Lí luận chung về Ngân hàng thương mại – tín dụng Ngân hàng và chất lượng tín dụng.

Lí luận chung về Ngân hàng thơng mại tín dụng Ngân hàng và chất lợng tín dụng. 1.1. Tổng quan về Ngân hàng thơng mại 1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thơng mại Theo luật các tổ chức tín dụng đã đợc Quốc hội nớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 12/12/1997 thì: tổ chức tín dụng là doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định của luật các tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán cho khách hàng. Ngân hàng thơng mại là một loại hình tổ chức tín dụng do đó đợc thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan. Hoạt động Ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng với nội dung chủ yếu, thờng xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Nh vậy ta có thể rút ra khái niệm chung về Ngân hàng nh sau: Ngân hàng là tổ chức kinh tế kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với nghiệp vụ chính là nhận tiền gửi, cho vay, và cung ứng các dịch vụ thanh toán. 1.1.2. Các chức năng cơ bản của Ngân hàng thơng mại 1.1.2.1. Chức năng trung gian tài chính Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu t, đòi hỏi sự tiếp xúc với hai loại cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế: (1) các cá nhân và tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức là chi tiêu cho tiêu dùng và đầu t vợt quá thu nhập và vì thế họ là những ngời cần bổ sung vốn; (2) các cá nhân và tổ chức thặng d trong chi tiêu, tức là thu nhập hiện tại của họ lớn hơn các khoản chi tiêu cho hàng hoá dịch vụ và do vậy họ có tiền để tiết kiệm Sự tồn tại của hai loại cá nhân và tổ chức trên hoàn toàn độc lập với Ngân hàng. Điều tất yếu là tiền sẽ chuyển từ nhóm (2) sang nhóm (1) nếu cả hai cùng có lợi. Khi nhóm (1) nhận đợc tiền từ nhóm (2) thì nhóm (1) sẽ bổ sung đợc lợng tiền thiếu hụt, vì vậy sẽ ổn định đợc tài chính và tiếp tục hoạt động kinh doanh. Dòng tiền di chuyển từ nhóm (2) sang nhóm (1) để rồi quay trở lại với một lợng lớn hơn sau một thời gian nhất định. Đây chính là quan hệ tín dụng trực tiếp đã có từ rất lâu và tồn tại cho đến hiện nay. Tuy nhiên, quan hệ tín dụng trực tiếp bị nhiều giới hạn do sự không phù hợp về quy mô thời gian, không gian. Điều này cản trở quan hệ trực tiếp phát triển và là điều kiện nảy sinh trung gian tài chính. Do chuyên môn hoá, trung gian tài chính có thể làm giảm chi phí giao dịch, từ đó làm tăng thu nhập cho ngời tiết kiệm, vì vậy, khuyến khích tiết kiệm, đồng thời giảm phí tổn tín dụng cho ngời đầu t, từ đó khuyến khích đầu t. Trung gian tài chính đã tập hợp những ngời tiết kiệm và đầu t, vì vậy mà giải quyết đợc mâu thuẫn của tín dụng trực tiếp. Cơ chế hoạt động của trung gian sẽ có hiệu quả khi gánh chịu rủi ro và sử dụng các kỹ thuật nghiệp vụ để hạn chế, phân tán rủi ro và giảm chi phí giao dịch. Điển hình của các trung gian đó chính là Ngân hàng thơng mại 1.1.2.2. Chức năng trung gian thanh toán Khi hệ thống Ngân hàng thơng mại ra đời và phát triển, trong quá trình thực hiện chức năng trung gian tín dụng, hệ thống Ngân hàng thơng mại đã thu hút đại bộ phận các chủ thể kinh tế trong nền kinh tế mở tài khoản và sử dụng dịch vụ thanh toán qua Ngân hàng. Việc thanh toán chi trả tiền về hàng hoá, dịch vụ hay các khoản tiền của doanh nghiệp, các cá nhân đều đợc chuyển giao cho Ngân hàng thực hiện. Điều này có ý nghĩa rất lớn trong việc thúc đẩy quá trình lu thông hàng hoá, tiết kiệm chi phí giao dịch, tạo cơ sở cho Ngân hàng thực hiện các nhiệm vụ cho vay, đồng thời kiểm soát đợc những lợng tiền cung ứng trên thị trờng. Qua nghiệp vụ thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, Ngân hàng đã trở thành ngời thủ quỹ của các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế, các cá nhân trong xã hội. Các giao dịch thanh toán giữa các doanh nghiệp, cá nhân thông qua tài khoản tiền gửi thanh toán tại Ngân hàng mà không cần thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt nữa. Doanh nghiệp, cá nhân ra lệnh cho Ngân hàng thực hiện các khoản chi trả đồng thời uỷ nhiệm cho các Ngân hàng thu nhận các khoản tiền. 1.1.2.3. Chức năng tạo tiền Tạo tiền là chức năng quan trọng của Ngân hàng thơng mại, chức năng này đ- ợc thực hiện thông qua các hoạt động tín dụng và đầu t của các Ngân hàng thơng mại trong mối quan hệ với Ngân hàng trung ơng, đặc biệt trong quá trình thực thi chính sách tiền tệ. Khi Ngân hàng cho vay, số d trên tài khoản thanh toán của khách hàng tăng lên, khách hàng có thể dùng để mua hàng hoặc dịch vụ. Do đó, bằng việc cho vay các Ngân hàng đã tạo ra phơng tiện thanh toán. Khi khách hàng tại một Ngân hàng sử dụng các khoản tiền vay để chi trả thì sẽ tạo nên một khoản thu của một khách hàng khác tại một Ngân hàng khác từ đó tạo ra các khoản cho vay mới. Nh vậy, từ khoản tiền đợc tạo ra ban đầu, thông qua hoạt động tín dụng của Ngân hàng sẽ tạo ra một lợng tiền lớn hơn trong lu thông theo hệ số nhân tiền tệ 1.1.3. Vai trò của Ngân hàng thơng mại đối với nền kinh tế 1.1.3.1. Ngân hàng thơng mại là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế Trong xã hội luôn luôn tồn tại tình trạng thừa và thiếu vốn tạm thời. Các Ngân hàng thơng mại thông qua hoạt động tín dụng sẽ tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi, thông qua nguồn vốn đó để đầu t phát triển sản xuất, cải tiến máy móc công nghệ, tăng năng suất lao động, nâng cao hiệu quả kinh tế. 1.1.3.2. Ngân hàng thơng mại là cầu nối giữa các doanh nghiệp với thị trờng. Thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng trở thành ngời trung gian về vốn trên thị trờng giúp cho doanh nghiệp dễ dàng vay vốn trên thị trờng khi thiếu vốn và có thể cho thị trờng vay để kiếm lời khi thừa vốn, từ đó giúp đẩy nhanh hoạt động của nền kinh tế. Từ đó các doanh nghiệp có vốn để đầu t phát triển sản xuất đồng thời có thể vận dụng các dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp cho khách hàng để đẩy nhanh hoạt động của mình. Việc vay vốn của Ngân hàng buộc các doanh nghiệp phải có phơng án kinh doanh tối u để có thể trả nợ. Việc lập phơng án sản xuất kinh doanh tối u phải thông qua sự kiểm tra giám sát chặt chẽ của Ngân hàng nh vậy từ nguồn vốn tín dụng mà Ngân hàng cấp cho doanh nghiệp đã giúp nâng cao chất lợng mọi mặt của quá trình sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu của thị trờng, từ đó tạo chỗ đứng vững chắc cho doanh nghiệp trong cạnh tranh. 1.1.3.3. Ngân hàng thơng mại là công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế. Bằng hoạt động tín dụng và thanh toán giữa các Ngân hàng thơng mại trong cùng hệ thống, các Ngân hàng thơng mại đã góp phần mở rộng khối lợng tiền tệ cung ứng trong lu thông. Thông qua việc cấp các khoản tín dụng cho các ngành trong nền kinh tế, Ngân hàng thơng mại thực hiện dẫn dắt các luồng tiền, tập hợp và phân phối vốn cho thị trờng, điều khiển chúng một cách có hiệu quả thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô: Nhà nớc điều tiết Ngân hàng, Ngân hàng dẫn dắt thị trờng 1.1.3.4. Ngân hàng thơng mại là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế. Trong sự vận hành của nền kinh tế thị trờng, việc hoà nhập nền kinh tế trong nớc với nền kinh tế trong khu vực và kinh tế toàn cầu là nhu cầu cần thiết, cấp bách. Ngân hàng thơng mại với hoạt động kinh doanh rộng khắp của mình nh nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ thanh toán, nghiệp vụ hối đoái và các nghiệp vụ Ngân hàng khác. Ngân hàng thơng mại đã tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thơng không ngừng đợc mở rộng. Thông qua các hoạt động thanh toán, buôn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với các Ngân hàng thơng mại nớc ngoài, hệ thống Ngân hàng thơng mại đã thực hiện vai trò điều tiết nền tài chính trong nớc phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế. 1.2. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thơng mại 1.2.1. Khái niệm về tín dụng Theo sách thuộc các nớc kinh tế thị trờng thì: tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định đồng thời nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn thoả thuận. Tuy nhiên định nghĩa nh vậy chỉ nói lên bề ngoài của tín dụng. Trong nền kinh tế hàng hoá, cùng một thời gian luôn tồn tại một số ngời tạm thời thừa vốn có nhu cầu cho vay, một số ngời tạm thời thiếu vốn có nhu cầu đi vay. Hiện tợng này làm nảy sinh mối quan hệ kinh tế mà nội dung của nó là vốn đợc dịch chuyển từ nơi tạm thời thừa sang nơi tạm thời thiếu với điều kiện hoàn trả vốn và lãi sau một thời gian nhất định. Đây chính là quan hệ tín dụng. Nh vậy: tín dụng là quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia đợc sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận cả gốc và lãi. Tín dụng biểu hiện mối quan hệ vay mợn và hoàn trả. Trong quan hệ này thể hiện các nội dung sau: - Ngời cho vay chuyển giao cho ngời đi vay một lợng giá trị nhất định. - Ngời đi vay chỉ đợc sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi khoản vay đó hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, ngời đi vay phải hoàn trả cho ngời cho vay phần vốn gốc cộng với một khoản lãi nhất định - Giá trị đợc hoàn trả thờng lớn hơn lúc hai bên ký hợp đồng tín dụng. 1.2.2. Khái niệm tín dụng Ngân hàng Trong các hình thức tín dụng thì tín dụng Ngân hàng là hình thức quan trọng nhất, nó là quan hệ tín dụng chủ yếu, cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho các doanh nghiệp, các cá nhân trong nền kinh tế. Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là Ngân hàng với một bên là các tổ chức cá nhân trong xã hội. Trong quan hệ tín dụng Ngân hàng, Ngân hàng tham gia vừa với t cách là ng- ời đi vay, vừa với t cách là ngời cho vay. 1.2.3. Vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với nền kinh tế 1.2.3.1. Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh đợc liên tục và ngày càng mở rộng Trong quá trình sản xuất kinh doanh, do nhiều yếu tố tác động và các doanh nghiệp thờng xuyên thiếu vốn. Trong khi đó, thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng thu hút đợc nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, Ngân hàng sử dụng nguồn vốn này để cho doanh nghiệp vay ổn định sản xuất kinh doanh, đầu t máy móc thiết bị, nâng cao công nghệ. Từ đó làm cho quá trình sản xuất của doanh nghiệp ngày càng đợc mở rộng và liên tục. 1.2.3.2. Tín dụng Ngân hàng tác động có hiệu quả đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh trong nền kinh tế và góp phần tạo nên một cơ cấu kinh tế hợp lý. Trong môi trờng cạnh tranh, các doanh nghiệp muốn tồn tại, phát triển và nâng cao khả năng cạnh tranh thì các doanh nghiệp phải luôn đổi mới công nghệ, ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật để nâng cao chất lợng sản phẩm. Muốn thực hiện đợc điều này, doanh nghiệp cần một lợng vốn lớn mà chỉ Ngân hàng, thông qua quá trình huy động vốn mới có thể đáp ứng đợc. Thông qua sự đầu t của Ngân hàng, các nhà sản xuất kinh doanh sẽ dễ dàng chuyển từ những ngành có lợi nhuận thấp sang những ngành có lợi nhuận cao, tạo điều kiện cho việc bình quân hoá tỉ suất lợi nhuận trong nền kinh tế nhằm hình thành nên một cơ cấu kinh tế hợp lý. 1.2.3.3. Tín dụng Ngân hàng là công cụ tài trợ đắc lực cho các ngành kinh tế kém phát triển và những ngành kinh tế mũi nhọn. Bằng việc sử dụng lãi suất u đãi đối với những ngành kinh tế mũi nhọn cũng nh các ngành kinh tế kém phát triển nhng cần thiết cho quốc tế dân