Luận văn - Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh An Giang

Bên cạnh đó do trong thời gian này Ngân hàng đẩy mạnh hoạt động cho vay, doanh số cho vay ngày càng tăng lên và phần nợ trong thời hạn chiếm tỷ trọng lớn do đó hệ số th[r]

vi

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.3.1 Không gian

1.3.2 Thời gian

1.3.3 Giới hạn nội dung

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN .4

2.1.1 Khái niệm tín dụng

2.1.2 Phân loại tín dụng

2.1.3 Vai trị tín dụng

2.1.4 Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn

2.1.5 Quy trình cho vay khách hàng

2.1.6 Một số khái niệm 10

2.1.7 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 10

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 11

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 12

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PTN ĐBSCL 13

3.1 Giới thiệu tổng quan 13

3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng PTN ĐBSCL .13

vii

ĐBSCL 21

3.2.1 Thu nhập 22

3.2.2 Chi phí .23

3.2.3 Lợi nhuận 23

3.3 Mục tiêu phương hướng hoạt động năm 2009 24

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG PTN ĐBSCL CHI NHÁNH AN GIANG 25

4.1 Phân tích tình hình nguồnvốn Ngân hàng 2006 - 2008 25

4.2 Phân tích tình hình sử dụng vốn Ngân hàng 2006-2008 .29

4.2.1 Đánh giá chung tình hình tín dụng Ngân hàng 29

4.2.2 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Ngân hàng 2006 – 2008 33 4.3 Phân tích hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng PTN ĐBSCL chi nhánh An Giang .49

4.3.1 Hệ số thu nợ 49

4.3.2 Dư nợ vốn huy động 50

4.3.3 Doanh số thu nợ dư nợ bình quân 50

4.3.4 Nợ hạn tổng dư nợ 51

4.3.5 Thu nhập từ lãi/Chi phí lãi 51

4.3.6 Lợi nhuận/Doanh thu 52

CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH AN GIANG 53

5.1 Giải pháp nguồn vốn 53

5.1.1 Khó Khăn 53

5.1.2 Biện pháp 54

5.2 Một số giải pháp doanh số cho vay .56

5.2.1 Khó khăn 56

5.2.2 Biện pháp 56

viii

5.3.2 Biện pháp 58

5.4 Một số biện pháp dư nợ nợ xấu 59

5.4.1 Khó khăn 59

5.4.2 Biện pháp 59

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 61

6.1 KẾT LUẬN 61

6.2 KIẾN NGHỊ 61

6.2.1 Đối với Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang 61

ix

Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh qua ba năm .21

Bảng 2: Tình hình nguồn vốn qua ba năm 2006 – 2008 26

Bảng 3: Tình hình tín dụng chi nhánh qua năm 2006-2008 29

Bảng 4: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế 33

Bảng 5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề .35

Bảng 6: Tình hình thu nợ theo thành phần kinh tế qua .37

Bảng 7: Thu nợ theo ngành nghề kinh tế .39

Bảng 8:Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế 41

Bảng 9:Tình hình dư nợ theo ngành nghề kinh tế 42

Bảng 10: Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế qua ba năm 44

Bảng 11: Tình hình nợ hạn theo ngành nghề kinh tế qua ba năm 46

x

Hình 1: Quy trình cho vay Ngân hàng PTN ĐBSCL An- Giang

Hình 2: Cơ cấu tổ chức ngân hàng PTN ĐBSCL CN AnGiang 16

Hình 3: Kết hoạt động kinh doanh 2006-2008 22

Hình 4: Cơ cấu nguồn vốn qua năm 2006-2008 26

Hình 5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế 33

Hình 6: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế 35

Hình 7: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 37

Hình 8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế 39

Hình 9: Tình hình dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 41

Hình 10: Tình hình dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế 42

Hình 11: Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế 44

xi NH Ngân hàng PTN Phát triển nhà CN Chi nhánh

ĐBSCL Đồng Sông cửu long DN Doanh nghiệp

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 1

CHƯƠNG GIỚI THIỆU

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Đất nước ta trình hội nhập, đổi phát triển, kinh tế Việt Nam có nhiều chuyển biến tích cực, đời sống kinh tế ngày nâng cao Để đạt thành tựu đó, với đóng góp khơng nhỏ ngành ngân hàng Ngành ngân hàng với vai trò “người vay” “người cho vay” có sách đổi tích cực phù hợp với tình hình thực tiễn, huy động tối đa nguồn tiền nhàn rỗi đưa vào lưu thông để phát triển sản xuất Việc tạo lập nguồn vốn giúp cho Ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh mà cịn góp phần quan trọng việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói riêng phát triển toàn kinh tế nói chung Bên cạnh đó, với vai trị nhà cung cấp vốn tín dụng, điều mà Ngân hàng quan tâm khả bảo tồn vốn để tái đầu tư

Tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu đem lại lợi nhuận cao tất Ngân hàng Đồng thời hoạt động tín dụng cịn nói lên qui mơ phát triển kinh tế Ngân hàng thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy hoạt động tín dụng Ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro rủi ro lại bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác Để hoạt động kinh doanh ổn định phát triển, đảm bảo có hiệu hạn chế rủi ro trước tiên phải thơng qua việc phân tích tín dụng mục tiêu thiếu hoạt động tín dụng tất Ngân hàng

Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long (MHB) chi nhánh An Giang đặt trung tâm Thành Phố Long Xuyên, nơi có điều kiện thuận lợi cho ngân hàng tiếp cận với nhiều nhóm khách hàng khác nhau, đặc biệt sở sản xuất kinh doanh, xí nghiệp, doanh nghiệp cần bổ sung vốn lưu động cho trình sản xuất kinh doanh liên tục

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 2 hút nhiều khách hàng đến giao dịch cụ thể như: cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay bổ sung vốn lưu động, kể cho vay tiêu dùng, cho vay trả góp cách nhanh chóng thuận tiện

Xuất phát từ vấn đề nên em chọn đề tài “Phân tích hoạt động

tín dụng ngắn hạn Ngân hàng hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu

Long chi nhánh An Giang” để làm luận văn tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn MHB từ

tìm yếu tố tác động đến chất lượng tín dụng để có giải pháp phù hợp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro

1.2.2 Mục tiêu cụ thể:

Đánh giá chung tình hình tín dụng ngắn hạn ngân hàng từ năm 2006 đến năm 2008

Tìm hiểu ngun nhân dẫn đến rủi ro họat động tín dụng ngắn hạn

Phân tích số số đo lường chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng

Đề giải pháp phù hợp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian:

Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long (MHB) chi nhánh An Giang

Số liệu thu thập Phòng Kinh Doanh Ngân Hàng

1.3.2 Thời gian:

Số liệu sử dụng đề tài khoảng thời gian từ 2006-2008 Thời gian thực đề tài từ ngày 02/02/2009 - 25/04/2009

1.3.3 Giới hạn nội dung: Đề tài phân tích bảng cân đối kế toán bảng

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 3

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU

1.4.1 Sử Ngọc Thanh, “ Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ” (2007) Nội dung đề cập đến tình hình huy động vốn, tình hình cho vay, tình hình thu nợ, tình hình dư nợ, nợ hạn ngân hàng đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng

1.4.2 Võ Thị Phương Châm,“Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn biện pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng Công Thương Long An”-Luận văn tốt nghiệp , (2006) Nội dung chủ yếu phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh, đồng thời tác giả đề giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 4

CHƯƠNG

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm tín dụng:

Tín dụng đời từ sớm lưu truyền từ đời sang đời khác theo Ngôn ngữ dân gian Việt Nam gọi vay mượn Như chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng sau hồn trả lại cho người sử dụng với lượng lớn

Trong thực tế hoạt động tín dụng đa dạng phong phú Nhưng dạng tín dụng thí tín dụng thể ba mặt bản, thiếu ba mặt khơng gọi tín dụng Ba mặt bao gồm:

- Có chuyển giao quyền sử dụng khối lượng giá trị từ người sang người khác

- Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời

- Khi hồn trả lại lượng giá trị giao cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi (phần dôi gọi phần lợi tức hay lãi suất)

2.1.2 Phân loại tín dụng:

2.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng

a Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm thường vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp, hộ sản xuất có nhu cầu vay vốn ngắn hạn cho vay phục vụ nhu cầu cá nhân

b Tín dụng trung hạn: Là tín dụng có thời hạn từ 1- năm dùng cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình vừa nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 5

2.1.2.2 Căn vào đối tượng tín dụng

a Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành

vốn lưu động doang nghiệp Loại hình thức tín dụng thực chủ yếu hai hình thức cho vay bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt chiết khấu chứng từ có giá

b Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cung cấp để hình thành vốn cố định doanh nghiệp Loại tín dụng thực hình thức cho vay trung hạn dài hạn

2.1.2.3 Căn theo mục đích sử dụng vốn

a Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố: Là loại tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp để tiến hành sản xuất kinh doanh

b Tín dụng tiêu dung: Là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng

2.1.2.4 Căn vào chủ trương quan hệ tín dụng

a Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng doanh nghiệp

biểu hình thức mua bán chịu hàng hóa ứng tiền trước nhận hàng hóa

Tín dụng thương mại phát sinh cách biệt sản xuất tiêu thụ, đặc tính thời vụ sản xuất tiêu thụ sản phẩm khiến nhà doanh nghiệp phải mua bán chịu hàng hóa

Mua bán chịu hình thức tín dụng chứa đựng nội dung khái niệm tín dụng Cơ sở pháp lý xác định quan hệ tín dụng tín dụng thương mại giấy nợ lập hình thức lệnh phiếu hối phiế

b Tín dụng ngân hàng: Là hình thức tín dụng thể quan hệ tổ chức tín dụng với doanh nghiệp cá nhân Trong mối quan hệ tín dụng đóng vai trị trung gian nên ngân hàng vừa người vay vừa người cho vay

Tín dụng ngân hàng thực hình thức tiền tệ bao gồm tiền mặt bút tệ bút tệ chủ yếu

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 6 2.1.3.1 Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Thừa thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy doanh nghiệp, việc phân phối vốn tín dụng góp phần điều hịa vốn tồn kinh tế, tạo điều kiện cho trình sản xuất liên tục Ngồi tín dụng cịn cầu nối tiết kiệm đầu tư, động lực kích thích tiết kiệm đồng thời phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển Trong sản xuất hàng hóa, tín dụng nguồn hình thành vốn lưu động vốn cố định cho doanh nghiệp, tín dụng động viên hàng hóa vào sản xuất, thúc đẩy ứng dụng khoa học, kỹ thuật tiến vào trình sản xuất

Riêng điều kiện nước ta nay, cấu kinh tế nhiều mặt cân đối, lạm phát thất nghiệp khả tiềm ẩn, thơng qua đầu tư tín dụng góp phần xếp tổ chức lại sản xuất, hình thành cấu kinh tế hợp lý Mặt khác thông qua hoạt động tín dụng mà sử dụng nguồn lao động nguyên liệu hợp lý thúc đẩy trình tăng trưởng kinh tế, đồng thời giải vấn đề xã hội

2.1.3.2 Thúc đẩy kinh tế phát triển Hoạt động trung gian tài tập trung vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi, mà vốn nằm phân tán khắp nơi, tay nhà doanh nghiệp, quan Nhà nước cá nhân, sở cho vay đơn vị kinh tế từ thúc đẩy kinh tế phát triển

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 7 trả có lợi tức Nhờ mà hoạt động tín dụng kích thích sử dụng vốn sử dụng có hiệu Khi sử dụng vốn vay ngân hàng doanh nghiệp phải tơn trọng hợp đồng tín dụng, tức phải hoàn trả nợ vay hạn tôn trọng điều kiện khác ghi hợp đồng tín dụng, tác động đòi hỏi doanh nghiệp phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay vốn tạo điều kiện nâng cao doanh lợi doanh nghiệp

2.1.3.5 Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với doanh nghiệp nước Trong diều kiện ngày nay, phát triển kinh tế quốc gia gắn liền với thị trường giới, kinh tế “ đóng” nhường bước cho kinh tế “mở”, tín dụng ngân hàng trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với Đối với nước phát triển nói chung nước ta nói riêng, tín dụng đóng vai trị quan trọng việc mở rộng xuất hàng hóa, đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên ngồi để cơng nghiệp hóa đại hóa kinh tế

2.1.4 Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn 2.1.4.1 Khái niệm:

Tín dụng ngắn hạn khoản cho vay có thời hạn tối đa 12 tháng Trong kinh tế thị trường nay, Ngân hàng thương mại cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt cho vay để tiêu dùng

2.1.4.2 Các nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn:

- Tín dụng trả góp: Tín dụng trả góp hình thức cấp tín dụng mà khách hàng trả dần số tiền theo định kỳ thoả thuận hợp đồng tín dụng Thơng thường nghiệp vụ gắn liền với cho vay tiêu dùng Do đó, có quan hệ chặt chẽ với việc mua bán hàng hố Tín dụng trả góp thường áp dụng người có thu nhập ổn định

- Tín dụng chữ ký: có loại

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 8 phiếu sau Ngân hàng chấp nhận sử dụng thương phiếu làm phương tiện chi trả chiết khấu Ngân hàng Ở nghiệp vụ này, Ngân hàng chủ thể cho mượn uy tín để khách hàng vay vốn

+ Tín dụng chứng từ: Tín dụng chứng từ vừa phương thức toán quốc tế vừa nghiệp vụ tín dụng, Ngân hàng mở thư tín dụng cho khách hàng nhà nhập nhà xuất nước ngồi nhận cam kết tốn Ngân hàng họ xuất trình chứng từ tốn phù hợp với quy định thư tín dụng

+ Tín dụng bảo lãnh: Tín dụng bảo lãnh cam kết Ngân hàng thực nghiệp vụ thay cho người bảo lãnh người không thực nghĩa vụ Điều thể văn Ngân hàng phát hành gọi chứng từ thư bảo lãnh Hiện nay, có nhiều loại bảo lãnh như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh toán, bảo lãnh thuế quan

+ Tín dụng ứng trước: Tín dụng ứng trước thể thức cho vay thực sở hợp đồng tín dụng, khách hàng sử dụng mức cho vay thời hạn định

- Chiết khấu thương phiếu: Chiết khấu thương phiếu nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn thực hình thức khách hàng chuyển quyền sở hữu thương phiếu chưa đáo hạn cho Ngân hàng để nhận số tiền mệnh giá thương phiếu trừ lãi suất chiết khấu hoa hồng phí

- Thấu chi: Thấu chi nghiệp vụ tín dụng khách hàng Ngân hàng cho phép sử dụng số tiền vượt số dư thực có tài khoản tiền gửi giới hạn thoả thuận có ghi hợp đồng tín dụng

- Bao tốn: Bao tốn nghiệp vụ công ty “Factor” Ngân hàng đưa nhằm giúp doanh nghiệp bán khoản nợ có để thu tiền Những khoản nợ mà “Factor” mua thường theo nguyên tắc miễn truy địi “Factor” có trách nhiệm việc kiểm sốt tồn tín dụng, thu hồi nợ cơng việc kế tốn bán hàng

2.1.5 Quy trình cho vay khách hàng

2.1.5.1 Hồ sơ vay vốn: Khi có nhu cầu vay vốn khách hàng gởi giấy xin vay

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 9 - Đơn xin vay vốn

- Sổ vay vốn (đối với hộ sản xuất nông - lâm - ngư - nghiệp vay vốn bảo đảm tiền vay)

- Sổ hộ

- Giấy chứng minh nhân dân

- Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (bản chính), giấy sở hữu tài sản chấp khác (bản chính)

- Dự án phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ (nếu có) - Hợp đồng tín dụng

2.1.5.2 Sơ đồ qui trình

Hình 1: Quy trình cho vay Ngân hàng PTN ĐBSCL

(1) Khách hàng đến có nhu cầu vay vốn lập hồ sơ gửi cán tín dụng (2) Cán tín dụng sau nhận hồ sơ tiến hành thẩm định điều kiện vay vốn theo quy định, báo cáo thẩm định cho vay trình trưởng phịng tín dụng

(3) Trưởng phịng tín dụng tổ trưởng tín dụng có trách nhiệm xem xét tính hợp pháp, hợp lệ hồ sơ báo cáo thẩm định cán tín dụng lập, tiến hành xem xét, tái thẩm định (nếu có) trình Giám đốc định Giám đốc ngân hàng nơi cho vay vào báo thẩm định, tái thẩm định trưởng phịng tín dụng trình, định cho vay không cho vay

(4a) Nếu không cho vay thơng báo từ chối cho vay khách hàng biết văn ghi rõ lý không cho vay

(4b) Nếu đồng ý cho vay ngân hàng nơi cho vay khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay có đảm bảo

Khách hàng Cán tín dụng

Phịng kế tốn

ngân quỹ Giám đốc

Trưởng phòng tín dụng

(1) (2)

(3) (5)

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 10 tài sản) Hồ sơ vay vốn giám đốc ký duỵêt cho vay chuyển cho phịng kế tốn thực nghiệp vụ hạch toán kế toán, chuyển đến thủ quỹ để giải ngân

(5) Phát tiền vay cho khách hàng

2.1.6 Một số khái niệm

2.1.6.1 Khái niệm doanh số cho vay: Là tiêu phản ánh tất khoản

tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay khơng nói đến việc vay thu hay chưa thời gian định

2.1.6.2 Khái niệm dư nợ: Là tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng cho

vay chưa thu vào thời điểm định Để xác định đuợc dư nợ, Ngân hàng so sánh hai tiêu doanh số cho vay doanh số thu nợ

2.1.6.3 Khái niệm doanh số thu nợ: Là tiêu phản ánh tất khoản

tín dụng mà Ngân hàng thu đáo hạn vào thời điểm định

2.1.6.4 Khái niệm nợ xấu: khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm

nhóm

+ Nhóm 3: nợ tiêu chuẩn bao gồm:

w Các khoản nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày

w Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ bị hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại

+ Nhóm 4: nợ nghi ngờ bao gồm:

w Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày

w Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ bị hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại

+ Nhóm 5: nợ có khả vốn bao gồm:

w Các khoản nợ hạn 360 ngày

w Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ bị hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại

w Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý

2.1.7 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng: 2.1.7.1 Dư nợ vốn huy động(%)

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 11 Tổng dư nợ

Dư nợ/VHĐ =

Tổng vốn huy động

Chỉ tiêu xác định hiệu đồng vốn huy động Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả cho vay ngân hàng với nguồn vốn huy động

2.1.7.2 Nợ xấu tổng dư nợ:

Nợ xấu

Nợ xấu/tổng dư nợ =

Tổng dư nợ

Chỉ số đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Những ngân hàng có số thấp có nghĩa chất lượng tín dụng ngân hàng cao

2.1.7.3 Vịng vay vốn tín dụng: (Vịng )

Doanh số thu nợ

Vịng quay vốn tín dụng = x 100 % Dư nợ bình quân

Trong đó: Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân =

Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm

2.1.7.4 Hệ số thu nợ:

Doanh số thu nợ

Hệ số thu nợ = x 100%

Doanh số cho vay

Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng việc thu nợ Ngân hàng Nó phản ánh thời kỳ với doanh số cho vay định, Ngân hàng thu đồng vốn Hệ số cao đánh giá tốt

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu:Tổng hợp thơng tin từ tạp chí Ngân

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 12 100

%

0

∗ Υ

∆Υ =

Υ

0 − Υ Υ

= ∆Υ

Thu thập số liệu thông qua hồ sơ lưu trữ phòng kinh doanh Đồng thời tham khảo ý kiến chú, anh chị phịng ban Ngân hàng

Thu thập số liệu thông qua báo cáo Ngân hàng như: bảng cân đối kế toán, bảng kết hoạt động kinh doanh qua năm từ 2006 đến 2008

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu: Phương pháp so sánh số tuyệt đối

và tương đối để tính tốc độ tăng trưởng qua năm để thấy rõ tăng, giảm năm qua rút kết luận kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng tồn q trình hoạt động

- Phương pháp so sánh số tuyệt đối: kết phép trừ trị số kỳ phân tích với kỳ gốc tiêu kinh tế

Ghi chú:

Y0 : tiêu năm trước

Y : tiêu năm sau

-Y : phần chệnh lệch tăng, giảm tiêu kinh tế

Phương pháp so sánh tuyệt đối sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước tiêu xem có biến động khơng tìm nguyên nhân biến động tiêu kinh tế, từ đề biện pháp khắc phục

Phương pháp so sánh số tương đối: kết phép chia trị số kỳ phân tích so với kỳ gốc tiêu kinh tế

Ghi chú:

Y0 : tiêu năm trước

Y1 : tiêu năm sau

-Y : phần chệnh lệch tăng, giảm tiêu kinh tế %Y : biểu tốc độ tăng trưởng tiêu kinh tế

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 13

CHƯƠNG

GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH AN GIANG

3.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN

3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân Hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL:

Lịch sử hình thành phát triển: Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long Ngân Hàng Thương mại Nhà nước thành lập theo Quyết định số 796/TTg ngày 18/09/1997 Thủ tướng Chính phủ Với mục tiêu Ngân hàng thương mại hoạt động đa năng, vận hành theo chế thị trường, Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long huy động nguồn vốn đầu tư chuyên sâu vào lĩnh vực tín dụng trung, dài hạn, đặc biệt đầu tư xây dựng, phát triển nhà xây dựng kết cấu hạ tầng kinh tế- xã hội

Bắt đầu vào hoạt động từ tháng 4/1998 đến nay, Ngân hàng Phát triển nhà đồng sơng Cửu Long có trụ sở đặt thành phố Hồ Chí Minh hệ thống mạng lưới bao gồm 01 Sở giao dịch Tp.Hồ Chí Minh, 01 VPĐD Hà Nội, 01 Trung tâm Thẻ, 01 Cơng ty Chứng khốn 130 chi nhánh, phòng giao dịch vùng kinh tế trọng điểm khắp nước

Tuy ngân hàng non trẻ, Ngân hàng phát triển Nhà đồng sông Cửu Long thực dự án đại hóa ngân hàng theo hướng tự động hóa, phù hợp với thơng lệ quốc tế, có nhiều dịch vụ đại phục vụ khách hàng Trong năm tới, Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long tiếp tục nâng cao hiệu tất mặt kinh doanh ngân hàng nâng cao phong cách phục vụ khách hàng

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 14 Mạng lưới chi nhánh MHB đứng thứ bảy ngân hàng Việt Nam với gần 180 chi nhánh phòng giao dịch trải rộng 32 tỉnh thành lớn khắp nước Để thực chiến lược ngân hàng bán lẻ mới, MHB thành lập thêm 30 phòng giao dịch với quan điểm phục vụ đầy đủ nhu cầu tín dụng dịch vụ ngân hàng phát triển nhanh chóng phân khúc cơng ty vừa nhỏ nhằm đáp ứng nhu cầu lớn xây dựng sở hạ tầng phát triển nhà ở, đặc biệt khu vực đồng sơng Cửu Long mà nửa tổng số nơi có cấu trúc tạm bợ

MHB trì phát triển mối quan hệ đại lý với khoảng 300 ngân hàng nước 50 quốc gia giới Năm 2008, năm thứ tư liên tiếp MHB nhận chứng nhận ngân hàng xuất sắc tóan quốc tế quản lý tiền tệ ngân hàng HSBC USA, NA thuộc tập đồn tài tồn cầu HSBC cấp

Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng: việc bổ sung công nghệ đại hỗ trợ giao dịch điện tử cho máy ATM, POS, giao dịch ngân hàng qua internet, dịch vụ sản phẩm ngân hàng bán lẻ khác MHB gia nhập Liên minh Thẻ Việt Nam (VNBC), kết nối với Banknetvn, tạo điều kiện cho thẻ MHB e-cash sử dụng 3.500 ATM tất ngân hàng thành viên hai hệ thống Banknetvn VNBC phạm vi toàn quốc MHB thành viên VISA có kế hoạch trở thành thành viên Hiệp hội thẻ Quốc tế China Union Pay (CUP), Master Card Trong năm 2008, MHB bắt đầu triển khai Dự án Corebanking – Ngân hàng cốt lõi, dự án làm thay đổi lớn cơng nghệ qui trình giao dịch MHB

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 15 MHB vừa hoàn tất năm thực dự án hỗ trợ kỹ thuật SECO (2006-2008) dự án nằm chương trình chung Chính phủ Thụy Sĩ nhằm trợ giúp tiến trình tái cấu trúc lại định chế tài Việt Nam, cụ thể, giúp MHB – ngân hàng non trẻ có tốc độ phát triển nhanh tiềm lực cao – cấu tổ chức lại Ngân hàng theo tiêu chuẩn thông lệ Quốc tế quản trị ngân hàng, sẵn sàng cho tiến trình hội nhập cổ phần hóa

3.1.2 Q trình hình thành phát triển Ngân Hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang

Đồng sông Cửu Long xác định vùng kinh tế nông nghiệp trọng điểm nước lương thực Trong năm qua, Đồng sơng Cửu Long góp phần vào việc đưa đất nước ta trở thành nước xuất gạo hàng đầu giới Tuy có đóng góp to lớn người dân cịn nghèo khó khăn đời sống vật chất, sở hạ tầng, giáo dục, y tế….còn lạc hậu so với vùng khác nước, nguyên nhân Đồng sông Cửu Long thường bị thiên tai lũ lụt de dọa, bị thiệt hại lớn người từ ảnh hưởng đến mặt đời sống người

Việc cho vay xây dựng nhà vùng Đồng sông Cửu Long chủ trương Chính Phủ nhằm mục đích ngói hóa nơng thơn, giúp người dân có chỗ yên tâm sản xuất Từ chủ trương Ngân hàng Phát triển nhà Đồng sơng Cửu Long Chi nhánh An Giang đời tham gia vào hoạt động kinh doanh tiền tệ với tổ chức tín dụng theo định số 769/TTg ngày 18/09/1997 Thủ Tướng Chính Phủ hoạt động theo định số 408/1997/QĐ-NHN Thống Đống Ngân hàng Nhà nước

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 16

3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức:

Hình 2: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL CN An Giang 3.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban:

Ban Giám Đốc:

Giám đốc người trực tiếp điều hành hoạt động chi nhánh theo qui định pháp luật, theo điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng phát triển nhà Đồng Bằng sông Cửu Long; quản lý phân công, sử dụng nhân viên thuộc đơn vị hợp lý, hiệu Ban hành nội quy quy định điều hành quản lý công việc phạm vi Chi nhánh không trái với điều lệ nội quy quy định Ngân hàng Phát triển nhà Đồng sơng Cửu Long

Phó Giám đốc người giúp việc cho giám đốc quản lý số hoạt động đơn vị, Giám đốc phân công chịu trách nhiệm trước Giám đốc công việc giao chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước Giám đốc định mình; phó Giám đốc ủy quyền thay mặt Giám đốc giải

Phòng giao dịch Tân

Châu

Phòng giao dịch Châu

Phú Phòng quản lý

rủi ro Phòng

kiểm tra nội

Phòng hỗ trợ kinh

doanh Phòng

kinh doanh Phòng

hành nhân

Phịng kế tốn ngân

quỹ PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 17 công việc thuộc trách nhiệm, quyền hạn Giám đốc Giám đốc vắng mặt phải báo lại Giám đốc có mặt

Phịng kế toán – Ngân quỹ:

Tổ chức thực cá dịch vụ toán, chuyển tiền nước ngồi nước

Thực cơng tác hạch tốn nghiệp vụ phát sinh chi nhánh

Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản Chi nhánh, lập thủ tục nhận chi trả tiền gửi tiết kiệm tổ chức kinh tế, cá nhân, dịch vụ chi trả tiền kiều hối…

Thực việc kiểm tra chuyên đề kế toán, ngân quỹ phạm vi chi nhánh

Chấp hành đầy đủ, kịp thời nghĩa vụ tài Ngân sách Nhà nước quy định nghĩa vụ tài hệ thống

Tổ chức bảo quản hồ sơ chấp, cầm cố, bảo lãnh phịng tín dụng chuyển sang theo chế độ quy định

Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu kế tốn: giữ bí mật cá tài liệu, số liệu theo quy định nhà nước Ngân hàng

Chấp hành chế độ toán hàng năm với Hội sở Thực cơng tác điện tốn sử lý thơng tin

Lập kế hoạch thu chi tài đơn vị theo dõi việc thực Thực nhiệm vụ khác Giám đốc giao

Phòng hành chánh nhân sự:

Thực công tác văn thư, hành chánh quản trị

Lập báo cáo lao động, tiền lương thực chi trả lương cho người lao động

Tổ chức theo dỗi quản lý tài sản, công cụ lao động Thực nhiệm vụ khác Giám đốc phân công

Phòng kinh doanh:

Quản lý giám sát kế hoạch dành cho khách hàng

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 18 Nâng cao chất lượng tín dụng tối thiểu đạt lợi nhuận đề

Đảm bảo sử lý hồ sơ vay quản lý nợ theo quy định MHB

Giám sát thường xuyên việc trả nợ khách hàng thu hồi khoản nợ vay có vấn đề đạt hiệu

Có biện pháp sử lý kịp thời vay có vấn đề để giảm rủi ro

thực nghiệpvụ khác kinh doanh đối ngoại, chiết khấu chứng từ XNK, huy động vốn…

Các nhiệm vụ cụ thể: tiếp xúc vấn, hướng dẫn hỗ trợ khách hàng lập hồ sơ vay vốn; thẩm định báo cáo thẩm định: đàm phán lập HĐTD, HĐBĐ…theo dõi lập thủ tục giải ngân; kiểm tra sử dụng vốn vay; theo dõi thu hồi nợ; cấu phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, lập lý hợp đồng

Phân cơng bố trí cán thuộc tổ nghiệp vụ phòng sau: Tổ khách hàng cá nhân

Tổ khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp lớn tổ chức tài tín dụng

Bộ phận kinh doanh bố trí gồm; trưởng, phó phịng số cán kinh doanh theo nguyên tắc:

Cán kimh doanh khách hàng cá nhân:mỗi cán quản lý tối đa không 250 khách hàng không 50 tỷ đồng

Cán kinh doanh khách hàng doanh nghiệp lớn tổ chức tài tín dụng: cán quản lý tối đa khơng khách hàng không 300 tỷ đồng

Phòng hỗ trợ kinh doanh:

Hỗ trợ soạn thảo mẫu biểu liên quan đến hồ sơ vay vốn có u cầu Thực cơng chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm

Lưu giữ hồ sơ vay vốn theo quy định

Lập loại báo cáo thống kê theo quy định, thơng tin tín dụng

Theo dõi cung cấp thông tin cho Ban lãnh đạo khoản vay tới hạn, lãi chưa thu, nợ hạn, nợ có vấn đề…

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 19 Lập hồ sơ xử lý nợ, miễn, giảm lãi trình Hội đồng xử lý rủi ro, miễn giảm lãi MHB quy định

Phân công bố trí cán thuộc tổ nghiệp vụ phòng sau: Tổ nghiệp vụ khác

Tổ xử lý khoản nợ có vấn đề

Bộ phận Hỗ trợ kinh doanh bố trí gồm: Trưởng, Phó phịng số cán hỗ trợ kinh doanh để hoàn thành tốt chức nhiệm vụ

Phòng quản lý rủi ro:

Thu thập thông tin, tài liệu báo cáo thẩm định Bộ phận kinh doanh để đề xuất cho vay hay không cho vay theo quy định MHB, mức đề xuất cụ thể:

Các hồ sơ vay, bảo lãnh khơng có tài sản đảm bảo (TSĐB) của: Cá nhân:>50 triệu đồng

Tổ chức:>200 triệu đồng

Các hồ sơ chiết khấu, tái chiết khấu chứng từ có giá từ tỷ đồng Kiểm sốt thực cấu danh mục đầu tư phê duyệt

Quản lý đảm bảo tuân thủ sách tín dụng duyệt thời kỳ

Phân tích lập báo cáo tổng hợp phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng cho tồn chi nhánh Đưa thơng tin cảnh báo rủi ro tín dụng Thực báo cáo kiểm sốt tín dụng nội theo MHB

Theo dõi, hỗ trợ phận kinh daonh để đánh giá đề xuất danh mục tín dụng khơng hiệu

Tham gia giải nợ hạn, nợ xấu

Phân cơng bố trí cán thuộc tổ nghiệp vụ phòng sau: Tổ quản lý rủi ro khách hàng cá nhân

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 20

Phòng kiểm tra nội bộ:

Thực việc kiểm tra, kiểm toán nội hoạt động Chi nhánh Theo dõi, phúc tra Chi nhánh việc sửa chữa sai sót; theo dõi sửa sai theo kiến nghị đoàn tra, kiểm tra kiểm tra nội Chi nhánh

Thực báo cáo kết công tác kiểm tra nội

phối hợp với đoàn tra, kiểm tra Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước vá Hội sở Ngân hàng Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long việc kiểm tra Chi nhánh

Thực nhiệm vụ khác Giám đốc giao

Các phòng giao dịch đơn vị trực thuộc chi nhánh An Giang nên hoạt động uỷ quyền Giám đốc Chi nhánh Tỉnh Khi ký kết hợp đồng vượt mức uỷ quyền Giám đốc phịng giao dịch có trách nhiệm thẩm định hồ sơ vay vốn theo quy trình tín dụng sau trình gửi tồn hồ sơ vay vốn cho Giám đốc Chi nhánh Tỉnh xem xét, phê duyệt

3.1.2.3 Chức hoạt động Chi nhánh

Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh An Giang có tư cách pháp nhân theo pháp luật Việt Nam, hạch toán theo chế độ kinh tế nội bộ, có dấu, đại diện pháp luật, bảng cân đối kế toán Theo chấp thuận Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng thành lập tiến hành hoạt động sau:

Huy động vốn ngắn, trung dài hạn tổ chức, cá nhân nước, bao gồm loại tiền gửi có kỳ hạn không kỳ hạn đồng Việt Nam ngoại tệ theo qui định pháp luật hệ thống Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL để đầu tư cho chương trình phát triển nhà kinh tế xã hội vùng Đồng sơng Cửu Long nói chung Tỉnh An Giang nói riêng

Phát hành trái phiếu, kỳ phiếu ngắn hạn, trung dài hạn theo kế hoạch giao

Cho vay ngắn, trung dài hạn tổ chức, cá nhân theo qui định pháp luật, qui định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 21 Thực sách tín dụng nhà thuộc diện sách ưu đãi Nhà nước vùng Đồng sông Cửu Long

3.2 KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH AN GIANG

Bất kỳ tổ chức kinh tế hay tổ chức tín dụng có mục tiêu hàng đầu làm ăn hiệu đạt lợi nhuận tối đa Từ đó, giúp cho Ngân hàng tồn phát triển bền vững thương trường ngày cạnh tranh gay gắt Lợi nhuận tạo thước đo để đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh, làm để tối đa hóa lợi nhuận ln nhận quan tâm tổ chức Khơng nằm ngồi mục tiêu Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang xem mục tiêu hàng đầu

BẢNG 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH QUA BA NĂM 2006 - 2008

Đvt: Triệu đồng

Chênh Lệch Năm

2007/2006 2008/2007

Chỉ tiêu

2006 2007 2008 Tuyệt

Đối

Tương Đối(%)

Tuyệt Đối

Tương Đối(%)

1.Thu nhập 113.768 137.218 192.172 23.450 20,61 54.954

40,05

Thu từ lãi 105.548 131.765 184.800 26.217 24,84 53.035

40,25 Thu lãi 8.220 5.453 7.372 (2.767) (33,66) 1.919 35,19

2 Chi phí 94.507 107.037 173.891 12.53 13,26 66.854

62,46 Chi phí lãi 85.056 94.193 111.807 9.137 10,74 17.614 18,69 Chi phí ngồi lãi 9.451 12.844 16.771 3.393 35,9 3.927 30,57 Lợi nhuận sau

thuế 13.868 21.730 13.162 7.862

56,69 (8.568) (39,43)

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 22

0 50000 100000 150000 200000 250000

2006 2007 2008 Năm

Triệu đồng

T hu nhập Chi phí LN sau thuế

Hình 3: Kết hoạt động kinh doanh năm 2006 - 2008

3.2.1 Thu nhập

Khoản mục tăng qua năm: năm 2007 tăng 23.450 triệu đồng so với năm 2006 (tăng 20,61%), năm 2008 tăng 54.954 triệu đồng so với 2007 (tương ứng 40,05%) Có kết Ngân hàng tăng cường dịch vụ chăm sóc khách hàng, mở rộng quan hệ với cá nhân tổ chức tín dụng, quảng cáo qua mạng, tư vấn miễn phí Bên cạnh đó, Ngân hàng đẩy mạnh họat động tín dụng hoạt động thu hút khách hàng như: lãi suất hấp dẫn, đơn giản hóa thủ tục vay vốn, nâng cao trình độ cán tín dụng…

Ngồi ra, Ngân hàng cịn tăng cường hoạt động như: mở rộng sản phẩm dịch vụ (chuyển tiền điện tử, toán qua thẻ…)

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 23

3.2.2 Chi phí

Sở dĩ chi phí tăng nhanh Ngân hàng tăng cường hoạt động tín dụng, cho khoản đào tạo cán tín dụng, thẩm định hồ sơ dự án

Cùng với tăng lên khoản thu nhập, chi phí có xu hướng tăng qua ba năm: năm 2007 tăng 12.530 triệu đồng so với năm 2006 (tăng 13,26%), năm 2008 tăng 66.854 triệu đồng so với 2007 (tương ứng 62,46%) Do Ngân hàng mở rộng thị trường, gia tăng dịch vụ nên Ngân hàng phải bỏ khoản chi phí quảng cáo cho đơn vị, tiền quà tặng cho khách hàng trúng thưởng, tiền đầu tư thêm thiết bị đại

Tổng chi phí năm 2008 tăng cao (tăng 62,46%) so với năm 2007 Ngân hàng tập trung huy động vốn đáp ứng nhu cầu vốn vay khách hàng, nên ngân hàng đa dạng hóa hình thức gửi tiền nhằm thu hút vốn nhàn rỗi xã hội nhiều hình thức như: tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm có thưởng, phát hành giấy tờ có kỳ phiếu, chứng tiền gửi ngắn hạn, chứng tiền gửi dài hạn, trái phiếu … Đồng thời ngân hàng tập trung vào nâng cao trang thiết bị phục vụ cho hoạt động như: lắp đặt thêm máy ATM

Ngồi chi phí tăng cao cịn chi phí trả lãi tiền gửi tăng cao, cạnh tranh gay gắt ngân hàng việc huy động vốn Vì vậy, MHB tăng lãi suất huy động vốn lên cao nhằm thu hút khách hàng đến gửi tiền Ngân hàng Đồng thời, Ngân hàng tăng dư nợ từ ngân hàng Trung Ương để đáp ứng nhu cầu khách hàng lúc kịp thời kinh doanh khách hàng Đây nguyên nhân dẫn đến chi phí tăng cao

3.2.3 Lợi nhuận

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 24 nâng lãi suất lên nhằm thu hút tiền gửi vào ngân hàng nên làm tăng chi phí trả lãi Từ dẫn đến lợi nhuận ngân hàng bị giảm theo

3.3 MỤC TIÊU VÀ PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG NĂM 2009:

Chi nhánh An giang tiếp tục định hướng cho vay phát triển nhà ở, tốc độ tăng trưởng cho vay xây dựng nhà mới, mua hà ở, sữa chữa nhà ở, toán mua bán nhà qua Ngân hang cho vay mục đích nhà khác tăng 17% chiếm 24,25%/ tổng dư nợ chi nhánh

Nuôi trồng thủy sản mạnh An Giang, nhiên đối tượng gặp khó khăn mặt tiêu thụ sản phẩm, dự báo kéo dài đến năm 2009 Để hạn chế rủi ro, Chi nhánh hạn chế tăng trưởng dư nợ

Nhóm sản phẩm Chi nhánh An Giang thực năm 2009 Tài trợ xuất nhập khẩu, Hỗ trợ du học, Đầu tư chứng khốn Thấu chi qua thẻ Do dư nợ cho sản phẩm có phát sinh năm 2009 chưa cao

Các sản phẩm có sử dụng vốn tài trợ như: RDF II, AFD, JBIC, Chi nhán An Giang tập trung tăng trưởng mạnh nhà khu dân cư, cho vay đầu tư tài sản cố định, máy móc thiết bị tăng gần 40%/tổng dư nợ

Để giảm áp lực cán kinh doanh thực theo định hướng chung MHB, Chi nhánh An Giang tập trung tăng trưởng dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ (Cty TNHH, doanh nghiệp tư nhân) 84% so với năm 2008, đạt 26,08%/tổng dư nợ, cho vay kinh tế cá thể tăng trưởng chậm 5,48% so với năm 2008, đạt 73,75%/tổng dư nợ

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 25

CHƯƠNG

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL

CHI NHÁNH AN GIANG

4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG QUA NĂM 2006-2008

Hoạt động chủ yếu Ngân hàng kinh doanh quyền sử dụng vốn, nguồn vốn cho hoạt động Ngân Hàng vấn đề lãnh đạo Ngân Hàng quan tâm hàng đầu Phân tích khoản mục nguồn vốn cho ta thấy cách tổng quát tình hình nguồn vốn cho hoạt động Ngân Hàng thấy xu biến động từ đánh giá mức độ hợp lý chi phí vốn

Để đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế địa phương đảm bảo hoạt động kinh doanh có hiệu quả, Ngân hàng PTN ĐBSCL chi nhánh An Giang phải chủ động tạo lập nguồn vốn, xác định nhu cầu vốn kinh tế từ Ngân hàng có kế hoạch huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng Nếu vốn huy động không đủ vay chi nhánh phải nhờ đến vốn điều chuyển từ hội sở Tuy nhiên, lãi suất vốn điều chuyển cao vốn huy động nhánh hạn chế vốn điều chuyển tốt, nhằm đem lại hiệu kinh doanh cho Ngân hàng

Qua năm, nhận thấy vốn điều chuyển chiếm tỷ trọng cao cấu nguồn vốn Tuy thế, tỷ trọng loại vốn MHB An Giang lại giảm dần qua năm Cụ thể vào năm 2006 76% , vào năm 2007 70% vào năm 2008 69% Sự giảm xuống vốn điều chuyển bù đắp tăng lên vốn huy động Từ năm 2006 đến năm 2008, tỷ trọng vốn huy động tổng nguồn vốn 24%- 30%- 31% Nguyên nhân chủ yếu các loại tiền gửi tăng:

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 26 2007 tăng 589,87% đạt 17.157 triệu đồng so với năm 2006 2.487 triệu đồng., Ngân hàng mở rộng mạng lưới toán nhằm đáp ứng kịp thời cho việc chi trả tiền hàng, tạo thuận lợi cho việc tốn khơng dùng tiền mặt, nên thu hút nhiều doanh nghiệp tham gia gửi tiền vào Ngân hàng nên lượng tiền gởi từ TCKT tăng nhanh Mặt khác, tổ chức kinh tế kinh doanh thuận lợi thu hồi nợ tốt nên làm cho loại hình tiền gửi khơng kỳ hạn tổ chức kinh tế tăng lên

+ Tiền gửi tiết kiệm năm 2006 181.787 triệu đồng, đến năm 2007 264.029 triệu đồng đến năm 2008 loại tiền gửi tăng 39.842 triệu đồng so với năm 2007 điều góp phần làm cho nguồn vốn huy động năm tăng lên Nguyên nhân làm cho tiền gửi tiết kiệm tăng lên đời sống người dân ngày cao, tiền nhàn rỗi ngày nhiều nên người dân gửi tiền vào ngân hàng để tiền nhàn rỗi sinh lãi, loại tiền gửi tăng nhanh Đối với loại tiền gửi này, ngân hàng đặc biệt coi trọng loại hình tiết kiệm có kỳ hạn yên tâm thời hạn sử dụng đồng vốn vay Do đó, ngân hàng tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho khách hàng cách đa dạng hóa hình thức huy động cách chia nhỏ kỳ hạn gởi tháng, tháng, tháng, tháng, tháng, 12 tháng… với nhiều chương trình tiền gửi tiết kiệm dự thưởng “Trúng vàng, xe hơi, nhà ” Bên cạnh đó, Ngân hàng cịn tăng cường cơng tác tiếp thị đến khách hàng có tiềm nguồn vốn dồi dào, trì mối quan hệ tốt với khách hàng truyền thống, liên hệ nhiều tổ chức cá nhân để trì ổn địng lượng tiền gởi, từ số dư lượng tiền gởi cá nhân hộ gia đình tăng nhanh Đặc biệt, năm 2007 Ngân hàng tập trung phát hành thẻ ATM rộng khắp TP Long Xuyên 3.000 thẻ nên thu hút nhiều khách hàng đến gửi tiền ngân hàng

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 27 toán qua lại ngân hàng với Loại tiền gửi chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn huy động tiền gửi tổ chức tín dụng thường khơng ổn định loại hình tiền gửi tiết kiệm, rút tiền tổ chức tín dụng thường rút với số lượng lớn, làm ảnh hưởng đến nguồn vốn Ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng ngại nhận loại hình tiền gửi Tuy nhiên, loại tiền gửi tăng qua năm Ngân hàng mở rộng liên kết với nhiều Ngân hàng thương mại khác địa bàn nhằm tạo thuận lợi cho việc toán cho khách hàng để thu hút nhiều khách hàng

Tóm lại, việc huy động vốn khách hàng giúp ngân hàng nắm bắt thơng tin, tư liệu xác tình hình tài TCKT, cá nhân có quan hệ tín dụng với ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng có để quy định mức vốn để đầu tư khách hàng Ngồi ra, việc huy động vốn tiền gửi cịn có ý nghĩa quan trọng việc ổn định lưu thông tiền tệ, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 28

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2006 -2008

4.2.1 Đánh giá chung tình hình tín dụng Ngân Hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang

BẢNG TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PTN ĐBSCL CHI NHÁNH AN GIANG

Đvt: Triệu đồng

Chênh lệch Năm

2007/2006 2008/2007

Chỉ tiêu

2006 2007 2008 Tuyệt

đối

Tương đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%) DSCV 805.958 1.094.346 1.711.153 288.388 35,78 616.807 56,36 DSTN 926.323 913.946 1.551.574 (12.377) (1,34) 637.628 69,77 Dư nợ 852.633 1.033.033 1.192.612 180.400 21,16 159.579 15,45

Nợ xấu 16.369 17.754 23.191 4.326 38,32 2.593 16,61

(Nguồn: Phòng kinh doanh) Ghi chú:

DSCV: Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ

Trong hoạt động Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng nghiệp vụ truyền thống tảng, chiếm tỷ trọng cao cấu tài sản cấu thu nhập, hoạt động phức tạp tiềm ẩn rủi ro lớn cho ngân hàng Đặc biệt, tín dụng điều kiện kinh tế mở, cạnh tranh hội nhập tiếp tục đóng vai trị quan trọng kinh doanh Ngân hàng đặt yêu cầu nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Vì vậy, để đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững hoạt động tín dụng, thiết phải xây dựng sách tín dụng quán hợp lý, thích ứng với mơi trường kinh doanh, phù hợp với đặc điểm Ngân hàng Để làm sách cần phải phân tích tín dụng cho thật kỹ sau đưa sách ta mong muốn

