Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn tại quỹ tín dụng nhân dân nhà bàng

TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ- QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ MỸ XUYÊN PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN NHÀ BÀNG Chuyên ngành: Tài ngân hàng CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP An Giang,tháng 03/2013 TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ- QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN NHÀ BÀNG Chuyên ngành: Tài ngân hàng Giảng viên hƣớng dẫn: ThS.Trần Cơng Dũ Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên Lớp: DT5NH2 - MSSV: DNH093795 AnGiang, tháng 03/2013 LỜI CÁM ƠN  Được phân công quý Thầy Cô khoa Kinh Tế - QTKD trường Đại Học An Giang, sau 14 tuần thực tập Quỹ Tín dụng Nhân Dân Nhà Bàng Em hoàn thành xong Chuyên đề tốt nghiệp “ Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn Quỹ Tín dụng Nhân Dân Nhà Bàng” Để hồn thiện chun đề tốt nghiệp mình, ngồi nổ lực học hỏi thân cịn có hướng dẫn tận tình giáo viên hướng dẫn anh chị quỹ tín dụng Em chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Quỹ Tín dụng Nhân Dân Nhà Bàng tạo hội cho em tiếp xúc với mơi trường làm việc Quỹ tín dụng Em chân thành cảm ơn anh chị, quỹ tín dụng giúp em hiểu hiết thêm quy chế quỹ tín dụng Các anh chị hỗ trợ để tạo điều kiện thuận lợi cho em việc nghiên cứu thực tiễn lĩnh vực hoạt động quỹ tín dụng Em vơ biết ơn q thầy cô khoa kinh tế - QTKD trường Đại học An Giang tận tình truyền đạt kiến thức cho chúng em năm vừa qua Đặc biệt Thầy Trần Công Dũ hướng dẫn em hồn thành tốt chun đề tốt nghiệp cuối khóa Kính chúc q thầy ln dồi sức khỏe cơng tác tốt Kính chúc Ban lãnh đạo, anh chị Quỹ tín dụng nhân dân Nhà bàng ln hồn thành tốt cơng việc lời chúc tốt đẹp Trân trọng ! Sinh viên thực Nguyễn Thị Mỹ Xuyên i TÓM TẮT  Đề tài nghiên cứu bao gồm chương với nội dung tổng thể là: “ Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng ” Để tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngắn hạn, từ đề biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh - Chương I: Giới thiệu khái quát nội dung đề tài, mục tiêu, phương pháp, đối tượng, phạm vi - Chương II: Lý luận tổng quan quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng, khái niệm vấn đề liên quan đến tín dụng rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng - Chương III: Giới thiệu khái quát quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng - Chương IV: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng để tìm ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngắn hạn từ đề biện pháp để hạn chế phòng ngừa rủi ro phát sinh - Chương V: Kết luận toàn vấn đề để phân tích phần trên, đưa kiến nghị giúp quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng phát triển toàn diện ii MỤC LỤC  Trang Lời Cảm Ơn i Tóm Tắt ii Mục Lục iii Danh Mục Bảng vi Danh Mục Hình, Biểu Đồ vii Danh Mục Các Từ Viết Tắt viii Chƣơng 1: Giới Thiệu….……………………….………………… ………… 1.1 Cơ sở hình thành đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu Chƣơng : Lý luận tổng quan rủi ro tín dụng hoạt động QTD…… 2.1 Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng 2.1.1 Khái niệm, chất lịch sử hình thành tín dụng 2.1.2 Vai trò 2.1.3 Phân loại tín dụng 2.1.4 Đối tượng cho vay, điều kiện nguyên tắc vay vốn 2.2 Những vấn đề rủi ro tín dụng 2.2.1 Khái niệm 2.2.2 Phân loại 2.2.3 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 2.2.3.1 Tỷ lệ nợ hạn 2.2.3.2 Hệ số rủi ro tín dụng 2.2.3.3 Vịng quay tín dụng 2.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 2.3.1 Rủi ro môi trường kinh tế không ổn định …………… 2.3.2 Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi ……………… 10 2.3.3 Rủi ro nguyên nhân từ phía khách hàng vay………… 11 2.3.4 Rủi ro nguyên nhân chủ quan…………………………… 11 iii 2.3.5 Hậu rủi ro tín dụng ……………………………… 12 2.3.6 Dự phịng rủi ro tín dụng ………………………………… 13 2.3.7 Xử lý rủi ro tín dụng …………………………………… 13 Chƣơng 3: Giới thiệu khái quát quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng… 15 3.1 Quá trình hình thành phát triển quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng…………………………………………………………… 15 3.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng……………………………………………………………… 16 3.3 Hoạt động chủ yếu quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng………… 20 3.4 Kết hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng qua năm 2010 – 2012…………………………… 21 3.5 Mục tiêu định hướng chiến lược phát triển năm 2013……… 22 Chƣơng 4: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng……… 26 4.1 Khái quát tình hình nguồn vốn hoạt động cấp tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng …………………………… 26 4.1.1 Về nguồn vốn… 26 4.1.2 Về cấp tín dụng… …….28 4.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng ………………………… 30 4.2.1 Về cấp tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng …………………………………………………………………………30 4.2.1.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn…………… 30 4.2.1.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn……………… 36 4.2.1.3 Phân tích dư nợ ngắn hạn…………………… 42 4.2.2 Về rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng …………………… … 47 4.2.2.1 Nợ hạn……………………………………… 48 4.2.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng ngắn hạn………………… ……… 55 4.2.3 Về trích lập dự phòng rủi ro ….56 4.3 Nhận định chung hoạt động tín dụng ngắn hạn rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng……………………………… 56 4.3.1 Mặt đạt đươc……………………………………………… 56 4.3.2 Mặt hạn chế………………………………………………… 57 iv 4.4 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngắn hạn………… 59 Chƣơng 5: Kết Luận Kiến Nghị 62 5.1 Kết luận…………………………………………………………… 62 5.2 Kiến nghị…………………………………………………………………… 63 Tài Liệu Tham Khảo ………………………………………………………… 65 v DANH MỤC BIỂU BẢNG  Bảng Tên Bảng Trang Bảng Kết hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng qua năm (2010-2012) 21 Bảng Tình hình nguồn vốn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng qua năm (2010-2012) 26 Bảng Tình hình hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng (2010 – 2012) 28 Bảng Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng qua năm (2010 – 2012) 30 Bảng Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng qua năm (2010 – 2012) 33 Bảng Doanh số thu nơ ngắn hạn theo ngành nghề quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng qua năm (2010 – 2012) 36 Bảng Doanh số dư nợ theo đối tượng quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng qua năm (2010 – 2012) 39 Bảng Tình hình dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng qua năm (2010 – 2012) 42 Bảng Tình hình dư nợ ngắn hạn theo đối tượng quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng qua năm (2010 – 2012) 45 31 Bảng 10 Một số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng nhân dân Nhà Bàng qua năm (2010 – 2012) 47 Bảng 11 Tình hình nợ hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng qua năm (2010 – 2012) 48 Bảng 12 Tình hình nợ xấu quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng qua năm (2010 – 2012) 52 vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ  Biểu đồ Tên Biểu Đồ Trang Biểu đồ 2.1 Phân loại rủi ro tín dụng Biểu đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng 17 Biểu đồ 3.2 Tỷ trọng doanh số cho vay theo ngành nghề quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng (2010 – 2012) 32 Biểu đồ 4.1 Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng (2010 - 2012) 35 Biểu đồ 4.2 Tỷ trọng doanh số thu nợ theo ngành nghề quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng (2010 – 2012) 38 Biểu đồ 4.3 Tỷ trọng doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng quỹ tín dụng nhân dân nhà Bàng (2010 – 2012) 41 Biểu đồ 4.4 Tỷ trọng dư nợ theo ngành nghề quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng (2010 – 2012) 44 Biểu đồ 4.5 Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn theo đối tượng quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng (2010 – 2012) 46 Biểu đồ 4.6 Tỷ trọng nợ hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng (2010 – 2012) 51 Biểu đồ 4.7 Tỷ trọng nợ xấu quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng (2010 – 2012) 54 vii DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT  TỪ VIẾT TẮT Ý NGHĨA ĐBSCL Đồng sông Cửu Long NHNN Ngân hàng nhà nước TSĐB Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng VND Việt Nam đồng QĐ Quyết định QHKH Quan hệ khách hàng QTD Quỹ Tín Dụng QTDND Quỹ Tín Dụng Nhân Dân QTDTW Quỹ Tín Dụng Trung Ương HĐQT Hội Đồng Quản Trị SXNN Sản Xuất Nơng Nghiệp viii Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng 0,53% 0% Năm 2010 Nợ cần ý 192 20,51% Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ 739 78,95% Nợ có khả vốn Biểu đồ 4.6 : Tỷ trọng nợ hạn QTDND Nhà Bàng năm 2010 0,16% Năm 2011 0,26% 178 9,40% Nợ cần ý Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ 1.707 90,17% Nợ có khả vốn Năm 2012 0% 41 3,03% Nợ cần ý 187 13,82% Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ 1.125 83,15% Nợ có khả vốn Biểu đồ 4.6 : Tỷ trọng nợ hạn QTDND Nhà Bàng năm 2011 SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 51 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng Biểu đồ 4.6 : Tỷ trọng nợ hạn QTDND Nhà Bàng năm 2012 * Về tình hình nợ xấu Bảng 12: Tình hình nợ xấu QTDND Nhà Bàng qua năm (2010- 201) ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ Tiêu Năm Năm Năm 2010 2011 2012 Chênh lệch Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ(%) Tỷ lệ(%) Số tiền Nợ tiêu chuẩn 41 36 720 Nợ nghi ngờ 192 178 187 (14) (7,29) 5,06 Nợ có khả vốn 739 1.707 1.125 968 130,99 Tổng cộng 931 1.890 1.353 183.776 19739,63 (582) (34,09) 44.418 24.05 ( Nguồn : Phịng kế tốn quỹ) * Nợ dƣới tiêu chuẩn ( Nhóm 3): Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ nhóm tăng mạnh qua năm giá trị lẫn tỷ trọng tổng dư nợ Năm 2010 dư nợ nhóm khơng có, năm 2011 dư nợ nhóm đạt triệu đồng tăng triệu đồng với năm 2010 chiếm 0,26% tỷ trọng Năm 2012 dư nợ nhóm đạt 41 triệu đồng tăng 36 triệu đồng tương ứng tăng 720% so với năm 2011 tỷ trọng nợ nhóm chiếm 3.03% tổng dư nợ Kết QTD nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu tối đa đến mức thấp tỷ lệ nợ tiêu chuẩn, số khoản nợ chưa thu hồi * Nợ nghi ngờ ( Nhóm 4): Năm 2010 dư nợ nhóm nợ nghi ngờ đạt 192 triệu đồng chiếm tỷ trọng (20,62)%, năm 2011 dư nợ nhóm nợ nghi ngờ đạt giá trị 178 triệu đồng giảm (14) triệu đồng tương ứng giảm (7,29)% so với năm 2010 chiếm tỷ trọng 9,42% tổng dư nợ năm 2011 Năm 2012 dư nợ nhóm nợ nghi ngờ đạt giá trị 187 triệu đồng tăng triệu đồng tương ứng tăng 5,06% so với năm 2011, tỷ trọng nhóm nợ nghi ngờ chiếm 13,82% tổng dư nợ năm 2012 Nguyên nhân làm cho dư nợ nhóm tăng cao năm 2010 tình hình kinh tế có nhiều biến động, tình hình lạm phát tăng cao, cán tín dụng nên cơng tác kiểm tra sử dụng vốn, quản lý khách hàng vay cịn thiếu sót, nguy nợ xấu phát sinh SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 52 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng ngồi tầm kiểm soát Năm 2012 với làm việc nỗ toàn thể nhân viên, đặc biệt nhân viên tín dụng với cơng việc, có phương pháp để thu hồi nợ cách hiệu nhất, có số khoản nợ nghi ngờ chuyển nhóm làm giảm đáng kể nợ nghi ngờ * Nợ có khả vốn ( Nhóm 5): Qua năm dư nợ nhóm tăng khơng đều, chiếm tỷ trọng cịn cao nhóm nợ xấu tăng mạnh Năm 2010 dư nợ nhóm nợ đạt giá trị 739 triệu đồng chiếm tỷ trọng 79,38% tổng dư nợ năm 2010, sang năm 2011 dư nợ nhóm tăng 1.707 triệu đồng, tương ứng giảm 130,99% so với năm 2010 Năm 2012 dư nợ nhóm đạt 1.125 triệu đồng giảm (582) triệu đồng tương ứng giảm (34,09)% so với năm 2011 chiếm tỷ trọng 83,15% tổng dư nợ năm 2012 Dư nợ nhóm tăng nhanh Do ảnh hưởng kinh tế xã hội, QTD không ngừng nâng cao lực tái cấu hoạt động, sửa đổi quy chế quy trình nghiệp vụ tín dụng QTD cần phải kiểm sốt chất lượng tín dụng, tập trung đầu tư an tồn Nợ nhóm QTD có xu hướng tăng, khoản nợ có khả vốn QTD có sách phù hợp nhằm hạn chế khoản nợ để hoạt động Tín dụng QTD đạt hiệu tốt SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 53 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng Năm 2010 0% 192 20,62% Nợ tiêu chuẩn 739 79,38% Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn Biểu đồ 4.7 : Tỷ trọng nợ xấu QTDND Nhà Bàng năm 2010 0,26% Năm 2011 1.707 90,32% Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn 178 9,42% Biểu đồ 4.7: Tỷ trọng nợ xấu QTDND Nhà Bàng năm 2011 Năm 2012 1.125 83,15% 41 13,03% Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ 187 13,82% Nợ có khả vốn Biểu đồ 4.7 : Tỷ trọng nợ xấu QTDND Nhà Bàng năm 2012 SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 54 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng 4.2.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng ngắn hạn QTDND Nhà Bàng Hoạt động QTD kinh tế thị trường hoạt động kinh tế có nhiều rủi ro Rủi ro cho vay cịn nhân lên gấp đơi QTD khơng phải hứng chịu rủi ro yếu tố chủ quan QTD mà phải gánh chịu rủi ro khách hàng gây Do ảnh hưởng biến động kinh tế, hoạt động kinh doanh tiền tệ ngày khó khăn, rủi ro ngày lớn Để đảm bảo nhu cầu vốn phục vụ cho phát triển kinh tế xã hội, mà đảm bảo nâng cao chất lượng, đạt hiệu hoạt động tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng QTD cần có nhiều giải pháp thực đồng để hạn chế rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng hiệu điều kiện thiết yếu để nâng cao chất lượng vô cần thiết với thành cơng lâu dài QTD Do đó, QTDND Nhà Bàng cần nhận dạng, đo lường, kiểm tra, giám sát rủi ro tín dụng lập dự phịng tài để bù đắp tổn thất cần thiết Trong bối cảnh nay, nhu cầu vốn thực cho phát triển kinh tế xã hội ngày tăng chất lượng tín dụng quan tâm hàng đầu, QTD cần đưa nhiều giải pháp, nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn thực đồng bộ: + Xác định mức cho vay tối đa với khách hàng, ngành nghề từ xem xét cho vay hợp lý + Hướng dẫn sách thủ tục liên quan đến việc tính lãi suất, phí, thời hạn cho vay thời hạn hỗ trợ lãi suât + Nâng cao chất lượng tín dụng sở đổi đồng mơ hình tổ chức hoàn thiện quy chế để phù hợp với tình hình + Tăng cường cơng tác đào tạo bồi dưỡng cho cán tín dụng việc thẩm định để tạo khả an toàn cho nguồn vốn + Trước cho vay, QTD cần xem xét, đánh giá kỹ lưỡng phương án sản xuất kinh doanh sở, QTD cấp tín dụng cho sở có phương án khả thi, lợi nhuận cao để trả nợ QTD + Cán tín dụng cần thực tốt việc công tác quản lý hồ sơ theo mục đích sử dụng vốn khách hàng cách chặt chẽ Nếu khách hàng sử dụng vốn vay mục đích gặp khó khăn trình sản xuất kinh doanh tháo gở khó khăn đó, thiếu vốn QTD vay thêm vốn để việc sản xuất kinh doanh hiệu Ngược lại, khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích thu hồi vốn để tránh thiệt hại lớn cho QTD + Tăng cường kết hợp chặt chẽ với quyền địa phương để công tác thu hồi nợ đạt hiệu SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 55 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng 4.2.3 Về mức trích lập dự phòng rủi ro Theo mục khoản điều 12 Thơng tư số 2/2013/TT-NHNN quy dịnh trích lập dự phịng - Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể nhóm nợ sau: - Nhóm 1: 0% - Nhóm 2: 5% - Nhóm 3: 20% - Nhóm 4: 50% - Nhóm 5: 100% 4.3 Nhận định chung hoạt động tín dụng ngắn hạn rủi ro tín dụng ngắn hạn QTDND Nhà Bàng 4.3.1 Mặt đạt đƣợc Trong năm qua thành lập khơng lâu Quỹ tín dụng vào hoạt động ổn định có bước phát triển đáng khích lệ Cùng với phát triển Quỹ tín dụng hoạt động tín dụng có bước phát triển mạnh Dư nợ cho vay, doanh số cho vay, doanh số thu nợ năm sau cao năm trướcvà tăng trưởng hàng năm với tỷ lệ cao Nợ hạn mức cho phép ngân hàng nhà nước quy định, đảm bảo an tồn cho vay Vốn sử dụng an toàn hiệu nên hoạt động kinh doanh ổn định, lợi nhuận năm sau cao năm trước Số lượng khách hàng vay ngày tăng, khối lượng vay ngày nhiều Vay vốn Quỹ tín dụng trung ương giảm dần qua năm, Quỹ tín dụng chủ động nguồn vốn hoạt động Để có kết nguyên nhân sau đây: Công tác tín dụng hội đồng quản trị giám đốc thường xuyên quan tâm, đạo sát chất lượng tín dụng, chất lượng tín dụng có tính chất định sống cịn đến vấn đề an toàn vốn Củng cố chặt chẽ bước kết nạp thành viên, thẩm định hồ sơ, xác định mức vay, nguyên tắc cho vay thu nợ Thường xuyên nắm chất lượng khách hàng vay vốn Các bước tiến hành cho vay tiến hành kiểm tra, xét duyệt kỹ trước, sau vay để đồng vốn cho vay đối tượng, mục đích sử dụng hiệu Thủ tục cho vay nguyên tắc, qui định quy chế cho vay Thực nhanh gọn thủ tục vay vốn để cung cấp vốn kịp thời cho khách hàng Quỹ tín dụng ln giữ vững, củng cố phát triển có hiệu quan hệ tín dụng với khách hàng uy tín SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 56 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng 4.3.2 Mặt hạn chế Quỹ tín dụng q trình hồn thiện, hoạt động mơi trường kinh tế, xã hội, pháp luật chưa hồn thiện nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót q trình hoạt động Dư nợ cho vay tăng nhanh cấu cho vay chủ yếu cho vay ngắn hạn, cho vay dài hạn chiếm tỷ lệ nhỏ Việc áp dụng marketing vào hoạt động Quỹ tín dụng cịn nhiều hạn chế Chỉ dành cho quảng cáo khiêm tốn Tỉ lệ nợ hạn tổng dự nợ có năm cao Tỷ lệ đăng ký giao dịch bảo đảm cịn Tuy tiền gửi tiết kiệm tăng lên qua năm thực tế việc huy động vốn nhàn rỗi địa bàn dân cư hạn chế, chưa khai thác hết tiềm Nguyên nhân hạn chế : Chủ trương sách nhà nước chưa ổn định, hệ thống pháp luật chưa đồng Quy trình nghiệp vụ tín dụng phụ thuộc nhiều vào đánh giá chủ quan cán tín dụng: Thực tế để thực vay người cán thực tất cơng đoạn Cán tín dụng phải thu thập thông tin khách hàng, phân tích đánh giá khách hàng, kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp tài liệu khách hàng cung cấp, phân tích tính khả thi, khả trả nợ phương án, dự án sản xuất kinh doanh, kiểm tra, phân tích tài sản chấp Sau hồn tất khâu thẩm định cán tín dụng đưa đề xuất có cho vay hay khơng Với quy trình khối lượng cơng việc cán tín dụng lớn nên khơng thể tránh khỏi sai lầm Chất lượng hoạt động thẩm định chưa cao, trình độ cán tín dụng cịn hạn chế: Do bị hạn chế thời gian nên cán tín dụng khó thẩm định cách chuẩn xác, khơng có sai sót; cán tín dụng khơng thể có đủ kiến thức tổng hợp để th ẩm định dự án thuộc lĩnh vực khác Đối với cán tín dụng Quỹ tín dụng chưa có hình thức khen thưởng thích đáng để khuyên khích nâng cao trách nhiệm trình cho vay Cán tín dụng người thực nghiệp vụ tín dụng từ phân tích tín dụng, cho vay thu nợ Đó trình từ trước cho vay thu hồi gốc lẫn lãi Do địi hỏi người cán tín dụng phải có chun mơn nghiệp vu tinh thần trách nhiệm cao Việc chấp hành quy trình tín dụng chưa nghiêm, kiểm sốt khơng thường xuyên: Việc áp dụng văn chế,chính sách chưa sát thực tế, chưa với đạo quan ban hành văn Khi thực văn cịn khó khăn vướng mắc, chưa xử lý kịp thời hiệu Vẫn có trường hợp cán SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 57 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng tín dụng xét duyệt cho vay bỏ qua ngun tắc tín dụng,thực khơng qui trình nghiệp vụ cho vay Có cán tín dụng muốn cho vay nhiều trước giám sát sau cho vay nên để khách hàng sử dụng sai mục đích Khi phát khách hàng có khó khăn việc trả nợ cán tín dụng khơng có biện pháp phù hợp để kịp thời xử lý nhiều trường hợp gia hạn sai chế độ Bên cạnh việc kiểm tra kiểm sốt lại khơng thường xun, nhiều mang tính hình thức nên khơng phát kịp thời sai phạm có phát khơng có biện pháp xử lý hữu hiệu Khả quản lý kinh doanh khách hàng không tốt Khách hàng xử dụng vốn khơng mục đích xin vay vốn ban đầu Do biến động môi trường kinh tế khủng hoảng kinh tế, lạm phát 4.4 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngắn hạn QTDND Nhà Bàng * Nâng cao công tác thẩm định, kiểm tra giám sát vốn vay ngắn hạn QTD tiếp tục trì, xây dựng, hồn thiện sách tín dụng mình, tránh rủi ro mức đánh giá hội kinh doanh Vì thế, QTD phải có sách tín dụng tốt thích hợp với thay đổi nhân tố môi trường kinh tế Đặc biệt nước ta Quốc gia đà phát triển sách tín dụng lại quan trọng QTD phải thích ứng với mơi trường kinh tế biến đổi liên tục phải đối mặt với nhiều vấn đề khó khăn * Kiểm tra trƣớc cho vay Công tác thẩm định cho vay phải trọng, không thẩm định qua loa lấy lệ Cán tín dụng phải tìm hiểu, nghiên cứu sâu, kỹ, thu thập nắm vững thông tin cần thiết liên quan đến khách hàng Không nên cho vay dựa vào định mang tính cảm tính, dựa sở thông tin cân nhắc không đầy đủ phiến diện dựa vào tài sản chấp hay phương án kinh doanh mà bỏ qua lực tài doanh nghiệp dẫn đến rủi ro tín dụng cho QTD Đối với hồ sơ tái cấp tín dụng hay cấp tín dụng bổ sung phải thực nghiêm túc, xác minh, thẩm định đầy đủ bước theo trình tự quy định hồ sơ vay Đặc biệt trường hợp có bảo lãnh bên thứ ba, cần phải xem xét, xác minh, thẩm định bên thứ ba giống khách hàng vay Ngồi cơng tác thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh, nguồn thu khách hàng, khả điều hành, quản lý…thì nhân viên tín dụng cần tìm hiểu đánh giá nhân cách, tính cách khách hàng, đồng thời tìm hiểu tình hình nhân thân, tình hình quan hệ giao dịch kinh doanh với đối tác, lịch sử quan hệ tín dụng với QTD tổ chức tín dụng khác địa bàn SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 58 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng QTD nên hạn chế cho vay khoản vay dựa vào tài sản chấp Vì tài sản chấp nguồn trả nợ thứ cấp cho khoản vay dự án kinh doanh khách hàng gặp rủi ro Tài sản chấp điều kiện cần chưa phải điều kiện đủ vay Mặc khác giá trị tài sản chấp bất động sản, động sản lại phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế, khỏe mạnh kinh tế, hệ thống tài chính, tính pháp lý tài sản…nên biến động lớn, tính khoản thường khơng cao Để hạn chế rủi ro tín dụng QTD nên giới hạn quy định cấp tín dụng cụ thể cho trường hợp Giới hạn cấp tín dụng quản trị tốt rủi ro tổng thể khách hàng Và giới hạn cấp tín dụng xác định sở sách tín dụng thời kỳ, xếp hạn tín dụng khách hàng, ngành nghề quy mơ hoạt động họ, khả cung ứng quản trị QTD Kiểm tra cho vay: kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ hồ sơ khách hàng, hồ sơ vay vốn, tài sản đảm bảo, hợp đồng tín dụng * Kiểm tra sau cho vay QTD cần định kỳ xếp hạn lại tín dụng cho khách hàng, đánh giá lại vay tài sản chấp để từ có mức phân bổ dự phịng, điều chỉnh lại giới hạn cấp tín dụng lại cho khách hàng cho phù hợp thực biện pháp cần thiết nhằm thu hồi nợ trước hạn phát khoản vay, tài sản chấp có dấu hiệu bất thường, ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ vay Theo dõi chặt chẽ nợ phát sinh, kết hợp với việc phân tích, đánh giá đưa biện pháp ngăn ngừa, ngăn chặn xử lý kịp thời khoản nợ vay có dấu hiệu suy giảm khả toán, phát sinh nợ trễ hạn hay hạn * Đào tạo hồn thiện sách nhân Quy trình cấp tín dụng tìm ẩn nguy rủi ro cao khoản vay chưa thực rà soát rủi ro cách độc lập Việc để phận thực toàn chức thẩm định, cho vay, thu nợ quản lý rủi ro làm tải tăng nguy xảy rủi ro đạo đức số cán làm tín dụng Tuy QTD có phân chia phận để quản lý khoản vay mức độ rủi ro cao Do cần phải phân chia nhiệm vụ độc lập cho cán chuyên trách tự chịu trách nhiệm phần quản lý hợp đồng cho vay để góp phần hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Thường xuyên đào tạo nâng cao lực, đạo đức đội ngũ cán tín dụng Nâng cao lực dự báo, phân tích ngành, phân tích tài chính, phát xử lý khoản vay có vấn đề cán tín dụng ngành hàng địi hỏi hiểu biết chun mơn cao Do đó, yếu tố người xem yếu tố tác động quan trọng đến rủi ro hoạt động tín dụng QTD QTD cần trọng đến sách phát triển nguồn nhân lực thơng qua việc hoàn thiện : tuyển dụng, đào tạo sử dụng nguồn nhân lực; SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 59 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng có sách đãi ngộ nhân viên hấp dẫn tiền lương hợp lý, chế độ khen thưởng khuyến khích cho cá nhân có thành tích tốt… * Nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Một giải pháp tối ưu ứng dụng tất QTD giới đa dạng hóa danh mục đầu tư Thực nhận dạng, dự báo kiểm soát mức độ rủi ro với thị trường ngành hàng loại sản phẩm tín dụng Đa dạng hóa giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro hữu hiệu quản trị tín dụng QTD phân tán rủi ro cho vay cách không dồn vốn cho vay nhiều khách hàng không tập trung cho vay nhiều vào ngành, lĩnh vực kinh tế có rủi ro cao Vì vậy, QTD nên đa dạng hóa danh mục cho vay, thời hạn loại tiền cho vay phù hợp với cấu nguồn vốn QTD Thiết kế quy trình cho vay đơn giản, phù hợp với đối tượng khách hàng, công tác thẩm định, giải ngân cần thiến hành nhanh chóng Bên cạnh đó, QTD cần có ưu đãi cần thiết cho khách hàng quen biết có uy tín ưu đãi lãi suất, tăng hạn mức cho vay, cho vay tín chấp… Thực tốt việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng: biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra, đảm bảo cho trình hoạt động kinh doanh QTD đạt hiệu liên tục Việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng phải theo quy định ngân hàng Nhà Nước Để đề phòng số trường hợp dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng QTD khơng thể lường trước việc mua bảo hiểm tiền vay giúp QTD hạn chế tác hại rủi ro, lẽ toàn rủi ro chuyển cho quan bảo hiểm Vì vậy, công tác mua bảo hiểm biện pháp hữu hiệu để phòng chống rủi ro cho vay * Tăng cƣờng hoạt động Marketing cho QTD Hoạt động điều kiện cạnh tranh nay, QTD phải chủ động tìm khách hàng không ngồi chờ khách hàng tự đến giao dịch truớc QTD nên thường xuyên tổ chức hoạt động sau : - Tạo mối quan hệ tốt với khách hàng thông qua cung cách phục vụ, hoạt động xã hội, hoạt động từ thiện hay hình thức xổ số trúng thưởng - Nhanh chóng thực việc nghiên cứu sở thích mức độ thỏa mãn khách hàng sử dụng sản phẩm, dịch vụ QTD Để đáp ứng nhu cầu khách hàng kịp thời - Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng cách nhân viên ngân hàng nên thường xuyên gặp gỡ, trao đổi với khách hàng để tư vấn, giải đáp thắc mắc cho khách hàng, thông báo kịp thời cho khách hàng biết sách ưu đãi, chương trình khuyến QTD lắng nghe ý kiến đóng góp khách hàng, nhu cầu khách hàng để kịp thời đáp ứng SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 60 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng Kết thúc chương 4: Cho ta thấy tình hình kinh doanh QTDNB Nhà Bàng qua năm (2010-2012) đạt hiệu kinh doanh có lời Từ đây, ta biết nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngắn hạn có biện pháp phịng ngừa hiệu Ta tiếp tục sang chương để xem xét kết luận kiến nghị SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 61 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng nhân dân lĩnh vực hoạt động góp phần phát triển kinh tế, đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa Đất nước Hoạt động quỹ tín dụng kinh tế thị trường hoạt động kinh tế có nhiều rủi ro hết Đó rủi ro tín dụng, rủi ro gắn liền với hoạt động quỹ tín dụng, khơng thể tách rời hoạt động quỹ tín dụng Qua q trình phân tích cho thấy hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng có hiệu quả, lợi nhuận tăng qua năm, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tăng, tỷ lệ nợ xấu nằm tầm kiểm soát quỹ tín dụng chiếm tỷ lệ tương đối nhỏ tăng giảm không ổn định qua năm Sự tăng lên nợ xấu tình hình kinh tế giới nước ta gặp nhiều bất ổn thời gian qua Công tác huy động vốn thực tế cho thấy cải thiện qua năm, nhiên quỹ tín dụng Nhà Bàng chưa chủ động đựơc nguồn vốn Bên cạnh đó, quỹ tín dụng cịn hồn thành tốt nhiệm vụ cấp giao làm vai trò sách phát triển địa phương Để có thành khả quan thời gian hoạt động vừa qua, quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng triển khai nhiều biện pháp kiểm soát nợ xấu xúc tiến việc cải tiến chuẩn hóa q trình cho vay, kiểm sốt tín dụng, đôn đốc, giám sát khoản vay Tuy nhiên, đứng trước phát triển kinh tế với sức ép cạnh tranh gây gắt ngày nay, địi hỏi quỹ tín dụng phải khơng ngừng nổ lực, vươn lên phát triển Mục tiêu phát triển có thay đổi từ tăng tốc nhanh, hiệu đến tập trung cao cho mục tiêu an toàn hoạt động: khoản, quản lý rủi ro, tăng trưởng tín dụng…để đảm bảo khả tăng trưởng bền vững dài hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng tiếp tục chọn mục tiêu “ an toàn, hiệu quả, bền vững ” để phát triển thời gian tới Phương hướng phát triển tương lai quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng nhắm vào phát triển loại hình dịch vụ quỹ tín dụng chủ yếu, đa dạng hóa danh mục đầu tư, phong phú sản phẩm để đạt đến trình độ phục vụ chuyên nghiệp Đồng thời, quỹ tín dụng triển khai hạn chế dần hoạt động tín dụng lĩnh vực mang lại lợi nhuận khơng cao phát triển dịch vụ, bên cạnh tiềm ẩn nhiều rủi ro Hiện thị trường có nhiều quỹ tín dụng phát triển, tất đối thủ cạnh tranh có tầm cở, thực tế cho thấy khách hàng có nhiều hội để lựa chọn quỹ tín dụng có cung cách phục vụ tốt Điều thơi thúc quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng phải nổ lực phát triển đứng vững thị trường cạnh tranh Nói tóm lại, ln phấn đấu lợi nhuận quỹ tín dụng, lợi ích khách hàng, mục tiêu phát triển lành mạnh; mong muốn mang đến hài lòng, tin tưởng tất khách hàng, đối tác kinh doanh nhà đầu tư đồng hành quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 62 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng 5.2 Kiến nghị * Đối với quỹ tín dụng nhân dân Phải xây dựng quỹ tín dụng đủ mạnh vốn; công nghệ khoa học kỹ thuật; lực tài chính; lực quản lý; có chiến lược, biện pháp linh hoạt, nhạy bén để thực tốt nhiệm vụ xã hội mang lại lợi ích thiết thực cho tồn phát triển vững mạnh quỹ tín dụng Tiếp tục phát triển cơng nghệ quỹ tín dụng quản lý rủi ro, phát triển sản phẩm dịch vụ quỹ tín dụng, kiểm tra giám sát hoạt động nội Tăng cường công tác dự báo bám sát diễn biến thị trường để chủ động việc kinh doanh đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu trước biến đổi kinh tế Đơn giản hóa thủ tục cho vay để tạo điều kiện thuận lợi thu hút khách hàng vay vốn nhiều hơn, đồng thời giảm bớt thời gian chi phí cho quỹ tín dụng Tiếp tục tổ chức khóa đào tạo chun mơn khóa đào tạo kỹ dành cho cán nhân viên toàn hệ thống Hoàn thiện nâng cao chất lượng trung tâm huấn luyện đào tạo phù hợp thực tế Nên giữ gìn trì hệ thống khách hàng ổn định vốn xem tảng vững để trở thành lựa chọn hàng đầu khách hàng lĩnh vực tài quỹ tín dụng * Đối với quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng Quỹ tín dụng cần chủ động đa dạng hóa hình thức huy động vốn nhằm thu hút tiền nhàn rỗi dân cư để đáp ứng nhu cầu mở rộng tín dụng địa bàn Quỹ tín dụng cần giảm tỷ lệ nợ xấu đến mức thấp để nâng cao chất lượng tín dụng Do đó, trước xét duyệt cho vay, cán tín dụng phải xem xét tình trạng tài người vay cách xác; tăng cường cơng tác giám sát sau giải ngân nhằm đảm bảo khách hàng sử dụng vốn mục đích, hiệu Qua đó, gia tăng hiệu thu hồi nợ khách hàng Tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động nội bộ, quỹ tín dụng nên xây dựng quy chế kiểm tra, kiểm sốt hồn chỉnh, đảm bảo kiểm sốt chặt chẽ quy chế tín dụng tránh tượng tùy tiện, ngăn ngừa sai quy trình sai chế độ quản lý Nhà nước Tiếp tục bồi dưỡng, nâng cao trình độ chun mơn tu dưỡng đạo đức cho đội ngũ cán tín dụng Hạn chế tình trạng q tải cơng việc QTD nên bố trí nhân hợp lý để nhân viên có nhiều thời gian nghiên cứu tích cực làm việc đạt hiệu SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 63 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng Phát huy công tác tiếp thị đặc biệt trọng cơng tác chăm sóc khách hàng để tạo cho quỹ tín dụng có hệ thống khách hàng bền vững trung thành Phát triển đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng, hướng tới mục tiêu phát triển quỹ tín dụng đa - đại SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 64 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng TÀI LIỆU THAM KHẢO A) Nguyễn Văn Tiến (2001) Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng NXB Tài Hà Nội B) PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2006) Quản trị NHTM NXB tài C) Nguyễn Minh Kiều (2007) Nghiệp vụ Ngân hàng đại ĐH Kinh tế TP HCM NXB Thống kê D) PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007) NHTM NXB Đại học Kinh tế Quốc Dân Hà Nội E) Nguyễn Minh Kiều (2009) Nghiệp vụ NHTM ĐH Kinh tế TP HCM NXB Thống kê F) Nguyễn Đăng Dờn (2009) Nghiệp vụ NHTM NXB Đại học quốc gia TP HCM G) Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 thống đốc NHNNVN ban hành theo quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng.Trích điều H) Bảng báo cáo kết hoạt động bảng thống kê hoạt động Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Nhà Bàng năm 2010, 2011, 2012 I) Tài liệu nội từ quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng J) Qua internet, bạn bè, mẫu đề tài khóa trước SVTT: Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 65 ... Nguyễn Thị Mỹ Xuyên 25 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng CHƢƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN NHÀ BÀNG 4.1 Tình hình nguồn... Xuyên 29 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng 4.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngắn hạn QTDND Nhà Bàng 4.2.1 Về cấp tín dụng ngắn hạn QTDND Nhà Bàng 4.2.1.1 Phân tích doanh... quan quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng, khái niệm vấn đề liên quan đến tín dụng rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng - Chương III: Giới thiệu khái quát quỹ tín dụng nhân dân Nhà Bàng