sinh, tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy những ngành kinh tế này phát triển. Mặt khác, với đặc trng hoàn trả cả vốn lẫn lãi, tín dụng Ngân hàng giúp cho việc sử dụng vốn của các doanh nghiệp có hiệu quả. chính điều này đã thể hiện sự u việt hơn của tín dụng Ngân hàng so với việc ngân sách đầu t vào lĩnh vực đó, vì khi đợc cấp vốn ngân sách ngời sử dụng thờng ít quan tâm đến việc sử dụng vốn một cách có hiệu quả bởi lẽ nguồn vốn này đợc cấp phát mà không phải hoàn trả. 1.2.3.4. Tín dụng Ngân hàng có vai trò quyết định đến sự ổn định lu thông tiền tệ Trong nền kinh tế thị trờng muốn ổn định nền kinh tế, ổn định giá trị tiền tệ thì việc chú trọng phát triển lu thông hàng hoá phải luôn gắn liền với việc lu thông tiền tệ. Trớc hết Ngân hàng là kênh quan trọng để đa tiền vào lu thông có khả năng kiểm soát đợc lợng tiền trong lu thông cho phù hợp với khối lợng hàng hoá. Mặt khác với khả năng tạo tiền, Ngân hàng thơng mại có thể thay đổi đợc số lợng tiền trong lu thông. vì vậy, các Ngân hàng trung ơng phải sử dụng công cụ của chính sách tiền tệ để điều tiết hoạt động tín dụng của các Ngân hàng thơng mại nh tỉ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, hạn mức tín dụng. 1.2.3.5. Tín dụng Ngân hàng là cầu nối giữa nền kinh tế trong nớc với nớc ngoài thúc đẩy quá trình mở rộng, tăng cờng mối quan hệ hợp tác kinh tế trong khu vực và trên thế giới. Hiện nay xu thế toàn cầu hoá đang là xu hớng trên toàn thế giới, nó đòi hỏi các quốc gia cần phải hợp tác kinh tế với nhau cùng phát triển. Đầu t vốn ra nớc ngoài và kinh doanh xuất nhập khẩu là hai lĩnh vực hợp tác thông dụng nhất. Vốn là yếu tố quyết định đầu tiên cho sự hợp tác này, do đó Ngân hàng với khả năng đặc biệt mình của mình là huy động vốn và cung cấp vốn cho các hoạt động kinh doanh, thông qua đó góp phần mở rộng và tăng cờng mối quan hệ hợp tác kinh tế với các nớc. 1.2.3.6. Tín dụng Ngân hàng có vai trò kiểm soát nền kinh tế Trong quá trình huy động vốn để có thể huy động đợc một khoản vốn lớn trong nền kinh tế, Ngân hàng cần phải tìm hiểu, phân tích kỹ từng thành phần kinh tế để có thể biết đợc thời điểm mà họ d thừa vốn. Mặt khác, trong quá trình cho vay, Ngân hàng phải luồn đề phòng nguy cơ rủi ro có thể xảy ra, phải thờng xuyên phân tích khả năng tài chính của khách hàng để có thể điều chỉnh tác động kịp thời khi cần thiết. Nh vậy, thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng có thể kiểm soát đợc nền kinh tế. 1.2.4. Phân loại tín dụng Ngân hàng Có nhiều cách khác nhau để phân loại tín dụng Ngân hàng tuỳ theo yêu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của Ngân hàng. Sau đây là một số cách phân loại chính: 1.2.4.1. Phân loại theo thời gian Ta biết rằng thời hạn tín dụng có liên quan mật thiết tới tính an toàn và sinh lời của khoản tín dụng cũng nh khả năng hoàn trả của khách hàng. Vì vậy, phân chia tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với Ngân hàng. Theo thời gian, tín dụng đợc phân chia thành: - Tín dụng ngắn hạn: là khoản tín dụng có thời hạn dới 12 tháng. Loại tín dụng này đợc sử dụng để bù đắp những khoản thiếu hụt tài sản lu động của doanh nghiệp, nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. Đây là hình thức tín dụng chiếm tỉ trọng cao nhất trong Ngân hàng thơng mại. - Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm. loại tín dụng này đợc sử dụng để đầu t cho tài sản cố định, cải tiến, đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án có quy mô nhỏ. - Tín dụng dài hạn: là khoản tín dụng có thời hạn trên 5 năm. Loại tín dụng này đợc sử dụng để đầu t cho các nhu cầu dài hạn nh xây nhà ở, đầu t vào các dự án lớn, mua sắm thiết bị, phơng tiện vận tải quy mô lớn, xây dựng nhà máy xí nghiệp mới. 1.2.4.2. Phân loại theo hình thức Theo hình thức tín dụng đợc chia thành: cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê - chiết khấu thơng phiếu là việc Ngân hàng ứng trớc tiền cho khách hàng tơng ứng với giá trị của thơng phiếu trừ đi phần thu nhập của Ngân hàng để sở hữu một thơng phiếu cha đến hạn hoặc một giấy nhận nợ. Về mặt pháp lý, Ngân hàng không phải đã cho vay đối với chủ thơng phiếu. Đó chỉ là hình thức trao đổi trái quyền. Tuy nhiên, đối với Ngân hàng, việc bỏ tiền ra ở hiện tại để thu về một khoản lớn hơn trong tơng lai với lãi suất xác định trớc đợc coi nh là hoạt động tín dụng. Ngân hàng tuy ứng trớc tiền cho ngời bán xong thực chất là thay thế ngời mua trả trớc tiền cho ngời bán. - Cho vay: là việc Ngân hàng đa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải trả cả gốc lẫn lãi trong khoảng thời gian xác định - Bảo lãnh: là việc Ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ khách hàng của mình. Mặc dù không phải xuất tiền ra, xong Ngân hàng đã cho khách hàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi. - Cho thuê: là việc Ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thoả thuận nhất định, khách hàng phải trả cả gốc lẫn lãi cho Ngân hàng. 1.2.4.3. Phân loại theo tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo các khoản tín dụng cho phép Ngân hàng có đợc nguồn thu nợ thứ hai bằng cách bán các tài sản đó khi nguồn thu nợ thứ nhất từ quá trình sản xuất kinh doanh không có hoặc không đủ. Theo tài sản đảm bảo, tín dụng đợc chia thành: - Tín dụng có đảm bảo: là loại tín dụng dựa trên cơ sở các bảo đảm nh thế chấp, cầm cố, hoặc có sự bảo lãnh của ngời thứ ba. Ngân hàng nắm giữ tài sản của ngời vay để xử lý thu hồi nợ khi ngời vay không thực hiện đợc các nghĩa vụ đã đợc cam kết trong hợp đồng tín dụng. Hình thức này đợc áp dụng đối với những khách hàng không có uy tín cao đối với Ngân hàng. Mặc dù là có tài sản đảm bảo nhng hình thức tín dụng này vẫn có độ rủi ro cao vì tài sản vẫn có thể bị mất giá hay ngời bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ của mình. - Tín dụng không có bảo đảm là loại tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố, hoặc không có sự bảo lãnh của ngời thứ ba. Việc cấp tín dụng chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. muốn vậy Ngân hàng phải đánh giá hiệu quả sử dụng tiền vay của khách hàng một cách chính xác. tín dụng này đợc cấp cho các khách hàng có uy tín, thờng là khách hàng làm ăn có lãi một cách thờng xuyên, tình hình tài chính vững mạnh, ít xảy ra tình trạng nợ nần dây da, hoặc món vay tơng đối nhỏ so với vốn của ngời vay. Các khoản cho vay theo chỉ định của Chính phủ mà Chính phủ yêu cầu, không cần tài sản đảm bảo. 1.2.4.4. Theo đồng tiền đợc sử dụng trong cho vay Căn cứ vào tiêu thức này, tín dụng đợc chia thành hai loại: - Cho vay bằng đồng bản tệ: là loại tín dụng mà Ngân hàng cấp cho khách hàng bằng Việt Nam đồng. Nớc ta quy định, cho vay để thanh toán trong nớc thì chỉ đợc vay bằng Việt Nam đồng. - Cho vay bằng đồng ngoại tệ: là loại tín dụng mà Ngân hàng cấp tiền cho khách hàng bằng đồng ngoại tệ. Nớc ta quy định, cho vay bằng đồng ngoại tệ chỉ phục vụ cho nhập khẩu, đối với khách hàng thu mua hàng xuất khẩu thì Ngân hàng cho vay bằng ngoại tệ nhng phải bán luôn cho Ngân hàng và dùng Việt Nam đồng đi mua hàng xuất khẩu. 1.2.4.5. Theo đối tợng ứng dụng Căn cứ vào tiêu thức này ngời ta chia tín dụng làm hai loại: - Cho vay để đáp ứng yêu cầu về tài sản lu động: là loại tín dụng đợc sử dụng để bù đắp vốn lu động thiếu hụt tạm thời. Đây là loại tín dụng có [...]... khách hàng tạo điều kiện thúc đẩy Ngân hàng phát triển Vậy chất lợng tín dụng đợc hiểu là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Nh vậy khi xem xét chất lợng tín dụng, cần tính đến 3 nhân tố là Ngân hàng thơng mại, khách hàng, nền kinh tế Thứ nhất: chất lợng tín dụng xét từ giác độ Ngân hàng thơng mại Chất lợng tín dụng. .. thái độ của cán bộ tín dụng ảnh hởng rất lớn đến chất lợng tín dụng của Ngân hàng nếu chất lợng tín dụng cao thì chắc chắn Ngân hàng sẽ có nhiều khách mới Uy tín của Ngân hàng cũng góp phần tạo nên chất lợng tín dụng cho Ngân hàng Nh vậy, qua các chỉ tiêu định tính đã phần nào biểu hiện đợc chất lợng tín dụng của Ngân hàng thơng mại 1.3.2.2 Các chỉ tiêu định lợng a Doanh số cho vay và tổng d nợ: Doanh... dụng Ngân hàng 1.3.1 Khái niệm chất lợng tín dụng Đối tợng Ngân hàng thơng mại, cái đợc biểu hiện ra bên ngoài vừa cụ thể, vừa trìu tợng của hoạt động tín dụng chính là chất lợng tín dụng Chất lợng tín dụng là tổng hoà nhiều thành tựu thể hiện ở sự phát triển ổn định và bền vững của nền kinh tế nói chung và của bản thân Ngân hàng nói riêng Khi chất lợng tín dụng tốt Ngân hàng sẽ nâng cao đợc uy tín của... khai thác và tìm kiếm khách hàng; hớng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và thành lập hồ sơ vay; phân tích, thẩm định khách hàng và phơng án dự án cho vay vốn Chất lợng tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào chất lợng công tác thẩm định và quy định về điều kiện, thủ tục cho vay của từng Ngân hàng thơng mại Kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay giúp cho Ngân hàng nắm đợc diễn biến của khoản tín dụng đã cung... cầu của khách hàng, quản lý có hiệu quả các khoản tín dụng có vấn đề, từ đó nâng cao chất lợng tín dụng d Phẩm chất và trình độ cán bộ Chất lợng đội ngũ cán bộ Ngân hàng là nhân tố quyết định tới sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói chung và trong hoạt động tín dụng nói riêng Sở dĩ nh vậy là vì cán bộ tín dụng là ngời tham gia trực tiếp vào mọi khâu của quy trình tín dụng, từ bớc... chính sách tín dụng đợc xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau nh các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của Ngân hàng nhà nớc, khả năng về vốn của Ngân hàng và nhu cầu tín dụng cầu tín dụng của khách hàng Khi các yếu tố này thay đổi, chính sách tín dụng cũng thay đổi theo Đối với mỗi khách hàng, Ngân hàng có thể đa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp Một chính sách tín dụng đúng... mục đích chung Do đó để đạt đợc chất lợng tín dụng cần có sự quản lý 1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng Đối với các Ngân hàng thơng mại, cho vay có vai trò quan trọng trong phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nhận thức đợc tầm quan trọng của hoạt động tín dụng, mỗi Ngân hàng phải tìm biện pháp nâng cao chất lợng đối với các khoản cho vay của mình Thực tế chất lợng tín dụng là một... nhiều nguồn: từ trung tâm tín dụng của Ngân hàng nhà nớc, từ phòng thông tin tín dụng của các Ngân hàng thơng mại, qua báo chí, các tổ chức nghề nghiệp, qua việc cán bộ trực tiếp thu thập tại cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng, qua báo cáo tài chính của khách hàng quy trình tín dụng của Ngân hàng thơng mại không mang tính cứng nhắc Đối với mỗi khách hàng khác nhau, Ngân hàng có thể chủ động, linh... nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở hạn chế rủi ro, tuân thủ phơng pháp, đờng lối chính sách của Nhà nớc và đảm bảo công bằng xã hội Điều đó cũng có nghĩa chất lợng tín dụng phụ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của Ngân hàng thơng mại có đúng đắn hay không Bất cứ Ngân hàng nào muốn có chất lợng tín dụng tốt cũng đều phải có chính sách tín dụng khoa... thuận lợi và đạt hiệu quả cao Từ đó ảnh hởng đến chất lợng tín dụng c Môi trờng xã hội Quan hệ tín dụng đợc thực hiện trên cơ sở lòng tin, nó là cầu nối giữa Ngân hàng và khách hàng Đạo đức xã hội ảnh hởng tới chất lợng tín dụng Trong trờng hợp đạo đức xã hội không tốt, lợi dụng lòng tin để lừa đảo sẽ làm giảm chất lợng tín dụng Hơn nữa trình độ dân trí cha cao, kém hiểu biết về hoạt động Ngân hàng sẽ