Một số vấn đề cơ bản về tín dụng và chất lượng

Một số vấn đề cơ bản về tín dụng và chất lợng tín dụng ngân hàng trong kinh tế thị trờng 1.1. Tín dụng ngân hàng 1.1.1. Khái niệm tín dụng Tín dụng là sự chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng để sau một thời gian sẽ thu hồi đợc một lợng giá trị lớn hơn lợng giá trị ban đầu, thờng biểu hiện thông qua tiền tệ, tài chính, Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là Ngân hàng và một bên là các pháp nhân hoặc cá nhân khác trong nền kinh tế quốc dân. Đối tợng vay mợn trong tín dụng Ngân hàng là tiền tệ, do đó tín dụng Ngân hàng thể hiện rõ u thế của mình so với các hình thức tín dụng khác, các u thế đó là: + Nguồn vốn cho vay rất lớn vì đó là toàn bộ nguồn vốn trong nền kinh tế mà Ngân hàng có thể tập trung và huy động đợc. + Đây là hình thức tín dụng rất linh hoạt vì đối tợng vay mợn là tiền tệ. Hình thức tín dụng Ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trờng vì nó luôn đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế một cách linh hoạt và kịp thời. 1.1.2. Vai trò của tín dụng Ngân hàng Trong nền kinh tế thị trờng vai trò của tín dụng Ngân hàng đợc sử dụng là một đòn bẩy kinh tế để phát triển nền kinh tế. Vai trò của tín dụng Ngân hàng thể hiện ở ba điểm sau đây: Thứ nhất, góp phần ổn định sản xuất kinh doanh bình thờng và tạo tiền đề trong các cơ hội kinh doanh có lợi. Nhiều trờng hợp, để tồn tại, sản xuất bình thờng, do nhiều yếu tố mà một đơn vị phải tự vay vốn. Tín dụng ngân hàng là một trong số kênh tín dụng quan trọng đối với doanh nghiệp khi cần vốn để duy trì sự ổn định sản xuất kinh doanh. Đặc biệt, trong các cơ hội may mắn hiếm có, song đơn vị thiếu vốn, lúc đó tín dụng ngân hàng là cứu cánh, do đó tín dụng ngân hàng là tiền đề để đơn vị thực hiện có hiệu quả các cơ hội kinh doanh Thứ hai, tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế Trong nền kinh tế hàng hoá, tiền tệ (T) đóng vai trò vừa là công cụ vừa là phơng tiện phục vụ cho mọi hoạt động kinh tế xã hội. Việc tăng nhanh vòng quay vốn tiền tệ trong chu trình vận hành có tác động tích cực đến hiệu quả sản xuất kinh doanh. Để tăng nhanh vòng quay vốn, rút ngắn thời gian sản xuất, các chủ thể kinh doanh phải tìm mọi biện pháp hữu hiệu nh : áp dụng những thành tựu khoa học - công nghệ, cải tiến tổ chức, quản lý, tìm kiếm thị trờng . tất cả những vấn đề đó đòi hỏi phải có nhiều vốn và kịp thời. Chính tín dụng Ngân hàng sẽ cung ứng vốn cho những nhu cầu đó một cách nhanh chóng, đầy đủ và kịp thời nhất. Mặt khác vốn Ngân hàng cung ứng cho các nhà kinh doanh bằng việc cho vay có hoàn trả cả gốc, lãi và có thời hạn . do đó không chỉ có vốn là đủ mà các nhà kinh doanh phải tìm nhiều biện pháp để tăng vòng quay vốn, sử dụng vốn có hiệu quả để thu hồi đợc vốn đúng hạn. Thứ ba, tín dụng Ngân hàng là công cụ góp phần tăng cờng chế độ hạch toán kinh tế của các đơn vị kinh tế Với đặc trng cơ bản của tín dụng Ngân hàng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả có lợi tức. Do vậy mà hoạt động của tín dụng phản ánh phần nào kết quả sản xuất kinh doanh của các đơn vị. Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của các đơn vị kinh tế sử dụng vốn có hiệu quả, đẩy nhanh vòng quay vốn lu động, tạo ra lợi nhuận cao. Các đơn vị khi vay vốn Ngân hàng đều phải cam kết thực hiện đầy đủ các điều kiện mà Ngân hàng và khách hàng thoả thuận trong hợp đồng tín dụng nhằm đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh của đơn vị để hoàn trả vốn và lãi đúng cam kết. Nếu đơn vị không thực hiện đúng cam kết thì Ngân hàng sẽ sử dụng đến các chế tài tín dụng. Do vậy, để kinh doanh có hiệu quả thì các đơn vị sản xuất kinh doanh phải tìm mọi biện pháp để tăng năng suất, hạ giá thành sản phẩm, tăng vòng quay vốn, hoàn trả lãi và vốn đúng hạn. Điều đó thúc đẩy các đơn vị sản xuất kinh doanh tăng cờng khâu hạch toán kế toán nhằm đảm bảo doanh lợi ngày càng cao. Thứ t, tín dụng Ngân hàng góp phần tạo điều kiện mở rộng mối quan hệ giao lu kinh tế quốc tế Mối quan hệ kinh tế giữa các nớc trên thế giới trên cơ sở hợp tác, bình đẳng, cùng có lợi ngày càng phát triển cả về chiều rộng lẫn chiều sâu với những nội dung, hình thức phong phú, đa dạng. Đó là nhân tố rất quan trọng, góp phần hữu hiệu cho sự nghiệp phát triển kinh tế mỗi nớc nhất là các nớc đang phát triển trong đó có Việt Nam. Việc đem vốn đầu t ra nớc ngoài và kinh doanh, buôn bán, xuất nhập khẩu hàng hoá là lĩnh vực hợp tác phổ dụng giữa các nớc trên thế giới, để thực thi điều này cần phải có vốn. ở nớc ta để "Công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc" cần huy động tối đa mội nguồn vốn trong đó nguồn vốn trong nớc là quyết định, nguồn vốn nớc ngoài là rất quan trọng. Trên thực tế không có một tổ chức kinh tế, một nhà kinh doanh nào có đủ vốn hoạt động. Các Ngân hàng thơng mại với nghề kinh doanh tiền tệ tín dụng sẽ xuất hiện nh các trợ thủ đắc lực thông qua nguyên tắc tín dụng cung ứng vốn cho các nhà đầu t. Thông qua tín dụng, nhà nớc mở rộng thu hút vốn đầu t phát triển kinh tế, tăng nhanh xuất nhập khẩu hàng hoá. 1.2. Chất lợng tín dụng của Ngân hàng thơng mại 1.2.1. Khái niệm về chất lợng tín dụng Chất lợng là yếu tố quan trọng nhất trong ba yếu tố là : chất lợng, giá cả và lợng hàng bán. Chất lợng đợc nâng lên đảm bảo thoả mãn cho khách hàng về mức độ thoả mãn, tạo điều kiện chiếm lĩnh thị trờng. Chất lợng đợc các nhà kinh tế nói đến bằng nhiều cách: Chất lợng là sự "phù hợp với mục đích hoặc sử dụng", là "một trình độ dự kiến tính trớc về độ đồng đều và độ tin cậy với chi phí thấp và phù hợp với thị trờng", hoặc "chất lợng là năng lực của một sản phẩm hoặc một dịch vụ nhằm thoả mãn những nhu cầu của ngời sử dụng". Với cách đề cập nh vậy, ta có thể hiểu: Chất lợng tín dụng là sự đáp ứng, thoả mãn nhu cầu của khách hàng (ngời gửi tiền và ngời vay vốn) phù hợp với sự phát triển kinh tế, xã hội, đảm bảo sự tồn tại và phát triển Ngân hàng thơng mại. Chất lợng tín dụng đợc thể hiện: + Đối với Ngân hàng thơng mại: Phạm vi, mức độ, giới hạn đều phải phù hợp với thực lực của bản thân Ngân hàng và đảm bảo đợc tính cạnh tranh trên thị trờng với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi. + Đối với khách hàng: Tín dụng phải phù hợp với mục đích sử dụng vốn của khách hàng, lãi suất và thời hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút đợc nhiều khách hàng nhng đảm bảo nguyên tắc tín dụng. + Đối với sự phát triển kinh tế - xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất và lu thông hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trởng tín dụng và tăng trởng kinh tế. Qua đó ta có thể rút ra: - Chất lợng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể, vừa trìu tợng, chất lợng tín dụng chịu ảnh hởng bởi các nhân tố chủ quan và khách quan. - Chất lợng tín dụng là kết quả của một quá trình kết hợp hoạt động giữa con ngời trong một tổ chức, giữa các tổ chức với nhau vì một mục đích chung, do đó để đạt đợc chất lợng tín dụng cần có sự quản lý. - Chất lợng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi của Ngân hàng thơng mại và sự thay đổi của môi trờng bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của một Ngân hàng thơng mại trong quá trình cạnh tranh để tồn tại. - Chất lợng tín dụng đợc xác định qua nhiều yếu tố: Thu hút đợc khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn của vốn tín dụng, chi phí về lãi suất, chi phí nghiệp vụ . Để có chất lợng tín dụng cao, cần phải quản lý chất lợng đồng bộ, đây là cách quản lý mới, không chỉ nhằm đảm bảo chất lợng tín dụng mà còn nhằm cải tiến tính hiệu quả và linh hoạt của toàn bộ cơ sở kinh doanh nhằm thoả mãn ngày càng đầy đủ yêu cầu của khách hàng ở mọi công đoạn, bên trong cũng nh bên ngoài. Nh vậy: chất lợng tín dụng là một khái niệm rất rộng. Để có đợc chất lợng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải đợc thiết lập trên cơ sở sự tin cậy và uy tín trong hoạt động. Hiểu đúng bản chất chất lợng tín dụng , phân tích và đánh giá đúng chất l- ợng tín dụng hiện tại cũng nh xác định chính xác các nguyên nhân của những hạn chế về chất lợng tín dụng sẽ giúp cho Ngân hàng tìm đợc biện pháp quản lý thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trờng hoạt động sôi động và có sự cạnh tranh gay gắt. 1.2.2. Một số chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng - Tỷ lệ nợ qúa hạn: là tỷ lệ % giữa nợ quá hạn và tổng d nợ của Ngân hàng thơng mại ở một số thời điểm nhất định. D nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn = x 100% Tổng d nợ Chỉ tiêu này đo lờng chất lợng nghiệp vụ tín dụng, các Ngân hàng có chỉ số này thấp đã chứng minh đợc chất lợng tín dụng cao. Một Ngân hàng thơng mại nếu có nhiều khoản nợ quá hạn sẽ gặp khó khăn trong kinh doanh vì nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm thu nhập của Ngân hàng thơng mại. - Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích = Số tiền sử dụng vốn sai mục đích x 100% Tổng d nợ Những khoản vốn sử dụng sai mục đích phần lớn là không lành mạnh, thậm chí sử dụng vào cả những hoạt động kinh doanh bất hợp pháp. Vì vậy độ rủi ro lớn và không đem lại hiệu quả kinh tế - xã hội nh mong muốn của Ngân hàng. Tỷ lệ này càng cao thì chất lợng tín dụng càng thấp và ngợc lại. - Tỷ lệ thanh toán nợ do bán tài sản của ngời vay = Số tiền thu nợ do khách hàng bán tài sản x 100% Tổng doanh số thu nợ Về bản chất nguồn trả nợ cho Ngân hàng của ngời vay là đợc trích ra từ phần thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh của họ bao gồm các chi phí lao động vật hoá ( chi phí nguyên, nhiên vật liệu, khấu hao tài sản cố định) và phần giá trị mới sáng tạo ra. Tuy nhiên có nhiều trờng hợp do sử dụng vốn kém hiệu quả nên bị mất vốn do sản xuất kinh doanh thua lỗ ngời vay phải bán tài sản để trả nợ. Số tiền bán tài sản có thể trả hết nợ, hoặc không trả hết nợ, song trờng hợp nào đi nữa thì vẫn có thể đánh giá là chất lợng tín dụng thấp. Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = D nợ bình quân Hệ số này phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng. Hệ số càng tăng, phản ánh tình hình quản lý vốn tín dụng càng tốt, chất lợng tín dụng càng cao. 1.2.3. Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng của Ngân hàng th- ơng mại Nâng cao chất lợng tín dụng là đòi hỏi bức thiết đối với phát triển kinh tế - xã hội Cùng với sự phát triển của sản xuất và lu thông hàng hoá, tín dụng ngày càng phát triển nhằm cung cấp thêm các phơng tiện giao dịch để đáp ứng nhu cầu giao dịch ngày càng tăng trong xã hội. Trong điều kiện đó chất lợng tín dụng ngày càng đợc quan tâm, bởi lẽ: - Đảm bảo chất lợng tín dụng là điều kiện để Ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm thanh toán: khi chất lợng tín dụng đợc đảm bảo sẽ tăng vòng quay vốn tín dụng, với một khối lợng tiền nh cũ, có thể thực hiện số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lu thông, củng cố sức mạnh của đồng tiền. - Chất lợng tín dụng tạo điều kiện cho Ngân hàng làm tốt chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế quốc dân: là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu t, tín dụng góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế, tăng cờng chất lợng tín dụng sẽ giảm thiểu lợng tiền thừa trong lu thông. Giải quyết tốt mối quan hệ cung cầu về vốn trong nền kinh tế và tạo điều kiện mở rộng phạm vi thanh toán không dùng tiền mặt, từ đó tiết kiệm chi phí lu thông cho xã hội, góp phần vào việc điều hoà và ổn định lu thông tiền tệ. - Chất lợng tín dụng góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng tr- ởng kinh tế , tăng uy tín quốc gia: Điều này xuất phát từ chức năng tạo vốn của các Ngân hàng thơng mại, thông qua cho vay chuyển khoản, thanh toán không dùng tiền mặt, các Ngân hàng thơng mại có thể mở rộng tiền ghi sổ gấp nhiều lần so với số tiền thực có, hay khi các Ngân hàng thơng mại xử lý nghiệp vụ thanh toán cho khách hàng đã cung cấp cho các doanh nghiệp một khối lợng thanh toán bằng cách ghi "Có" trớc, ghi "Nợ" sau. Xét về bản chất kinh tế , số tiền này bắt nguồn từ chức năng tạo tiền của Ngân hàng thơng mại, chúng do các Ngân hàng tạo ra nhng khi đi vào lu thông chúng đều có chức năng thanh toán và chi trả nh các phơng tiện khác. Nh vậy nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng thơng mại có quan hệ chặt chẽ với khối lợng tiền mặt trong lu thông và là một trong những nguyên nhân tiềm ẩn lạm phát. Đảm bảo chất lợng tín dụng sẽ tạo khả năng giảm bớt lợng tiền thừa trong lu thông, góp phần hạn chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng uy tín quốc tế. - Tín dụng là công cụ thực hiện các chủ trơng của Đảng và nhà nớc về phát triển kinh tế xã hội theo từng ngành, từng lĩnh vực. Mặt khác thông qua sự phân tích đánh giá khả năng phát triển của các đối tợng định đầu t để có những quyết định đầu t đúng đắn nhằm khai thác khả năng tiềm tàng về tài nguyên, lao động, tiền vốn . tăng cờng năng lực sản xuất , cung cấp ngày càng nhiều sản phẩm cho xã hội, giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập cho ngời lao động .Chất lợng tín dụng đợc nâng cao sẽ góp phần tăng hiệu quả sản xuất , đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các vùng, các ngành, ổn định và phát triển nền kinh tế . - Chất lợng tín dụng góp phần lành mạnh hoá quan hệ tín dụng: hoạt động tín dụng đợc mở rộng với các thủ tục đợc đơn giản hoá, thuận tiện nhng vẫn tuân thủ các nguyên tắc tín dụng sẽ góp phần cho vay đúng các đối tợng cần thiết giảm thiểu và đi đến xoá bỏ nạn cho vay nặng lãi Tín dụng có mối quan hệ mật thiết với nền kinh tế - xã hội. Thiết lập một cơ chế chính sách tín dụng đồng bộ, có hiệu quả sẽ tác động tích cực tới mọi mặt của nền kinh tế - xã hội. Để có chất lợng tín dụng, ngoài sự nỗ lực của bản thân các Ngân hàng thơng mại, đòi hỏi phải có một cơ chế chính sách phù hợp đồng bộ. Sự phối kết hợp nhịp nhàng có hiệu quả giữa các ngành, các cấp . tạo môi tr- ờng thuận lợi cho hoạt động tín dụng. Chất lợng tín dụng quyết định sự tồn tại và phát triển của các Ngân hàng thơng mại - Chất lợng tín dụng làm tăng khả năng cung cấp dịch vụ của các Ngân hàng thơng mại do tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng đợc vòng quay vốn tín dụng và thu hút đợc nhiều khách hàng bởi các hình thức sản phẩm, dịch vụ, tạo ra một hình ảnh tốt về biểu tợng và uy tín của Ngân hàng và sự trung thành của khách hàng. - Chất lợng tín dụng tăng khả năng sinh lợi của sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng do giảm đợc sự chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, các chi phí thiệt hại do không thu hồi đợc vốn dã cho vay . - Chất lợng tín dụng cải thiện tình hình tài chính cho các Ngân hàng, tạo thế mạnh cho Ngân hàng thơng mại cạnh tranh. Chất lợng tín dụng tạo thuận lợi cho sự tồn tại lâu dài của Ngân hàng bởi vì chất lợng tín dụng cho phép Ngân hàng thơng mại có những khách hàng trung thành và những khoản lợi nhuận để bổ sung vốn đầu t. - Chất lợng tín dụng củng cố mối quan hệ xã hội của Ngân hàng bằng những điều kiện tốt nhất. Với những u thế trên, việc củng cố và tăng cờng chất lợng tín dụng của các Ngân hàng thơng mại là sự cần thiết khách quan vì sự tồn tại và phát triển lâu dài của các Ngân hàng thơng mại. 1.2.4. Những nhân tố ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng Chất lợng hoạt động tín dụng có ý nghĩa rất lớn đối với sự tồn tại và phát triển của các Ngân hàng thơng mại và của toàn xã hội. Để quản lý chất lợng tín dụng đồng bộ, đòi hỏi phải hiểu rõ tác động của các nhân tố ảnh hởng tới chất l- ợng tín dụng. Các nhân tố bên ngoài (kinh tế, xã hội, pháp lý) Nền kinh tế ổn định, quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp tiến hành bình thờng không bị ảnh hởng của các yếu tố lạm phát, khủng hoảng làm cho khả năng tín dụng và khả năng trả nợ vay không biến động lớn. Trong tr- ờng hợp này chất lợng tín dung phụ thuộc chủ yếu vào khả năng quản lý chất lợng tín dụng của bản thân các Ngân hàng thơng mại. * Nhân tố kinh tế: Tuy nhiên, kinh tế xã hội tồn tại và phát triển, đòi hỏi phải có sự tăng trởng. Với mục tiêu tăng trởng kinh tế, một số nớc đã sử dụng mức lạm phát vừa phải để tăng trởng tín dụng, kích thích đầu t. Giới hạn của mở rộng quy mô tín dụng có ảnh hởng tới chất lợng tín dụng, nếu mở rộng quá giơí hạn cho phép sẽ làm cho giá cả tăng lên quá mức, xảy ra lạm phát phi mã, các Ngân hàng thơng mại sẽ chịu thiệt hại lớn do đồng tiền mất giá, chất lợng tín dụng bị giảm thấp. Ngoài ra, chính sách và luật lệ điều tiết để u tiên hay hạn chế sự phát triển của một số ngành, một số lĩnh vực, để hạn chế tác động tiêu cực nh ô nhiễm môi tr- ờng, đảm bảo sự phát triển cân đối trong nền kinh tế . cũng ảnh hởng tới chất l- ợng hoạt động tín dụng. Vốn nớc ngoài cũng ảnh hởng tới chất lợng tín dụng: do tình hình thiếu vốn, các nớc kém phát triển tìm mọi cách huy động nguồn vốn nớc ngoài để đầu t. Việc đầu t sẽ làm tăng tổng cầu trong nền kinh tế khi tổng cung cha tăng kịp làm mất cân đối giữa tổng cung, tổng cầu gây ra nguy cơ lạm phát. Mặt khác, do hệ thống Ngân hàng cha phát triển, tình trạng đô la hoá không kiểm soát đợc, luồng tiền từ nớc ngoài chảy vào trong nớc cũng trở thành phơng tiện thanh toán làm cho khối lợng tiền trong nớc tăng, gây sức ép lạm phát. Chất lợng tín dụng còn phụ thuộc vào công tác huy động vốn và cho vay vốn, hay nói cách khác là phụ thuộc vào chất lợng khách hàng. Mỗi biểu hiện xấu hay tốt trong hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng sẽ có ảnh hởng tơng ứng tới hoạt động tín dụng thông qua cơ chế tác động của những mối quan hệ tín dụng. Chu kỳ phát triển kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng. Trong thời kỳ đình trệ, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn. Nhu cầu vốn tín dụng giảm trong thời kỳ này và nếu vốn tín dụng đã đợc thực hiện cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả. Ngợc lại nếu ở thời kỳ hng thịnh, nhu cầu vốn tín dụng tăng, rủi ro ít đi, nhng cũng không loại trừ trờng hợp do chạy đua trong kinh doanh, nạn đầu cơ tích trữ làm cho nhu cầu vốn tín dụng lên quá cao và có nhiều khoản tín dụng đợc thực hiện, những khoản tín dụng này cũng có thể khó hoàn trả nếu sản xuất kinh doanh không có kế hoạch dẫn đến suy thoái và khủng hoảng kinh tế. Chất lợng tín dụng cũng bị ảnh hởng bởi mức độ phù hợp giữa lãi suất Ngân hàng với mức lợi nhuận của các doanh nghiệp. Bởi vì nh Mác nói: Lợi tức chỉ là một phần của lợi nhuận mà nhà t bản công nghiệp trả cho nhà t bản kinh doanh tiền tệ mà giới hạn tối đa của lợi tức là bản thân lợi nhuận. Vì vậy mức lãi suất cao hơn mức lợi nhuận của các doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng thu đợc từ sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp không có khả năng trả nợ, ảnh hởng tới quá trình tái sản xuất của oanh nghiệp và tình hình phát triển của toàn bộ nền kinh tế. Hoạt động tín dụng lúc này không còn là đòn bẩy thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển và theo đó chất lợng tín dụng cũng bị ảnh hởng. * Nhân tố xã hội: Nhân tố ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng, là tác nhân trực tiếp tham gia quan hệ tín dụng, đó là ngời gửi tiền, Ngân hàng và ngời vay tiền. Quan hệ tín dụng là sự kết hợp 3 yếu tố: Nhu cầu của khách hàng, khả năng của Ngân hàng và sự tín nhiệm, trong đó: - Sự tín nhiệm : là cầu nối mối quan hệ giữa Ngân hàng và khách hàng, sự tín nhiệm của Ngân hàng càng cao, thu hút khách hàng càng lớn, khách hàng có tín nhiệm đối với Ngân hàng thờng đợc vay với lãi suất thấp hơn so với đối tợng khác. Tín nhiệm là tiền đề, điều kiện để không ngừng cải tiến chất lợng tín dụng. - Khách hàng : là chủ thể đại diện cho bên cung về vốn tín dụng, đồng thời cũng đại diện cho bên cầu về vay vốn. Với t cách là ngời cung cấp vốn tín dụng, họ mong muốn nhận từ Ngân hàng một khoản lãi lớn từ tiền gửi hay những dịch vụ thanh toán thuận . Sự tín nhiệm của khách hàng đối với Ngân hàng sẽ tăng thêm tính ổn định của nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu của ngời vay. Đối với ngời đi vay họ đến với Ngân hàng với mong muốn nhu cầu vay của mình đợc đáp ứng để có một khoản tín dụng sử dụng cho mục đích kinh doanh với sự xác định rõ số tiền vay, lãi suất, thời hạn. Nếu nhu cầu của khách hàng đợc chấp thuận với thái độ niềm nở và thủ tục đơn giản thì sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng tốt, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng đợc thuận lợi, chất lợng tín dụng đợc đảm bảo. - Ngân hàng: là đại diện cho bên cầu về huy động vốn để cho vay, đồng thời cũng đại diện cho bên cấp tín dụng. Quy mô và phạm vi tín dụng phụ thuộc vào nguồn vốn tự có, khả năng huy động vốn cũng nh uy tín và trình độ quản lý của Ngân hàng, phụ thuộc vào trình độ kỹ thuật nghiệp vụ, màng lới hoạt động . khả năng tạo tiền đề của Ngân hàng thơng mại và việc sử dụng các công cụ quản lý tiền tệ của Ngân hàng. Ngoài ba yếu tố trên còn có những yếu tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng nh: Đạo đức xã hội có liên quan tới rủi ro tín dụng, trong trờng hợp lợi dụng lòng tin để lừa đảo, hoặc do trình độ dân trí cha cao dẫn tới cha hiểu đúng bản chất hoạt động của Ngân hàng, làm ăn kém hiệu quả, không phát huy tốt chức năng các phơng tiện tín dụng. Bên cạnh đó, sự biến động của tình hình kinh tế, chính trị, xã hội ở nớc ngoài cũng ảnh hởng tới chất lợng tín dụng. [...]... với chất lợng tín dụng * Thông tin tín dụng: Thông tin tín dụng có vai trò quan trọng trong quản lý chất lợng tín dụng Nhờ có thông tin tín dụng, ngời quản lý có thể đa ra những quyết định cần thiết đến việc cho vay, theo dõi và quản lý tài khoản cho vay Trong các quan hệ tín dụng, một bên thờng không biết tất cả những gì cần biết về bên kia để có những quyết định đúng đắn Ví dụ nh một ngời vay một. .. dụng: Chính sách tín dụng là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo, nó quyết đinh sự thành công hay thất bại trong hoạt động tín dụng cuả một Ngân hàng Chính sách tín dụng đúng sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật Chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của Ngân hàng... hởng tới chất lợng tín dụng, vận dụng sáng tạo sự ảnh hởng của các nhân tố này sẽ tạo điều kiện cho sự thành công của hoạt động tín dụng nói riêng cũng nh toàn hệ thống Ngân hàng nói chung 1.3 Những nội dung chủ yếu nâng cao chất lợng tín dụng Để nâng cao chất lợng tín dụng, cần thực hiện tốt các nội dung cơ bản sau: Một: Thực hiện tốt, chặt chẽ, đúng đắn quy trình thẩm định xét duyệt các món và dự án... bản thân Ngân hàng trên tất cả các mặt có liên quan tới hoạt động tín dụng nh xây dựng chiến lợc, sách lợc trong quá trình phát triển, các chính sách tín dụng, cơ cấu tổ chức Ngân hàng nói chung và quản lý hoạt động tín dụng nói riêng, công tác kiểm tra, kiểm soát, thiết lập hệ thống thông tin Các nhân tố bên trong thờng ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng * Chính sách tín dụng: Chính sách tín. .. tiện và đạt hiệu quả cao, là cơ sở để giải quyết các khiếu nại khi có tranh chấp xảy ra Vì vậy pháp luật có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động Ngân hàng nói chung và chất lợng hoạt động tín dụng nói riêng Chỉ có trong điều kiện các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ pháp luật một cách nghiêm chỉnh thì quan hệ tín dụng mới đem lại lợi ích cho cả khách hàng và Ngân hàng, chất lợng tín dụng. .. Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh và quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng Tổ chức Ngân hàng theo nguyên tắc tập trung có phân cấp chính là một khâu quan trọng trong quá trình quản lý chất lợng tín dụng đồng bộ, góp phần thực hiện tốt chính sách tiền tệ của Nhà nớc * Chất lợng nhân sự: Con ngời là yếu tố quyết định sự thành bại trong hoạt động Ngân hàng nói chung và quản... sách tín dụng, quy trình tín dụng và các thủ tục có liên quan đến khoản vay Kiểm tra định kỳ do kiểm soát viên nội bộ thực hiện, báo cáo các trờng hợp ngoại lệ, vi phạm chính sách, thủ tục, kiểm soát các nghiệp vụ kế toán liên quan đến khoản cho vay - Kiểm tra đột xuất việc sử dụng vốn vay, TSTC của khách hàng để đánh giá hiệu quả sử dụng vốn và các khoản đảm bảo vốn vay Chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào... hiện chu kỳ khép kín của một khoản tín dụng * Quy trình tín dụng : Là những quy định cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu lợi nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó đợc bắt đầu từ khi điều tra, thẩm định, thiết lập hồ sơ, xét duyệt cho vay, phát tiền vay, kiểm tra quá trình sử dụng tiền vay, thu lãi, cho đến khi thu hồi hết nợ Chất lợng tín dụng tốt hay không tuỳ thuộc vào việc thực hiện tốt... nâng cao chất lợng thẩm định phải có đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi, đó là những cán bộ đợc đào tạo có hệ thống, am hiểu và có kiến thức phong phú về kinh tế thị trờng, nắm vững những văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động sản xuất, kinh doanh dịch vụ đời sống Ngời cán bộ tín dụng phải có đạo đức liêm khiết Nếu cán bộ tín dụng thiếu trách nhiệm, t lợi, thiếu những hiểu biết cần thiết, đề xuất để... hiện tốt các quy định ở từng bớc và sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các bớc trong quy trình tín dụng Trong đó, bớc điều tra, thẩm định cho vay, thiết lập hồ sơ và xét duyệt cho vay là rất quan trọng, là cơ sở để định lợng rủi ro trong quá trình cho vay Trong bớc này, chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào chất lợng công tác thẩm định đối tợng vay vốn cũng nh quy định về điều kiện, thủ tục cho vay ở . Một số vấn đề cơ bản về tín dụng và chất lợng tín dụng ngân hàng trong kinh tế thị trờng 1.1. Tín dụng ngân hàng 1.1.1. Khái niệm tín dụng Tín dụng. ngoài. Nh vậy: chất lợng tín dụng là một khái niệm rất rộng. Để có đợc chất lợng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải đợc