Nâng cao năng lực tài chính của các ngân hàng thương mại cổ phần ở việt nam hiện nay

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập tơi, số liệu luận án trung thực có nguồn gốc cụ thể, rõ ràng Các kết nghiên cứu luận án chưa công bố cơng trình khoa học Tác gỉả Lã Thị Lâm MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH DANH MỤC PHỤ LỤC MỞ ĐẦU 11 1.TÍNH CẤP THIẾT CỦA VIỆC NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI LUẬN ÁN .1 TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI .3 2.1 NHỮNG CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU NƢỚC NGỒI CĨ LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN 2.2 TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU TRONG NƢỚC CÓ LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN 2.3 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƢỢC TỪ CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU TRÊN 2.4 NHỮNG VẤN ĐỀ ĐẶT RA CHO VIỆC NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN ÁN 10 MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU .11 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 12 4.1 Đối tƣợng nghiên cứu luận án .12 4.2.Về phạm vi nghiên cứu: 12 Ý NGHĨA THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU .12 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: 13 NHỮNG ĐÓNG GÓP MỚI CỦA LUẬN ÁN 14 KẾT CẤU ĐỀ LUẬN ÁN 16 Chƣơng 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 17 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 17 1.1.1.Khái niệm đặc điểm kinh doanh ngân hàng thương mại 17 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 17 1.1.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 19 1.1.2.Vai trò ngân hàng thương mại 21 1.1.3.Hoạt động ngân hàng thương mại .22 1.1.3.1 Hoạt động tạo lập nguồn vốn .22 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 23 1.1.3.3 Hoạt động dịch vụ ngân hàng 24 1.2 NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 24 1.2.1.Khái niệm lực tài ngân hàng thương mại 24 1.2.2.Nội dung tiêu chí đánh giá lực tài ngân hàng thương mại .28 1.2.3.Sự cần thiết nâng cao lực tài ngân hàng thương mại 38 1.2.3.1 Đối với ngân hàng thương mại 39 1.2.3.2 Đối với kinh tế 41 1.2.5.1.Nhóm nhân tố thuộc môi trường vĩ mô 45 1.2.5.1 Nhóm nhân tố thuộc ngân hàng thương mại 48 1.3 Kinh nghiệm nâng cao lực tài Ngân hàng Thƣơng mại giới học kinh nghiệm Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Việt Nam .51 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao lực tài ngân hàng thƣơng mại nƣớc giới 51 KẾT LUẬN CHƢƠNG 62 Chƣơng 2:THỰC TRẠNG NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 63 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM .63 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 63 2.1.1.1 Quá trình hình thành hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 63 2.1.1.2 Sự phát triển hệ thống bgân hàng thương mại cổ phần Việt Nam .64 2.1.2 Đặc điểm hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần 68 2.2 THỰC TRẠNG VỀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2009- 2014 73 2.2.1 Quy mô tốc độ tăng trưởng vốn chủ sở hữu 74 2.2.3 Mức độ đảm bảo hệ số an toàn vốn 79 2.2.3.1 Quy mô, cấu tăng trưởng tổng tài sản .83 2.2.3.2 Quy mô, tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay 86 2.3.3 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần 92 2.2.4 Quy mô tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động giai đoạn 20092014 98 2.2.5 Thực trạng khả khoản ngân hàng thương mại cổ phần giai đoạn 2009- 2014 103 2.2.6 Khả sinh lời ngân hàng thương mại cổ phần 110 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 114 2.3.1 Những kết đạt việc nâng cao lực tài ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 114 2.3.2 Những tồn việc nâng cao lực tài ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam .121 2.3.3 Nguyên nhân tồn việc nâng cao lực tài ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 128 2.3.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng thương mại cổ phần 128 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan 133 Chƣơng 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 138 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ QUAN ĐIỂM NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020, TẦM NHÌN ĐẾN 2030 138 3.1.1 Cơ hội thách thức ảnh hưởng đến việc nâng cao lực tài ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 138 3.1.1.1 Cơ hội .138 3.1.1.2 Thách thức 140 3.1.2 Định hướng nâng cao lực tài ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam đến 2020 143 3.1.2.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 143 3.1.3 Quan điểm nâng cao lực tài ngân hàng thương mại cổ phần .146 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM .149 3.2.1 Xây dựng chiến lược hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm đảm bảo phát triển bền vững 149 3.2.1.1 Quan điểm xây dựng chiến lược hoạt động kinh doanh: 149 3.2.1.2 Quy trình xây dựng chiến lược hoạt động kinh doanh .151 3.2.1.3 Công tác tổ chức bổ phận xây dựng chiến lược hoạt động kinh doanh 151 3.2.2 Tăng quy mô vốn chủ nâng cao hệ số an toàn vốn 152 3.2.3 Nâng cao lực quản trị ngân hàng đặc biệt quản trị rủi ro quản trị điều hành 160 3.2.4 Nâng cao chất lượng tín dụng .164 3.2.4.1.Xử lý nợ xấu 165 2.4.2 Tăng cường biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 170 3.2.5 Tăng cường khả khoản cho ngân hàng thương mại cổ phần .171 3.2.6 Nâng cao chất lượng nhân lực 176 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 179 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .180 3.3.1.1 Thúc đẩy trình tái cấu trúc ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam .180 3.3.1.2 Nâng cao hiệu công tác quản lý, tra giám sát tổ chức tín dụng 183 3.3.1.3 Tăng cường phối kết hợp với Bộ ngành để có hỗ trợ với ngân hàng việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng 186 3.3.1.4 Điều hành sách tiền tệ linh hoạt nhằm ổn định tỷ giá, kiểm soát lạm phát hỗ trợ khoản cho ngân hàng thương mại 186 3.3.1.5 Ngân hàng nhà nước phải ban hành lộ trình ngân hàng thương mại việc xây dựng quy trình quản lý rủi ro phù hợp với thông lệ quốc tế 187 3.3.1.6 Nâng cao lực hoạt động Ngân hàng nhà nước 187 3.3.2 Kiến nghị Chính Phủ quan quản lý nhà nước .188 3.3.2.1 Tiếp tục triển khai việc thực nghị Chính phủ ban hành để tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp, khơi thơng thị trường 188 3.3.2.2 Chính phủ ngành cần có tháo gỡ khó khăn việc xử lý tài sản đảm bảo 188 3.3.2.3 Nâng cao vai trò điều hành kinh tế vĩ mơ Chính phủ .189 3.3.2.4 Hồn thiện sách vĩ mơ tác động đến hiệu hoạt động doanh nghiệp lực tài ngân hàng thương mại cổ phần .190 KẾT LUẬN LUẬN ÁN 193 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT Giải nghĩa Chữ viết tắt NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng Trung ương NHTM Ngân hàng Thương mại NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần NHTMCPVN Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam NHTMNN Ngân hàng Thương mại Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng HTTCTD Hệ thống tổ chức tín dụng TLDPRR Trích lập dự phịng rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG Hình 2.1: Số lượng NHTM cổ phần giai đoạn 1991- 2014 64 Bảng 2.1: Thị phần huy động vốn tín dụng NHTMCP (Giai đoạn 20042014) .67 Bảng 2.3: Cơ cấu thu nhập lãi so với tổng thu nhập NHTMCP giai đoạn 2009- 2014 (ĐV %) .73 Bảng 2.4 Quy mô tốc độ tăng trưởng vốn chủ sở hữu NHTMCP giai đoạn 2009- 2014 75 Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ phải trả/Vốn chủ sở hữu NHTMCP giai đoạn 20092014( ĐV: lần) 78 Bảng 2.6 Hệ số an toàn vốn NHTMCP giai đoạn 2009-2014 ( Đv %) 80 Bảng 2.7: Hệ số an toàn vốn hệ thống TCTDVN 2012-9/2015 (ĐV: %) .82 Bảng 2.8: Quy mô tốc độ tăng trưởng tổng tài sản hệ thống NHTMCP giai đoạn 2009-2014 84 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ cho vay so với tổng tài sản giai đoạn 2009-2014 (ĐV %) 86 Bảng 2.10: Qui mô tăng trưởng dư nợ cho vay tổ chức kinh tế cá nhân NHTMCP giai đoạn 2009- 2014 87 (ĐV: Tỷ VND) 87 Hình 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn NHTMCP giai đoạn 20112014 91 Bảng: 2.11: Tỷ lệ nợ xấu NHTMCP giai đoạn 2009- 2014 ĐV % 92 Bảng 2.12: Tỷ lệ nợ xấu nhóm 5/Tổng dư nợ NHTMCP (2009-2014) (ĐV%) .97 Bảng 2.13: Qui mô tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động NHTMCP* (ĐV: Tỷ VND) .99 Bảng 2.14: Tỷ lệ dư nợ cho vay so với vốn huy động* (ĐV %) 104 Bảng 2.15:Tỷ lệ cấp tín dụng so với vốn huy động số NHTMCP 20082014(%) 106 Bảng 2.16: Số liệu nợ hạn TCTD thị trường liên ngân hàng năm 2010- 2011 (ĐV: tỷ đ) .109 Bảng 2.17: Tỷ lệ ROE, ROA NHTMCP giai đoạn 2009- 2014 111 Bảng 2.18: Tỷ lệ thu nhập lãi thuần/ tổng tài sản có sinh lời (NIM) ĐV % 114 Bảng 2.19: Mức độ bù đắp nợ xấu dự phòng rủi ro NHTMCP 126 Giai đoạn 2009- 2014 126 Phụ lục 6: Tỷ lệ ROA ROE số NHTM Châu năm 2014 206 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1: Số lượng NHTM cổ phần giai đoạn 1991- 2014 64 Hình 2.2 : Hệ số an tồn vốn NHTM VN số quốc gia giới 83 Hình 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn NHTMCP giai đoạn 20112014 91 Hình 2.4: Tỷ lệ dư nợ tín dụng/Vốn huy động ngân hàng nước giới 106 Hình 2.5: Thị phần cho vay thị trường liên Ngân hàng 2011 108 Hình 2.6 : Mức trích lập dự phòng rủi ro so với nợ xấu nước .127 193 KẾT LUẬN LUẬN ÁN Năng lực tài NHTM đóng vai trị vơ quan trọng với lớn mạnh ngân hàng Năng lực tài NHTM đảm bảo mức độ rủi ro hoạt động ngân hàng thấp lực cạnh tranh NHTM thị trường nâng lên Do vậy, Năng lực tài NHTM phải khơng ngừng nâng cao hồn thiện điều kiện khơng thể thiếu với NHTM Hệ thống NHTMVN nói chung NHTMCP nói riêng bước nâng cao lực tài chính.Tuy nhiên, với “xuất phát điểm”thấp, kinh nghiệm thương trường hạn chế, điều khiến NHTMCP bộc lộ nhiều hạn chế lực tài Sau tác động tiêu cực từ khủng hoảng tài Mỹ nước Châu âu đến môi trường kinh tế vĩ mô nước, đẩy nhiều NHTMCP rơi vào tình trạng khó khăn Thậm chí khơng NHTMCP phải đưa vào diện “kiểm sốt đặc biệt”của NHNN Vì vậy, việc nâng cao lực tài NHTMCP bối cảnh cần thiết Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, tổng kết thực tiễn, bám sát với mục tiêu phạm vi nghiên cứu của, với 174 trang trình bầy luận án giải số vấn đề sau Một là: Hệ thống hóa lý luận lực tài của NHTM Luận án đưa quan điểm riêng tài chính, lực tài NHTM Với phân tích lập luận có tính thuyết phục, luận án điểm đặc thù lực tài NHTM Khảng định cần thiết việc nâng cao lực tài NHTM, qua luận án trình bày số đánh giá lực tài NHTM Đặc biệt, luận án phân tích nhân tố ảnh hưởng đến lực tài NHTM, nội dung tạo sở luận cho phân tích đánh giá chương giải pháp đề cập chương Hai là: Nghiên cứu kinh nghiệm ngân hàng số nước khu vực giới việc nâng cao lực tài hỗ trợ khoản tái cấu trúc ngân hàng Chính phủ ngân hàng trung ương Thực 194 giải pháp xử lý nợ xấu hay tăng quy mơ vốn tự có NHTM định hướng ngân hàng trung ương Ba là: Phân tích, đánh giá thực trạng lực tài NHTM cổ phần Việt Nam giai đoạn 2009- 2014 Từ đánh giá này, luận án giúp cho nhà nghiên cứu quản lý có nhìn tổng quan lực tài NHTMCP Dựa yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế theo xu hướng mở cửa thị trường dịch vụ tài khuyến cáo, chuẩn mực quốc tế theo mơ hình CAMELS yêu cầu lực tài NHTM.Luận án kết đạt được, hạn chế lực tài NHTMCP Hơn nữa,luận án phân tích nguyên nhân gây nên ảnh hưởng đến lực tài NHTMCP giai đoạn khảo sát nghiên cứu Bốn là: Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao lực tài NHTM cổ phần nay, định hướng đến năm 2020 Các giải pháp xây dựng dựa tảng lý luận thực tiễn hoạt động NHTMCP 195 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CƠNG BỐ CỦA TÁC GIẢ LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN Lã Thị Lâm (2013),Hoạt động phi tín dụng NHTM bối cảnh suy giảm kinh tế,Kỷ yếu Hội thảo Khoa học- Học viện Tài Lã Thị Lâm (2013), Kiểm sốt nội nhằm tăng cường an tồn ngân hàng thương mại ,Tạp chí nghiên cứu Tài kế toán 02(115) Lã Thị Lâm (2013), Phát triển bền vững thị trường tiền tệ liên ngân hàng Việt Nam, thành viên tham gia đề tài cấp học viện, Học Viện Tài Chính Lã Thị Lâm (2013), Năng lực tài NHTM cổ phần nhìn từ góc độ đa hóa hoạt động,Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn, 10(123)2013 Lã Thị Lâm (2014), Để thông tư 09/2014/TT-NHNN trở thành giải pháp “bồi bổ sức khỏe” ngân hàng thương mại, Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn 05(130)2014 Lã Thị Lâm (2015), Năng lực tài NHTMCP- Nhìn từ góc độ chiến lược kinh doanh,Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn 07(144)2015 Lã Thị Lâm (2015),Tăng trưởng tín dụng năm 2015 nhìn từ góc độ phát triển bền vững ngân hàng, Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn 10(147)2015 Lã Thị Lâm (2015),Để tăng trưởng tín dụng khơng trở thành gánh nặng với NHTMCP Việt nam, Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn 12(149)2015 Lã Thị Lâm (2015),Chính sách lãi suất thấp có phải liều thuốc bổ với DNVN giai đoạn suy giảm tăng trưởng kinh tế,Kỷ yếu Hội thảo Khoa học- Học viện Tài 10 Lã Thị Lâm (2015), Tăng trưởng tín dụng phát triển bền vững NHTMCP Việt Nam,Chủ nhiệm đề tài cấp Học viện, Học Viện Tài TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Phạm Thị Vân Anh (2012), Các giải pháp nâng cao lực Tài doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam nay, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài chính,Hà Nội [2] Minh Đức, "Ngân hàng quốc doanh tỉnh giấc", VnEconomy [3] Nguyễn Đức, "Ba xu hướng phát triển dịch vụ ngân hàng", VnEconomy [4] PGS TS Phạm Ngọc Dũng, PGS.TS Đinh Xn Hạng (2011), Giáo trình Tài tiền tệ, Nxb Tài chính, tr.202 [5] An Hạ, "Ngân hàng Nhà nước sửa sai thông tin vốn chủ sở hữu Ngân hàng", Báo Dân trí [6] PGS TS Đinh Xuân Hạng (2013), Quản lý danh mục cho vay NHTMVN điều kiện suy thoái kinh tế- lấy dẫn chứng từ ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam để minh họa, Cơng trình nghiên cứu khoa học cấp Học viện, tr.33 [7] Nguyễn Thu Hiền (2012), Nâng cao lực cạnh tranh NHTM nhà nước Việt Nam tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội [8] GS TS Vũ Văn Hóa, PGS TS Đinh Xn Hạng (2006), Giáo trình Lý thuyết tiền tệ, Nhà xuất Tài chính, tr.169 [9] Nhật Trung, Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động- thông lệ quốc tế, Tạp chí Ngân hàng số 17/2000 [9] Nguyễn Hồi, "Ngân hàng tăng vốn: sau thở phào ông chủ nhà băng", Thời báo kinh tế 14/11/2013 [10] Th.s Đỗ Khắc Hướng, "Xu hướng thay đổi cạnh tranh hoạt động ngân hàng Việt Nam", Tạp chí Tài số 5/2013 [11] Th.s Đỗ Khắc Hướng, “Xu hướng thay đổi cạnh tranh hoạt động Ngân hàng Việt Nam”, Tạp chí tài số 5/2013 [11] Fredric S.Mishkin (1994), The Economic of Money, Banking and Finacial Markets, dịch tiếng Việt, tr.8, Nhà xuất khoa học kỹ thuật hà nội [12] Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2012-2015), Thống kê số tiêu [13] TS Tơ Kim Ngọc (2004), Giáo trình lý thuyết tiền tệ- ngân hàng, Nhà xuất thống kê, tr.107 [14] Quốc hội (2010), Luật TCTD số 47/2010/ QH12, điều [15] Peter S Rose (2000), Commercial Bank Management, dịch tiếng Việt,tr.4,Nhà xuất Tài [16] Peter S Rose (2004), Commercial bank management, dịch tiếng Việt,tr.193, Nhà xuất Tài [17] Liễu Thu Trúc Võ Thành Danh, "Phân tích hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM cổ phần Việt Nam", Tạp chí khoa học 2012, tr.158-168 [18] Nhật Trung, "Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động - thông lệ quốc tế", Tạp chí ngân hàng số 17/2000 [19] Hoàng Tuấn, "Hợp tác với ngân hàng ngoại, cần người hay cần tiền", vietnamnet.vn [20] Báo cáo thường niên ngân hàng ACB, Techcombank, Sacombank, SHB,MB, Eximbank, VCB, Vietinbank vào 31/12/ 2014 [21] Thanh Phong, "Ngân hàng - an tồn bí ẩn", Báo Nhịp cầu đầu tư, 14/10/2013 [22] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Dự thảo Định hướng giải pháp cấu lại hệ thống ngân hàng Việt Nam 2011- 2015 [23] Harry Hoàn Trần Thân Nguyễn, "Ngân hàng Việt đối mặt mối nguy cơ", Vietnam Economic Forum, 26/10/2011 [24] Trần Thủy, "Nợ xấu tăng cao chưa lộ hết", Vef.vn, 25/11/2013 [25] "Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động giảm mạnh", VnEconomy, 19/9/2012 [26] Hải Thanh, "Từ 1/9/ hết thời “ăn đong” liên ngân hàng", theo TTVN,12/7/2012 [27] TS Lê Bá Trực, "Sở hữu chéo, tảng phát sinh nợ xấu", Báo đầu tư chứng khoán ngày 8/9/2014 [28] Nguyễn Hoài, "Ngân hàng 2011 chưa được", VnEconomy, 19/12/2011 [29] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, “ Đang có cặp ngân hàng sở hữu chéo”, Báo Dân trí, ngày 13/11/2013 [30] Minh Anh, "Gần 68.000 DN phải ngừng hoạt động giải thể", Báo Pháp luật đời sống [31] PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2004), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội, tái năm 2008 [32] Phan Thị Hằng Nga (2013), Năng lực Tài NHTM Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường đại học Ngân hàng, Thành phố Hồ Chí Minh [33] Nguyễn Thu Hiền (2012), Nâng cao lực cạnh tranh NHTM nhà nước Việt Nam tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội [34] Nguyễn Thị Thu Đơng (2012), Nâng cao chất lượng tín dụng NHTM cổ phần ngoại thương Việt Nam trình hội nhập, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội [35] Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội [36] Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội [37] Nguyễn Thanh Phương (2012), Phát triển bền vững ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội [38] Từ điển tiếng Việt (1988), Nhà xuất khoa học-Xã hội, Hà nội [39] Tiến sĩ Nguyễn Thị Tường Anh, Nguyễn Thị Bích Thủy," Khơi phục hệ thống ngân hàng sau khủng hoảng: Kinh nghiệm từ Mỹ", Tạp chí Tài số 9/2013 [40] "Kinh nghiệm tái cấu trúc ngân hàng Trung Quốc", tinmoi.vn [41] NGND.PGS.TS Tô Ngọc Hưng, "Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia học kinh nghiệm cho Việt Nam", Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng [42] "Bài học kinh nghiệm từ tái cấu hệ thống ngân hàng thương mại số nước", Tọa đàm khoa học, Học viện ngân hàng [43] Tùng Lâm, "Hệ thống chi nhánh phòng giao dịch ngân hàng Việt lớn nào?", Infonet, 3/9/2014 [44] "Tái cấu ngân hàng vào giai đoạn tăng tốc", baomoi.com [45] Kim Tiến, "Chủ tịch VAMC- Từ 2016, NHNN không cần yêu cầu TCTD bán nợ", Báo Trí thức trẻ, 23/10/2015 [46] Hoàng Trung, "Tăng trưởng kinh tế 2014 dự báo cho 2015", Vef.vn [47] Nguyễn Hiền, "Ngân hàng ngoại thối tồn vốn VPBank", Báo Dân trí [48] Thi Thơ, "Thoái vốn khỏi ngân hàng", Báo Người lao động, 25/10/2015 [ 49] Nguyễn Nhâm, “Kinh tế giới năm 2014- gam màu sáng tối”,VOV.VN [50] Vũ Quang Thọ-Viện trưởng viện Cơng nhân- Cơng Đồn-Tổng liên đồn lao động Việt nam,”Năng suất lao động Việt nam 1/18 suất lao động Singapore”, Hội thảo, 14/10/2015 [51] Báo cáo thường niên ngân hàng Nhà nước Việt nam NHTM :Sacombank,MB, Techcombank,ACB,SHB, Maritimbank,Eximbank,Vpbank, Liên việt Postbank, Oceanbank, Southerm bank,Seabank, DongA bank,VIBank,Phương đông, Nam á, PGbank, NamViêt bank,An Bình, Bảo việt, Kiên Long, Agribank, BIDV,VCB,Vietinbank 2009-2014 [52] Linh lan, Năng lực ngân hàng Việt đến đâu,BizLIVE, 25/12/2015 Tiếng Anh [53] Annual Report 2014,Industrial and Commercial Bank of China,China Merchandise Bank,China construction Bank,Axis Bank Limited,Indusind Bank,Yes Bank Ltd,Bank Central ASI,Bank Danamon,Bank Mandiri,BNI,MayBank ,Public bank BHD,Hong Leong Bank,Metro Bank and TR,Security bank,Commercial Bank of Ceylon PLC,Bangkok Bank [54] Ara Hosna, Bkaeva Manzura Sun Juanjuan (2009), Credit risk management and Profitability in Commercial Bank in Sweden, PhD thesis, University of Gothenburg, Sweden [55] Basel Committee on Bannking Supervision, International Convergence of Capital Standards [56] Basel Committee on Bannking Supervision, Corporate Governance Principles [57] "Camels rating", Investopedia.com [58] Christine Brown Kevin Davis (2008), "Capital management in mutual financial institutions", Journal of Banking and Finance [59] Alexandru loan Cuza (2014)“ University of Iasi, Romania and Auvergne University France [60] Parvesh Kumar Aspan, “Financial Performance Assessment of Banking Sector in India: a case study of old private sector banks”, Business and management Review Journal, 11/2014 [61] "Financial Soundness Indicators- FSIs", IMF.org [62] Obuni Richard Madrara (2012), Corporate Governance, Capital Structure and Financial Performanceof Commercial Banks, Makerere University, Uganda [63] Oxford Dictionaries [64] "Top 1000 World Banks", thebanker.com Phụ lục 1: Cơ cấu cho vay theo đối tượng khách hàng Năm2011 Năm2012 Năm 2013 DNNN* Khác** DNNN* Khác** DNNN Khác 3,25% 96,75% 3,18% 96,82% 2,5% 97,5% NH ACB 12,13% 87,87% 14,26% 85,74% 14,69% 85,31% NH Eximbank 12,12% 87,88% 12,07% 87,93% 16,44 83,56 NH MB 1.58% 98,42% 3,46% 96,52% 2,77% 97,13% NH Vbank 2,14% 97,86% 1,23% 98,77% 0,92% 99,08% NH Đông 0,45% 99,55% 0,42% 99.58% 0,39% 99,61 NH Phƣơng Nam 4,63% 95,37% 4,93% 95,07% 4,75% 95,25% NH Techcombank 4.57% 95,43% 6,13% 93,87% 5,15% 94,85% NH Sacombank 14,46% 85,54% 15,51% 84,49% 19,18% 80,82% NH SHB 30,81% 69,19% 34,26% 65,74% 33,74% 66,28% NH VCB 36,41% 63,59% 34,26% 65,74% 34,27% 65,73% NH Vietinbank Nguồn: Tác giả tính tốn dựa thuyết minh báo cáo tài NHTM Ngân hàng năm 2011- 2013 * Bao gồm DNNN, Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước, công ty cổ phần công ty trách nhiệm hữu hạn từ hai thành viên trở lên có vốn nhà nước 50% ** Bao gồm Công ty cổ phần; Công ty tư nhân, Cơng ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước khách hàng cá nhân Phụ lục 2: Các NHTMCP Việt nam vào thời điểm 31/12/2012 STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 Tên NH NHTMCP Á Châu NHTMCP Quân đội NHTMCP Eximbank NHTMCP Techcombank NHTMCP SHB NHTMCP Sacombank NHTMCP Nam Việt NH VPbank NH Đông NHTMCP Phương Nam NHTMCP Hàng hải NHTMCP HDbank NHTMCP An Bình NHTMCP Đơng nam Á NHTMCP Nam NH dầu khí toàn cầu NHTMCP Bảo việt NHTMCP Liên Việt NHTMCP Kiên long NHTMCP VIB NHTMCP Việt NHTMCP Bắc NHTMCP Oceanbank NHTMCP Phương Đông NHTMCP Xăng dầu NHTMCP Việt nam thương tín NHTMCP Bản Việt NHTMCP Quốc dân NHTMCP Mê kơng NHTMCP Phương đơng NHTMCP Phương Tây NHTMCP Sài gịn NHTMCP Sài gịn Cơng thương NHTMCP Tiên phong Vốn điều lệ 9.377 10.000 12.355 8.848 8.865 10.740 3.010 5.770 5.000 4.000 8.000 5.000 4.200 5.335 3.000 3.000 3.000 6.460 3.000 4.250 3.098 3.000 4.000 3.234 3.000 3.000 3.000 3.010 3.750 3.234 3.000 10,584 3.080 5.550 Vốn chủ sở Tổng TS hữu 12.624 176.308 12.864 175.610 15.812 170.156 13.289 179.933 9.506 116.538 13.414 151.282 3.184 21.584 6.709 102.673 6.104 69.278 4.336 75.269 9.090 109.923 5.394 52.783 4.862 46.166 5.582 75.067 3.276 16.008 3.194 19.251 3.153 13.283 7.391 66.413 3.445 18.581 8.371 65.023 3.533 24.609 3.147 33.738 4.484 66.462 3.819 27.424 3.194 19.251 3.090 16.845 3.265 20.670 3.186 21.585 3.987 8.597 3.820 27.424 3.199 15.123 11.370 149.205 3.200 14.860 3.320 15.120 Nguồn [12], [51] Phụ lục 3: Quy mô vốn chủ sở hữu số ngân hàng khu vực Việt Nam 2014 (ĐV: Triệu USD) Quốc gia INDONESIA Bank Mandiri Bank BNI Bank central Asia Bank Rakyat Indonesia Bank Danamon Indonesia Panin Bank VIETNAM* Maritime bạnk SHB Eximbank MB Sacombank ACB Techcombank PHILIPINES Bank of Philippine Islands Metropolitan Bank Et Trust Company Equitable PCI Bank Vốn CSH Quốc gia 975 MALAYSIA Maybank Public bank (PBB) Commerce Asset - Holding AMMB Holding RHB Bank Berhad Hong Leong Bank THAILAND Bangkok Bank Siam Commercial Bank Kasikornbank Krung Thai Bank Siam City Bank Thai Military Bank Bank of Ayudhya SINGAPORE DBS Bank 704 United overseas Bank 2.122 1.499 1.304 1.070 807 363 379 419 585 444 588 590 421 464 Vốn CSH 4.102 2.382 1.695 1.476 1.179 1.128 3.178 1.996 1.996 1.837 1.837 802 9.623 6.297 Oversea- chinese Banking 5.589 Corporation Nguồn: [59] [20] Phụ lục 4: Cho vay ròng liên ngân hàng số NHTMCP năm 2011 Tiền gửi cho vay NHTM Tiền gửi vay Cho vay Số tiền % so với ròng liên TCTD TCTD Số tiền % so với NH (tỷ đ) (tỷ đ) tổng TS (tỷ đ) nguồn vốn 1.NHTMCP Nam Việt 3.059 13,6 3.476 15,47 (417) 2.NHTM PG Bank 1.403 3.356 19,1 (1953) 3.NHTMCP Kiên Long 4.154 23,27 4.768 26,71 (614) 4.NHTMCP Phƣơng đông 3.505 13,79 6.691 26,32 (3.186) 5.NH Bảo Việt 3.259 24,65 3.573 27 (314) 6.NH An Bình 7.842 18,84 9.459 22,72 (1617) 7.NH Nam Á 3.816 20 5.555 29,18 (1739) 8.NH ACB 81.284 28,92 34.714 12,35 46.570 9.NH Eximbank 64.529 35,15 71.859 39,15 (7.330) 10.NH Sacombank 9.673 23,53 12.440 30,26 (2.767) 11.NHTM MB 41.667 30 26.672 19,21 14.995 12.NHTM Đông Á 4.213 6,5 5.735 8,86 (1522) 13.NHTM VP Bank 22.663 28,11 25.588 31,74 (2925) 14.NH SHB 18.845 26,55 15.909 22,4 2.936 15.NHCP Hàng Hải 28.762 25,15 22.831 19,96 5.931 16.NH Đông Nam Á 42.118 41,66 47.264 46,77 (5.146) 17.NH Liên Việt 19.839 35,34 20.845 37,14 (1.006) 18.NHCP Quốc tế 28.665 29,57 28.697 29,60 (32) 19.NH Oceanbank 24.217 38,66 17.520 27,97 6.697 20 NH Phƣơng Nam 9.501 13,57 14.684 20,98 (5.183) 21 NH Techcombank 43.191 23,92 48.133 26,66 (4.942) Nguồn: [51] Phụ lục 5: Kết số lĩnh vực kinh doanh phi tín dụng NHTMCP năm 2011- 2012 (ĐV: Triệu VND) Ngân hàng Năm 2011 (113.213) NHTMCP MB (85.326) (161.467) NHTMCP ACB 82.523 (27.881) NHTMCP Đông (27.850) (88.156) NHTMCP (2.014) Eximbank (33.212) NHTMCP VPbank 13.234 NHTMCP Sacombank NHTMCP (698.913) Techcombank 416,257 (55.333) NHTMCP Quốc tế NHTMCP Nam Việt (62.540) (4.062) (92.793) Năm 2012 (66.838) 3.656 (1.864.647) (273.410) (58.522) (137.706) (297.374) (2.659) (167.112) (117.693) Nguyên nhân - Lỗ từ CK kinh doanh CK đầu tư - Lãi (lỗ) từ hoạt động KD ngoại hối - Lỗ từ kinh doanh vàng, ngoại hối - Lỗ (lãi) từ mua bán CK đầu tư - Lỗ từ mua bán chứng khoán kinh doanh - Lỗ từ kinh doanh ngoại hối - Lỗ từ hoạt động KD ngoại hối - Lỗ từ chứng khoán đầu tư - Lỗ từ chứng khoán đầu tư - Lỗ (lãi)thuần từ kinh doanh vàng,ngoại hối (1.767.70) - Lỗ lũy kế kinh doanh CK (138.863) - Lỗ từ kinh doanh ngoại hối vàng (175,043) - Lãi (lỗ) từ mua bán CK đầu tư 2,701 - Lãi (lỗ) từ mua bán CK kinh doanh (31.110) (2.938.) (19.021) - Lỗ từ mua bán chứng khoán đầu tư - Lỗ từ mua bán chứng khoán đầu tư - Lỗ từ kinh doanh ngoại hối Nguồn: Báo cáo tài NHTM cổ phần qn đội;ACB; Đơng á, Sacombank, NHTMCP quốc tế, Nam Việt năm 2011-2012 Phụ lục 6: Tỷ lệ ROA ROE số NHTM Châu năm 2014 Ngân hàng Industrial and Commercial Bank of China China Merchandise Bank CCB (China construction Bank) Axis Bank Limited Indusind Bank Yes Bank Ltd Bank Central ASI Bank Danamon Bank Mandiri BNI MayBank Public bank BHD Hong Leong Bank Metro Bank and TR Security bank Commercial Bank of CeylonPLC Bangkok Bank Nước Trung quốc Trung quốc Trung quốc Ấn độ Ấn độ Ấn độ Indonesia Indonesia Indonesia Indonesia Malaysia Malaysia Malaysia Philippin Philippin Thái lan Thái lan ROA (%) 1,39 1.27 1,42 1,63 1,6 1,6 3,32 3,52 3,23 2,67 1,1 1,8 1,232 1,39 1,91 1,6 1,39 ROE(%) 14,4 19,29 19,74 16,43 16,9 24,3 39,52 22,91 39,38 24,3 13,8 19,9 15,3 11,82 16,32 17,01 11,66 [53] Phụ lục 7: Quy mô tổng tài sản ngân hàng Việt so với khu vực Ngân hàng Quốc gia Tổng tài sản (ĐV Tỷ USD) Bk Mandiri Indonexia 69 DBS Singapor 318 Maybank Malaysia 183 Woori Hàn quốc 304 Bangkok BK Thái lan 80 BDO Philipin 39 Mức trung bình 1NHTMNN Việt nam 30,3 Mức trung bình 1NHTMCP Việt nam 4,56 Nguồn: [51, [52] tính tốn tác giả ... PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 138 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ QUAN ĐIỂM NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM ĐẾN... PHẦN VIỆT NAM 114 2.3.1 Những kết đạt việc nâng cao lực tài ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 114 2.3.2 Những tồn việc nâng cao lực tài ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam. .. khoản ngân hàng thương mại cổ phần giai đoạn 2009- 2014 103 2.2.6 Khả sinh lời ngân hàng thương mại cổ phần 110 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN