Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu chi nhánh hà nội

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - CAO THÙY LINH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2018 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - CAO THÙY LINH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐINH THỊ THANH VÂN XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN TS.Đinh Thị Thanh Vân PGS.TS Lê Danh Tốn Hà Nội – 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn Tác giả luận văn Cao Thùy Linh LỜI CẢM ƠN Được phân công Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội đồng ý Giáo viên hướng dẫn TS Đinh Thị Thanh Vân, thực đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội” Để thực Luận văn xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, Phòng đào tạo nhà trường tạo điều kiện cho học tập trường; thày giáo tận tình hướng dẫn, giảng dạy trình học tập, nghiên cứu rèn luyện Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Đặc biệt, xin gửi lời cám ơn tới Giáo viên hướng dẫn TS Đinh Thị Thanh Vân hết lòng giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn đến gia đình, anh chị bạn đồng nghiệp hỗ trợ cho nhiều suốt trình học tập, nghiên cứu thực đề tài luận văn thạc sĩ cách hoàn chỉnh Mặc dù có nhiều cố gắng để thực luận văn cách hồn chỉnh nhất, song khơng thể tránh sai sót định Tơi mong nhận đóng góp Q thày, giáo bạn đồng nghiệp để luận văn hồn chỉnh Tơi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 02 tháng 02 năm 2018 Tác giả luận văn Cao Thùy Linh MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ iii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Câu hỏi nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ đề tài 3.1 Mục tiêu đề tài 3.2 Nhiệm vụ đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu Đóng góp luận văn Kết cấu luận văn Chƣơng TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỀN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.2 Tình hình nghiên cứu nước ngồi 1.1.2 Tình hình nghiên cứu nước 1.2 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 13 1.2.1 Các khái niệm 13 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 16 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá quản lý rủi ro tín dụng 28 1.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng 31 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại 33 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Cơng thương Việt Nam 33 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển Nhà thành phố Hồ Chí Minh - chi nhánh Hoàn Kiếm 34 1.3.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Sài Gòn 35 1.3.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Hà Nội 35 Chƣơng PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 37 2.1 Nội dung quy trình nghiên cứu 37 2.1.1 Nội dung nghiên cứu 37 2.1.2 Quy trình nghiên cứu 37 2.2 Phƣơng pháp thu thập số liệu, liệu 39 2.2.1 Số liệu sơ cấp 39 2.2.2 Số liệu thứ cấp 40 2.3 Các phƣơng pháp xử lý số liệu, liệu 40 2.3.1 Phương pháp thống kê mô tả 40 2.3.2 Phương pháp phân tích, tổng hợp 41 2.3.3 Phương pháp so sánh: 42 2.3.4 Phương pháp dùng phần mềm excel 43 Chƣơng THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CHI NHÁNH HÀ NỘI 44 3.1 Giới thiệu chung ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội 44 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển, cấu tổ chức 44 3.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội 45 3.2 Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội 50 3.2.1 Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng 50 3.2.2 Quản lý khách hàng vay 51 3.2.3 Thẩm định dự án vay 53 3.2.4 Tổ chức cho vay 54 3.2.5 Kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay 56 3.2.6 Xử lý rủi ro tín dụng 59 3.2.7 Kiểm tra, giám sát cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 64 3.3 Đánh giá kết thực tiêu chí quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 65 3.3.1 Nhóm tiêu chí định tính 65 3.3.2 Nhóm tiêu chí định lượng 66 3.4 Các yếu tố ảnh hƣởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội 69 3.4.1 Mơi trường bên ngồi 69 3.4.2 Môi trường bên 70 3.5 Đánh giá chung 74 3.5.1 Ưu điểm 74 3.5.2 Hạn chế 75 3.5.3 Nguyên nhân 77 Chƣơng GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 81 TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH HÀ NỘI 81 4.1 Định hƣớng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội 81 4.1.1 Bối cảnh kinh tế giới nước tác động đến công tác quản lý rủi ro tín dụng 81 4.1.2 Định hướng chung hoạt động kinh doanh 82 4.2 Các giải pháp chủ yếu hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội 85 4.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện tổ chức, chiến lược sách hoạt động tín dụng ngân hàng 85 4.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến quản lý ngân hàng 87 4.2.3 Nhóm giải pháp nhân 91 4.2.4 Nhóm giải pháp từ nhân tố khách hàng 93 4.3 Một số khuyến nghị 94 4.3.1 Khuyến nghị với Chính phủ quan Nhà nước 94 4.3.2 Khuyến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 96 KẾT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Các ký hiệu chữ viết tắt ACB CBTD DN DPRRTD NH Nghĩa ký hiệu chữ viết tắt Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Cán tín dụng Doanh nghiệp Dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Bảng 1.1 Nhóm tiêu chí định tính đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 29 Bảng 1.2 Nội dung điều tra mã hóa đánh giá tác động yếu tố ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 33 Bảng 3.1 Tình hình dư nợ cho vay từ năm 2014 đến Quý I/2017 48 Bảng 3.2 Tình hình Thẩm định dự án vay từ năm 2014 đến tháng 6/2017 53 Bảng 3.3 Hoạt động kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng (số lần năm) 59 Bảng 3.4 Kết phân loại nợ từ năm 2014 - Quý I/2017 61 Bảng 3.5 Trích lập dự phịng giai đoạn 2014 - 2016 63 Bảng 3.6 Kết khảo sát tiêu chí định tính quản lý rủi ro tín dụng giai đoạn 2014 - 2016 65 Bảng 3.7 Các tiêu chí định lượng đánh giá hiệu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 67 10 Bảng 3.8 Nội dung Tổng hợp đánh giá lãnh đạo, cán TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội ii Trang 72 4.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến quản lý ngân hàng 4.2.2.1 Thực nghiêm túc quy chế tín dụng Trọng giai đoạn vừa qua, tượng chạy theo số lượng khách hàng, với mục tiêu tăng lợi nhuận thực tiêu doanh thu, trình thẩm định dự án vay, xác định mục tiêu vay khách hàng có tượng dễ dãi, gây rủi ro tín dụng tương lai Do vậy, Chi nhánh cần phải thực nghiêm túc quy chế tín dụng đề ra, tránh tư tưởng săn tìm lợi nhuận giá Bằng giá khơng hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để lôi kéo khách hàng, thực cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng, vay hồn trả trường hợp dự án kinh doanh thất bại, phải thực chấp đắn, phù hợp với thực tế Theo đánh giá nguyên nhân tác động đến hoạt động quản lý rủi o tín dụng nhận định rõ giai đoạn vừa qua tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh vượt khả quản lý cán tín dụng dẫn đến nhiều khoản thẩm định khơng kỹ, dẫn tới nhiều khoản vay phải gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, hồ sơ pháp lý không đầy đủ, cho vay vượt khả khách hàng Do để hạn chế tối đa hậu rủi ro tín dụng cần phải thực nghiêm nghiêm túc công tác đảm bảo tiền vay Từ thực tế Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội giai đoạn vừa qua việc thẩm định dự án vay chưa thật kỹ lưỡng, việc quản lý danh mục vay khách hàng tượng chưa thật nghiêm túc sơ sài, dẫn đến tượng vay sai mục đích, dẫn đến có thời gian tăng nợ xấu, nợ khó địi Vì tơi thiết nghĩ: Tài sản bảo đảm biện pháp cuối sở pháp lý ngân hàng việc thu hồi khoản nợ vay gặp rủi ro bất khả kháng, ngân hàng cần thực nghiêm túc thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh trình cho vay 87 Trong trình tổ chức cho vay cần quan tâm đến vấn đề như: lực tài chính, tình hình tài chính, khả đạo đức người điều hành, ưu sức mạnh người vay cạnh tranh Trong tập trung vào việc phân loại, đánh giá đối tượng khách hàng vay, phát triển đối tượng khách hàng cá nhân; với việc cho vay bổ sung lưu động, cho vay đầu tư tài sản cố định, tiếp tục nghiên cứu hình thức cho vay tiêu dùng để đạt hiệu nguồn vốn chi nhánh, nhiên cần phải đảm bảo khoản vay cần có tài sản cầm cố để đảm bảo an toàn nguồn vốn, hạn chế tối thiểu tác động rủi ro tín dụng gây lên Việc kiểm tra vốn vay cần thực thường xuyên, kết hợp nhiều biện pháp kiểm tra theo định kỳ, kiểm tra đột xuất, kiểm tra chuyên sâu để tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng Khi tín dụng cấp, nhiệm vụ cán tín dụng người điều hành phải thường xuyên giám sát hoạt động người vay, phát kịp thời vay có vấn đề đưa giải pháp hữu hiệu Cũng cần phải buộc khách hàng phải sử dụng tiền vay theo cam kết vay, họ có ý đồ làm khác đi, với toan tính phiếu lưu, cán tín dụng phải có biện pháp thích hợp để thu hồi lại vay Ngồi ra, ban lãnh đạo phải thường xuyên xem xét, đánh giá lại qui định tín dụng Một mặt phải chỉnh sửa vấn đề không phù hợp với thực tiễn, chưa chặt chẽ pháp luật, nhằm tránh lợi dụng người “thiếu đạo đức” từ phía khách hàng lẫn cán ngân hàng Mặt khác đánh giá tác động hệ thống quy chế tín dụng vào q trình cho vay thu nợ, nhằm tìm biện pháp đưa quy chế vào thực tiễn Cùng với đánh giá theo định kỳ hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng thơng q tiêu chí nêu luận văn để thu kết thuận lợi định tính định lượng Qua công tác kiểm tra giám sát sớm phát sai sót khâu quản lý rủi ro để có biện pháp ngăn chặn kịp thời 88 4.2.2.2 Nâng cao việc nhận dạng quản lý rủi ro sản phẩm hoạt động ngân hàng a) Đối với sản phẩm, dịch vụ Quy trình phát triển sản phẩm Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội gồm : Đề nghị phát triển sản phẩm – Xem xét đồng ý – Xây dựng sản phẩm – Phê duyệt cho phép – Triển khai sản phẩm – Xác nhận giá trị sử dụng Trong quy trình trên, ngồi nội dung phương án phát triển sản phẩm dịch vụ như: Sản phẩm dịch vụ dự định đáp ứng cho nhu cầu nào, phục vụ cho nhóm khách hàng nào, đâu, thời gian ; Sản phẩm dịch vụ dự kiến đem lại tiện ích cho khách hàng; Sản phẩm dịch vụ dự kiến có phù hợp với chiến lược phát triển kinh doanh Chi nhánh khơng; Sản phẩm dịch vụ dự kiến có tạo khác biệt ưu riêng hay không; Sản phẩm dịch vụ dự kiến có đáp ứng nguyên tắc yêu cầu sách phát triển sản phẩm Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội là: đơn giản, quản lý kiểm soát tự động tảng công nghệ hiệu quả; Yêu cầu đầu tư cho việc xây dựng triển khai sản phẩm dịch vụ Sản phẩm dịch vụ dự kiến có đem lại hiệu cho Ngân hàng Á Châu không (xét hiệu định lượng, định tính)… phương án phát triển sản phẩm dịch vụ phải rõ cho yếu tố liên quan đến rủi ro Trong q trình xây dựng sản phẩm, để đảm bảo nhận dạng tất rủi ro khác nhau, bắt buộc phải có tham gia đóng góp ý kiến phịng ban ngồi chi nhánh Chậm sau tháng kể từ thời điểm triển khai sản phẩm dịch vụ định kỳ tháng lần, phải xem xét đánh giá hiệu mặt sản phẩm báo cáo lên Giám đốc chi nhánh, Tổng giám đốc hội đồng 89 quản trị (nếu cần thiết) để có giải pháp tiếp tục phát triển, củng cố hay dừng hoạt động sản phẩm dịch vụ b) Đối với sản phẩm dịch vụ hoạt động Hàng năm, Khối, Phòng, Ban như: Phòng khách hàng doanh nghiệp, phịng khách hàng cá nhân, kế tốn giao dịch, Khối Vận hành tín dụng, Ban sách phối hợp thực đánh giá lại sản phẩm dịch vụ đưa vào sử dụng, đánh giá giá trị sử dụng hiệu phương diện sản phẩm dịch vụ báo cáo lên Giám đốc để có định xử lý Cùng với việc quan tâm đến sản phẩm dịch vụ cần có sách cơng đối tượng khách hàng để tất khách hàng khách hàng toán, khách hàng sử dụng dịch vụ Ngân hàng, có quyền lợi sử dụng dịch vụ ngân hàng 4.2.2.3 Nâng cao văn hóa kiểm sốt rủi ro Như mục 3.4.3 nêu nhược điểm cơng tác kiểm sốt rủi ro Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Hà Nội việc tăng cường công tác tự kiểm tra, kiểm tra chi nhánh Ngân hàng cấp cấp hạn chế chưa thường xuyên, kịp thời; đồng thời phối hợp phận công tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng cịn chưa thật nhịp nhàng với Do vậy, Chi nhánh cần phải:  Nâng cao nhận thức nhà quản lý cấp cao nguyên tắc kinh doanh ngân hàng , tôn trọng pháp luật cần thiết việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro phù hợp với đặc điểm hoạt động ngân hàng  Cần thống ý thức tuân thủ pháp luật tôn trọng quy tắc đạo đức kinh doanh xuyên suốt cấp điều hành, quản lý ngân hàng  Cần quy định rõ điều lệ ngân hàng việc xử lý mâu thuẫn quyền lợi cổ đông nguyên tắc đạo đức kinh doanh 90 4.2.3 Nhóm giải pháp nhân Từ kết khảo sát yếu tó ảnh hưởng đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng bảng 3.8 yếu tố người, mà đội ngũ cán trực tiếp làm cơng tác quản lý rui ro tín dụng đánh giá tác động thứ sau yếu tố người lãnh đạo Do quan tâm đến giải pháp nhân điều kiện quan trọng để nâng cao hiêu hoạt động quản lý rui ro tín dụng Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Hà Nội Trong nhóm này, tác giả xin đề xuất nhóm giải pháp sau: 4.2.3.1 Nâng cao chất lượng chuyên nghiệp cán tín dụng, đào tạo cán chuyên môn, nghiệp vụ mức độ am hiểu ngành nghề kinh doanh; Theo đánh giá mục 3.4.2 nêu vấn đề liên quan đến đội ngũ cán làm công tác quan lý rủi ro tín dụng việc phân cơng cơng việc cịn chồng chéo, đội ngũ cán kiểm tốn nội thiếu số lượng chất lượng chuyên môn Do phải: Tăng cường công tác đào tạo nhằm đáp ứng yêu cầu đòi hỏi tiêu chuẩn cán đồng thời phải có sách thu hút người có lực vào làm việc, bố trí sử dụng cán hợp lý, riêng cán tín dụng cần xây dựng quy chế thưởng phạt rõ ràng nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm Chú trọng nâng cao mức độ hiểu biết cán tín dụng đặc thù ngành nghề kinh doanh khách hàng Đối với khoản vay lớn, phức tạp tài trợ dự án đầu tư, nên xem xét cần thiết phải có hỗ trợ tăng cường chuyên gia am tường lĩnh vực tài trợ cho vay để xác định nhu cầu vốn, phân tích đầy đủ loại rủi ro Xuất phát từ tình hình thực tế nêu trên, để hạn chế rủi ro cho vay, đến lúc cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao hơn, có thái độ rõ ràng cán ngân hàng:Về lực công tác, phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm 91 4.2.3.2 Tăng cường cơng tác chăm lo đến sách đãi ngộ, thực tốt công tác thi đua khen thưởng, kỷ luật nhân thích hợp Từ thực tế Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội, xu hướng chung ngân hàng tượng “chảy máu chất xám” diễn phổ biến, nhiều cán đảm nhận công tác quản lý rủi ro tín dụng sau đào tạo, có kinh nghiệm chuyển sang chi nhánh khác ngân hàng khác, ảnh hưởng lớn đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Do vậy, Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu nói chung, Chi nhánh Hà Nội nói riêng cần phải xây dựng sách đãi ngộ nhân để đảm bảo trì đủ nguồn nhân lực có chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày không đồng với số lượng chất lượng cán tín dụng phụ trách dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng cán tín dụng có kinh nghiệm phịng tín dụngNgân hàng thương mại cổ phần Á Châu ln thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt hơn, khiến hàng loạt nhân tốt chuyển Đứng trước tính vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ, thu hút nhân để bù đắp vào lỗ hỏng nhân đòi hỏi thiết cấp bách Chính tơi thiết nghĩ, ngân hàng cần phải có sách khen thưởng, chế độ đãi ngộ, mức với cán tín dụng hồn thành tối trách nhiệm họ giúp ngân hàng bảo toàn vốn cho vay đồng thời có hình thức kỷ luật nghiêm khắc người khơng hồn thành nhiệm vụ mình, gây thiệt hại cho ngân hàng Những cán tỏ không đủ tiêu chuẩn, cần phải loại bỏ khỏi dây chuyền cho vay, không để họ tiếp tục có điều kiện gây thêm hậu 92 Nếu có sai phạm, phải sử lý nghiêm minh trách nhiệm kinh tế hành chính, kể hình theo luật 4.2.4 Nhóm giải pháp từ nhân tố khách hàng 4.2.4.1 Ngăn ngừa khoản vay khó địi tổn thất tín dụng Từ thực tế mục 3.2.3 nêu rõ, q trình thẩm định danh mục vay cịn nhiều dự án chưa thông qua chưa đảm bảo yêu cầu chất lượng dự án vay, thực tế có dự án, khoản vay chưa thẩm định kỹ dẫn đến nợ xấu, nợ khó địi, gây khó khăn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Do cần có biện pháp để ngăn ngừa tổn thất tín dụng biện pháp: Tăng cường giám sát vay thơng qua việc tăng chi phí thu nợ, đưa lời khuyên khách hàng việc tìm kiếm biện pháp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng có dấu hiệu người gặp khó khăn tài chính, ngân hàng cần phải áp dụng kịp thời biện pháp nhằm điều chỉnh tình bảo vệ lợi ích ngân hàng khơi phục sức mạnh tài người vay Cố vấn, nhân viên ngân hàng cho người vay lời khuyên như: - Tăng thêm vốn, công ty cổ phần khuyến khích họ bán thêm cổ phiếu, cịn loại hình DN khác sử dụng biện pháp kêu gọi cộng tác, liên doanh liên kết - Giảm bớt kế hoạch mở rộng, kế hoạch mở rộng trù tính, người vay nên loại bỏ chúng tình hình tài cải thiện - Khuyến khích thu hồi khoản nợ đầu tư chưa đến hạn, giảm bớt công nợ - Giảm bớt hàng tồn kho việc cải tiến phương thức bán hàng, hạ giá bán nhằm tăng doanh thu - Nhận thêm vật chấp: Yêu cầu người vay tăng giá trị tài sản chấp việc đem chấp tài sản khác thuộc quyền sở hữu 93 - Gia hạn nợ, giảm mức thu kỳ hạn nợ - Tăng thêm khoản vay nhằm cứu vãn tình hình tài suy sụp người vay Hình thức áp dụng trường hợp người vay kinh doanh thua lỗ lý khách hàng Hoặc hoạt động kinh doanh người vay có khả quan gia tăng vốn 4.2.4.2 Xử lý khoản nợ khó địi Trong xử lý khoản cho vay khó địi thơng thường NHTM phải lựa chọn hai hình thức là: Tổ chức khai thác lý tài sản chấp Khai thác trình làm việc với người vay người vay hoàn trả phần hay tồn số nợ mà khơng đưa vào công cụ pháp lý để ép buộc Thanh lý ép người vay phải tuân theo điều khoản hợp đồng tín dụng, áp dụng thực tất biện pháp lý để đạt mục đích Một khoản vay có vấn đề, khơng có nghĩa ngân hàng tất cả, vào thời điểm hạn cuối người vay hoàn trả đầy đủ khoản nợ ngân hàng, mà khơng cần có can thiệp quan chức trách điều hành pháp luật Hoặc phải áp dụng hình thức cuối phát mại tài sản chấp Những biện pháp cuối nên áp dụng người vay cố tình lừa đảo hồn tồn khả tốn Vì gây nhiều phiền phức tốn cho ngân hàng người vay Vì vậy, việc lựa chọn hai hình thức địi hỏi ngân hàng phải tính tốn cách thận trọng, với mục đích cuối giảm tối đa thiệt hại người vay mang lại 4.3 Một số khuyến nghị 4.3.1 Khuyến nghị với Chính phủ quan Nhà nước 4.3.1.1.Chính phủ Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, qn, có định hướng lâu dài nhằm tạo mơi trường kinh tế ổn định Tạo lập hoàn 94 thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng, đặc biệt quy định liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo, tạo điều kiện cho ngân hàng việc thu hồi nợ Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại sở quan trọng việc xem xét, đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành qua giúp ngân hàng thương mại có định đắn hoạt động tín dụng Nhà nước cần sớm ban hành quy định kiểm toán bắt buộc tất loại hình doanh nghiệp, tạo điều kiện cho ngân hàng có nguồn thơng tin đáng tin cậy việc đưa định cho vay hợp lý 4.3.1.2.Kiến nghị với quan chức năng: - Đối với Ngân hàng nhà nước: Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng (CIC) Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Việt Nam nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin Tăng cường công tác tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng Tạo cho cán tra, kiểm sốt có vai trị độc lập để can thiệp ngăn chặn hoạt động dẫn đến khơng an tồn vốn Qui định chế giám sát quản trị rủi ro theo khung sổ tay tín dụng tất TCTD - Bộ tài nguyên môi trường cần đẩy nhanh việc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quyền sở hữu nhà để việc nhận tài sản đảm bảo ngân hàng an toàn thuận lợi Ngoài ra, Bộ tài nguyên môi trường Bộ tư pháp nên quy định yêu cầu cán tuân thủ thời gian tối đa để giải hồ sơ đăng ký giao dịch bảo đảm NHTM, tránh việc xử lý, tác nghiệp cán thụ lý hồ sơ lâu 95 - Bộ tài chính, Tổng cục thuế cần có biện pháp phù hợp kinh tế, hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực kiểm toán hàng năm với doanh nghiệp nhằm giúp ngân hàng xác định xác lực tài đơn vị vay vốn Bộ tài cần nhanh chóng xây dựng hoàn thiện văn pháp luật liên quan đến hoạt động mua bán nợ, đòi nợ để ngân hàng dễ dàng xử lý khoản nợ khó đòi 4.3.2 Khuyến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Ban hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng TCTD Nghiên cứu đưa vào áp dụng mơ hình quản trị rủi ro phù hợp với qui định hành Ngân hàng TMCP Á Châu - Cần tăng cường việc tập huấn, đào tạo nghiệp vụ Ngân hàng cho đội ngũ cán chi nhánh nhằm nâng cao chất lượng chuyên nghiệp cán bộ, nhân viên tập trung xây dựng thương hiệu Ngân hàng với mục tiêu giảm thiểu rủi ro đạo đức rủi ro hoạt động Đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm phát tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động Ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh, - Cần đẩy nhanh hồn thiện q trình ứng dụng cơng nghệ thông tin, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng, thống kê, nghiên cứu, lưu trữ thông tin phục vụ cho việc phân tích, đánh giá đo lường rủi ro.Nâng cao vai trị thơng tin hoạt động, tăng cường hợp tác trao đổi, chia sẻ thông tin với NHTM khác việc cung cấp thông tin cho khách hàng, nhằm giảm thiểu rủi ro 96 KẾT LUẬN Tín dụng hoạt động quan trọng hoạt động tổ chức tín dụng, có hệ thống ngân hàng Nhiệm vụ nâng cao tăng trưởng tín dụng nhiệm vụ quan trọng ngân hàng, với tiềm ẩn rủi ro Do để tồn tài, phát triển bền vững, không ngân hàng hay tổ chức tài tồn lâu dài mà khơng có hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hữu hiệu Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội khơng năm ngồi quy luật Từ thực tế năm qua Chi nhánh có nhiều biện pháp để nâng cao hiệu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng xây dựng mơ hình máy quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội, quản lý khách hàng vay, thẩm định dự án vay, tổ chức cho vay, kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay, xử lý rủi ro tín dụng biện pháp mang lại dấu hiệu tích cực cơng tác quản lý rui ro tín dụng chi nhánh giai đoạn 2014-Quý I/2017 Tuy nhiên thực tế Chi nhánh chưa ban hành quy chế quan lý rủi ro tín dụng riêng, phân công phận chuyên trách thực nhiệm vụ này, việc thẩm định dự án, quản lý khách hàng vay lỏng lẻo tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng, việc giám sát sử dụng vốn vay cịn chưa có hiệu quả, cịn tượng chạy theo doanh số mà quên việc kiểm tra hiệu vốn vay khách hàng, đội ngũ cán làm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng thiếu kiến thức, thiếu kinh nghiệm thực tiễn…từ yếu tố dẫn đến nhiều tiêu nợ xấu, nợ khó địi, tỷ lệ thu lãi, hiệu sử dụng vốn chưa đạt theo kỳ vọng đề Để khắc phục tình trạng trên, cần phải thực đồng hệ thống giải pháp nêu luận văn, đặc biệt trọng Nhóm giải pháp cấu tổ chức, chiến lược sách hoạt động tín dụng ngân hàng trọng đến, nâng cao việc nhận dạng quản trị rủi ro sản phẩm hoạt động ngân hàng, âng cao văn hóa kiểm sốt rủi ro quan tâm đến giải pháp nhân giải pháp từ nhân tố khách hàng Thực tốt giải pháp góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội thời gian tới 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Tuấn Anh, 2012 Luận án tiến sĩ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Hà Nội: Học viện Ngân hàng Ngô Thế Chi Nguyễn Trọng Cơ, 2008 Giáo trình phân tích tài doanh nghiệp Hà Nội: Nxb Tài Đỗ Văn Độ, 2007 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nhà nước thời kỳ hội nhập Hà Nội: Tạp chí Ngân hàng Phan Thị Thu Hà, 2004 Giáo trình ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Thống kê Trần Huy Hoàng, 2007 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Lao động Xã hội Lưu Thị Hương, 2004 Thẩm định tài dự án Hà Nội: Nxb Tài Lưu Thị Hương Vũ Duy Hào, 2006 Quản trị tài doanh nghiệp Hà Nội: Nxb Tài Chính Joel Bessis, 2012 Quản trị rủi ro ngân hàng Hà Nội: NXB Lao động Xã hội Nguyễn Thanh Hương, 2013 Luận văn thạc sỹ Giải pháp hoàn thiện hoạt động bảo đảm tiền vay quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa Hà Nội: Đại học Kinh tế 10 Nguyễn Minh Kiều, 2008 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nxb Tài 11 Nguyễn Thị Tuyết Nga, 2017 Nghiên cứu khả áp dụng Hiệp ước Basel III q trình kiểm sốt rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam Hồ Chí Minh: Tạp chí Công thương 12 Lê Thúy Nga, 2015 Luận văn thạc sỹ Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam – chi nhánh Thanh Hóa Hà Nội: Đại học kinh tế, Đại học quốc gia Hà Nội 98 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2007 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN Hà Nội 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư số 02/2013/ TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2014 Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Hà Nội 17 Ngân hàng TMCP Á Châu, 2005 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Hà Nội 18 Ngân hàng TMCP Á Châu, 2014-2016 Báo cáo thường niên năm 20142016 Hà Nội 19 Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội, 2014-2016 Báo cáo thường niên năm 2014-2016 Hà Nội 20 Lê Nguyễn Phương Ngọc, 2007 Luận văn thạc sỹ Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Đà Nẵng: Đại học kinh tế, Đại học Đà Nẵng 21 Trương Quang Nội, 2010 Tài trợ tín dụng ngân hàng cho Doanh nghiệp vừa nhỏ Hà Nội: Nxb Tài 22 Đào Minh Phúc, 2009 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Hà Nội: Nxb Chính trị quốc gia 23 Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2005 Luật doanh nghiệp 99 24 Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2007 Luật tổ chức tín dụng 25 Bùi Ngọc Quỳnh, 2013 Luận văn thạc sỹ Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Hà Nội: Đại học Kinh tế Quốc dân 26 Nguyễn Văn Tiến, 2003 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 27 Nguyễn Văn Tiến,1999 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 28 Nguyễn Chí Trung 2017 Về quản trị rủi ro tín dụng NHTM Hà Nội: Thời báo Ngân hàng 29 Lê Văn Tư, 2005 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài Website: NHNN: www.sbv.gov.vn Bộ Tài Chính: www.mof.gov.vn Ngân hàng TMCP Á Châu: www.acb.com.vn 100 PHỤ LỤC Phụ lục Các yếu tố ảnh hƣởng đến quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Hà Nội Kính thưa đồng chí, Tên tơi Cao Thùy Linh, học viên Cao học Trường Đại học Kinh tế, Đại học quốc gia Hà Nội Tôi thực đề tài luận văn tốt nghiệp: Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội Tơi kính mong anh/chị dành chút thời gian quý báu giúp thực đề tài nghiên cứu cách trả lời câu hỏi khảo sát Mọi thông tin anh/chị cung cấp đảm bảo bí mật sử dụng nghiên cứu luận văn Phần I: Thông tin ngƣời trả lời Họ tên: Chức vụ: Địa email: Phần II: Câu hỏi khảo sát Với thang điểm 5, anh/chị cho biết quan điểm yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Hà Nội cho bảng sau (cho điểm số chẵn từ đến 5): STT Yếu tố ảnh hƣởng Mã hóa Khung cảnh kinh tế YT1 Đối thủ cạnh tranh YT2 Khoa học - kỹ thuật YT3 Khách hàng YT Chính sách chiến lược ngân hàng YT Bầu khơng khí - văn hố ngân hàng YT Nhân tố người YT Nhân tố nhà quản lý YT Trân trọng cảm ơn anh/chị! Điểm thực trạng ... PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 81 TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH HÀ NỘI 81 4.1 Định hƣớng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu. .. thể cá nhân thực cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá quản lý rủi ro tín dụng Từ nội dung quản lý rủi ro tín dụng, để đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng. .. nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại rút học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hà Nội; (iii) Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín