Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam, chi nhánh thủ đô

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ HOÀI NAM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỦ ĐƠ LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU HÀ NỘI – 2017 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ HOÀI NAM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỦ ĐÔ Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS HOÀNG KHẮC LỊCH HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu ngƣời khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu ngƣời khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trích dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đƣợc đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn Tác giả luận văn LỜI CẢM ƠN Việc hoàn thành luận văn thạc sĩ giúp tiếp thu đƣợc kiến thức bổ ích, học quý giá phƣơng pháp nghiên cứu khoa học gắn liền lý thuyết hoạt động thực tiễn Những kiến thức, phƣơng pháp mà tiếp thu đƣợc từ môn học Chƣơng trình Thạc sĩ Tài Ngân hàng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia giúp tơi nhiều việc hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tận tình giảng dạy giúp đỡ cho tơi q trình học tập nghiên cứu Tơi xin đƣợc bày tỏ lịng biết ơn tới TS Hoàng Khắc Lịch dành nhiều thời gian, tâm huyết tận tình hƣớng dẫn, đóng góp ý kiến giúp đỡ tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tôi chân thành cảm ơn bạn bè, ngƣời thân làm việc Agribank Agribank Thủ đô nhiệt thành hợp tác thời gian tơi thực luận văn Tơi có nhiều cố gắng, nỗ lực tìm tịi, nghiên cứu để hoàn thiện luận văn Tuy nhiên kiến thức kinh nghiệm cịn hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, Tơi mong nhận đuợc ý kiến đóng góp thầy bạn đọc để luận văn đƣợc hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 08 tháng năm 2017 Tác giả luận văn MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG I: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .5 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .8 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 11 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 16 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM 16 1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3.3 Hiệp ƣớc Basel nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel 17 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 20 1.4 Hiệu quản trị rủi ro tín dụng 37 1.4.1 Khái niệm hiệu quản trị rủi ro tín dụng 37 1.4.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quản trị rủi ro tín dụng 38 1.5 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro tín dụng học cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 41 1.5.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng giới .41 1.5.2 Bài học kinh nghiệm ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thủ đô 47 CHƢƠNG II: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN 49 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu chung 49 2.1.1 Phạm vi thời gian nghiên cứu .49 2.1.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 49 CHƢƠNG III: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỦ ĐÔ 53 3.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thủ đô .53 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 53 3.1.2 Mơ hình tổ chức hoạt động 53 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Thủ Đô từ năm 2014 - 2016 55 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh Thủ đô 59 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Thủ Đơ (2014 - 2016) 59 3.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank - Thủ Đơ (2014 - 2016) 64 3.3 Đánh giá hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank – Chi nhánh Thủ đô 74 3.3.1 Kết đạt đƣợc 74 3.3.2 Một số hạn chế nguyên nhân 75 KẾT LUẬN CHƢƠNG III 83 CHƢƠNG IV: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH THỦ ĐÔ 84 4.1 Những hội thách thức Agribank – Chi nhánh Thủ đô điều kiện hội nhập 84 4.2 Định hƣớng phát triển tín dụng Agribank – Chi nhánh Thủ đô giai đoạn 2015 - 2020 86 4.3 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Agribank – Chi nhánh Thủ đô .88 4.3.1 Giải pháp nguồn nhân lực 88 4.3.2 Giải pháp quản trị điều hành 90 4.3.3 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng .94 4.4 Một số kiến nghị 96 4.4.1 Đối với Chính phủ .96 4.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc .98 4.4.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam .99 KẾT LUẬN CHƢƠNG IV 101 KẾT LUẬN 102 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Nguyên nghĩa Ký hiệu AGRIBANK Thủ đô Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thủ đô ATM Máy rút tiền tự động BLĐ Ban lãnh đạo CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro KH Khách hàng KHKD Kế hoạch kinh doanh NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHNo&PTNT Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 10 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 11 RRTD Rủi ro tín dụng 12 ST Số tiền 13 SXKD Sản xuất kinh doanh 14 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 15 TSĐB Tài sản đảm bảo 16 TT Tỷ trọng 17 VAMC Công ty quản lý tài sản 18 WTO Tổ chức thƣơng mại giới i DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Trang Bảng 3.1 Bảng kết hoạt động kinh doanh Agribank Thủ Đô giai đoạn 2014 - 2016 54 Bảng 3.2 Hoạt động dịch vụ khác 57 Bảng 3.3 Tình hình nhóm nợ từ năm 2014 - 2016 59 Bảng 3.4 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro 60 Bảng 3.5 Tốc độ tăng trƣởng tín dụng 61 Bảng 3.6 Tỷ lệ vốn 61 Bảng 3.7 Dƣ nợ nợ xấu theo thời hạn cho vay (2014 - 2016) 62 Bảng 3.8 Dƣ nợ nợ xấu theo thành phần kinh tế (2014 2016) 63 Bảng 3.9 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 69 10 Bảng 4.1 Các yếu tố cần kiểm tra thẩm định loại tài sản 90 DANH MỤC HÌNH STT Hình Nội dung Trang Hình 3.1 Mơ hình tổ chức Chi nhánh 53 Hình 3.2 Tăng trƣởng tổng tài sản (2014 - 2016) 55 Hình 3.3 Tăng trƣởng huy động vốn 55 Hình 3.4 Dƣ nợ cho vay khách hàng 56 Hình 3.5 Hoạt động thu dịch vụ (2014 -2016) 58 ii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng thƣơng mại, phản ánh hoạt động đặc trƣng ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, mang lại nhiều thu nhập song mang lại rủi ro cao cho ngân hàng Ở mức độ thấp, rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận, chí làm giảm nguồn vốn tự có ngân hàng Ở mức độ cao hơn, mà rủi ro tín dụng khơng thể kiểm sốt đƣợc, ngân hàng đối mặt với nguy phá sản hiệu ứng dây chuyền dễ xảy toàn hệ thống ngân hàng gây nên khủng hoảng toàn kinh tế Khơng ngân hàng tồn phát triển lâu dài mà không xây dựng cho hệ thống quản trị hiệu Theo phân tích nhà nghiên cứu, nay, xu hƣớng kinh doanh ngân hàng ngày chứa đựng nhiều rủi ro xu hƣớng hội nhập kinh tế quốc tế khiến cho tính cạnh tranh trở nên ngày gay gắt hơn, sản phẩm chứa đựng nhiều rủi ro cộng thêm vào việc mở rộng quy mô kinh doanh để tăng tính cạnh tranh ngân hàng làm giảm khả bù đắp rủi ro nội họ Do đó, việc xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng, ban hành tuân thủ sách, quy trình, quy định hoạt động cấp tín dụng địi hỏi tất yếu ƣu tiên hàng đầu để giúp ngân hàng nâng cao chất lƣợng tín dụng khả cạnh tranh thị trƣờng Thực tế ngành ngân hàng Việt Nam có khơng ngân hàng gặp vấn đề quản trị Nhiều ngân hàng yếu quản trị, trọng đến lợi nhuận, tăng trƣởng mà không đầu tƣ cho quản trị gặp nhiều rủi ro phải sáp nhập Điển hình ví dụ trƣờng hợp Habubank – cho vay tập trung vào doanh nghiệp nhà nƣớc xảy rủi ro tín dụng dẫn đến vốn phải sáp nhập vào SHB Trong 02 năm vừa qua, sóng mua bán, sáp nhập ngân hàng tiếp tục nóng với hàng loạt thƣơng vụ nhƣ MHB – BIDV, PG Bank – Vietinbank, MDBank – Maritime Bank, Southern Bank – Sacombank ... khách hàng theo thời gian, giúp quản trị rủi ro tín dụng hiệu 1.4 Hiệu quản trị rủi ro tín dụng 1.4.1 Khái niệm hiệu quản trị rủi ro tín dụng a Khái niệm hiệu quản trị rủi ro tín dụng Hiệu liên... Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thủ đô Chƣơng IV: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thủ đô CHƢƠNG I: RỦI... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỦ ĐÔ 53 3.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi