Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh lào cai

i ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ LÝ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÀO CAI LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI NGUYÊN – 2019 ii ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ LÝ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÀO CAI NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 8.34.01.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Hoàng Thị Thu THÁI NGUYÊN – 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan toàn nội dung luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lào Cai” tơi tìm tịi, nghiên cứu thực Những số liệu, phân tích, nhận xét đánh giá sử dụng luận văn chưa công bố tài liệu Tác giả luận văn ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lào Cai”, nhận nhiều quan tâm, giúp đỡ từ phía cá nhân, tổ chức Tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc trân trọng tới PGS.TS Hồng Thị Thu, người tận tình hướng dẫn bảo cặn kẽ cho suốt thời gian tơi tiến hành nghiên cứu hồn thiện luận văn Xin trân trọng cảm ơn thầy, cô giáo cán Phòng Đào tạo Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh, Đại học Thái Nguyên tạo nhiều điều kiện thuận lợi để tơi tham gia hồn thành khóa học Xin cảm ơn chân thành Ban Giám đốc Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lào Cai toàn thể bạn bè, đồng nghiệp cung cấp cho liệu thơng tin thực tế, giúp ích cho luận văn Sau cùng, xin gửi lời cảm ơn người thân, bạn bè gia đình ln bên cạnh động viên tơi, giúp tơi hồn thành nghiên cứu Tác giả luận văn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đóng góp đề tài .3 Kết cấu luận văn .4 CHƯƠNG – CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Các quan điểm tín dụng 1.1.2 Đặc điểm tín dụng .6 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 13 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 23 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lào Cai .26 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 26 1.4.2 Bài học rút cho Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lào Cai 29 CHƯƠNG – PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 31 iv 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 31 2.2 Phương pháp nghiên cứu 31 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 31 2.2.2 Phương pháp xử lý thông tin 34 2.2.3 Phương pháp phân tích thơng tin 34 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu .35 2.3.1.Các tiêu nhận diện RRTD 35 2.3.2 Các tiêu đo lường RRTD 36 2.3.3 Các tiêu xử lý RRTD 37 2.3.4 Các tiêu giám sát, chăn chặn RRTD 37 CHƯƠNG – THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÀO CAI 39 3.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Lào Cai .39 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lào Cai 39 3.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV Lào Cai 40 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 - 2018 .41 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lào Cai 45 3.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng BIDV Lào Cai 45 3.2.2 Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng BIDV Lào Cai .54 3.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến QTRRTD BIDV Lào Cai 78 3.3.1 Các yếu tố bên ngân hàng .78 3.3.2 Các yếu tố bên ngân hàng 81 3.4 Đánh giá chung công tác QTRRTD BIDV Lào Cai 83 3.4.1 Những kết đạt 83 3.4.2 Những hạn chế, tồn 84 3.4.3 Nguyên nhân hạn chế, tồn 86 v CHƯƠNG – GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÀO CAI .91 4.1 Định hướng QTRRTD BIDV Lào Cai 91 4.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Lào Cai .91 4.1.2 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV Lào Cai 92 4.2 Giải pháp tăng cường QTRRTD BIDV Lào Cai 93 4.2.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 93 4.2.2 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 98 4.2.3 Giải pháp nguồn nhân lực 100 4.3 Một số đề xuất kiến nghị .101 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .101 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 105 KẾT LUẬN 108 PHỤ LỤC 116 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nguyên nghĩa ATM Automatic Teller Machine BIDV Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Lào Cai DATC Công ty Trách nhiệm hữu hạn Mua bán nợ Việt Nam KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTMCP NSNN Ngân sách Nhà nước 10 QTRR Quản trị rủi ro 11 QTRRTD 12 RRTD 13 Sacombank 14 SHB 15 SXKD Sản xuất, kinh doanh 16 TCTD Tổ chức tín dụng 17 TCTD Tổ chức tín dụng 18 Techcombank 19 TMCP Thương mại Cổ phần 20 VAMC Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam 21 Vietcombank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam 22 Vietinbank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lào Cai Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam vii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Ý nghĩa thang đo 33 Bảng 3.1 Kết huy động vốn BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 42 Bảng 3.2 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 44 Bảng 3.3 Thời gian bình qn phê duyệt hồ sơ tín dụng BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 47 Bảng 3.4 Dư nợ tín dụng theo đối tượng vay vốn BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 48 Bảng 3.5 Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn khoản vay BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 49 Bảng 3.6 Dư nợ tín dụng theo loại tiền BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 50 Bảng 3.7 Dư nợ tín dụng theo lĩnh vực cho vay BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 50 Bảng 3.8 Doanh số cho vay doanh số thu nợ theo đối tượng vay vốn BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 52 Bảng 3.9 Doanh số cho vay doanh số thu nợ theo kỳ hạn khoản vay BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 53 Bảng 3.10 Doanh số cho vay doanh số thu nợ theo loại tiền BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 54 Bảng 3.11 Thực trạng nguồn nhân lực quản trị rủi ro tín dụng BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 55 Bảng 3.12 Quy trình tín dụng BIDV Lào Cai 57 Bảng 3.13 Xếp hạng tín dụng khách hàng BIDV Lào Cai 60 Bảng 3.14 Kết khảo sát ý kiến cán ngân hàng nội dung nhận diện RRTD BIDV Lào Cai 64 Bảng 3.15 Kết khảo sát ý kiến khách hàng nội dung nhận diện RRTD BIDV Lào Cai 65 Bảng 3.16 Nợ hạn BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 67 Bảng 3.17 Tỷ lệ nợ hạn BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 68 Bảng 3.18 Nợ xấu BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 69 viii Bảng 3.19 Kết khảo sát ý kiến cán ngân hàng nội dung đo lường RRTD BIDV Lào Cai 71 Bảng 3.20 Kết khảo sát ý kiến khách hàng nội dung đo lường RRTD BIDV Lào Cai 72 Bảng 3.21 Hệ số RRTD BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 72 Bảng 3.22 Trích lập dự phịng RRTD BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 73 Bảng 3.23 Kết khảo sát ý kiến cán ngân hàng nội dung xử lý RRTD BIDV Lào Cai 74 Bảng 3.24 Thống kê trạng giám sát khách hàng sau giải ngân BIDV Lào Cai giai đoạn 2016 – 2018 75 Bảng 3.25 Kết khảo sát ý kiến cán ngân hàng nội dung giám sát, ngăn chặn RRTD BIDV Lào Cai 76 Bảng 3.26 Kết khảo sát ý kiến khách hàng nội dung giám sát, ngăn chặn RRTD BIDV Lào Cai 77 Bảng 3.27 Mạng lưới BIDV Lào Cai tính đến ngày 31/12/2018 78 Bảng 3.28 Kết khảo sát ý kiến khách hàng đội ngũ cán tín dụng BIDV Lào Cai 81 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lào Cai 40 103 Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn rủi ro gây tổn thất tài chính, phương châm hoạt động tra, giám sát ngân hàng phải lấy cảnh báo, phát sớm, phòng ngừa rủi ro, vi phạm làm trọng tâm thay dựa vào việc tra chỗ theo tính tuân thủ để phát sai phạm xảy tổn thất hữu Tăng cường hối hợp quan tra, giám sát ngân hàng với quan tra, giám sát tài phi ngân hàng nước, quan giám sát tài nước ngồi để bước triển khai hình thức giám sát hợp TCTD hoạt động đa năng, tập đoàn tài ngân hàng, giám sát chặt chẽ TCTD nước hoạt động Việt Nam Ba là, nâng cao lực đội ngũ tra viên ngân hàng thông qua công tác cán tuyển dụng, xếp cán bộ, sách đãi ngộ biện pháp khuyến khích khác, đặc biệt coi trọng đào tạo kiến thức, kỹ nghiệp vụ, phương pháp tra, giám sát ngân hàng theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng NHTM cho khách hàng vay cần phải có thơng tin khách hàng để có định cho vay đắn Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu cao, an tồn cần phải có hệ thống thơng tin phục vụ cơng tác tín dụng kinh doanh ngân hàng, ban lãnh đạo NHNN sớm cho chủ trương xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng mà sau trở thành Hệ thống thơng tin tín dụng (gọi tắt CIC) Ngân hàng Hệ thống CIC phần cải thiện tình trạng thiếu thơng tin tín dụng phục vụ công tác cho vay NHTM TCTD Tuy nhiên, CIC cịn phải đương đầu với nhiều khó khăn việc thu thập xử lý thông tin Việc thu thập cập nhật thông tin biến động CIC thực chưa có hiệu Các số liệu cập nhật không kịp thời, độ tin cậy thấp khiến cho NHTM TCTD thường sử dụng thường sử dụng tài liệu CIC cung cấp Một số nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng thơng tin CIC phần lớn doanh nghiệp, tổ chức tín dụng cung cấp Thông tin thường phản ánh sai lệch doanh nghiệp chưa thực đầy đủ pháp lệnh kế toán thống kê, 104 việc cung cấp thông tin không kịp thời làm cho thông tin thường bị lạc hậu so với thời điểm cung cấp thông tin, xác nhận dư nợ khách hàng, thiếu tinh thần hợp tác với vay khách hàng mà có cịn bí mật thơng tin khách hàng mà biết để đảm bảo quyền lợi cho Chính vậy, đề nghị NHNN cần sớm có giải pháp để hoạt động trung tâm phát huy hiệu Cần bắt buộc NHTM TCTD tham gia vào hoạt động hệ thống CIC, coi quyền lợi nghĩa vụ Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng - Việc xử lý tài sản đảm bảo qua trung tâm đấu giá khởi kiện tòa án thời gian qua gây khó khăn, tốn nhiều thời gian gây khơng trở ngại cho NHTM Vì thế, để tạo điều kiện thuận lợi cho TCTD nói chung cho BIDV Lào Cai nói riêng việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi vốn cho vay TCTD, Nhà nước cần cải cách quy trình giải thủ tục tố tụng có liên quan đến xử lý nợ hạn tiến hành nhanh, đơn giản, triệt để đồng thời quy trình xử lý tài sản đảm bảo cần phải tinh giản như: ngân hàng nộp hồ sơ khởi kiện đầy đủ hợp lệ tịa án nên tiến hành giải xử lý nhanh chóng hồ sơ khởi kiện khoảng thời gian định để ngân hàng phép xử lý tài sản định tịa án có hiệu lực TCTD chủ động việc lựa chọn hình thức phát tài sản mà không cần phải qua thi hành án kéo dài - Đối với việc quản lý doanh nghiệp, Nhà nước cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp quan kiểm toán phải chịu trách nhiệm độ xác, tính minh bạch việc kiểm tốn, giúp phản ánh trung thực tình hình tài doanh nghiệp Từ giúp ngân hàng có sở đánh giá khả tài doanh nghiệp để có định đầu tư đắn hạn chế tối đa rủi ro xảy - Chính phủ cần nhanh chóng hồn thiện đề án nghiên cứu cải tiến cách định giá tài sản đảm bảo việc xem xét khung giá quyền sử dụng đất cho phản ánh giá thị trường xây dựng đội ngũ cán chuyên trách việc đánh giá bất động sản 105 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Xây dựng cấu tổ chức quản trị rủi ro có hiệu Để nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua tăng cường khả phản biện tín dụng phận thẩm định tín dụng độc lập, nâng tính hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phận kiểm tra nội bộ, cần xây dựng phận quản trị RRTD, phận kiểm tra nội độc lập, có đầy đủ thẩm quyền tách biệt lợi ích với Chi nhánh Đồng thời máy tổ chức phải đảm bảo tiết giảm thủ tục hành chính, thời gian xử lý hồ sơ, khơng làm ảnh hưởng đến chất lượng phục vụ khách hàng, không làm nhiều thời gian cho q trình cấp tín dụng Do đề xuất giải pháp xây dựng máy tổ chức cấp tín dụng sau: - Trong phạm vi phân quyền, Phòng Quản lý rủi ro khu vực xem xét phê duyệt trường hợp vượt thẩm quyền Chi nhánh Để không tạo nên tầng nấc trung gian gây ảnh hưởng đến tốc độ giải hồ sơ, khoản vay vượt thẩm quyền Phòng Quản lý rủi ro khu vực trình thẳng lên cấp phê duyệt cao Đổi đại hệ thống quản lý thơng tin tín dụng Để nâng cao chất lượng công tác quản trị RRTD, đưa định đắn cho vay cần phải có thơng tin đầy đủ, xác, khách quan BIDV Lào Cai cần quan tâm đến vấn đề tiếp cận, thu thập xử lý thông tin, cụ thể công tác thiết lập hệ thống thông tin nội cơng việc khai báo đầy đủ, xác kịp thời thông tin yêu cầu phân hệ thơng tin khách hàng phân hệ tín dụng Các thơng tin thu thập từ nguồn thơng tin như: Nguồn cung cấp thông tin từ trung tâm phịng ngừa rủi ro, trung tâm thơng tin tín dụng từ nguồn khác (từ ngân hàng bạn, thơng tin báo chí, Internet) để biết quan hệ vay vốn doanh nghiệp khứ Thơng tin tài phi tài từ nội doanh nghiệp cán tín dụng chi nhánh thu thập trực tiếp từ khách hàng vay sở để đưa đánh giá đầy đủ doanh nghiệp Để có nguồn thơng tin thật khách quan khơng mang tính đối phó từ doanh nghiệp, địi hỏi nhân viên tín dụng phải có kỹ giao tiếp khéo léo nhạy bén Nguồn thơng tin lấy từ đối 106 tượng có quan hệ với doanh nghiệp đối tác đối thủ cạnh tranh doanh nghiệp, từ nhà cung ứng, tiêu thụ sản phẩm Qua đó, BIDV Lào Cai biết vấn đề toán, chất lượng, số lượng sản phẩm tin cậy, uy tín khách hàng doanh nghiệp Chú trọng việc xây dựng chiến lược đầu tư phát triển công nghệ Một là, tăng cường đầu tư, phát triển hệ thống kênh giao dịch toán mà ngân hàng triển khai đảm bảo cho khách hàng thực hầu hết giao dịch, từ việc tra cứu thông tin đến kiểm tra nhật ký tài khoản, đăng ký sử dụng dịch vụ mới, toán giao dịch khác liên quan đến thẻ, đồng thời hệ thống giao dịch phải xây dựng sở bảo mật, an tồn Điều có tác động tích cực đến khâu thu nợ ngân hàng, giúp giảm thiểu thời gian cho ngân hàng khách hàng BIDV cần có chiến lược hợp tác hiệu với NHTM khác phát triển công nghệ, cho NHTM sử dụng cơng nghệ nhau, đồng thời ngân hàng cập nhật kịp thời thông tin khách hàng vay vốn, từ ngân hàng đánh giá phân nhóm khách hàng cách xác Hai là, BIDV cần tiếp tục tích lũy tập trung vốn cho đầu tư, phát triển công nghệ ngân hàng đại Vốn điều kiện tiên giúp ngân hàng đổi đại hóa cơng nghệ ngân hàng Vì nâng cao vốn tự có hiệu hoạt động kinh doanh giải pháp có tính cấp bách đảm bảo tích lũy vốn cho đầu tư phát triển công nghệ ngân hàng Ba là, tăng cường cơng tác đào tạo nhằm nâng cao trình độ công nghệ thông tin ngân hàng Hiện số lượng cán ngân hàng có đủ trình độ để vận hành bảo trì hệ thống cơng nghệ thơng tin đại ngân hàng hạn chế Nếu tập trung đầu tư đổi công nghệ mà không quan tâm đến việc đào tạo, bồi dưỡng cán am hiểu cơng nghệ thơng tin dẫn đến lãng phí vốn đầu tư, hiệu sử dụng công nghệ thấp BIDV cần tăng quyền tự chủ cho Chi nhánh Nhằm mở rộng hoạt động chi nhánh nói chung BIDV Lào Cai nói riêng, năm tới, cần nâng cao lực cạnh tranh chi nhánh so 107 với ngân hàng khác địa bàn Để làm điều đó, BIDV cần tăng quyền tự chủ cho chi nhánh hoạt động nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Đối với dự án lớn, đề nghị BIDV hỗ trợ nguồn vốn với lãi suất hợp lý Thực hỗ trợ cho chi nhánh việc đào tạo, bồi dưỡng cán Hình thức hỗ trợ mở lớp đào tạo, bồi dưỡng cán chi nhánh; mời chuyên gia, người có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng để tổ chức buổi nói chuyện, trao đổi học tập nhằm cao kiến thức chuyên môn kinh nghiệm cho cán tín dụng BIDV hỗ trợ kinh phí, cử cán học trường đại học, trung tâm nghiên cứu kinh tế, khoa học nước Cung cấp đầy đủ tư liệu, văn quy phạm pháp luật, quy chế, hướng dẫn nghiệp vụ chuyên môn quy định khác có liên quan Chính phủ, NHNN, BIDV để cán tín dụng tự tham khảo nghiên cứu 108 KẾT LUẬN Trong xu tồn cầu hóa nay, vấn đề hội nhập tất yếu Trong điều kiện NHTM khơng huyết mạch kinh tế quốc dân mà mang vận hội vươn rộng khu vực giới Điều đòi hỏi NHTM phải nâng cao sức cạnh tranh, chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ, công tác quản trị quản trị ngân hàng theo quy chuẩn quốc tế, đặc biệt công tác QTRRTD phải thực thường xuyên, liên tục, tăng cường chất lượng hiệu quả, từ đáp ứng yêu cầu đặt đặt tổ chức tài trung gian Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu với sở lý luận thực tiễn, luận văn triển khai nội dung sau: Một là, hệ thống hoá làm rõ lý luận tín dụng, RRTD, QTRRTD nghiên cứu kinh nghiệm QTRRTD số NHTM để rút học kinh nghiệm cho BIDV Lào Cai Đặc biệt, luận văn nhấn mạnh đến nội dung QTRRTD nhận diện RRTD, đo lường RRTD, đánh giá hệ số RRTD, xử lý RRTD, giám sát ngăn chặn RRTD Hai là, lựa chọn phương pháp nghiên cứu phù hợp với luận văn đặc điểm đơn vị, đưa hệ thống tiêu nghiên cứu hợp lý Thêm vào đó, tác giả tiến hành khảo sát để thu thập tổng hợp thông tin sơ cấp, nhằm tăng tính khách quan cho nghiên cứu Ba là, dựa nội dung lý luận đưa ra, tiến hành phân tích thực trạng QTRRTD BIDV Lào Cai, rõ kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác quản trị RRTD BIDV Lào Cai Bốn là, vào nhận xét phân tích nêu trên, kết hợp với định hướng hoạt động tín dụng định hướng công tác QTRRTD chi nhánh, luận văn đưa giải pháp QTRRTD BIDV Lào Cai nhằm hạn chế RRTD, nâng cao hiệu kinh doanh an toàn hoạt động chi nhánh Thêm vào đó, tác giả đề xuất số kiến nghị NHNN với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam liên quan đến công tác QTRRTD NHTM 109 Qua việc nghiên cứu đề tài này, tác giả hy vọng luận văn có đóng góp định việc hạn chế RRTD BIDV Lào Cai nói riêng NHTM nói chung Quản trị RRTD vấn đề phức tạp, thời gian nghiên cứu hạn hẹp, luận văn không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo độc giả quan tâm đến vấn đề để hoàn thiện cơng trình nghiên cứu cấp độ cao hơn, bổ sung nhận thức lý luận thực tiễn công tác quản trị RRTD NHTM 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Báo cáo kết hoạt động kinh doanh BIDV Lào Cai năm 2016, 2017, 2018 [2] Bảng cân đối kế toán BIDV Lào Cai năm 2016, 2017, 2018 [3] Chính phủ, 2013, Nghị định 53/2013/NĐ-CP thành lập, tổ chức hoạt động Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam [4] Chính phủ, 2013, Quyết định số 843/QĐ-TTg phê duyệt đề án “Xử lý nợ xấu Hệ thống tổ chức tín dụng” đề án “Thành lập Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam” ngày 31 tháng 05 năm 2013 [5] Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc, 2012, Giáo trình Quản trị Tín dụng Ngân hàng thương mại, NXB Tài [6] Joël Bessis, 2001, Risk management in banking, John Wiley & Sons.LTD Tài liệu tiếng Việt [7] Ngân hàng Nhà nước 2013, Quyết định số 1459/QĐ-NHNN việc thành lập Công ty TNHH MTV Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam ngày 27 tháng năm 2013 [8] Ngân hàng Nhà nước, 2005, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 việc ban hành Quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [9] Ngân hàng Nhà nước, 2013, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngày 21 tháng 01 năm 2013 [10] Ngân hàng Nhà nước, 2014, Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngày 18 tháng 03 năm 2014 111 [11] Ngân hàng Nhà nước, 2014, Thông tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng năm 2014 sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước [12] Ngân hàng Nhà nước, 2014, Văn hợp số 22/VBHN-NHNN ngày 04 tháng 06 năm 2014 Quyết định ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [13] Ngân hàng Nhà nước, 2017, Thông tư số 19/2017/TT-NHNN ngày 28 tháng 12 năm 2017 Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 36/2014/TTNHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước [14] Nguyễn Đăng Dờn (chủ biên), 2001, Tiền tệ - Ngân hàng, NXB TP HCM [15] Nguyễn Minh Kiều (2006), Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê [16] Nguyễn Minh Kiều, 2012, Quản trị rủi ro tài chính, NXB Tài [17] Nguyễn Văn Tiến, 2010, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê [18] Peter S.Rose, 2004, Commercial bank management, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, sách dịch [19] Phạm Ngọc Dũng, Đinh Xn Hạng, 2011, Giáo trình Tài – Tiền tệ, NXB Tài [20] Quốc hội Nước CHXHCN Việt Nam, 2010, Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 [21] Quốc hội Nước CHXHCN Việt Nam, 2010, Luật Ngân hàng Nhà nước số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 [22] Quốc hội Nước CHXHCN Việt Nam, 2014, Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014 112 [23] Các trang web https://www.bis.org/publ/bcbs54.htm http://www.bidv.com.vn http://www.vietcombank.com.vn http://www.vietinbank.com.vn http://www.laocai.gov.vn 113 PHỤ LỤC 01 MẪU BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH LÀO CAI (Dành cho cán ngân hàng) BẢNG KHẢO SÁT Kính chào Anh/Chị Tên tơi Trần Thị Lý, học viên lớp cao học, chuyên ngành Quản trị kinh doanh trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh – Đại học Thái Nguyên Tôi tiến hành khảo sát ý kiến cán ngân hàng để thực luận văn tốt nghiệp với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lào Cai” Kính mong Q Anh/Chị hỗ trợ để tơi có tài liệu phục vụ cho nghiên cứu Tơi xin cam đoan nội dung Q Anh/Chị trả lời giữ bí mật tuyệt đối thơng tin sử dụng với mục đích nghiên cứu Trân trọng cảm ơn Quý Anh/Chị! Phần Những thơng tin chung (Q Anh/Chị vui lịng đánh dấu “” “X” vào ô phù hợp với thông tin cá nhân Quý Anh/Chị) Trình độ học vấn  THPT  Cử nhân  Tiến sỹ  Khác  Thạc sỹ Giới tính  Nam  Nữ Độ tuổi  Từ 18 đến 25  Từ 25 đến 35  Từ 35 đến 50  Trên 50 Số năm kinh nghiệm lĩnh vực ngân hàng  < năm  – năm  – năm  Trên năm 114 Bộ phận nơi Anh/chị công tác  Ban Giám đốc  Phòng Quan hệ Khách hàng  Phòng Quản lý rủi ro  Phịng Quản trị tín dụng  Phịng DV khách hàng  Thanh tra, giám sát ngân hàng Phần Câu hỏi lựa chọn Những ý kiến sau sử dụng để phản ánh đánh giá Anh/Chị cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lào Cai Anh/Chị đưa đánh giá cách: Trong đó: Mức – Hoàn toàn đồng ý Mức – Đồng ý Mức – Bình thường Mức – Khơng đồng ý Mức – Hồn tồn khơng đồng ý Vui lịng đánh dấu “X” “” vào ô mà Quý Anh/Chị cho hợp lý STT BIDV Lào Cai Về công tác nhận diện rủi ro Quy trình cấp tín dụng BIDV Lào Cai tồn vài bất cập, cần cải tiến Hệ thống chấm điểm tín dụng đáp ứng yêu cầu hoạt động cấp tín dụng Cơng tác xét duyệt hợp đồng tín dụng BIDV Lào Cai diễn nhanh chóng Về cơng tác đo lường rủi ro tín dụng Việc theo dõi khoản nợ hạn thực chặt chẽ, nghiêm túc Các khoản nợ xấu đặc biệt quan tâm giám sát BIDV Lào Cai kết hợp với khách hàng công tác giảm thiểu nợ xấu Mức độ đánh giá Nhận định Quản trị rủi ro tín dụng Về cơng tác xử lý rủi ro tín dụng Lãnh đạo ngân hàng ln quan tâm đến 115 STT Mức độ đánh giá Nhận định Quản trị rủi ro tín dụng BIDV Lào Cai khoản trích lập dự phịng rủi ro tín dụng BIDV Lào Cai ln trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định NHNN BIDV Lào Cai kết hợp với quan chức việc xử lý rủi ro tín dụng Về cơng tác giám sát, ngăn chặn rủi ro tín dụng Thơng tin khách hàng vay cập nhật thường xuyên Khách hàng sử dụng vốn vay mục đích Khách hàng trả lãi, trả nợ hạn Hoạt động kiểm soát nội BIDV Lào Cai thường xuyên triển khai có hiệu Hoạt động tra, kiểm tra, giám sát quan, ban, ngành liên quan hoạt động tín dụng có hiệu tác động tích cực đến quản trị RRTD BIDV Lào Cai Xin trân trọng cảm ơn! 116 PHỤ LỤC 02 MẪU BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH LÀO CAI (Dành cho khách hàng) BẢNG KHẢO SÁT Kính chào Anh/Chị Tên Trần Thị Lý, học viên lớp cao học, chuyên ngành Quản trị kinh doanh trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh – Đại học Thái Nguyên Tôi tiến hành khảo sát ý kiến khách hàng hàng để thực luận văn tốt nghiệp với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lào Cai” Kính mong Quý Anh/Chị hỗ trợ để tơi có tài liệu phục vụ cho nghiên cứu Tơi xin cam đoan nội dung Quý Anh/Chị trả lời giữ bí mật tuyệt đối thông tin sử dụng với mục đích nghiên cứu Trân trọng cảm ơn Quý Anh/Chị! Phần Những thơng tin chung (Q Anh/Chị vui lịng đánh dấu “” “X” vào ô phù hợp với thông tin cá nhân Quý Anh/Chị) Trình độ học vấn  THPT  Cử nhân  Tiến sỹ  Khác  Thạc sỹ Giới tính  Nam  Nữ Độ tuổi  Từ 18 đến 25  Từ 25 đến 35  Từ 35 đến 50  Trên 50 Dịch vụ ngân hàng mà Anh/Chị sử dụng  Huy động vốn  Tín dụng  Thẻ toán  Dịch vụ khác Thời gian Anh/Chị sử dụng sản phẩm, dịch vụ BIDV Lào Cai cung cấp  Dưới năm  Từ 01 – 03 năm  Từ 03 – 05 năm  Trên 05 năm 117 Phần Câu hỏi lựa chọn Những ý kiến sau sử dụng để phản ánh đánh giá Anh/Chị công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lào Cai Anh/Chị đưa đánh giá cách: Vui lịng đánh dấu “X” “” vào mà Quý Anh/Chị cho hợp lý Trong đó: Mức – Hoàn toàn đồng ý Mức – Đồng ý Mức – Bình thường Mức – Khơng đồng ý Mức – Hồn tồn khơng đồng ý STT Mức độ đánh giá Nhận định Quản trị rủi ro tín dụng BIDV Lào Cai Về cơng tác nhận diện rủi ro Quy trình cấp tín dụng BIDV Lào Cai cịn tồn vài bất cập, cần cải tiến Hệ thống chấm điểm tín dụng đáp ứng yêu cầu hoạt động cấp tín dụng Cơng tác xét duyệt hợp đồng tín dụng BIDV Lào Cai diễn nhanh chóng Về cơng tác đo lường rủi ro tín dụng Việc theo dõi khoản nợ hạn thực chặt chẽ, nghiêm túc Các khoản nợ xấu đặc biệt quan tâm giám sát BIDV Lào Cai kết hợp với khách hàng công tác giảm thiểu nợ xấu Về công tác giám sát, ngăn chặn rủi ro tín dụng Thường xun có nhân viên tín dụng BIDV Lào Cai liên hệ để cập nhập thông tin khách hàng Khách hàng sử dụng vốn vay mục đích Khách hàng trả lãi, trả nợ hạn Xin trân trọng cảm ơn! ... Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lào Cai Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín Ngân hàng Thương mại. .. TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÀO CAI 39 3.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Lào Cai ... quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Lào Cai CHƯƠNG – CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín