Dẫn ñến tỷ trọng dư nợ cho vay xuất nhập khẩu ñược bảo ñảm bằng tài sản của VCB Đà Nẵng có xu hướng giảm dần qua các năm, gây ra rủi ro ñối với hoạt ñộng cho vay xuất nhập khẩu của ngâ[r]
(1)BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG
VĂN THỊ THANH HUYỀN
QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN
HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG
Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.05
TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH
Đà Nẵng - Năm 2011
Cơng trình hồn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG
Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Thị Như Liêm
Phản biện 1: TS NGUYỄN HIỆP
Phản biện 2: GS.TS NGUYỄN VĂN ĐÍNH
Luận văn bảo vệ trước Hội ñồng chấm Luận văn thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 15 tháng 01 năm 2012
Có thể tìm hiểu luận văn tại:
(2)MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài
Cho vay ñối với doanh nghiệp xuất nhập có ý nghĩa quan trọng mở rộng phát triển thương mại quốc tế nói riêng kinh tế đối ngoại Việt Nam nói chung, ñặc biệt bối cảnh ñất nước ñang tiến trình hội nhập quốc tế ngày sâu rộng Để mở rộng nâng cao hiệu cho vay ñối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu, quản trị rủi ro trở thành ñịnh hướng chiến lược quan trọng ñối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà nẵng (VCB Đà Nẵng)
Hiện nay, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng loại hình doanh nghiệp VCB Đà Nẵng cịn hạn chế cần thiết phải ưu tiên hàng đầu giai đoạn Vì vậy, tơi chọn đề tài: “Quản trị rủi ro cho vay ñối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng” làm luận văn nghiên cứu
2 Mục đích nghiên cứu
Đề tài ñược xây dựng sở nghiên cứu, phân tích thực trạng quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp XNK VCB Đà Nẵng thời gian qua, từ đề xuất giải pháp nhằm góp phần tăng cường quản trị rủi ro thời gian ñến
3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu hoạt ñộng cho vay xuất nhập quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng thương mại
Phạm vi nghiên cứu hoạt ñộng Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà nẵng với hệ thống số liệu ñược thu thập xử lý giai ñoạn 2007-2010
4 Phương pháp nghiên cứu
Để ñạt ñược mục ñích nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu khoa học truyền thống ñược sử dụng bao gồm: Phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp so sánh diễn dịch, phương pháp lượng hố v.v…, sử dụng vận dụng q trình nghiên cứu ñề xuất giải pháp, kiến nghị kết luận
5 Bố cục luận văn
Ngồi phần mở đầu, phần kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, luận văn ñược kết cấu thành chương sau:
Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng
Chương 3: Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng
CHƯƠNG I CƠ SỞ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 Tín dụng cho vay doanh nghiệp xuất nhập
1.1.1 Khái niệm ñặc ñiểm của doanh nghiệp xuất nhập khẩu
(3)lẫn kinh tế nhà sản xuất hàng hóa riêng biệt quốc gia
1.1.2 Vai trị của tín dụng đối với doanh nghiệp XNK
Hoạt ñộng cho vay xuất nhập hình thức cho vay mang lại hiệu cao cho ngân hàng giá trị hợp ñồng mua bán ngoại thương lớn Thời hạn cho vay xuất nhập thường ngắn hạn gắn liền với thời hạn thương vụ mua bán, nguồn vốn huy ñộng NHTM phần lớn ngắn hạn, ngân hàng tránh ñược rủi ro khoản
1.1.3 Các loại hình tín dụng cho vay xuất nhập khẩu:
1.1.3.1 Cho vay ñối với DN xuất khẩu:
NHTM cho doanh nghiệp xuất vay hình thức như: cho vay thơng thường, cho vay sở hối phiếu, cho vay sở phương thức tốn nhờ thu, tốn tín dụng chứng từ
1.1.3.2 Tín dụng cho vay DN nhập khẩu:
Là tín dụng ngân hàng áp dụng cho DN NK thực theo hình thức mở thư tín dụng tốn tiền hàng NK, chấp nhận hối phiếu, cho vay thấu chi toán tiền hàng nhập khẩu, bảo lãnh tái bảo lãnh, cho vay toán tiền hàng nhập 1.2 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp xuất nhập 1.2.1 Khái niệm; đặc điểm rủi ro tín dụng
Khái niệm: “RRTD hoạt ñộng ngân hàng khả xảy tổn thất hoạt ñộng ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết.”
Đặc ñiểm rủi ro tín dụng: rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp, rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp, rủi ro tín dụng
có tính tất yếu tức ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
- Phân loại vào nguyên nhân phát sinh rủi ro
- Phân loại theo tính khách quan chủ quan nguyên nhân gây rủi ro
- Phân loại theo hình thức khác 1.2.3 Hậu quả của rủi ro tín dụng
- Đối với ngân hàng bị rủi ro - Đối với hệ thống ngân hàng - Đối với kinh tế
- Trong quan hệ kinh tế ñối ngoại
1.3 Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp XNK NHTM 1.3.1.Nhận diện rủi ro cho vay DN XNK
Cơ sở cho việc quản trị rủi ro tín dụng cách có hiệu việc xác ñịnh rủi ro tiềm tàng rủi ro có sản phẩm hay hoặt ñộng ngân hàng Để nhận diện rủi ro cần xem xét:
- Rủi ro khách hàng ngành hàng - Rủi ro sản phẩm
- Rủi ro tốn gắn với cơng cụ tài khác - Trình độ chun mơn CBTD
- Mức độ tập trung danh mục tín dụng - Rà sốt báo cáo tài
(4)1.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng cho vay DN XNK
1.3.2.1 Đánh giá rủi ro khách hàng vay
- Mơ hình định tính rủi ro tín dụng - Mơ hình C - Mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng
1.3.2.2 Đánh giá rủi ro khoản vay
Nhằm tính xác xuất rủi ro dự kiến hay tổn thất dự kiến theo khả vỡ nợ với mức ñộ tổn thất vỡ nợ tổng dư nợ khách hàng thời điểm khách hàng khơng trả ñược nợ
1.3.2.3 Đánh giá mức ñộ rủi ro tín dụng cho vay
1.3.3 Giám sát khoản vay, xử lý khắc phục rủi ro cho vay doanh nghiệp XNK
*Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát “dấu hiệu cảnh báo sớm” để có hành động khắc phục kịp thời *Biện pháp khắc phục: Khi khoản vay doanh nghiệp bị xếp vào nhóm nợ xấu, biện pháp khắc phục sau áp dụng: Yêu cầu bổ sung tài sản ñảm bảo nợ vay; Xác ñịnh phương án cấu nợ; Thu hồi nợ
*Biện pháp xử lý rủi ro: Khi khoản vay bị xếp xuống nhóm nợ rủi ro cao ngân hàng áp dụng biện pháp xử lý sau: Phát tài sản; Trả nợ thay; Khởi kiện; Bán nợ; Các biện pháp khuyến khích trả nợ; Xử lý quỹ dự phòng rủi ro
1.3.4 Phòng ngừa rủi ro cho vay DN XNK
Để phịng ngừa rủi ro xảy ra, trước hết ngân hàng phải thực biện pháp sau:
- Giám sát tổng thể danh mục - Dự phòng rủi ro
- Hệ thống cảnh báo sớm
1.4 Nhân tố ảnh hưởng ñến quản trị rủi ro cho vay DN XNK
1.4.1 Nhân tố về cơ chế nhà nước
*Nhân tố thuộc mơi trường kinh tế: Chất lượng cho vay xuất nhập bị tác động chiến lược phát triển kinh tế Nhà nước, thị trường hàng hố xuất nhập khẩu, mức độ cạnh tranh thị trường, chu kì kinh doanh Tác động cụ đĩ biến động tỷ giá hối đối lãi suất thị trường tiền tệ lạm phát
- Vấn đề tỷ giá: Khi tỷ giá hối đối khơng ổn định, thường xuyên biến động doanh nghiệp gặp khĩ khăn việc trả nợ cho NHTM ngoại tệ
- Vấn ñề lãi suất: Mức ñộ phù hợp lãi suất thị trường với mức lợi nhuận doanh nghiệp sản xuất kinh doanh xuất nhập kinh tế ảnh hưởng tới chất lượng cho vay xuất nhập NHTM
- Vấn ñề lạm phát: Lạm phát có tác động khơng nhỏ đến hoạt động cho vay xuất nhập NHTM
*Nhân tố thuộc môi trường pháp lý: Môi trường pháp lý tác ñộng ñến hoạt ñộng ngân hàng thông qua hệ thống luật văn pháp quy có liên quan ñặc biệt pháp lệnh NHNN, chủ trương sách phát triển kinh tế Nhà nước.:
1.4.2 Nhân tố từ Khách hàng XNK
Khách hàng có vai trị quan trọng việc nâng cao chất lượng cho vay Một khoản cho vay gọi có chất lượng mà khách hàng sử dụng mục đích có hiệu Để đạt điều thân khách hàng cần phải trọng đến nhiều khía cạnh khác trình độ, đạo đức đội ngũ cán lãnh ñạo, chiến lược kinh doanh doanh nghiệp, khả tài chính…
(5)Bao gồm nhân tố - Chính sách cho vay: - Cơng tác huy động vốn:
- Trình độ ñội ngũ cán khách hàng cán thẩm định: - Quy trình tín dụng
- Thơng tin tín dụng thơng tin ngành - Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội TĨM TẮT CHƯƠNG
CHƯƠNG II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU TẠI VCB ĐÀ NẴNG
2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng
2.1.1 Quá trình hình thành phát triển
Ban ñại diện Trung Trung ñã ký Quyết ñịnh số 31/QĐ ngày 30/04/1975 thành lập Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương trực thuộc Ngân hàng Khu Trung Trung tiền thân VCB Đà Nẵng Theo Quyết ñịnh số 142/NH/QĐ ngày 27/12/1976, Tổng giám ñốc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ñịnh thành lập lại Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Đà Nẵng trực thuộc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng
2.1.2 Mơ hình tổ chức quản lý
Cơ cấu tổ chức VCB Đà Nẵng sau : Ban giám ñốc: Giám đốc phó Giám đốc Dưới Ban Giám đốc: Có 17 phịng ban 01 tổ
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh năm 2007-2010
Nhìn chung năm 2010, Tổng thu nhập VCB Đà Nẵng có mức độ tăng trưởng thấp so với năm trước khoản chi phí lại tăng cao khiến cho khoản chênh lệch thu chi năm 2010 ñạt 92.084 triệu ñồng, giảm 20,87% so với chênh lệch thu chi thực năm 2009
2.1.3.1 Cơng tác huy động vốn
Tình hình huy động vốn VCB Đà Nẵng có tăng trưởng qua năm, nhiên thị phần huy động vốn VCB ĐN nói có xu hướng bị thu hẹp Đến cuối năm 2010 thị phần huy động vốn VCB ĐN cịn 7,72% huy ñộng vốn ñịa bàn
2.1.3.2 Công tác cho vay
Nhìn chung qua số liệu thống kê cho thấy dư nợ cho vay VCB Đà Nẵng ñều có tăng trưởng qua năm, nhiên mức độ tăng trưởng thực khơng cao so với Ngân hàng khác ñịa bàn khiến cho thị phần tín dụng VCB Đà Nẵng liên tục bị thu hẹp dần, từ mức 8,56% năm 2007 xuống cịn 4,9% năm 2010 Tuy nhiên ñịnh hướng chung VCB Đà Nẵng việc kiểm sốt tăng trưởng tín dụng mức đảm bảo, ưu tiên chất lượng tốc ñộ tăng trưởng tín dụng
2.1.3.3 Cơng tác tốn Xuất nhập
Kim ngạch toán xuất nhập có tăng trưởng trở lại 02 năm trở lại Nhìn chung cấu kim ngạch toán XNK VCB Đà Nẵng năm gần cho thấy, kim ngạch tốn hàng xuất Chi nhánh chiếm tỷ trọng cao so với hàng nhập
2.1.3.4 Hoạt ñộng thẻ
(6)ñoạt ñược danh hiệu ñơn vị dẫn đầu hoạt động thẻ tồn hệ thống VCB
2.1.3.5 Hoạt ñộng Ngân quĩ
Hoạt ñộng thu chi tiền mặt VCB Đà Nẵng nhìn chung năm sau tăng so với năm trước Tuy nhiên số tiền chi vượt cao so với số tiền thu vào Chi nhánh
2.2 Thực trạng hoạt ñộng cho vay DN XNK VCB Đà Nẵng giai ñoạn 2007-2010
2.2.1 Quy định quy trình thực hiện nghiệp vụ cho vay doanh nghiệp XNK tại VCB Đà Nẵng
Hiện chưa xây dựng ñược sản phẩm cho vay ñối với doanh nghiệp xuất nhập ñể hướng dẫn tác nghiệp ñối với khoản vay tài trợ xuất nhập Vì vậy, khoản cho vay xuất nhập cán tín dụng VCB Đà Nẵng thực thẩm ñịnh theo quy trình tín dụng hành Vietcombank áp dụng quy trình tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp, bao gồm bước
2.2.2 Chính sách cho vay doanh nghiệp XNK của VCB Đà Nẵng Hiện ñang thực cho vay dựa tảng sách cho vay nói chung ngân hàng
2.2.3 Thực trạng cho vay ñối với doanh nghiệp XNK tại VCB Đà Nẵng
2.2.3.1 Dư nợ cho vay XNK
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Chỉ tiêu Dư
nợ % Dư
nợ %
Dư nợ %
Dư nợ % Tổng dnợ XNK 908 100% 813 100% 558 100% 1.005 100%
- Dnợ XK XK 239 26,35 173 21,27 42 7,50 366 36,41
- Dnợ NK 669 73,65 640 78,73 516 92,50 639 63,59
Qua bảng số liệu cho thấy dư nợ cho vay XNK VCB Đà Nẵng qua năm trở lại có trồi sụt khơng ổn định.Tính đến năm 2010 Tổng dư nợ XNK có tăng mạnh, ñạt 1.005 tỷ ñồng, tăng 80% so với số liệu ñạt ñược năm 2009, cao 04 năm trở lại ñây
2.2.3.2 Cơ cấu dư nợ cho vay XNK
Tính đến năm 2010, dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm 65,05%, tỷ lệ dư nợ ngoại tệ 62,11%, ñang tập trung dư nợ lớn vào số ngành nghề tập trung dư nợ loại hình doanh nghiệp có quy mơ lớn Ngồi ra, tỷ trọng dư nợ cho vay DN XNK VCB Đà Nẵng năm 2010 chiếm 46% tổng dư nợ VCB Đà Nẵng
2.2.3.3 Dư nợ xấu cho vay XNK
Năm Chỉ tiêu
Năm 2007
Năm 2008
Năm 2009
Năm 2010
Nợ xấu VCB ĐN 0,454 62,537 61,416 88,838
Nợ xấu DN XNK - 1,994 26,533 12,8
%Dư nợ xấu XNK/Tổng Nợ
xấu 0,00% 3,19% 43,20% 14,41%
Chất lượng dư nợ cho vay XNK VCB Đà Nẵng từ năm 2007 ñến 2010 cho thấy nợ xấu cho vay XNK VCB Đà Nẵng cải thiện đáng kể, khơng có nợ nhóm
2.3 Thực trạng quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp XNK VCB Đà Nẵng
2.3.1 Thực trạng công tác nhận diện rủi ro
(7)- Hệ thống xếp hạng tín dụng: Hiện VCB xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, 100% doanh nghiệp XNK có dư nợ tín dụng VCB Đà Nẵng ñược thực chấm ñiểm xếp hạng
- Công tác dự báo, thông tin ngành: Công tác hỗ trợ cho CBTD thông tin ngành dự báo cịn nhiều hạn chế, khơng phải cơng cụ hỗ trợ đắc lực cho CBTD cơng tác thẩm ñịnh
- Nhận diện rủi ro toán: Thanh tốn quốc tế ln chứa đựng rủi ro khơng liên quan đến yếu tố chủ quan từ phía khách hàng doanh nghiệp XNK mà cịn liên quan đến yếu tố từ nước ngồi
- Mức độ tập trung danh mục tín dụng VCB Đà Nẵng cho thấy ñộ tập trung dư nợ vào số ngành hàng tương ñối cao, tiềm ẩn rủi ro danh mục ñầu tư lớn
- Nhận diện rủi ro tỷ giá: Tỷ trọng dư nợ USD cấu dư nợ XNK chiếm tỷ lệ chủ yếu, chiếm 62,11% vào năm 2010 Điều ảnh hưởng trực tiếp ñến khả toán doanh nghiệp cho Ngân hàng ñến hạn bị ñộng tỷ giá
2.3.2 Đo lường rủi ro cho vay XNK
* Đánh giá rủi ro khách hàng vay: Theo kết xếp hạng doanh nghiệp qua năm cho thấy chiếm tỷ trọng nợ xấu cao cho vay DN XNK VCB Đà Nẵng nằm mơ hình DN lớn Ngoài số liệu cho thấy nợ xấu tập trung dư nợ cho vay nhập
*Đánh giá rủi ro khoản vay: Việc ñánh giá rủi ro, hiệu khoản vay, phương án vay vốn VCB Đà Nẵng chưa có cơng cụ chun biệt
2.3.3 Thực trạng cơng tác giám sát, xử lý, khắc phục rủi ro
Khả phát kịp thời biến ñộng bất lợi; mặt khác, chế thông tin qua lại phận nhiều bất cập nên tham gia Quản lý nợ hạn chế
Để xử lý nợ xấu cách hiệu quả, Ban giám sát xử lý nợ xấu NH TMCP NT yêu cầu Chi nhánh linh hoạt xây dựng giải pháp xử lý nợ phù hợp với tình hình thực tế
Với nỗ lực VCB ĐN, tổn thất tín dụng giảm thiểu đáng kể, góp phần lành mạnh hóa tình hình tài Đối với nợ xử lý dự phịng rủi ro, VCB ĐN xác ñịnh rõ việc sử dụng dự phịng rủi ro để xử lý khoản nợ xấu giải pháp để lành mạnh hóa tình hình tài
2.3.4 Phịng ngừa ngăn chặn rủi ro cho vay XNK
Công tác phát rủi ro tín dụng Chi nhánh mang tính thụ động, chủ yếu xử lý dấu hiệu rủi ro xuất Khả dự báo phịng ngừa từ xa chưa tốt; hệ thống thông tin thị trường xử lý thơng tin qua phân tích, dự báo chưa tốt; công tác kiểm tra sử dụng vốn hời hợt
Để hạn chế tổn thất rủi ro xảy ra, VCB Đà Nẵng có chủ trương:
- Yêu cầu mua bảo hiểm
(8)- Biện pháp cuối ñã áp dụng biện pháp trích lập dự phịng rủi ro tín dụng
2.4 Đánh giá chung
2.4.1 Những kết quảñạt ñược
- Quy trình tín dụng chuẩn hóa, có hệ thống chặt chẽ khâu
- Chính sách cho vay xuất nhập linh hoạt, phù hợp với biến ñộng thị trường xuất nhập
- Cơng tác thẩm định khách hàng, thẩm định tình hình tài chính, phê duyệt cho vay đặc biệt trọng
- Hoạt động kiểm tra tình hình sử dụng vốn doanh nghiệp ln tiến hành thường xuyên, liên tục
- Chất lượng DN XNK vay vốn VCB ĐN tốt - Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn VCB Đà Nẵng ñang thay ñổi theo hướng tăng dần dư nợ kì hạn ngắn giảm dư nợ kì hạn trung dài
- Công tác thu nợ hạn, nợ xấu ñã ñược quan tâm ñúng mức 2.4.2 Hạn chế
-Dư nợ xấu XNK có tăng ñột biến số thời ñiểm - Cơ cấu dư nợ xuất nhập Vietcombank có cân ñối nghiêm trọng Tỷ trọng cho vay nhập chủ yếu, chiếm 70% tổng dư nợ cho vay XNK qua năm
- Dư nợ cho vay XNK VCB Đà Nẵng tập trung vào số ngành, lĩnh vực
- Tỷ lệ dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo VCB Đà Nẵng có giảm dần
- Sự tn thủ quy trình tín dụng NH TMCP NT có thời điểm chưa nghiêm thiếu thận trọng
- Quy định sách khách hàng: Các sách phí, lãi suất VCB Đà Nẵng áp dụng khách hàng nói chung DN XNK nói riêng chưa có rõ ràng, sách khách hàng thiếu tính hợp lý khoa học
2.4.3 Nguyên nhân
2.4.3.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng
- Hoạt động huy ñộng vốn gặp nhiều khó khăn
- Hệ thống thông tin cảnh báo rủi ro ngành, lĩnh vực kinh tế Vietcombank cịn hạn chế
- Cơng tác quản lý tài sản bảo đảm gặp khó khăn
- Trình độ cán tín dụng chưa đồng thiếu kinh nghiệm cơng tác thẩm định khoản vay
- Q trình kiểm tra, giám sát sau cho vay ngân hàng cịn nhiều sơ hở
- Xác định giới hạn tín dụng chưa hợp lý - Quy trình tín dụng q chặt chẽ
- Hình thức đầu tư tín dụng dịch vụ toán VCB Đà Nẵng ñang cung cấp chưa ña dạng thiếu linh hoạt
2.4.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng
- Phương án kinh doanh nhiều doanh nghiệp xuất nhập chưa hợp lý
- Bên cạnh khách hàng có quan hệ tín dụng truyền thống, có uy tín, VCB Đà Nẵng tiếp tục mở rộng tìm kiếm khách hàng Nhóm khách hàng tiềm ẩn rủi ro lớn
2.4.3.3 Nguyên nhân chế Nhà nước
- Chính sách điều hành kinh tế vĩ mơ NHNN thiếu linh hoạt
(9)TÓM TẮT CHƯƠNG II
CHƯƠNG III QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NH TMCP NGOẠI THƯƠNG VN – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG
3.1 Các ñề xuất
3.1.1 Sự phát triển mục tiêu ñịnh hướng của hoạt ñộng xuất nhập khẩu tại TP Đà Nẵng
Theo số liệu thống kê kết hoạt ñộng xuất nhập đạt thời gian qua có chuyển biến tích cực: Kim ngạch xuất năm 2010 ñạt 631,9 triệu USD, tăng 24,14% Kim ngạch nhập 753,55 triệu USD, tăng 15,62% so kỳ năm trước
Mục tiêu phát triển xuất nhập Thành phố Đà Nẵng ñến năm 2020: Tiếp tục trọng sản xuất ñẩy mạnh phát triển hoạt ñộng xuất khẩu, mục tiêu dự kiến kim ngạch xuất thời kỳ 2011-2020 tăng bình quân 19 - 20%/năm
Định hướng phát triển XNK TP ln dựa định hướng phát triển nước với chiến lược khuyến khích XK, hạn chế NK; đặc biệt NK mặt hàng xa xĩ
3.1.2 Quan ñiểm chỉ ñạo của Ngân hàng Thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam (VCB) về sách tín dụng & quản trị
rủi ro tín dụng đến năm 2015
3.1.2.1 Quan ñiểm
- Nguyên tắc chung sách tín dụng: Tuân thủ pháp luật; Phù hợp với chiến lược hoạt ñộng kinh doanh VCB thời kỳ; Tôn trọng quyền tự Giám ñốc Chi nhánh vừa ñảm bảo mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng; Quan điểm bình ñẳng hướng tới khách hàng; Đề cao trách nhiệm cá nhân
- Chính sách quản lý rủi ro tín dụng
- Hình thức quản trị rủi ro tín dụng
3.1.2.2 Mục tiêu
- Giảm thiểu rủi ro tín dụng - Phân tán rủi ro
- Tăng khả phòng ngừa rủi ro tín dụng - Xây dựng chế nợ xấu uyển chuyển - Nâng cao hiệu hoạt ñộng
3.1.3 Định hướng phát triển cho vay DN xuất nhập khẩu
VCB Đà Nẵng phấn đấu trì tỷ trọng cho vay XNK mức cao, chuyển dịch cấu tỷ trọng dư nợ cho vay XNK theo hướng giảm tỷ trọng cho vay NK tăng tỷ trọng cho vay XK, ñể ñảm bảo cân XK NK, đồng thời góp phần thực mục tiêu quốc gia giảm tỷ lệ nhập siêu
Làm tốt cơng tác tìm kiếm khách hàng, mở rộng cho vay ñối với thành phần kinh tế
Ưu tiên ñáp ứng vốn cho sản xuất, lưu thông, xuất nhập mặt hàng thiết yếu, sở cắt giảm lĩnh vực chưa thực cần thiết cho vay bất ñộng sản, cho vay chứng khoán, cho vay tiêu dùng
3.2 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro
3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thơng tin phịng ngừa rủi ro
Để nâng cao chất lượng công tác thu thập thông tin phịng ngừa rủi ro đạt hiệu quả, biện pháp mà VCB Đà Nẵng cần thực là:
(10)Tăng cường trang bị phương tiện thơng tin đại cho phận thơng tin phịng ngừa rủi ro
Cần yêu cầu khách hàng có nghĩa vụ báo cáo kịp thời tình hình hoạt động coi ñây ñiều kiện bắt buộc ñể tiếp tục quan hệ tín dụng
Nên có quy chế cụ thể việc nhận, cung cấp thông tin cho trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước (CIC) Đồng thời, VCB Đà Nẵng nên ñầu tư ñể mua tin từ số tổ chức trang web có uy tín chun cung cấp thơng tin thị trường, giá cả, khách hàng nhằm thu thập lượng thơng tin lớn xác
3.2.2 Tăng cường cơng tác thẩm định cho vay xuất nhập khẩu Để quản trị rủi ro cho vay xuất nhập khẩu, địi hỏi ngân hàng phải tăng cường cơng tác thẩm định sở tập trung thực tốt hai vấn ñề sau:
- Thu thập thông tin xử lý thông tin khách hàng: VCB Đà Nẵng cần trọng công tác thu thập thông tin doanh nghiệp, ngành hàng xuất nhập từ nhiều nguồn thơng tin đảm bảo xác khác
- Thẩm ñịnh cho vay: Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác ñịnh giới hạn tín dụng theo ñịnh kỳ tháng năm Công việc giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp ñể nhận thấy rủi ro doanh nghiệp, định giới hạn tín dụng hợp lý, nằm giới hạn chịu nợ khách Bên cạnh việc định giới hạn tín dụng cần kèm theo điều kiện tín dụng khác, đặc biệt ñiều kiện tổng dư nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an tồn kinh doanh
3.2.3 Nâng cao trình độ, kỹ năng làm việc của cán bộ thẩm ñịnh cho vay
Để nâng cao chất lượng cán thẩm ñịnh cho vay, VCB Đà Nẵng cần thực hiện:
- Tổ chức cho cán tín dụng tham gia học tập khóa học ñể tập huấn nghiệp vụ, trao ñổi kinh nghiệm Vietcombank, Ngân hàng Nhà nước tổ chức quốc tế tổ chức
- Khuyến khích cán tham gia nghiên cứu khoa học, ñưa giải pháp hiệu sản phẩm cho ngân hàng
- Song song với cơng tác đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn, Vietcombank cần ý tới việc rèn luyện đạo đức cán tín dụng ngân hàng
3.3 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro cho vay xuất nhập 3.3.1 Tăng cường cơng tác đánh giá rủi ro khách hàng vay rủi ro khoản vay
Để thực tốt u cầu này, cần trọng đến phân tích ñịnh lượng, lượng hóa mức ñộ rủi ro khách hàng qua ñánh giá số liệu, ñồng thời kết hợp với phân tích định tính để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm soát, hạn chế rủi ro ngân hàng
Để giảm thiểu rủi ro cho vay, địi hỏi cán thẩm ñịnh phải tập trung thẩm ñịnh kĩ khía cạnh sau doanh nghiệp xuất nhập khẩu:
- Tư cách khách hàng vay
