Quản trị rủi ro cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh lưu xá

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGÔ THỊ TRANG NHUNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LƢU XÁ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ THÁI NGUYÊN, 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGÔ THỊ TRANG NHUNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LƢU XÁ Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS PHẠM THỊ HỒNG ĐIỆP THÁI NGUYÊN, 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Thái Nguyên,tháng 11 năm 2015 Tác giả luận văn Ngơ Thị Trang Nhung Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới: Đảng ủy, Ban Giám hiệu Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh, Phòng Đào tạo tạo điều kiện tốt cho suốt thời gian học tập Tiếp theo, xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá, Các khách hàng, đồng nghiệp giúp nắm bắt thực trạng, vướng mắc đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới: PGS.TS Phạm Thị Hồng Điệp, cô giáo hướng dẫn luận văn cho tôi, cô giúp tơi có phương pháp nghiên cứu đắn, nhìn nhận vấn đề cách khoa học, lơgíc, qua giúp cho đề tài tơi có ý nghĩa thực tiễn có tính khả thi Cảm ơn gia đình đồng nghiệp bên động viên, chia sẻ giúp đỡ Tôi xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên,tháng 11 năm 2015 Tác giả luận văn Ngơ Thị Trang Nhung Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH ix MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Khái niệm chất hoạt động cho vay NHTM 1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay 1.1.3 Vai trò hoạt động cho vay kinh tế 1.1.4 Rủi ro hoạt động cho vay NHTM 10 1.2 Kinh nghiệm thực tiễn học quản trị rủi ro NH TMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá 16 1.2.1 Khái niệm mục tiêu quản trị rủi ro hoạt động cho vay 16 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động cho vay 16 1.2.3 Các biện pháp quản trị rủi ro hoạt động cho vay 25 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn iv 1.2.4 Những yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM 30 1.2.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay số Ngân hàng Việt Nam học cho NHTMCP Công thương Việt Nam 35 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 43 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 43 2.2 Phương pháp nghiên cứu 44 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 44 2.2.2 Phương pháp xử lý thông tin 44 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 45 2.3.1 Các tiêu phản ánh tốc độ tăng trưởng mức sinh lời 45 2.3.2 Các tiêu phản ánh mức độ an toàn vốn 45 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CN LƢU XÁ 46 3.1 Giới thiệu NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá 46 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 46 3.1.2 Cơ cấu tổ chức NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá 48 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá 50 3.2 Tình hình quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCPCTVNCN Lưu Xá 57 3.2.1 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá 57 3.2.2 Tình hình quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá 62 3.3 Những yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá 79 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn v 3.3.1 Mơ hình quản trị tín dụng NHTMCP Cơng thương Việt Nam 79 3.3.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCPCTVN- Chi nhánh Lưu Xá 82 3.4 Đánh giá tình hình quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá 85 3.4.1 Những kết đạt 85 3.4.2 Tồn nguyên nhân 87 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CN LƢU XÁ 94 4.1 Bối cảnh yêu cầu quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá 94 4.1.1 Bối cảnh 94 4.1.2 Yêu cầu quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá 97 4.2 Các giải pháp 102 4.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 102 4.2.2 Xây dựng phận quản trị rủi ro tín dụng 102 4.2.3 Thiết lập chiến lược hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 103 4.2.4 Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng 104 4.2.5 Quản lý kiểm soát sau cho vay 104 4.2.6 Nâng cao hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng 105 4.2.7 Hoàn thiện hệ thống giám sát nội 105 4.2.8 Nâng cao chất lượng thẩm định 105 4.2.9.Tăng cường quản trị tài sản đảm bảo 106 4.2.10 Phân tán rủi ro 106 4.2.11.Đa dạng hóa danh mục cho vay 106 4.2.12.Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề 107 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn vi 4.3 Một số kiến nghị 108 4.3.1 Kiến nghị với NHTMCP Công Thương Việt Nam 108 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 109 4.3.3 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nước 110 KẾT LUẬN 112 TÀI LIỆU THAM KHẢO 113 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DNXL : Doanh nghiệp xây lắp DPRR : Dự phòng rủi ro GHTD : Giới hạn tín dụng HĐQT : Hội đồng quản trị HĐXLRR : Hội đồng xử lý rủi ro NHCT : Ngân hàng công thương NHCTVN : Ngân hàng công thương Việt Nam NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCPCT : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương QHKH : Quan hệ khách hàng QLRR : Quản lý rủi ro QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Khung phân tích đề tài luận văn 43 Bảng 3.1:Tình hình huy động vốn NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá giai đoạn 2012-2014 51 Bảng 3.2: Tình hình sử dụng vốn NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá giai đoạn 2012-2014 54 Bảng 3.3: Tình hình kết hoạt độ 55 Bảng 3.4: Thu phí dịch vụ rịng giai đoạn 2012-2014 NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá 56 Bảng 3.5: Kết kinh doanh giai đoạn 2012-2014 56 Bảng 3.6 Tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm từ 2012-2014 NHTMCPCTVN - CN Lưu Xá 58 Bảng 3.7 Dư nợ theo nhóm nợ từ 2012-2014 NHTMCPCTVNCN Lưu Xá 60 Bảng 3.8 Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tổng dư nợ từ năm 2012-2014 NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá 60 Bảng 3.9 Tỷ lệ giá trị khoản nợ xấu so với tổng dư nợ cho vay từ năm 2012-2014 NHTMCPCTVN - CN Lưu Xá 66 Bảng 3.10 Tổng dự phòng rủi ro năm 2012-2014 NHTMCPCTVN CN Lưu Xá 68 Bảng 3.11 Cơ cấu tín dụng thời hạn cho vay từ năm 2013 đến năm 2014 NHTMCPCT Việt Nam - CN Lưu Xá 77 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 100 chống trộm cắp điều kiện bảo quản…Có đủ đảm bảo an tồn cho tài sản hay khơng Đối với tài sản chấp, ngân hàng cần kiểm tra xem việc sử dụng tài sản có hợp lý cam kết không Đối với đảm bảo bảo lãnh, nhìn chung nội dung giám sát người bảo lãnh khách hàng vay (tuy nhiên phần lớn giám sát gián tiếp thông qua thông tin thu thập được) Công tác thu thập thông tin hồ sơ tín dụng Thơng tin tín dụng thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thông tin cho nhà quản trị định cho vay Thơng tin tín dụng có ý nghĩa định chất lượng phân tích tín dụng đánh giá rủi ro Ngày tất doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ tích cực tiêu cực từ trình hội nhập kinh tế quốc tế Do cần phải mở rộng chuẩn hóa việc thu thập thơng tin liên quan phục vụ cho việc phân tích thẩm định tín dụng như: Các thông tin nội doanh nghiệp: hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, quản trị nội bộ, hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Các yếu tố bên ngồi tác động đến doanh nghiệp như: mơi trường pháp lý, sách đầu tư Các thơng tin tín dụng NHNN Hiện thơng tin tín dụng NHNN tổ chức tương đối hoàn chỉnh cung cấp lượng lớn thơng tin quan hệ tín dụng doanh nghiệp Tuy nhiên thời gian qua ngân hàng thương mại nhà nước chưa thật quan tâm khai thác kênh thơng tin Hồn thiện kỹ thuật thu hồi khoản nợ có vấn đề Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa thiệt hại xảy Việc xử lý khoản nợ có vấn đề (nợ hạn) cần có biện pháp cụ thể như: Phân tích nguyên nhân nợ hạn khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 101 + Đối với khách hàng nợ q hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay bảo đảm thuhồi vốn giúp khách hàng vượt qua khó khăn có biện pháp trả nợ áp dụng biện pháp sau: Xác định phương án cấu nợ: vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu lại nợ ngân hàng cấu lại Để thực việc cấu lại nợ cho khách hàng địi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu + Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản đảm bảo khả trả nợ Ngân hàng rà sốt tài sản đảm bảo, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với bộ, ban ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản đảm bảo cho vay theo định,…để thu hồi vốn Trong trường hợp tài sản phát mại khơng đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, khơng ngân hàng tun bố khách hàng phá sản Đối với trường hợp cho vay định, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, ngân hàng hoàn thiện thủ tục để trình Chính phủ xử lý Đối với khoản vay khơng có đảm bảo: truờng hợp nàycần kiểm sốt chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn tốn cơng trình qua thơng báo hàng năm lĩnh vực xây Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 102 dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay Biện pháp khởi kiện tòa: quan hệ kinh tế việc khởi kiện tòa chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế.Việc khởi kiện tịa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ 4.2 Các giải pháp 4.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Con người nhân tố then chốt định thành bại doanh nghiệp Do NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá cần trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực Điều có ý nghĩa quản trị rủi ro cịn mẻ với ngân hàng nói chung nên việc đào tạo cán kiến thức quản trị rủi ro quan tâm Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng cần thực hiện: Thực tốt từ khâu tuyển dụng cán thông qua việc đặt tiêu chuẩn phù hợp chặt chẽ Có sách tạo điều kiện cho đội ngũ nhân trẻ có hội học tập, nâng cao khả phân tích, khả điều tra đàm phán với khách hàng Sắp xếp vị trí cơng việc phân cơng rõ trách nhiệm phù hợp lực họ Phân loại cán tín dụng để giao cho họ phụ trách đối tượng khách hàng phù hợp trình độ quản lý họ nhằm đạt hiệu cao 4.2.2 Xây dựng phận quản trị rủi ro tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 103 Tồn lớn hoạt động quản trị rủi ro NHTMCPCTVNCN Lưu Xálà chưa có cán chuyên trách quản trị rủi ro chưa thành lập phòng ban hay phận chuyên trách rủi ro Quản trị rủi ro khái niệm mẻ với cán ngân hàng Để quy trình quản trị rủi ro tín dụng vào hoạt động mang lại hiệu thực đòi hỏi phải giải nhiều nhân tố có liên quan cách đồng trước hết ngân hàng phải xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với điều kiện thực tế ngân hàng sở thiết lập cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng đào tạo cán vận hành Với điều kiện NHTMCPCTVN- CN Lưu Xáhiện nay, việc đào tạo cán quản trị rủi ro cần thiết Trong tương lai ngân hàng cần thiết phải xây dựng phận chuyên trách xử lý vấn đề rủi ro tồn ngân hàng khơng thể tiếp tục quản lý cách rời rạc, nhỏ lẻ phận, quản trị theo kiểu đối phó với rủi ro phát sinh nghiệp vụ tình trạng 4.2.3 Thiết lập chiến lược hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Tuy ngân hàng đề chiến lược hoạt động quản trị rủi ro tổng thể, nhiên việc triển khai bước chiến lược vào quy trình tác nghiệp nhiều vướng mắc Trong thời gian tới ngân hàng cần trọng đến triển khai chiến lược ngắn hạn để từ đảm bảo đạt mục tiêu chiến lược dài hạn Điều phù hợp với quy mô cấu tổ chức hoạt động ngân hàng Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá cần xây dựng mang tính định hướng Cụ thể QTRRTD phải không ngừng tạo giá trị cho ngân hàng, mục tiêu hoạt động quản trị rủi ro Đồng thời hoạt động quản trị rủi ro cần xem thành phần q trình hoạt động tổ chức, tổ chức cần có tổ chức hợp lý cấu để phát huy hiệu hoạt động quản trị rủi ro Bên Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 104 cạnh đó, hoạt động quản trị rủi ro cần thiết kế thành hệ thống lượng hóa xây dựng dựa thơng tin hữu ích nhất, từ đánh giá hiệu quản trị rủi ro Ngoài yếu tố trên, hoạt động QTRRTD cần xem xét đến yếu tố người văn hóa triển khai để giúp không ngừng cải tiến hoạt động ngân hàng 4.2.4 Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng Để hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hoạt động hiệu quả, ngân hàng cần xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng để hướng dẫn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo hoạt động định hướng ngân hàng Quy trình quản trị rủi ro tín dụng tạo tiền đề cho cán quản trị rủi ro thực hiện, đồng thời công cụ hỗ trợ để đánh giá hiệu hoạt động hệ thống quản trị rủi ro tín dụng cải tiến hiệu hoạt động tương lai 4.2.5 Quản lý kiểm soát sau cho vay Chất lượng khoản tín dụng phải đảm bảo khơng trước ký kết hợp đồng mà phải tiếp tục đảm bảo suốt trình sau ký kết.Như ngân hàng cần xây dựng phận chuyên trách định kỳ kiểm tra diễn biến khoản tín dụng Cán tín dụng phải cung cấp báo cáo, thơng tin thường xun tình hình khách hàng, tình hình dự án kiểm tra hồ sơ tín dụng điều kiện khác Cán tín dụng cần thiết phải có kế hoạch kiểm tra, theo dõi trường, trực tiếp thu thập phân tích số liệu tình hình tài kết vận hành dự án xem xét báo cáo khách hàng cung cấp Bên cạnh việc kiểm sốt khơng phải thực kiểm tra khách hàng mà cần thiết phải có phận kiểm tra cán tín dụng, giám sát việc tn thủ quy trình tín dụng, sách tín dụng, danh mục tín dụng phát dấu hiệu bất thường để báo cáo cấp Ban lãnh đạo có trách nhiệm xem xét đạo việc thực hiện, có sai sót phát cán làm khơng quy trình, cho vay vượt hạn mức, TSĐB khơng hợp pháp… cần kịp thời có Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 105 biện pháp xử lý trước gây hậu lớn Để ngăn ngừa rủi ro đạo đức xảy lãnh đạo cấp cần thường xuyên theo dõi, quản lý cán thẩm định, cán tín dụng người liên quan khác 4.2.6 Nâng cao hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro thực thực khơng hiệu khơng có thơng tin thơng tin khơng thu thập xác đầy đủ Do NHTMCPCTVN- CN Lưu Xácần hồn thiện hệ thống thơng tin cách đại hóa quy trình nghiệp vụ ngân hàng Khi hệ thống ngân hàng đại hóa phận, phịng ban kết nối với nhau, thông tin cho tình hình khách hàng nhanh chóng xác 4.2.7 Hoàn thiện hệ thống giám sát nội Để nâng cao hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng, đảm bảo tuân thủ chiến lược tín dụng, sách phê duyệt tín dụng cấu dư nợ tín dụng theo quy định ngân hàng, cơng tác kiểm tra giám sát tín dụng độc lập phải tiến hành thường xuyên Định kỳ phận kiểm tra phải yêu cầu cán tín dụng cung cấp báo cáo khách hàng,khoản vay, đồng thời kiểm tra tồn hồ sơ tín dụng điều kiện liên quan Qua đó, phận kiểm tra đánh giá giám sát việc tn thủ quy trình tín dụng, sách tín dụng, danh mục cho vay, tình trạng nợ xấu…của ngân hàng để lập báo cáo trình cấp Lãnh đạo cấp phải có trách nhiệm xem xét để kịp thời đưa biện pháp giải có sai sót q trình hoạt động ngân hàng cho vay vượt hạn mức, tài sản đảm bảo không hợp pháp… Ngoài ra, lãnh đạo cần giám sát, quản lý, theo dõi cán tín dụng, cán thẩm định để tránh sai phạm đạo đức xảy cán tín dụng có biểu bất thường 4.2.8 Nâng cao chất lượng thẩm định Một nguyên tắc định cấp tín dụng tái thẩm định có nghĩa hồ sơ khách hàng phải thẩm định nhiều Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 106 lần.Nếu ngân hàng có phận chuyên thẩm định hai phận tín dụng thẩm định song song thẩm định cách độc lập định xây dựng dựa đối chiếu hai kết Tại NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá, việc thẩm định phịng tín dụng thực Do tính tái thẩm định trước định cho vay không bảo đảm, chứa ẩn nhiều rủi ro Để giảm thiểu rủi ro thời gian tới NHTMCPCTVNCN Lưu Xá nên có phận thẩm định độc lập với phận tín dụng, tổ chức cơng tác cách nghiêm túc, đảm bảo quy trình thẩm định chặt chẽ cho kết xác 4.2.9.Tăng cường quản trị tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo công cụ hữu hiệu cho ngân hàng giảm thiểu tổn thất mà rủi ro xảy nên đánh giá tài sản đảm bảo có ý nghĩa đặc biệt quan trọng.Mặc dù trọng tâm định tín dụng khả trả nợ, nhiên cán tín dụng cần xem xét tài sản đảm bảo giá trị tài sản để toán nợ vay trường hợp kế hoạch tốn nợ vay khơng thể thực theo dự kiến Phương pháp thường sử dụng so sánh giá trị khoản nợ với giá trị phát mại tài sản 4.2.10 Phân tán rủi ro Kinh doanh ngân hàng thực vay vay ngân hàng phải chịu rủi ro từ hai phía vay lẫn cho vay, muốn giảm bớt gánh nặng rủi ro ngân hàng thực san sẻ rủi ro cho người khác cách mua bảo hiểm Ngânhàng thực việc cách hy sinh phần lợi nhuận từ khoản cấp tín dụng để mua bảo hiểm cho khoản tín dụng Bằng cách ngân hàng khoản phí lại chuyển rủi ro sang cho công ty bảo hiểm Hiện nhiều ngân hàng tiến hành thiết lập quan hệ với công ty bảo hiểm để chia sẻ bớt gánh nặng rủi ro 4.2.11.Đa dạng hóa danh mục cho vay Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 107 Mỗi ngân hàng có đặc điểm kinh doanh riêng nên ngân hàng phải tiến hành phân đoạn thị trường lựa chọn cho đoạn thị trường mục tiêu phù hợp Để thu nhiều lợi nhuận từ khách hàng vay vốn ngân hàng phải xác định đâu 20% khách hàng đem lại 80% doanh thu cho Tuy nhiên vấn đề đặt hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro nên ngân hàng tập trung vào khách hàng mục tiêu khách hàng gặp rủi ro ngân hàng bị rủi ro theo Vậy nên ngân hàng phải cân nhắc việc ý đến khách hàng mục tiêu không quên nhiệm vụ phải phân tán rủi ro Cách thức phân tán rủi ro tốt đa dạng hóa danh mục tín dụng Tại NHTMCPCTVN- CN Lưu Xánhóm khách hàng chủ yếu hai nhóm ngành sản xuất nơng nghiệp.Nhóm khách hàng có nhược điểm chịu nhiều tác động yếu tố tự nhiên Do NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá song song với việc trì phát triển quan hệ tín dụng với nhóm khách hàng tiếp tục tìm kiếm thị trường tiềm khác nhằm xác định cho danh mục đầu tư hiệu cao rủi ro 4.2.12.Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Nợ xấu điều khơng muốn ln tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề địi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Cần thành lập ban quản lý nợ xấu Chi nhánh để tham mưu cho Ban Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Ban xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho giám đốc chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 108 bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với NHTMCP Cơng Thương Việt Nam - Xây dựng hồn thiện chiến lược, sách quản trị rủi ro đặc biệt rủi ro tín dụng phù hợp.Thành lập phận chuyên trách quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh, tiến tới thực quản trị rủi ro theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền theo hàng ngang Đưa vào áp dụng mơ hình quản lý rủi ro đại, đồng thời nâng cao chất lượng cơng cụ lượng hóa rủi ro, giúp nhà lãnh đạo ngân hàng lượng hóa mức độ rủi ro, phát dấu hiệu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro để có giải pháp kịp thời hữu hiệu quản trị rủi ro điều hành hoạt động kinh doanh có hiệu - Hồn thiện quy trình cho vay, quy chế hóa hoạt động ngân hàng theo tiêu chuẩn chất lượng ISO, đảm bảo nguyên tắc hạn chế rủi ro Thường xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo cơng việc xử lý cách đầy đủ, xác, kịp thời thẩm quyền - Tiếp tục hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Hồn thiện hệ thống thông tin NHTMCP Công thương Việt Nam để có nguồn số liệu xác, kịp thời, hỗ trợ tích cực cho cơng tác quản lý, điều hành, công tác thẩm định Đây giải pháp NHTMCP Công thương Việt Nam cần quan tâm, đặc biệt môi trường hoạt động mà thông tin trở thành tài nguyên, nguồn lực sư phát triển kinh tế Theo đó, cần xây dựng tổ chức tốt hệ thống thơng tin bao gồm thơng tin tín dụng, thông tin khách hàng, thông tin kinh tế, thông tin thị trường … với mức độ ứng dụng công nghệ cao cho phép thu thập xử lý thông tin nhanh, đảm bảo tính cập nhật xác Trên sở thông tin thu thập thường xuyên có dự báo, định hướng tín dụng cho tồn hệ thống, phát cảnh báo sớm Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 109 khoản nợ xấu, doanh nghiệp yếu để chuyển đối, xác lập quan hệ tín dụng an tồn - Hồn thiện sách quản lý rủi ro, hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng - Tiếp tục xây dựng định vị thương hiệu ngân hàng, trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, tăng thu phí dịch vụ, giảm dần tỷ lệ thu từ sản phẩm dịch vụ tín dụng truyền thống - Tăng cường lực quản trị điều hành, cần trọng đến đội ngũ cán quản lý công tác đào tạo, đào tạo lại tuyển dụng nguồn nhân lực trẻ lực, đáp ứng yêu cầu hội nhập cạnh tranh Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức chuyên mơn quản trị rủi ro tín dụng, tập trung nội dung đánh giá, đo lường, phân tích kiểm sốt rủi ro tín dụng… 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống văn luật quy định hoạt động ngân hàng nhằm tạo điều kiện thơng thống, nâng cao quyền tự chủ hoạt động, điều hành NHTM phù hợp với cam kết chuẩn mực quốc tế - CIC tiếp tục nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng: thơng tin đa dạng phong phú hơn; chi tiết với thơng tin tình hình tài doanh nghiệp, thơng tin ngành có độ xác cập nhật cao Bên cạnh đó, cần xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo để giúp NHTM ngăn ngừa nợ xấu phát sinh NHNN cần nghiên cứu kiến nghị Chính phủ Ban hành Luật thơng tin chế chia sẻ thông tin Ngân hàng với Bộ, Ngành có liên quan để tạo hành lang pháp lý vững cho hoạt động CIC tạo điều kiện cho CIC thu nhập, cập nhật thông tin đáp ứng yêu cầu NHTM doanh nghiệp - Để tạo điều kiện cho TCTD quản lý tốt khách hàng vay vốn, NHNN cần nghiên cứu ban hành sách tăng cường tốn qua ngân hàng Kiến nghị Nhà nước có hỗ trợ doanh nghiệp thực Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 110 toán qua ngân hàng để khuyến khích thúc đẩy doanh nghiệp tích cực toán qua ngân hàng - Tăng cường hiệu tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM theo hướng cảnh báo rủi ro nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng 4.3.3 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nước - Hoàn thiện pháp luật giao dịch bảo đảm nhằm tăng cường hội tiếp cận tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp Tin học hoá đăng ký giao dịch bảo đảm giúp tiết kiệm thời gian, chi phí - Có chế thiết thực hỗ trợ nâng cao lực tài chính, lực quản lý doanh nghiệp vừa nhỏ để có đủ điều kiện tiếp cận với vốn ngân hàng Đẩy mạnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở hữu nhà khu vực tư nhân để người dân có đủ điều kiện vay vốn ngân hàng cần thiết - Kiến nghị thành lập Trung tâm thông tin tín dụng tư nhân Thực tế, khơng Việt Nam mà nước khác, doanh nghiệp thường gặp khó khăn tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng Khi có thơng tin tín dụng, khoảng cách thu hẹp làm tăng khả tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Đó thơng tin tín dụng làm giảm bất cân xứng thông tin người vay người cho vay, cho phép ngân hàng đánh giá xác rủi ro nâng cao chất lượng khoản vay, hỗ trợ việc ứng dụng cơng cụ chấm điểm tín dụng, giảm chi phí hoạt động, tăng lợi nhuận cho ngân hàng Ở Việt Nam có CIC đơn vị thực nghiệp vụ Tuy nhiên, với lực chế quan đăng ký tín dụng Nhà nước tương lai gần gặp hạn chế việc đáp ứng nhu cầu thông tin bên cho vay vay - Hoàn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 111 đánh giá, thẩm định khách hàng từ giảm thiểu khả gặp phải rủi ro tín dụng rủi ro khác hoạt động kinh doanh ngân hàng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 112 KẾT LUẬN Là ngân hàng chiếm thị phần lớn địa bàn tỉnh Thái Nguyên,trong năm qua NHTMCPCTVN- CN Lưu Xá góp phần khơng nhỏ vào việc hoàn thành mục tiêu kinh tế xã hội tỉnh Trong kinh tế thị trường theo hướng hội nhập kinh tế quốc tế, tác động quy luật kinh tế khách quan chắn có ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh NHTMCP Công thương Việt Nam, hoạt động tín dụng - hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại có nhiều hội tốt, khơng thể tránh khỏi tổn thất xảy Rủi ro cho vay thực tế khách quan, quản lý giám sát hoạt động cho vay ngân hàngluôn ưu tiên ngân hàng thương mại trình hoạt động.Để đảm bảo an toàn hoạt động nâng cao lực cạnh tranh mơi trường tồn cầu hố, ngân hàng cần phải khuyến khích áp dụng chuẩn mực quốc tế giám sát quản trị rủi ro tín dụng nói chung, rủi ro hoạt động cho vay nói riêng Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Hệ thống hóa vấn đề quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng; Phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá Chỉ hạn chế, tồn cần tiếp tục giải quyết; Đề xuất giải pháp có tính thực tiễn nhằm tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá đồng thời đưa kiến nghị quan quản lý nhà nước, Ngân hàng Nhà nước ban lãnh đạo NHTMCP Công thương Việt Nam để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trình quản trị rủi ro hoạt động cho vay Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 113 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Lưu Xá năm 2012,2013,2014 Các tài liệu, số liệu từ ấn phẩm website chuyên ngành Các tài liệu, số liệu từ ấn phẩm website chuyên ngành Đặng Ngọc Ba, 2004 Khách hàng chiến lược khách hàng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Tạp chí ngân hàng, số 10/2004 Học viện ngân hàng (2003),Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu ngân hàng thương mại Việt Nam, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội http://www.vietinbank.vn http://www.thainguyen.gov.vn http://www.vneconomy.com.vn Lê Văn Tề (2007) Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Nhà xuất Thống kê Hà Nội Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, Quốc hội nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành ngày 17 tháng 06 năm 2010 Ngân hàng nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng văn sửa đổi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 114 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,2010 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Nguyễn Quốc Duy, 2005 Giáo trình phương pháp thống kê ứng dụng kinh doanh Nhà xuất Tài Hà Nội Nguyễn Thị Minh Hiền, 2004 Giáo trình Marketing ngân hàng Nhà xuất thống kê Hà Nội Nguyễn Thị Mùi (2005) Lý thuyết tiền tệ Ngân hàng NXB Thống kê Hà Nội Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng Peters.Rose (2005) Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Quy trình cấp tín dụng ngân hàng Công thương qua năm Tô Ngọc Hưng (2004), Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Học viện ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Vietinbank: Báo cáo thường niên 2010, 2011, 2012 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ... rủi ro cho vay - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCPCông thương Việt Nam - Chi nhánh Lưu Xá - Đề xuất số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCPCông thương. .. nghiệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay số Ngân hàng Việt Nam học cho NHTMCP Công thương Việt Nam 1.2.5.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay số ngân hàng Việt Nam Kinh nghiệm quản trị rủi. .. CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CN LƢU XÁ 94 4.1 Bối cảnh yêu cầu quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTMCP Công thương Việt Nam - CN Lưu Xá