Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Giang

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Giang Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Giang Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Giang luận văn tốt nghiệp,luận văn thạc sĩ, luận văn cao học, luận văn đại học, luận án tiến sĩ, đồ án tốt nghiệp luận văn tốt nghiệp,luận văn thạc sĩ, luận văn cao học, luận văn đại học, luận án tiến sĩ, đồ án tốt nghiệp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - - NGUYỄN VĂN TUÂN GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - - NGUYỄN VĂN TUÂN GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC GIANG Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số HV: CB160350 Khóa: 2016B, Bắc Giang LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN ĐẮC HƢNG HÀ NỘI - 2018 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng: Luận văn sử dụng số liệu thông tin từ nhiều nguồn khác có trích dẫn nguồn gốc tài liệu tham khảo Các số liệu kết nghiên cứu nêu luận văn trung thực chưa sử dụng, công bố luận văn khác Tác giả NGUYỄN VĂN TUÂN i Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ LỜI CẢM ƠN Trước tiên xin chân thành cảm ơn quan tâm, giúp đỡ Ban lãnh đạo trường Đại học Bách khoa Hà Nội, Viện Đào tạo sau đại học, Viện Kinh tế Quản lý, đơn vị Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang Nhân dịp hồn thành luận văn này, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc chân thành tới quan tâm giúp đỡ q báu Tơi xin chân trọng cảm ơn giúp đỡ hướng dẫn tận tình thầy Viện Kinh tế Quản lý - Viện Đào tạo sau đại học - Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Đặc biệt tơi xin bày tỏ lịng biết ơn, kính trọng sâu sắc tới thầy giáo PGS.,.TS Nguyễn Đắc Hưng, người tận tình bảo, trực tiếp hướng dẫn tơi suốt q trình thực luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn Ngân hàng Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Giang, phòng chức năng, Ngân hàng Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Giang tận tình giúp đỡ tạo điều kiện tốt để học tập thực luận văn Trong suốt trình học tập, nghiên cứu thực luận văn này, nhận nhiều quan tâm giúp đỡ, động viên gia đình, đồng nghiệp, bạn bè Tơi xin chân trọng cảm ơn giúp đỡ ghi nhận tình cảm q báu Mặc dù có nhiều cố gắng khó tránh khỏi hạn chế thiếu sót thực luận văn Kính mong q thầy giáo, bạn bè, đồng nghiệp đóng góp ý kiến để luận văn ngày hồn thiện Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn Hà Nội, tháng năm 2018 NGUYỄN VĂN TUÂN ii Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ viii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT .ix MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG .6 1.1.1.Hoạt động ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng 1.1.2 Vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng 14 1.1.2.1 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp 14 1.1.2.2 Tín dụng ngân hàng ngành nghề 16 1.1.2.3 Tín dụng ngân hàng thị trường tài 16 1.1.2.4 Tín dụng ngân hàng kinh tế 17 1.2 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 17 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng 17 1.2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng 19 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG .25 1.3.1.Nhân tố chủ quan .25 1.3.1.1 Tình hình huy động vốn .25 1.3.1.2 Công tác tổ chức Ngân hàng 26 1.3.1.3 Chất lượng nguồn nhân lực 26 1.3.1.4 Chính sách tín dụng 26 1.3.1.5 Quy trình tín dụng 26 1.3.1.6 Chất lượng xử lý thơng tin tín dụng 27 1.3.1.7 Cơng tác kiểm sốt nội 27 iii Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ 1.3.2 Nhân tố khách quan 28 1.3.2.1 Nhóm nhân tố từ phía khách hàng .28 1.3.2.2 Nhóm nhân tố kinh tế xã hội 29 1.4 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG MỘT SỐ NƢỚC TRÊN THẾ GIỚI 31 1.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Mỹ 31 1.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Thái Lan 32 1.4.4.Kinh nghiệm Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc 33 1.4.5 Bài học kinh nghiệm rút cho ngân hàng Việt Nam 34 KẾT LUẬN CHƢƠNG 36 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG 37 2.1 TỔNG QUAN VỀ KINH TẾ TỈNH BẮC GIANG VÀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH BẮC GIANG 37 2.1.1 Tổng quan kinh tế tỉnh Bắc Giang 37 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang 39 2.1.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 39 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức NHPT Việt Nam - Chi nhánh Bắc Giang .40 2.1.3 Hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 43 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC GIANG .44 2.3 CƠNG TÁC QUẢN LÝ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG 46 2.3.1 Thẩm định tài dự án hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 46 2.3.1.1 Nguyên tắc thẩm định tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 46 2.3.1.2 Quy trình thẩm định tài phịng ban Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 46 iv Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ 2.3.1.3 Phương pháp thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 48 2.3.1.4 Nội dung thẩm định tài dự án vay vốn tín đụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 48 2.3.2 Các tiêu đánh giá kết thẩm định tài DA Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 58 2.3.3 Công tác huy động vốn 58 2.3.4 Quản lý chất lượng tín dụng đầu tư phát triển 60 2.3.4.1.Công tác thẩm định .60 2.3.4.2 Công tác giải ngân: 60 2.3.4.3 Công tác thu nợ : 61 2.3.5 Quản lý chất lượng tín dụng xuất 65 2.3.6 Quản lý chất lượng tín dụng vốn ODA cho vay lại (kể quỹ quay vòng) 67 2.3.7 Quản lý chất lượng bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng thương mại 69 2.3.8 Quản lý chất lượng tín dụng hỗ trợ sau đầu tư 69 2.3.9 Quản lý tài sản bảo đảm tiền vay 70 2.3.10 Công tác kiểm tra giám sát trước, sau cho vay 72 2.3.11 Việc chấp hành quy chế quy trình hoạt động nghiệp vụ .73 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC GIANG 74 2.4.1 Kết đạt .74 2.4.2 Một số hạn chế 77 2.4.3 Một số nguyên nhân hạn chế 79 2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng 79 2.4.3.2 Nguyên nhân khách quan .82 KẾT LUẬN CHƢƠNG 85 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC GIANG 86 v Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CHIẾN LƢỢC PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ ĐỊNH HƢỚNG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH BẮC GIANG 86 3.1.1 Định hướng chiến lược phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng phát triển Việt Nam 86 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 88 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC GIANG 90 3.2.1 Tuân thủ nghiêm túc quy định, quy chế tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam 90 3.2.2 Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn 91 3.2.3 Nâng cao chất lượng nhân tín dụng 91 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định khoản vay thẩm định khách hàng 94 3.2.5 Tăng cường công tác giám sát sau cho vay 95 3.2.6 Tăng cường công tác xử lý nợ có vấn đề 97 3.2.7 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 98 3.3 KIẾN NGHỊ 102 3.3.1 Đối với Chính phủ 102 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .102 3.3.3 Đối với Bộ Tài .104 3.3.4 Đối với Ngân hàng phát triển Việt Nam .104 3.3.5 Đối với Sở, ban ngành tỉnh Bắc Giang 107 3.3.6 Đối với chủ đầu tư tỉnh Bắc Giang 107 KẾT LUẬN CHƢƠNG 109 KẾT LUẬN 110 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .111 vi Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng số 2.1: Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 45 Bảng số 2.2: Số dự án thẩm định Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 20132017 57 Bảng số 2.3: Công tác huy động vốn Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 59 Bảng số 2.4: Cơng tác giải ngân vốn tín dụng Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 60 Bảng số 2.5: Cơng tác thu nợ tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 62 Bảng số 2.6: Chất lượng tín dụng đầu tư Cơng tác thu nợ tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 64 Bảng số 2.7: Cơng tác thu nợ dư nợ tín dụng xuất Cơng tác thu nợ tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 66 Bảng số 2.8: Chất lượng quản lý ODA Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 68 Bảng số 2.9: Giá trị tài sản bảo đảm tiền vay so với dư nợ Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 .70 Bảng số 2.10: Giá trị loại tài sản bảo đảm Giá trị tài sản bảo đảm tiền vay so với dư nợ Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 thời điểm 31/12/2017 .72 vii Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức máy Chi nhánh NHPT Bắc Giang 43 Hình 2.2 Trình tự thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang 46 Đồ thị số 2.1 Tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 45 Đồ thị 2.2 : Tiếp nhân thẩm định dự án giai đoạn 2013-2017 57 Đồ thị số 2.3: Số tiền huy động vốn Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 20132017……… 59 Đồ thị số 2.4: Công tác giải ngân vốn tín dụng Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 60 Đồ thị số 2.5: Cơng tác thu nợ tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 62 Đồ thị số 2.6: Dư nợ tín dụng chất lượng tín dụng Cơng tác thu nợ tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 65 Đồ thị số 2.7: Công tác quản lý TDXK Công tác thu nợ tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 66 Đồ thị số 2.8 Chất lượng quản lý tín dụng ODA Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 69 Đồ thị số 2.9 Giá trị tài sản bảo đảm tiền vay so với dư nợ Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 .70 Đồ thị số 2.10: Giá trị loại tài sản bảo đảm Giá trị tài sản bảo đảm tiền vay so với dư nợ Chi nhánh NHPT Bắc Giang giai đoạn 2013-2017 thời điểm 31/12/2017 .72 viii Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ - Có biện pháp giám sát đặc biệt khách hàng có dấu hiệu rủi ro áp dụng chế tài tín dụng khách hàng bị suy giảm khả trả nợ - Cán tín dụng cần thơng báo kịp thời cho giám đốc chi nhánh người có thẩm quyền thông tin thay đổi khách hàng về: Pháp lý, tài chính, nhân sự, ngành nghề kinh doanh,… 3.2.6 Tăng cƣờng cơng tác xử lý nợ có vấn đề Nợ có vấn đề bao gồm khoản nợ từ nhóm đến nhóm khoản nợ hạch toán tài khoản ngoại bảng Các khoản nợ có vấn đề phát sinh gia tăng khơng làm chậm trình luân chuyển vốn, hiệu kinh doanh giảm sút, mà tác động đến khả khoản Ngân hàng Do NHPT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần có biện pháp liệt để xử lý khoản nợ - Thực phân loại nợ theo quy định NHNN NHPT Việt Nam, kiểm tra chặt chẽ khoản nợ hạn, khoản nợ cấu lại, nghiêm cấm hành vi lợi dụng quy định cấu lại nợ biện pháp nghiệp vụ khác để che dấu nợ xấu làm sai lệch chất lượng tín dụng - Thành lập tổ xử lý nợ có vấn đề chi nhánh để xử lý nợ hạn, nợ xấu Một tổ thu nợ thường bao gồm tối thiểu thành viên: 01 lãnh đạo quan, 01 cán tín dụng 01 lãnh đạo phịng tín dụng Chi nhánh Cán xử lý nợ phải người có kinh nghiệm việc thu nợ hạn nắm rõ quy định pháp luật liên quan đến công tác xử lý nợ Xác định rõ nguyên nhân nợ hạn, hành vi lừa đảo khách hàng nhanh chóng lập hồ sơ gửi tòa án giải quyết; phát mại TSBĐ để thu hồi nợ cho ngân hàng; Nếu nguyên nhân từ phía cán ngân hàng phải đơn đốc đơn vị có tiềm ẩn rủi ro để thu hồi nợ Cử cán trực tiếp đến đơn vị có nợ hạn thường xuyên - Xử lý triệt để thu nợ đến hạn, hạn chế tối đa việc phát sinh nợ hạn, nợ xấu Từng bước xử lý, khai thác tài sản chấp, doanh nghiệp, có khó khăn tịa giải để sớm thu hồi nợ hạn thời gian sớm - Áp dụng hình thức chế tài nhằm xử lý nghiêm khắc, minh bạch vi phạm hoạt động tín dụng, quy rõ trách nhiệm cán để xảy nợ hạn, 97 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ nợ xấu Phải xác định rõ trách nhiệm cá nhân/bộ phận khoản nợ khó địi từ cán tín dụng quản lý khoản vay, cán thực định giá TSBĐ, cán tái thẩm khoản vay đến cấp lãnh đạo phê duyệt khoản cho vay đảm bảo công bằng, minh bạch 3.2.7 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Việc tổ chức phân cơng hợp lý khoa học quy trình thẩm định tài dự án hạn chế nhiều công đoạn không cần thiết, tránh chồng chéo trùng lặp phát huy mạnh cá nhân, giảm thiểu chi phí hoạt động tiết kiệm thời gian cụ thể công tác tổ chức thẩm định cần thực theo số yêu cầu sau: - Hiện chi nhánh sử dụng quy trình thẩm định thống cho tất dự án nên dẫn đến tình trạng máy móc thẩm định dự án có tính chất khác quy trình thẩm định phải xắp xếp lại, có hướng dẫn cụ thể lĩnh vực, hướng dẫn tổng hợp qua kinh nghiệm CBTĐ có thâm niên chuyên môn cao chuyên trách lĩnh vực - Mặt khác phải tiến hành phân công CBTĐ phụ trách khách hàng theo lĩnh vực kinh doanh định dựa án đầu tư đa dạng thuộc ngành nghề khác với nhiệm vụ phát sinh không giống Một CBTĐ am hiểu tất dự án thuộc ngành nghề kinh doanh khác nên nên phân công cán phụ trách mảng riêng biệt để từ cán có điều kiện sâu tìm hiểu vấn để liên quan đến lĩnh vực mà đảm nhiệm Do dự án thuộc lĩnh vực phụ trách CBTĐ dễ dàng thu thập thơng tin có chất lượng thẩm định định tốt Đây biện pháp nhằm nâng cao khả chun mơn hóa lĩnh vực thẩm định tài chi nhánh, nhiên để thực phương pháp cần có trao đổi kinh nghiệm đồng nghiệp chi nhánh để tránh tình trạng phiến diện, chủ quan thẩm định - Tổ chức phối hợp chặt chẽ phòng chi nhánh, phòng tổng hợp chuyên trách mảng thẩm định nhiên cần phối hợp với phòng, ban khác Việc tham gia đóng góp ý kiến cung cấp thơng tin cần thiết từ phịng khác, 98 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ đặc biệt thông tin thực tế từ phịng tín dụng giúp cho kết thẩm định đạt hiệu hơn, đầy đủ khả thi Thẩm định phương án tài phương án trả nợ vốn vay dự án tiến hành nội dung thẩm định chi nhánh nhiên cần bổ sung thêm: Thứ nhất, thẩm định cách tính tốn tỷ suất r dựa việc khảo sát tính xác nguồn vốn tài trợ cho dự án yếu tố định đến tất tiêu tính tốn sau dự án Thứ hai, cần phân tích dịng tiền, rủi ro dịng tiền, cần dự đốn nhu cầu tiền tương lai trước nhu cầu xuất doanh nghiệp từ cân đối lượng tiền mặt thật nhờ biết xác khả tốn nợ doanh nghiệp tương lai, phải trọng đến tất nguồn tạo tiền thực từ dự án như: bán máy móc thiết bị khơng cần thiết, chuyển tài sản thành tiền, thu từ khoản nợ phải trả, tái đầu tư nhân tố đảm bảo khả thu nợ ngân hàng phản ánh chất hiệu dự án mà chi nhánh tiến hành phân tích Thơng thường thẩm định xét đến điều kiện bình thường trình mua bán sản phẩm dự án nhiên thực tế hoạt động mua bán doanh nghiệp diễn phức tạp nên thiết phải lưu ý đến khả quản lý dòng tiền từ án chủ đầu tư Cần quản lý dòng tiền đầu tư Chủ đầu tư dư án thông qua việc toán qua tài khoản Chủ đầu tư mở Chi nhánh NHPT Bắc Giang Mặt khác chủ đầu tư hồn nợ hoạt động bán hàng họ hiệu quả, sản phẩm dự án tiêu thụ cách thuận lợi, thẩm định phương án trả nợ vốn vay dự án cần xem xét rủi ro dòng tiền dự án thơng qua xem xét sách bán hàng doanh nghiệp sản phẩm dự án như: sách bán hàng nào, chiết khấu bán hàng sao? khả thu tiền hàng nào, sách marketing nói chung vấn đề liên quan đến việc thu tiền, tạo tiền thực tế dự án nhằm đảm bảo khả trả nợ Thứ ba, thẩm định tài dự án phải lưu ý vấn đề chi phí Chi phí xây lắp: Chi phí tính tốn phải tn theo quy định nhà nước cơng trình xây dựng đơn giá nhà nước quy định, nhiên tính chất dự án khác dẫn đến nhu cầu vật liệu xây lắp khác nên CBTĐ 99 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ dựa đơn phải dựa chi phí dự án tương tự khoảng thời gian Chi phí bán hàng: Vận chuyển, bảo dưỡng, bảo hành, hậu dự án, không xem xét chi phí sản xuất loại chi phí đáng kể chu trình tạo tiền dự án Thứ tư, CBTĐ nên tính tốn lại doanh thu chi phí thời điểm thẩm định thời điểm thẩm định giá thị trường thay đổi so với thời điểm doanh nghiệp lập báo cáo khả thi Thứ năm, việc tính khấu hao chi nhánh theo phương pháp khấu hao theo đường thẳng nhiên nên đổi áp dụng quy định tính khấu hao nhà nước ban hành cụ thể loại tài sản lĩnh vực Nếu dự án mở rộng dự án doanh nghiệp hoạt động ngành đó, CBTĐ lấy tiêu cũ làm sở Nếu dự án hồn tồn tiêu dự án tương tự tham khảo tốt Ngân hàng cần kiểm tra đối chiếu với văn quản lý kinh tế Nhà nước nhắm đảm bảo tính hợp pháp, xác tính tốn Ngân hàng cần xem xét mức khấu hao cho phù hợp với lĩnh vực hoạt động dự án, loại hình doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp áp dụng mức khấu hao nhanh để giảm nghĩa vụ nộp thuế với nhà nước Nếu doanh nghiệp tính sai quy định Bộ Tài chính, NHPT Việt Nam - chi nhánh Bắc Giang cần tính tốn lại ý kiến với doanh nghiệp Đồng thời ngân hàng phải đặt chi phí mối quan hệ với khả tiêu thụ sản phẩm, với tính khả thi dự án khấu hao nguồn trả nợ cho ngân hàng, khơng phải nguồn có sẵn hiển nhiên, số vô nghĩa dự án không khả thi, sản phẩm dự án không tiêu thụ - Khi thẩm định tổng vốn đầu tư, ngân hàng cần có quy định cụ thể nội dung tổng vốn đầu tư dự án vốn đầu tư cố định, vốn đầu tư lưu động, vốn đầu tư dự phòng, vốn đầu tư bù lắp chi phí, theo ý kiến nhiều CBTĐ có kinh nghiệm tổng vốn đầu tư dự án trình lên ngân hàng thường thấp thực tế Lý dự án vào thực phát sinh nhiều hạng mục chi phí chủ đầu tư cố tình làm giảm tổng vốn đầu tư để dễ xin vay vốn Mặt khác dự án đầu tư tài trợ từ nhiều nguồn khác nhau, CBTĐ 100 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ nên kiểm tra kỹ tính xác thực nguồn vốn, cam kết bỏ vốn quan tài trợ mặt số lượng tiến độ, tránh để xảy tình trạng thiếu vốn dẫn đến chậm tiến độ dự án đầu tư - Thẩm định tiêu ảnh hưởng đến tài dự án đầu tư cách kỹ lưỡng hơn: rà soát lại mục tiêu dự án, tác động dự án tới mơi trường nhóm đối tượng khác xã hội, mức đóng góp dự án vào ngân sách địa phương, số lượng việc làm tạo dự án vận hành điều kiện để tài trợ vốn tín dụng đầu tư phát triển nhà nước - Đối với việc phân tích độ an tồn dự án thơng qua việc phân tích rủi ro mặt tài Nội dung chưa CBTĐ đề cập đến báo cáo thẩm định tài ngân hàng Đây khiếm khuyết lớn mà ngân hàng cần khắc phục sớm Bởi phân tích rủi ro có ý nghĩa vô quan trọng công tác thẩm định tài dự án đầu tư Nó giúp cho CBTĐ có nhìn tổng quan hơn, đầy đủ đặt dự án vào vận động thực tế nó, từ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất có dự báo trước Do thời gian tới ngân hàng nên coi việc phân tích quản lý rủi ro điều kiện cần thiết xem xét thẩm định dự án nói chung thẩm định tài dự án nói riêng - Đối với việc xác định thời hạn trả nợ, phương thức trả nợ: Cách xác định thời hạn trả nợ, cách thức thu nợ gốc lãi phải phù hợp với lực sản xuất khách hàng tiến độ thực dự án Hiện ngân hàng thường tiến hành thu kỳ hạn hay thu lũy thối với mong muốn thu cơng nợ nhanh tốt nhiên thời gian đầu, máy móc thiết bị chưa chạy hết công suất, sản phẩm sản xuất giai đoạn thăm dò thị trường Do ngân hàng yêu cầu mực trả nợ cao từ đầu làm cho dự án chưa đủ khả trả, ảnh hưởng đến sản xuất Do vậy, ngân hàng nên vào dòng tiền dự án đồng thời tiến hành thu nợ gốc tăng dần theo thời gian, phù hợp với trình vận hành kết đầu tư Việc thu lãi cần tính tốn cho phù hợp với chu kỳ kinh doanh doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp phải vay vốn ngắn hạn để trả lãi ngân hàng 101 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội 3.3 Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ Chính phủ cần hồn thiện mơi trường pháp lý đồng bộ, phát huy hiệu chế độ sách, Chính phủ cần đạo Bộ ngành nghiên cứu, rà soát văn thiếu quán, chồng chéo, kịp thời sửa đổi, bổ sung tháo gỡ văn có liên quan đến hoạt động ngân hàng Luật phá sản, Luật đất đai… nhằm tạo hành lang pháp lý thuận lợi thơng suốt hoạt động tín dụng ngân hàng tổ chức tín dụng khác Chính phủ cần tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp hoạt động theo chức năng, ngành nghề đăng ký kinh doanh, quy mô hoạt động phù hợp với vốn điều lệ, lực trình độ quản lý Thu hồi có thời hạn vĩnh viễn giấy phép đăng ký kinh doanh doanh nghiệp vi phạm pháp luật hoạt động kinh doanh buôn lậu, trốn huế, làm hàng giả… Đồng thời, cần có biện pháp kinh tế hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực kiểm toán bắt buộc hàng năm doanh nghiệp nhằm giúp ngân hàng xác định xác lực tài đơn vị vay vốn Bổ sung đối tượng, ngành nghề kinh doanh vay vốn Ngân hàng Phát triển Việt Nam phù hợp với địa phương thực điều chỉnh lãi suất vay vốn địa bàn (trung du, miền núi, đồng bằng) để khuyến khích đầu tư Cho phép Ngân hàng Phát triển Việt Nam cho vay bổ sung vốn lưu động chủ đầu tư vay vốn NHPT Việt Nam để đảm bảo dự án có đủ vốn hoạt động sản xuất kinh doanh Cho phép Ngân hàng Phát triển Việt Nam dùng nguồn vốn dự phòng rủi ro để xử lý số khoản nợ xấu sau thực bán nợ cho công ty mua bán nợ thuộc Tài Chính 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đối với NHNN quan ngang Bộ Chính phủ thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng cần: Tiếp tục điều hành sách tiền tệ chặt chẽ linh hoạt để thị trường tiền tệ, ngoại hối ổn định phù hợp với diễn biến kinh tế vĩ mô, tăng cường đạo đảm bảo 102 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ kiểm soát lượng tiền cung ứng, tiếp tục chuyển đổi cấu tín dụng theo hướng tập trung vốn phục vụ lĩnh vực sản xuất dự án, phương án có hiệu NHNN cần xây dựng Thông tư cụ thể TSBĐ tiền vay xử lý TSBĐ tiền vay lĩnh vực tín dụng (hiện có Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch đảm bảo nói chung khơng quy định đảm bảo tiền vay lĩnh vực tín dụng) để giúp TCTD, quan Nhà nước có sở pháp lý chủ động việc áp dụng pháp luật có liên quan đến TSBĐ xử lý TSBĐ khoản vay Sức ép nợ xấu NH vô cấp bách, để giám sát chặt chẽ tình hình chất lượng tín dụng NH, NHNN cần có biện pháp quản lý minh bạch báo cáo phân loại nợ NH Để TCTD thực quy định phân loại nợ báo cáo cho NHNN số liệu nợ xấu xác NHNN cần có giải pháp tăng cường hiệu công tác tra, giám sát hoạt động cấp tín dụng phát triển mạnh sở liệu chung khách hàng có quan hệ tín dụng với TCTD, đồng thời có biện pháp yêu cầu TCTD điều chỉnh số liệu nợ xấu phù hợp với số liệu nợ xấu chứng qua tra, giám sát Không ngừng nâng cao chất lượng Cán công chức Ngân hàng Nhà nước tỉnh, địa phương nhằm thực việc quản lý Nhà nước hoạt động tín dụng theo chức năng, tránh can thiệp sâu vào hoạt động tổ chức tín dụng nói chung NH nói riêng, tạo quyền chủ động cao cho NH trước biến đổi nhanh chóng liệt thị trường tín dụng Ngân hàng Nhà nước nên ban hành trần lãi suất cho vay nhằm đảm bảo tính cạnh tranh cao ngân hàng, tránh chạy đua lãi suất.Trong việc Ngân hàng Nhà nước cần làm liệt nghiêm khắc ngân hàng khác cố tình vi phạm NHNN xem xét có đạo TCTD tăng cường, đẩy nhanh tiến độ hỗ trợ Doanh nghiệp gặp khó khăn suy thoái kinh tế, đồng thời hướng dẫn TCTD phương thức hỗ trợ Doanh nghiệp cấu đồng kỳ hạn lãi suất, đặc biệt việc cấu lại nợ khoản nợ hạn (vì khoản nợ doanh nghiệp chịu tác động lớn nhất)…đảm bảo sát với tình hình thực tế; NHNN xem xét điều chỉnh tỷ lệ an toàn nợ xấu TCTD (do 103 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ TCTD thực biện pháp hỗ trợ cấu nợ với khách hàng), đồng thời cân nhắc thực điều chỉnh giới hạn tăng trưởng tín dụng TCTD hoạt động an toàn, lành mạnh; NHNN cần nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng, đảm bảo cung cấp thơng tin xác, đầy đủ, kịp thời cho NHTM NHNN cần có chế tài yêu cầu TCTD báo cáo thơng tin cấp tín dụng, TSBĐ cách xác, đầy đủ cho CIC cập nhật hình thành bước kho liệu thông tin liệu khách hàng Ban hành quy trình chuẩn yêu cầu ngân hàng báo cáo liệu trường hợp lừa đảo giao dịch, vụ giả mạo giấy tờ,… giao dịch ngân hàng để ngân hàng cập nhật thông tin chung, giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng 3.3.3 Đối với Bộ Tài Bộ Tài cần có sách phù hợp nhằm thúc đẩy hoạt động ngân hàng Phát triển Việt Nam nâng cao chất lượng thẩm định dự án, thẩm định tài dự án nói riêng Bộ Tài cần tăng cường hỗ trợ chun mơn nghiệp vụ cho NHPT cách tổ chức lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ cho cán ngành, cần trọng kỹ thực hành phần mềm thẩm định máy tính với ứng dụng thực tiễn Bộ Tài cần xây dựng văn áp dụng phân loại nợ cho NHPT Công tác tra, giám sát cần đẩy mạnh kịp thời phát sai sót cơng tác tín dụng cơng tác thẩm định tài để hạn chế rủi ro Bộ Tài cần xây dựng văn hướng dẫn xử lý nợ NHPT Việt Nam quy định cụ thể trình tự, thủ tục thời gian giải xử lý nợ xấu đảm bảo công tác xử lý nợ kịp thời tạo điều kiện tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp đảm bảo hoạt động kinh doanh doanh nghiệp phục hồi có điều kiện trả nợ cho NHPT Việt Nam 3.3.4 Đối với Ngân hàng phát triển Việt Nam - NHPT cần tiếp tục rà soát văn nghiệp vụ, chế độ NHPT ban hành, văn pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng nhà nước để kịp thời sửa đổi, bổ sung, thay văn chồng chéo, khơng cịn phù hợp, xây dựng hệ 104 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ thống, quy trình thẩm định rõ ràng, cụ thể Nội dung thẩm định phải bổ sung cho phù hợp theo lĩnh vực cụ thể - Theo điều điều 10, điều 11 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013và Thông tư 09/TT-NHNN ngày 18/03/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro: kết chấm điểm theo Hệ thống xếp loại tín dụng nội đơn vị hệ thống nợ xấu (có thể nguyên nhân khách quan) ảnh hưởng đến cấu nợ xấu đơn vị thành viên khác Do vậy, đề nghị Hội sở có chế cho phép Sở giao dịch chi nhánh hệ thống lập báo cáo đánh giá lại khách hàng Cơ sở kết đánh giá, giải trình trình Hội sở phê duyệt - Đối với sách khách hàng ban hành theo QĐ số 1138/QĐ-HĐQT ngày 11/11/2011 Khách hàng Doanh nghiệp QĐ số 353/QĐ-HĐQT ngày 21/04/2010 Hội đồng Quản trị NHPT Việt Nam, NHPT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang có số đề xuất sau: + Điều chỉnh lãi suất cho vay ngắn hạn lãi suất cho vay trung dài hạn khách hàng vay ngoại tệ với nguyên tắc lãi suất cho vay trung dài hạn ≥ lãi suất cho vay ngắn hạn (Đối với khách hàng xếp loại AA, AAA) + Bổ sung sách khách hàng quan hệ, khách hàng thành lập có quan hệ (được đánh giá có tiềm dự báo khách hàng tốt) + Có sách tài sản bảo đảm linh hoạt khách hàng lớn, hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, khách hàng truyền thống NHPT Việt Nam (vì nhiều khách hàng tốt định hạng AAA, AA với doanh thu ổn định, hoạt động kinh doanh hiệu không đáp ứng điều kiện tài sản đảm bảo NHPT Việt Nam lại có nhiều Ngân hàng khác địa bàn sẵn sàng cho vay với sách ưu đãi, điều dẫn đến NHPT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang dần khách hàng, hoạt động tốt lại khách hàng nhỏ vừa - NHPT Việt Nam cần có phận độc lập để phát triển sản phẩm tín dụng Mỗi sản phẩm đưa phải hướng tới đối tượng khách hàng cụ thể, 105 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ sách hướng dẫn thực chi tiết trước đưa triển khai Có quy trình xây dựng sản phẩm tín dụng phân định rõ vai trò đề xuất, kiến nghị chi nhánh chức Hội sở Trước mắt phát triển sản phẩm vay vốn lưu động ổn định sản xuất ban đầu nhằm tăng cường khả quản lý dự án cho vay dài hạn; Làm đầu mối thu xếp vốn đầu tư cho dự án… - Công tác marketing, tiếp thị sản phẩm dịch vụ NHPT Việt Nam chủ yếu tập trung vào số khách hàng truyền thống, chưa mang tính cộng đồng dẫn đến thương hiệu NHPT Việt Nam chưa thực phổ biến quen thuộc với công chúng, đặc biệt nhóm đối tượng khách hàng dân cư Do vậy, thời gian tới đề nghị Hội sở đẩy mạnh hoạt động nhằm quảng bá hình ảnh NHPT Việt Nam dân chúng như: tài trợ chương trình giải trí, chương trình trị chơi truyền hình, quảng cáo với thời lượng thường xuyên phương tiện thông tin đại chúng, tham gia hoạt động liên quan đến quan hệ công chúng - Đề nghị NHPT Việt Nam tổ chức ngày nhiều khoá đào tạo để cán có điều kiện học hỏi kinh nghiệm nâng cao trình độ (đặc biệt khố đào tạo nước ngồi cho đối tượng có khả phát triển) Tiếp tục tổ chức lớp đào tạo nâng cao nghiệp vụ ngân hàng: chuyên sâu thẩm định dự án đầu tư, xếp loại khách hàng, quản trị tín dụng quản trị rủi ro, kỹ phân tích dự báo tài - Đề nghị Ngân hàng Phát triển Việt Nam xem xét có chế khuyến khích đơn vị có đóng góp lớn lợi nhuận, tạo động lực cho cán nhân viên tích cực n tâm cơng tác Bên cạnh cần có quy chế xử lý trách nhiệm tập thể, cá nhân vi phạm quy chế, quy định Ngân hàng gây rủi ro cấp tín dụng, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng - NHPT cần kiến nghị sử dụng thông tin tín dụng CIC Sản phẩm dịch vụ CIC kênh thơng tin tin cậy, đóng góp tích cực cơng tác quản lý Ngân hàng Nhà nước bảo đảm hoạt động kinh doanh tín dụng an tồn, hiệu quả, góp phần vào việc ổn định hệ thống ngân hàng Kết hoạt động CIC Ban Lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước, đơn vị Ngân hàng Nhà nước, chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố tổ chức tín dụng đánh giá cao 106 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ - Tổ chức đồn cơng tác đơn đốc giải ngân, chi nhánh tháo gỡ khó khăn việc thẩm định dự án lớn - Triển khai thỏa thuận hợp tác ký nhằm tăng cường hỗ trợ kỹ thuật chuyển giao công nghệ hoạt động ngân hàng, thực tốt thỏa thuận song phương để khai thác nguồn lực cho đầu tư phát triển, đào tạo cán bộ, học tập quản lý ngân hàng đại, xây dựng chiến lược hợp tác kinh tế mang tính dài hạn - Trang bị đầy đủ máy tính trang thiết bị tin học phục vụ cho công tác chuyên môn chi nhánh Sớm ban hành lãi suất vay vốn cho dự án có nhu cầu vốn thời điểm -Đầu tư chánh tập trung vào số khách hàng lớn để giảm phụ thuộc vào khách hàng đồng thời san sẻ rủi ro trình hoạt động 3.3.5 Đối với Sở, ban ngành tỉnh Bắc Giang - Các Sở thuộc chủ quản địa phương phải công bố rõ quy hoạch, lĩnh vực ưu tiên phát triển địa phương Cụ thể Sở Kế hoạch đầu tư cần thông báo định kỳ thay đổi kế hoạch phát triển kinh tế tỉnh để tạo điều kiện cho chi nhánh lên kế hoạch hỗ trợ trình trung ương - Các sở địa phương phải tích cực thực chức quản lý việc: cấp giấy phép xây dựng, giấy phép đầu tư để tránh tình trạng chi nhánh phải tiếp tục thẩm định lại nội dung liên quan đến thiết kế kỹ thuật hay phù hợp với quy hoạch xây dựng địa phương dự án -Phối hợp với Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang công tác thu hồi xử lý nợ dự án vay vốn địa bàn 3.3.6 Đối với chủ đầu tư tỉnh Bắc Giang Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc thẩm định dự án nói chung thẩm định tài dự án nói riêng, trước hết doanh nghiệp nên chọn lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả tài lực quản lý Các dự án đầu tư xin vay vốn cần đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển ngành, vùng để ngân hàng khơng phải thời gian chi phí để thẩm định dự án không phép 107 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ hoạt động Khi xem xét để đến định đầu tư cần nghiên cứu kỹ khía cạnh thị trường, kỹ thuật, tài Các chủ đầu tư cần nhận thức rõ vai trị cơng tác thẩm định dự án công tác thẩm định tài DAĐT trước định đầu tư để có dự án thực hiệu quả, tránh coi việc lập dự án hình thức để xin vay Các báo cáo tài hồ sơ tài liệu có liên quan gửi lên ngân hàng cần đảm báo tính trung thực, xác để kết thẩm định xác Muốn chủ đầu tư cần có hợp tác cao với ngân hàng Các chủ doanh nghiệp cần biết rằng, công tác thẩm định tiến hành tốt, ngân hàng định đắn tạo điều kiện thuận lợi cho công đầu tư doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Như ngân hàng doanh nghiệp có lợi 108 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở định hướng hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2025 nói chung định hướng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bắc Giang đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2025 nói riêng kế thừa kết phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bắc Giang, luận văn đề xuất hệ thống giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Để giải pháp triển khai thực tiễn, tác giả đề xuất số kiến nghị với phủ, Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam nhằm tạo điều kiện thuận lợi để nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh nói riêng tồn hệ thống ngân hàng kinh tế nói chung 109 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ KẾT LUẬN Qua nghiên cứu, phân tích luận văn cho thấy vai trò quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng tồn phát triển NH phát triển bền vững kinh tế Nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cốt yết hoạt động kinh doanh quản trị ngân hàng, giải pháp quan trọng giúp khôi phục phát triển Ngân hàng thời kỳ hậu suy thối kinh tế Để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng NHPT Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bắc Giang, luận văn đề cập đến số nội dung sau: Hệ thống hóa lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng, cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng, yếu tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng,… Ngân hàng Phân tích thực trạng tín dụng chất lượng tín dụng NHPT Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Giang , từ thấy mặt tích cực cần phát huy nhìn nhận khách quan mặt hạn chế nguyên nhân hạn chế để đưa giải pháp, đề xuất kiến nghị Trên sở hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động tín dụng kết hợp với tình hình thực tế khu vực định hướng mục tiêu hoạt động NHPT Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bắc Giang để đưa giải pháp đề xuất kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHPT Việt Nam –Chi nhánh tỉnh Bắc Giang thời gian tới Trong trình nghiên cứu, cố gắng trình độ nhận thức cịn hạn chế, tơi mong nhận ý kiến đóng góp thầy cơ, bạn bè, đồng nghiệp người quan tâm đến đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn hướng dẫn, bảo nhiệt tình thầy cô giảng dạy Viện Sau Đại học, Viện Kinh doanh quản lý – Đại học Bách khoa Hà Nội, đặc biệt giúp đỡ thầy giáo hướng dẫn – Phó Giáo sư, Tiến sĩ Nguyễn Đắc Hưng giúp tơi hồn thành luận văn này! Tôi xin chân thành cảm ơn! 110 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1) PGS,TS Phan Thị Cúc, 2008 Giáo trình tín dụng ngân hàng Nhà xuất Thống kê Hà Nội 2) PGS, TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 3) PGS TS Phan Thị Thu Hà (chủ biên) (2013), Ngân Hàng Thương Mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân 4) Ngân hàng Nhà nước, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN 5) Ngân hàng Nhà nước, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN 6) Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 02/2013/TT-NHNN 7) Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 09/TT-NHNN 8) Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Các văn pháp luật nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam, năm 2010 - 2017, Hà Nội 9) NHPT Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bắc Giang , Báo cáo kết hoạt động hàng năm; năm 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 kế hoạch hoạt động kinh doanh năm 2018, kế hoạch hoạt động kinh doanh đến năm 2020 10) Quốc hội, Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ban hành ngày 01/01/2011 11) Tạp chí Ngân hàng 12) Thời báo Ngân hàng 13) Tạp chí Ngân hàng Phát triển Việt Nam 14) Tổng cục Thống kê-Cục Thống kê tỉnh Bắc Giang: số liệu thống kê năm 2013-2017 15) Từ Quang Phương (Chủ biên) (2005), Giáo trình quản lý dự án đầu tư Nxb Lao động xã hội, Hà Nội  Trang Web 1) Trang Web NHPT Việt Nam: http://www.vdb.com.vn 2) Trang web Ngân hàng Nhà nước Việt Nam:http://www.sbv.gov.vn 3) Trang web Trung tâm thơng tin tín dụng: http://www.cic.org.vn 4) Trang web Tổng cục thống kê: http://www.gso.gov.vn 5) Trang web Bộ tư pháp: http://www.moj.gov.vn 111 ... nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Giang, tác giả lựa chọn đề tài "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc. .. đề chất lượng tín dụng Ngân hàng Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bắc Giang Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển. .. tín dụng đầu tư phát triển quản lý Chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang -Luận văn chọn kết hoạt động quản lý chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam