NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNVVN

NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNVVN. 1.1 Tín dụng ngân hàng đối với các DNVVN ở Việt Nam 1.1.1 Khái quát về tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm TDNH Tín dụng ngân hàng là giao dịch về tài sản giữa NHTM và khách hàng, trong đó NHTM là người cho vay, là việc chuyển giao tài sản cho khách hàng sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, khách hàng có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho NHTM khi đến hạn thanh toán Tín dụng ngân hàng là một quan hệ vay mượn bằng tiền tệ, hàng hoá và dịch vụ theo nguyên tắc hoàn trả giữa một bên là ngân hàng và một bên là các hộ kinh tế gia đình, hộ kinh doanh. Nó là một nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng. Quá trình hình thành quan hệ tín dụng chính là quá trình hoàn thành các quan hệ vay mượn lẫn nhau trong xã hội. Là quá trình chuyển dịch tạm thời quyền sử dụng vốn, quyền bình đẳng cả hai bên cùng có lợi. Khi nói đến hoạt động tín dụng, nhiều nhà nghiên cứu thường ám chỉ đến hoạt động cho vay, đồng thời hoạt động cho vay cũng là hoạt động có tỷ trọng lớn nhất trong các hoạt động tín dụng của ngân hàng, do đó trong bài viết tác giả cũng thống nhất điều này * Đặc điểm TDNH: - Sự tin tưởng: quan hệ tín dụng được thiết lập dựa trên sự tin tưởng giữa NHTM đối với khách hàng và ngược lại. Điều này được thể hiện: người cho vay tin tưởng rằng người đi vay sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích và sẽ hoàn trả cả vốn và lãi đầy đủ, đúng thời hạn - Cam kết hoàn trả đúng hạn: cả về quy mô và kỳ hạn. Xuất phát từ cam kết hoàn trả, người cho vay khi chuyển giao quyền sử dụng vốn cho người đi vay phải có cơ sở để đảm bảo người đi vay sẽ hoàn trả đúng hạn. Đây là một yếu tố hết sức cơ bản trong việc quản trị tín dụng - Giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị ban đầu : do bao gồm cả gốc và lãi. Phần lãi chính là chi phí của người đi vay khi sử dụng vốn vay. Để thực hiện nguyên tắc này phải xác định lãi suất thực dương. Tuy nhiên vì lãi suất chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác nhau nên trong một số trường hợp cụ thể lãi suất thực có thể âm * Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng: Hoạt động tín dụng của ngân hàng dựa trên một số nguyên tắc nhất định nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời. Các nguyên tắc này đã được cụ thể hóa trong các qui định của ngân hàng Nhà nước và các NHTM - Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn và lãi đúng thời hạn: Các khoản tín dụng của ngân hàng chủ yếu có nguồn gốc từ các khoản tiền gửi của khách hàng và các khoản ngân hàng vay mượn. Ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi theo cam kết. Do vậy, ngân hàng luôn yêu cầu người nhận tín dụng phải thực hiện đúng cam kết này - Khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo đúng mục đích được thỏa thuận với ngân hàng, không được trái với các qui định của ngân hàn. Mục đích tài trợ được ghi trong hợp đồng tín dụng đảm bảo ngân hàng không tài trợ cho các hoạt động trái luật pháp và việc tài trợ đó là phù hợp với cương lĩnh của ngân hàng - Ngân hàng tài trợ dựa trên phương án (hoặc dự án) có hiệu quả. Thực hiện nguyên tắc này là điều kiện để thực hiện nguyên tắc thứ nhất. Phương án hoạt động có hiệu quả của người vay là minh chứng cho khả năng thu hồi vốn đầu tư và có lãi để trả nợ ngân hàng. Các khoản tài trợ của ngân hàng phải gắn với sự hình thành tài sản của người vay. Trong trường hợp thấy kém an toàn, ngân hàng đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo khi vay. * Phân loại TDNH: - Phân loại theo thời hạn tín dụng: Phân loại theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hang vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và tính sinh lợi của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng. Theo thời gian, tín dụng ngân hàng được chia thành: + Tín dụng không có thời hạn xác định là loại tín dụng trong đó thời hạn không xác định cụ thể, nhưng vẫn phải dựa trên chu kỳ kinh doanh của người đi vay để thỏa thuận thời hạn, không phải là thời hạn hoàn trả mà là thời hạn để ngân hàng xem xét lại mối quan hệ với khách hàng và quyết định có cho vay tiếp nữa hay không + Tín dụng ngắn hạn: thoi gian từ 12 tháng trở xuống, hình thức này chủ yếu là tài trợ vốn lưu động do vốn lưu động thường có vòng quay trên 1 vòng trong năm + Trung hạn: trên 1 năm đến dưới 5 năm, tài trợ dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh, TSCĐ như phương tiện vận tải, trang thiết bị hao mòn nhanh… + Dài hạn: Trên 5 năm (tùy theo quy định của ngân hàng, có ngân hàng quy định tín dụng trung hạn tới 7 năm và dài hạn là trên 7 năm). Tín dụng này thường tài trợ cho các công trình xây dựng như nhà xưởng, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu có yêu cầu tài trợ trên 5 năm Thời hạn tín dụng thường được xác định cụ thể (ngày, tháng, năm) và được ghi trong hợp đồng tín dụng, là thời hạn mà ngân hàng cấp cho khách hàng một khoản tín dụng. Thời hạn tín dụng có thể được tính từ lúc đồng vốn đầu tiên của ngân hàng được phát đến lúc đồng vốn và lãi cuối cùng phải thu về - Phân loại theo phương thức cấp tín dụng: + Cho vay: là hình thức phổ biến nhất, là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả vả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định + Chiết khấu thương phiếu: Là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn,hoặc một giấy nợ + Bảo lãnh ngân hàng: Là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ khách hàng của mình. Mặc dù không phải xuất tiền ra song ngân hàng đã cho khách hàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi + Cho thuê tài chính: Là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thỏa thuận nhất định. Sau một thời gian nhất định, khách hàng phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng + Các hình thức khác như: Bao thanh toán, tài trợ thương mại, thẻ tín dụng… - Theo phương pháp hoàn trả: + Cho vay trả góp: Là hình thức cho vay mà khách hàng phải hoàn trả gốc và lãi theo định kỳ. Loại cho vay này chủ yếu được áp dụng cho vay bất động sản, nhà ở, cho vay tiêu dùng… + Cho vay phi trả góp: là hình thức cho vay thanh toán một lần theo định kỳ đã thỏa thuận - Theo xuất xứ tín dụng: + Trực tiếp: NHTM tài trợ vốn trực tiếp tới khách hàng + Gián tiếp: NHTM tài trợ vốn cho khách hàng thông qua một bên thứ ba - Các phân loại tín dụng khác : + Theo mục đích: Tín dụng tiêu dùng, sản xuất… + Theo ngành kinh tế: Tín dụng nông nghiệp, công nghiệp… * Vai trò của TDNH: Mặc dù có nhiều hình thức tín dụng, nhưng tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng và phổ biến nhất. Sở dĩ tín dụng ngân hàng quan trọng như vậy là do tính ưu việt của nó so với các hình thức tín dụng khác cả về khối lượng vốn vay, thời hạn cho vay và phạm vi cho vay. Cụ thể: - Thứ nhất, TDNH thúc đẩy quá trình tập trung mọi nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, dân cư để đầu tư cho mở rộng sản xuất, tăng trưởng kinh tế. Ở nước ta hiện nay, phần lớn vốn lưu động trong các DNVVN là vốn vay ngân hàng. Theo kết quả của một số nghiên cứu cho thấy tỷ lệ vốn tự có của doanh nghiệp và vốn vay ngân hàng chỉ đạt 1:4, nhiều doanh nghiệp còn sử dụng 100% vốn vay ngân hàng. Với điều kiện nước ta hiện nay tín dụng ngân hàng là kênh huy động vốn chủ yếu của nền kinh tế. Mặc dù thị trường chứng khoán trong mấy năm gần đây phát triển mạnh, các nhà đầu tư tham gia thị trường ngày càng trưởng thành nên đã thu hút được khá nhiều vốn, lợi nhuận thu được là khá cao. Tuy nhiên rủi ro thị trường còn rất cao, bởi vì các nhà đầu tư còn chưa có nhiều kinh nghiệm do đó thị trường chứng khoán vẫn chưa thực sự trở thành một kênh huy động vốn hữu hiệu cho các doanh nghiệp - Thứ hai, TDNH giúp kiểm soát được khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ của nhà nước. Ngân hàng nhà nước có thể điều tiết các NHTM tăng hoặc giảm khối lượng tín dụng trong nền kinh tế, do đó mà điều tiết được khối lượng tiền tệ trong lưu thông, góp phần ổn định nền kinh tế - Tăng cường việc hạch toán kinh doanh trong các doanh nghiệp, khai thác hiệu quả tiềm năng của các doanh nghiệp trong việc sử dụng vốn tín dụng - Mở rộng quan hệ kinh tế quốc tế, điều này đặc biệt quan trọng trong bối cảnh Việt Nam đang ngày càng hội nhập với thế giới 1.1.1.2 Lý luận chung về nghiệp vụ cho vay Hiện nay, cho vay là một trong những hình thức tín dụng phổ biến nhất tại các NHTM cũng như các tổ chức tín dụng, điều này cũng khá dễ hiểu bởi bản chất của các NHTM là một trung gian tài chính. * Khái niệm: Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó NHTM giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi * Nguyên tắc cho vay vốn - Nguyên tắc sử dụng vốn vay đúng mục đích: + Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã cam kết + Mục đích sử dụng của vốn vay phải hợp pháp + Mục đích sử dụng vốn vay phải mang lại hiệu quả kinh tế - Hoàn trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn: nguyên tắc hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn là một nguyên tắc cơ bản đảm bảo cho sự tồn tại và phát triển của một NHTM vì: + Nguồn vốn mà NHTM dùng để cho khách hàng vay chủ yếu được huy động từ các nguồn như: Vốn huy động, vốn đi vay mà các nguồn này NHTM đều phải hoàn trả nợ gốc và lãi; còn vốn huy động từ các cổ đông thì phải trả cổ tức + Để duy trì hoạt động và khả năng cạnh tranh của ngân hàng thì NHTM phải bỏ ra rất nhiều khoản chi phí như chi phí quảng cáo, chi phí quản lý… - Phải thực hiện bảo đảm tiền vay theo quy định: + Đảm bảo tiền vay phải bằng tài sản cầm cố hoặc thế chấp Tài sản cầm cố phải bảo đảm:  Giá trị phải tương ứng với số tiền vay  Thuộc quyền sở hữu của người vay  Có giá trị sử dụng  Không đang bị cầm cố hoặc tranh chấp  Có tính thanh khoản cao Giá trị không thay đổi trong thời gian vay… + Đảm bảo bằng bảo lãnh của bên thứ ba + Đảm bảo bằng chính tài sản được hình thành từ vốn vay + Đảm bảo bằng tín chấp * Điều kiện vay vốn - Khách hàng có đủ tư cách pháp lý - Vốn vay phải được sử dụng hợp pháp - Khách hàng phải có tình hình tài chính lành mạnh, đảm bảo hoàn trả tiền vay đúng hạn đã cam kết - Khách hàng phải có phương án, dự án khả thi và hiệu quả. - Khách hàng thực hiện đảm bảo tiền vay theo quy định. 1.1.2 Khái quát về DNVVN 1.1.2.1 Khái niệm về DNVVN Ở Việt Nam hiện nay, DNVVN đang phát triển ngày càng mạnh, cả về số lượng và chất lượng, vấn đề khuyến khích phát triển DNVVN được Nhà nước đặc biệt quan tâm. Việc xác định DNVVN tùy thuộc vào từng thời kỳ phát triển của nền kinh tế, đặc điểm kinh tế xã hội… Theo Nghị định 90/2001/NĐ-CP ngày 23/1/ 2001 do Chính phủ ban hành, quy định: “Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không vượt quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người.” Với phân loại này, DNVVN ở nước ta chiếm hơn 90% trong tổng số các doanh nghiệp. Điều này là phù hợp với thực tế khách quan của nước ta với nguồn vốn có hạn, lao động dồi dào. 1.1.2.2 Đặc điểm của DNVVN DNVVN có những lợi thế rõ ràng, đó là khả năng thỏa mãn nhu cầu có hạn trong những thị trường chuyên môn hóa, khuynh hướng sử dụng nhiều lao động với yêu cầu trình độ kỹ thuật không cao, đặc biệt là sự dễ thích ứng với hoàn cảnh mới, và sự đầu tư cho những thị trường mà không thu hút sự chú ý của các doanh nghiệp lớn. Tuy nhiên bên cạnh đó, trong quá trình hoạt động, DNVVN cũng gặp nhiều khó khăn, hạn chế. Đó là: - Nguồn tài chính hạn chế, nên khó tiếp cận với các dịch vụ ngân hàng Đặc trưng của DNVVN là quy mô nhỏ, vì vậy nguồn vốn của họ cũng rất hạn chế. Vốn chủ sở hữu nhỏ nên khả năng vay vốn của DNVVN cũng không cao. Khi bắt đầu khởi nghiệp, DNVVN chỉ nhờ được vào nguồn vốn tự có và vay mượn từ các mối quan hệ thân quen. Đối với nguồn tín dụng ngân hàng, vốn là nguồn tài trợ truyền thống của các doanh nghiệp nói chung, nhưng các DNVVN, họ lại gặp nhiều khó khăn trong thủ tục vay vốn, tài sản đảm bảo… Trên thị trường tài chính, với tiềm lực nhỏ bé, không phải DNVVN nào cũng có thể huy động được lượng vốn cần thiết do những quy định pháp lý và sự e ngại của nhà đầu tư. Điều đó khiến họ buộc phải tìm đến các nguồn tài chính phi chính thức với lãi suất cao để có thể tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh, làm tăng chi phí, giảm hiệu quả hoạt động Theo Bộ Kế hoạch – Đâu tư, khả năng tiếp cận nguồn vốn Nhà nước chỉ có 32%, mà chủ yếu là các Nhà nước và cổ phần hóa, 35% doanh nghiệp khó tiếp cận và phần còn lại là các doanh nghiệp không thể tiếp cận được. Trong khi, việc tiếp cận các nguồn vốn khác cũng gặp khó khăn, chỉ có khoảng 50% số doanh nghiệp có khả năng, 30% số doanh nghiệp khó tiếp cận, và phần còn lại là các doanh nghiệp không tiếp cận được những nguồn vốn khác này. Mặt khác, chỉ có 5,2% số doanh nghiệp được tham gia chương trình xúc tiến thương mại của Nhà nước Trên thực tế, quy mô càng nhỏ thì khả năng huy động vốn của doanh nghiệp càng thấp, khó khăn về vốn kéo theo hàng loạt những khó khăn khác cho DNVVN - Năng lực ứng dụng công nghệ trong sản xuất kinh doanh yếu kém Nguồn tài chính hạn chế khiến cho các DNVVN không có đủ điều kiện đầu tư theo chiều sâu. Trong khi sự canh tranh trong nền kinh tế ngày càng cao, để có thể tồn tại và phát triển thì các doanh nghiệp phải thường xuyên thay đổi công nghệ, máy móc, phương pháp sản xuất. Các DNVVN ở Việt Nam ngày nay phần lớn vẫn sử dụng các công nghệ được đánh giá là lạc hậu, tốc độ đổi mới công nghệ vẫn còn rất chậm (10% tại Tp. Hồ Chí Minh, 15% ở các nươc phát triển). So với các DNVVN ở nước ngoài, các DNVVN Việt Nam phân tán hơn, khả năng liên kết với nhau và với các doanh nghiệp lớn là kém hơn - Một hạn chế khác khá quan trọng là trình độ quản lý của các người chủ DNVVN còn thấp. Đây là loại hình kinh tế còn non trẻ nên trình độ, kỹ năng của nhà lãnh đạo doanh nghiệp cũng như của người lao động còn hạn chế. Nhiều chủ doanh nghiệp chưa từng trải qua một trường lớp chính qui nào, thiều những kiến thức cơ bản về kinh tế, luật pháp. Theo thống kê, có 55,6% chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ trung cấp trở xuống, trong đó 43,3% chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ sơ cấp và phổ thông các cấp. Mặt khác, DNVVN ít có khả năng thu hút những nhà quản lý và lao động có trình độ tay nghề cao. Với qui mô sản xuất kinh doanh không lớn, tính ổn định, cạnh tranh còn thấp, DNVVN khó có thể trả lương cao và có những chính sách đãi ngộ hấp dẫn để thu hút và giữ chân những nhà quản lý cũng như những lao động giỏi - Thị trường nhỏ hẹp và năng lực cạnh tranh hạn chế Do hạn chế về vốn, công nghệ, lao động, nên các DNVVN chỉ hoạt động trong phạm vi nhỏ hẹp, đáp ứng nhu cầu cho một đoạn thị trường nhỏ bé. Cũng do hạn chế về vốn để mở rộng sản xuất nên các khả năng cạnh tranh của các DNVVN cũng rất hạn chế. Cạnh đó, các DNVVN ở Việt Nam lại hoạt động tương đối đọc lập với nhau, điều này khiến cho họ không thể cạnh tranh được với các doanh nghiệp lớn hơn, buộc họ phải lựa chọn cho mình những mảng thị trường mà các doanh nghiệp lớn ít chú ý đến - Chịu nhiều ảnh hưởng từ môi trường kinh doanh bên ngoài Những yếu tố từ môi trường kinh doanh bên ngoài tác động không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNVVN. Môi trường pháp lý ảnh hưởng đến doanh nghiệp. Các qui định của Nhà nước về Luật doanh nghiệp, các chính sách thuế, chính sách tín dụng, thương mại,… vẫn còn nhiều bất cập 1.1.3 TDNH đối với DNVVN ở Việt Nam hiện nay DNVVN theo nhận thức chung hiện nay là một nhóm các thành phần kinh tế, bao gồm cơ sở sản xuất, hộ nông dân cá thể và tiểu chủ, hộ sản xuất kinh doanh dịch vụ, thương mại ở thành thị; doanh nghiệp tư nhân. DNVVN dựa trên sở hữu tư nhân về tư liệu sản xuất, là bộ phận hợp thành hữu cơ quan trọng của nền kinh tế đất nước ,ngày càng tỏ rõ sự năng động cũng như tính hiệu quả của nó trong nền kinh tế thị trường. Nghị quyết Đại hội Đảng IX khẳng định: “Kinh tế cá thể, tiểu chủ, tư bản tư nhân . được khuyến khích phát triển rộng rãi không hạn chế về quy mô hoạt động trong những ngành, nghề, lĩnh vực sản xuất, kinh doanh có lợi cho quốc kế dân sinh” Thực tế là từ khi thực hiện đường lối đổi mới của Đảng từ sau Đại hội VI Đảng Cộng sản Việt Nam cho đến nay, các doanh nghiệp nói chung và các DNVVN nói riêng đã có những bước phát triển mạnh mẽ và đã có những đóng góp tích cực vào phát triển kinh tế - xã hội của đất nước Một là, huy động được các nguồn lực tiềm ẩn trong dân cư vào phát triển sản xuất, kinh doanh Hai là, tạo ra đại đa số công ăn việc làm cho một lượng lớn lao động bảo đảm đời sống và do đó góp phần đáng kể cho việc ổn định xã hội và tăng trưởng của GDP. Vai trò này càng có ý nghĩa quan trọng hơn trong điều kiện nước ta khi mà khả năng thu hút lao động của các kinh tế Nhà nước còn hạn chế Ba là, góp phần duy trì và phát triển các làng nghề truyền thống, kinh nghiệm sản xuất kinh doanh, kinh nghiệm quản lý đã tích lũy qua nhiều thế hệ; tạo lập sự cân đối và phát triển kinh tế giữa các vùng, và góp phần tích cực vào quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đáp ứng yêu cầu sự nghiệp công nghiệp hoá nông nghiệp và nông thôn Bốn là, góp phần mạnh mẽ vào thúc đẩy sức cạnh tranh của nền kinh tế Năm là, các hình thành một tầng lớp xã hội mới - đó là doanh nhân - là những người khá năng động * Vấn đề tiếp cận vốn ngân hàng của các DNVVN a) Về khả năng tiếp cận Năm 1995, các DNVVN chỉ mới nhận được vốn từ hệ thống ngân hàng là 18.198 tỉ đồng; đến năm 1999 lưu lượng vốn đạt được 44.873 tỉ đồng, tăng 146% so với năm 1995; trong khi, tín dụng cho doanh nghiệp Nhà nước chỉ tăng 73%. Đến năm 1997, 1998, 1999 tỉ trọng vốn tín dụng cho các DNVVN trong tổng số vốn tín dụng vào khoảng 46% và từ năm 2000 - 2003 tỉ trọng này đã tăng lên đáng kể (năm 2000: 55,7%; năm 2001: 57,8%; năm 2002: 61,3%; năm 2003: 64,5%) Tuy nhiên, hiện nay DNVVN đang gặp phải một cản trở rất lớn đến sự phát triển sản xuất kinh doanh và là hiện tượng phổ biến là tình trạng thiếu vốn để sản xuất và mở rộng sản xuất. Quy mô của doanh nghiệp hầu hết là nhỏ, một số ít có quy mô vừa (theo Nghị định của Chính phủ số 90/2001/NĐ- CP ngày 23 tháng 11 năm 2001 thì định nghĩa doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở sản xuất, kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hằng năm không quá 300 người) Thực tế những năm gần đây, số doanh nghiệp có vốn sử dụng dưới 10 tỷ đồng chiếm 94,93%, bình quân vốn thực tế sử dụng một doanh nghiệp là 3,7 tỷ đồng. Mức trang bị tài sản cố định trên 1 lao động của doanh nghiệp tư nhân chỉ có 34,7 triệu đồng. Chỉ tiêu hiệu quả của doanh nghiệp tư nhân rất thấp, tỷ suất lợi nhuận/ vốn rất thấp quá xa so với lãi suất ngân hàng, đặc biệt là của các hộ cá thể còn thấp hơn nữa, chủ yếu là gia công (nếu sản xuất) ,đại lý (nếu bán hàng) nên lấy công làm lãi là chính. Điều này chứng tỏ khả năng tích tụ và huy động vốn của DNVVN trong toàn xã hội còn thấp. Lượng vốn tự có của các doanh nghiệp chỉ đáp ứng từ 20% đến 30% yêu cầu. Các doanh nghiệp thiếu vốn dẫn đến việc họ không có điều kiện đầu tư khoa học công nghệ hiện đại. Nhiều nhà doanh nghiệp ban đầu có ý định phát triển sản xuất nhưng do thiếu vốn nên đã gặp nhiều khó khăn lúng túng trong việc triển khai và nhiều khi họ phải hủy bỏ hợp đồng đã ký với đối tác. Điều đó giải thích tại sao các DNVVN thường tập trung vào lĩnh [...]... thời gian qua vẫn để lại tâm lý nặng nề đối với các cán bộ tín dụng của ngân hàng 1.2 Chất lượng tín dụng đối với các DNVVN 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Hoạt động tín dụng luôn là hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho ngân hàng, tuy nhiên đó cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất Vì vậy, các ngân hàng luôn phải tìm cách nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tối đa các thiệt hại, rủi ro... tín dụng với tăng trưởng kinh tế nói chung - Đối với NHTM: phạm vi, mức độ, giới hạn, thời hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực của bản thân Ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với các DNVVN * Doanh số cho vay DNVVN: Phản ánh lượng vốn mà ngân hàng đã giải ngân giairvvn theo hợp đồng tín. .. thuận giữa Ngân hàng và khách hàng cộng với thời gian gia hạn thêm nếu khách hàng yêu cầu và được Ngân hàng chấp thuận Đây là chỉ tiêu phản ánh rõ nhất chất lượng tín dụng của ngân hàng Tỷ lệ nợ quá hạn của các DNVVN cao chứng tỏ chất lượng tín dụng đối với các DNVVN thấp, rủi ro cao, khả năng thu hồi các khoản nợ đúng hạn kém, dẫn đến ngân hàng gặp khó khăn trong đảm bảo khả năng thanh toán nói chung Tỷ... môi trường thuận lợi cho hoạt động của tín dụng * Biểu hiện của chất lượng tín dụng - Đối với khách hàng: tín dụng cấp phải phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với lãi suất, kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng - Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: tín dụng phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm... tín dụng, được tính bằng cách cộng dồn giá trị các khoản cho vay đối với DNVVN trong một thời kỳ nhất định Doanh số cho vay cho biết quy mô tuyệt đối của hoạt động tín dụng đối với DNVVN Doanh số cho vay thể hiện xu hướng hoạt động tín dụng đối với DNVVN là mở rộng hay thu hẹp, doanh số cho vay càng lớn thì chứng tỏ hoạt động tín dụng đối với DNVVN càng được mở rộng và phat triển * Doanh số thu nợ: đối. .. Doanh số thu nợ: đối với DNVVN phản ánh lượng vốn thực tế DNVVN đã hoàn trả ngân hàng, được tính bằng cách cộng dồn các khoản thu nợ trong một thời kỳ nhất định Chỉ tiêu này thể hiện hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng * Dư nợ đối với DNVVN: Phản ánh lượng vốn mà DNVVN còn nợ ngân hàng tại một thời điểm nhất định, được tính bằng số dư cuối kỳ trên bảng cân đối kế toán của ngân hàng Chỉ tiêu này phản... khách hàng (người gửi tiền và người vay tiền) trong mối quan hệ tín dụng, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro về vốn, tăng lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời phục vụ cho sự phát triển kinh tế xã hội Chất lượng tín dụng có thể hiểu cụ thể hơn đó là chất lượng của từng khoản vay và chất lượng tổng thể hoạt động cho vay của ngân hàng Chất lượng tín dụng được hình thành và bảo đảm từ hai phía là Ngân hàng. .. được hình thành và bảo đảm từ hai phía là Ngân hàng và khách hàng Bởi vậy, chất lượng tín dụng của Ngân hàng không những phụ thuộc vào bản thân Ngân hàng mà còn phụ thuộc vào chất lượng hoạt động của các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế, cá nhân * Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Xuất hiện từ nền sản xuất hàng hóa, tín dụng đã góp phần đáng kể trong quá trình thúc đẩy tích tụ... thoáng, hàng loạt các ngân hàng ngoài quốc doanh ra đời với nhiều loại hình khác nhau như: ngân hàng liên doanh, NHTM cổ phần, các chi nhánh ngân hàng nước ngoài…Chính sự xuất hiện của những ngân hàng này làm cho mức độ cạnh tranh trên thị trường Ngân hàng ngày càng tăng, điều này đòi hỏi các ngân hàng phải luôn tìm ra những giải pháp cạnh tranh nâng cao uy tín, vị thế của mình Việc đảm bảo chất lượng tín. .. hàng Chỉ tiêu này phản ánh khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng, dư nợ càng lớn thì khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng càng lớn Dư nợ thấp chứng tỏ khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng kém và chất lượng tín dụng không cao * Hệ số sử dụng vốn vay: Hiệu suất sử dụng vốn Tổng dư nợ Tổng nguồn vốn huy động = *100 Chỉ tiêu này cho ta biết tình hình sử dụng nguồn vốn huy động để cho vay: cứ một . NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNVVN. 1.1 Tín dụng ngân hàng đối với các DNVVN ở Việt Nam 1.1.1 Khái quát về tín dụng ngân. ra ngân hàng cũng là người bị hại, trong thời gian qua vẫn để lại tâm lý nặng nề đối với các cán bộ tín dụng của ngân hàng 1.2 Chất lượng tín dụng đối với