(11)- Phương án vay vốn doanh nghiệp xuất nhập - Nguồn trả nợ ngân hàng
- Tài sản bảo đảm
- Mơi trường kinh doanh doanh nghiệp xuất nhập 3.3.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
- Xây dựng tiêu chấm ñiểm cho ñối tượng khách hàng
- Cập nhật thêm thông tin khách hàng liên tục theo quý
- Cần xây dựng module báo cáo để khai thác số liệu báo cáo nhanh chóng phục vụ cho cơng tác quản lý, điều hành dựa kho liệu thông tin khách hàng qua thời gian
3.4 Hồn thiện cơng tác giám sát, xử lý khắc phục
3.4.1 Quản lý giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân và sau cho vay
Giải ngân theo ñúng định cấp tín dụng cấp phê duyệt ñảm bảo việc sử dụng vốn vay có ñầy ñủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt
Cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay 3.4.2 Chú trọng công tác quản lý, khắc phục thu hồi nợ
Trước hết, ñể ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, cán ngân hàng phải có kĩ kinh nghiệm thẩm ñịnh ñể xác ñịnh lịch trả nợ ñúng, phù hợp với chu kì kinh doanh doanh nghiệp, tránh gây căng thẳng vốn cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp trả nợ ñúng hạn Sau cho vay, cán cần tăng cường công tác kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn doanh nghiệp, tránh việc doanh nghiệp sử dụng tiền vay sai mục đích Đồng thời, cán phải có trách nhiệm thường xuyên nhắc nợ đơn đốc khách hàng trả nợ, tránh để phát sinh nợ q hạn khơng đáng có
Cần phát sớm khoản cho vay có dấu hiệu bị ñe doạ 3.4.3 Thực hiện biện pháp xử lý nợ
Đối với khoản cho vay mà sau phát thực biện pháp hỗ trợ khơng có tác dụng dẫn đến nợ q hạn, bị phân loại vào nhóm nợ xấu Ngân hàng cần nhanh chóng thực biện pháp khai thác lý tài sản
- Biện pháp khai thác: Ngân hàng gia hạn hợp đồng tín dụng, giảm quy mơ hồn trả trước mắt giãn nợ cho doanh nghiệp
- Biện pháp lý tài sản chấp: Khi mà biện pháp hỗ trợ khách hàng trả nợ khơng cịn hiệu quả, Ngân hàng sử dụng biện pháp lý nợ bao gồm hình thức gán nợ hay khởi kiện 3.5 Hồn thiện cơng tác phịng ngừa ngăn chặn
3.5.1 Hồn thiện sách cho vay sách đảm bảo vốn cho vay xuất nhập khẩu
* Chính sách cho vay xuất nhập khẩu: địi hỏi phải hợp lý có tính linh hoạt áp dụng chung cho tồn hệ thống Vietcombank bao hàm yếu tố sau:
- Định hướng khách hàng chất lượng tốt
- Lên kế hoạch hạn mức cho vay xuất nhập hàng năm - Nâng cao chất lượng cơng tác nghiên cứu, tìm hiểu tình hình thị trường XNK, tìm hiểu thơng tin ngành nghề XNK
- Chính sách mở rộng ñối tượng khách hàng theo quy mô - Chú trọng công tác báo cáo, theo dõi khoản vay xuất nhập theo ngành hàng, mặt hàng ñầu tư ñể phục vụ cơng tác quản lý định cho vay…
(12)- Nên triển khai áp dụng linh hoạt sách lãi suất ưu đãi, sách phí ưu đãi nhiều đối tượng doanh nghiệp xuất nhập ngành hàng thiết yếu quan trọng kinh tế * Nghiên cứu ban hành sách đảm bảo tín dụng: Ngân hàng cần sớm ban hành sách bảo đảm an tồn tín dụng, quy định rõ vấn đề:
- Các hình thức bảo đảm điều kiện doanh nghiệp để sử dụng hình thức bảo đảm
- Chính sách bảo đảm cần quy ñịnh chi tiết mức cho vay tối ña ñối với loại tài sản ñược sử dụng ñể bảo ñảm cho khoản vay
Nên xem xét quy ñịnh thêm trường hợp nào, với ñối tượng doanh nghiệp XNK cần yêu cầu doanh nghiệp mua bảo hiểm cho hàng hóa XNK bảo hiểm tín dụng XNK ñể ñảm bảo thu hồi nợ trường hợp khách hàng gặp rủi ro
* Tăng cường giá trị tài sản ñảm bảo ñối với cho vay Doanh nghiệp nhập khẩu: Theo thống kê tỷ lệ nợ xấu cho vay DN XNK VCB ĐN có tập trung chủ yếu vào dư nợ Nhập loại hình doanh nghiệp lớn Chính vậy, bên cạnh việc tăng cường tài sản ñảm bảo cho vay loại hình năm đến cần cẩn trọng cho vay loại hình doanh nghiệp nhập sở đánh giá tồn diện rủi ro nảy sinh
3.5.2 Chủđộng phân tán rủi ro cho vay
Để quản trị rủi ro cho vay xuất nhập khẩu, ngân hàng phân tán rủi ro thông qua phân tán dư nợ cho nhiều ngành nghề kinh tế, nhiều loại mặt hàng song nên hạn chế cho vay ñối với ngành nghề rủi ro cao, loại sản phẩm mà thị trường có dấu hiệu bão hịa, khơng cịn khả cạnh tranh Bên cạnh đó, ngân hàng nên phân tán rủi ro cách đa dạng hóa khách hàng vay, không nên tập
trung nhiều vốn cho khách hàng vay thông qua việc tăng số lượng khách hàng XNK vay vốn VCB Đà Nẵng Tuy nhiên trường hợp, khách hàng phải ñáp ứng ñược tiêu chuẩn vay vốn mà VCB Đà Nẵng ñề ñể ñảm bảo an toàn…
3.5.3 Thực hiện nghiêm túc cơng tác trích lập quỹ dự phịng rủi ro 3.5.4 Nâng cao chất lượng nghiệp vụ, dịch vụ hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu
Chủ ñộng cân ñối nguồn vốn, nâng cao chất lượng ñội ngũ cán sử dụng công cụ phái sinh mua bán ngoại tệ, nắm bắt kịp thời xu hướng tỷ giá ñể giúp phòng ngừa rủi ro
3.6 Một số kiến nghị
3.6.1.Kiến nghịđối với Chính phủ, cơ quan Bộ, Ngành Trung
ương
- Hoàn thiện hệ thống pháp luật hệ thống ngân hàng - Đề cao vai trị điều phối sách hoạt ñộng NHNN Bộ tài
- Các bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ với NHNN q trình hồn thiện khn khổ pháp lý
- Cần xây dựng sách mặt hàng xuất nhập hợp lý
- Tăng cường hợp tác quốc tế
- Đơn giản hóa thủ tục hành hoạt động XNK 3.6.2 Kiến nghịđối với Ngân hàng nhà nước
- Tiếp tục hoàn thiện sách, quy định tổ chức hoạt ñộng quản lý, ñiều hành thị trường tiền tệ
(13)- Tăng cường ñầu tư kỹ thuật, cơng nghệ người 3.6.3 Kiến nghịđối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu
- Các doanh nghiệp XNK cần lập kế hoạch quản lý sử dụng nguồn vốn hợp lý
- Không nên coi nguồn vốn ngân hàng nguồn vốn DN
- Các doanh nghiệp XNK cần công khai, minh bạch hệ thống sổ sách kế tốn tuân thủ quy ñịnh pháp luật kế tốn
- Các doanh nghiệp XNK phải tìm hiểu, nghiên cứu sâu quy ñịnh pháp luật hoạt ñộng xuất nhập
- Các doanh nghiệp XNK cần phải am hiểu mặt tài - Nên chọn khách hàng truyền thống, khách hàng có chi nhánh văn phịng giao dịch Việt Nam, hạn chế mua bán qua trung gian
- Nên lựa chọn phương thức tốn thích hợp, có mức độ rủi ro tùy theo trường hợp cụ thể
- Các doanh nghiệp XNK nên tham gia bảo hiểm tín dụng XNK
TĨM TẮT CHƯƠNG III
KẾT LUẬN
Trong năm gần ñây, trước yêu cầu ñổi kinh tế theo hướng mở cửa ñặc biệt nhu cầu sử dụng vốn ngày tăng doanh nghiệp hoạt động xuất nhập khẩu, Vietcombank nói chung VCB Đà Nẵng nói riêng ln định hướng doanh nghiệp xuất nhập ñã ñang ñối tượng tiềm mà vietcombank hướng tới Tuy nhiên, nhiều nguyên nhân khác nhau: nguyên nhân từ phía Ngân hàng, từ phía khách hàng từ mơi trường
nên hoạt ñộng cho vay XNK tồn cần khắc phục, sửa ñổi ñể hoạt ñộng cho vay XNK VCB Đà Nẵng ngày mở rộng, chuyên nghiệp nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần ñáp ứng nhu cầu vốn lớn phát triển kinh tế nâng cao hiệu kinh doanh VCB Đà Nẵng
Hiện nay, chất lượng cho vay xuất nhập VCB Đà Nẵng mức độ an tồn, song cịn nhiều bất ổn, với kinh tế có nhiều biến ñộng nhiều thách thức, VCB Đà Nẵng cần tích cực giữ vững thuận lợi thành tựu đạt nhanh chóng sửa đổi hồn thiện số mặt cịn yếu để cơng tác quản trị rủi ro cho vay xuất nhập ngày nâng cao