4.2.1.1 Doanh số cho vay

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 29 2006, năm 2008 tăng 56,36% so với 2007 Có kết bên cạnh khách hàng truyền thống cá nhân, hộ gia đình khách hàng tảng Ngân hàng mở rộng sang doanh nghiệp vừa nhỏ, đồng thời hỗ trợ Ngân hàng Hội sở việc tổ chức nhiều lớp tập huấn đào tạo nhằm nâng cao công tác chuyên môn cho cán nhân viên để làm khách hàng hài lòng đến giao dịch Ngân hàng Ngân hàng không ngừng tạo khác biệt loại hình hoạt động, phương thức kinh doanh, kỹ chăm sóc khách hàng, đồng thời tìm khoảng trống thị trường nhằm tăng thị phần thu hút khách hàng tiềm Đây định hướng phát triển bền vững MHB An Giang nhằm bước đa dạng hóa danh mục sử dụng vốn giảm dần lệ thuộc vào Ngân hàng Hội sở Đồng thời với việc đa dạng hóa danh mục đầu tư MHB phân tán rủi ro, góp phần tăng thu nhập thơng qua hoạt động phi tín dụng như: đầu tư phát triển sản phẩm mới, hoạt động toán bảo lãnh,…nâng cao khả cạnh tranh thị trường

Bên cạnh tình hình kinh tế xã hội Tỉnh phát triển mạnh, người dân biết cách làm ăn có nhu cầu vay vốn để mở rộng quy mô sản xuất nên nhu cầu vốn người dân để mở rộng quy mô sản xuất nhu cầu tiêu dùng tăng lên, mà doanh số cho vay tăng mạnh Một nguyên nhân làm cho doanh số cho vay tăng lên mà cần phải kể đến nhờ vào thân Ngân hàng, Ngân hàng ln chủ động tìm kiếm khách hàng thông qua kênh thông tin chương trình khuyến mãi, mở rộng quy mơ, tạo hình ảnh, thương hiệu uy tín dân cư, Ngân hàng có đội ngũ nhân viên có nhiều kinh nghiệm, thái độ phục vụ tận tình" Vui lịng khách đến vừa lịng khách đi"

Ngồi lý doanh số cho vay tăng nhờ vào sách Chính phủ ban hành, cho cán công nhân viên vay để cải thiện sống lo cho ăn học, tu sửa nhà cửa, có đồng vốn phịng thân xoay sở khó khăn, tất điều Chính phủ làm nhằm kích cầu tiêu dùng

4.2.1.2 Doanh số thu nợ

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 30 điều thể rõ công tác thu nợ đạt kết tốt, vốn vay luân chuyển nhanh, chi nhánh đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng ngày nhiều Đặc biệt năm qua quan nhà nước có nhiều sách ưu đãi nhằm phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Chính sách, thủ tục kinh doanh thơng thống thu hút doanh nghiệp mạnh dạng mở rộng quy mô sản xuất đạt hiệu kinh tế cao, hầu hết khách hàng vay vào đầu chu kỳ sản xuất để mua nguyên liệu đầu vào Khi thu hồi vốn trả lại cho Ngân hàng, đến chu kỳ lại vay Ngân hàng tiếp Do doanh số thu nợ năm phát sinh lớn

Bên cạnh đó, q trình hoạt động MHB khơng ngừng nâng cao cơng tác quản lý nợ, nâng cao trình độ nhân viên việc phân lọai tín dụng khách hàng, khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, cố gắng cán tín dụng khâu thẩm định khách hàng, theo dõi trình sử dụng vốn, đôn đốc khách hàng trả nợ

Đời sống kinh tế xã hội bà ngày phát triển, họ làm ăn có hiệu nên ý thức trả nợ cho Ngân hàng cao Thêm vào cịn có giúp đỡ quyền địa phương Tất yếu tố làm cho doanh số thu nợ Ngân hàng nâng cao

Từ góp phần làm giảm tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ thu hồi nợ ngày tăng làm cho hoạt động tín dụng ngày hiệu

4.2.1.3 Tình hình dư nợ

Dư nợ Ngân hàng tăng năm 2007 tăng 21,16% so với 2006, năm 2008 tăng 15,45% so với 2007 Ngân hàng chủ trương mở rộng qui mơ tín dụng cố gắng trì mối quan hệ tín dụng khách hàng tiềm sẵn có việc giảm 0,5% lãi suất khách hàng cũ khách hàng có thêm giao dịch khác Ngân hàng, từ cho vay chủ yếu hộ nông dân việc sữa chữa nhà đến mở rộng sang nhiều lĩnh vực khác như: thương mại, dịch vụ, nuôi trồng thủy sản

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 31 diện tích phải tăng lên, mà dư nợ Ngân hàng tăng qua năm

Để đạt mức dư nợ cao qua năm cho thấy cố gắng tất cán tín dụng Ngân hàng nỗ lực công tác tiếp thị mở rộng thị trường, đưa hình ảnh Ngân hàng đến với khách hàng Chính dư nợ tín dụng chi nhánh liên tục tăng nhanh số lượng

4.2.1.4 Nợ xấu

Tình hình nợ xấu tăng ngân hàng tăng 2007 tăng 38,32% so với 2006, năm 2008 tăng 16,61% so với 2007 thời gian điều kiện kinh doanh không thuận lợi, giá mặt hàng thiết yếu phục vụ sản xuất đời sống xăng, dầu, sắt, thép, phân bón liên tục biến động ảnh hưởng đến khả hoàn thành tiêu đơn vị sản xuất Do ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Ngân hàng làm cho nợ xấu tăng cao Và nợ xấu tăng cao phần việc cải tạo vườn khơng hiệu quả, kinh tế tạm thời khó khăn, cơng trình thi cơng đơn vị chưa có nguồn toán nên làm nợ xấu phát sinh

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 32

4.2.2.Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Ngân Hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang qua ba năm 2006 – 2008

4.2.2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn

a Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế

BẢNG 4: DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ

Đvt: Triệu đồng

Chênh lệch Năm

2007/2006 2008/2007

Chỉ tiêu

2006 2007 2008 Tuyệt

đối

Tương đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%) Tổ chức kinh

tế 333.463 546.378 912.711 212.915 63,85 366.333 67,05

Cá nhân 195.844 234.162 337.578 38.318 19,57 103.416 44,16 Tổng 529.307 780.540 1.250.289 251.233 47,46 469.749 60,18

(Nguồn: Phòng kinh doanh)

0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1400000

2006 2007 2008

Năm Cá nhân T ổ chức kinh tế

Hình 5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế

Đối với tổ chức kinh tế: Đây thành phần kinh tế quyền địa

phương khuyến khích phát triển thể phần khả tăng trưởng kinh tế Tỉnh Vì thế, đối tượng hướng đến cho vay Ngân hàng Do đó, doanh số cho vay thành phần có tỷ trọng cao doanh số cho vay Ngân hàng Năm 2007 doanh số cho vay tổ chức kinh tế

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 33 tăng 63,85% so với năm 2006, năm 2008 tăng 67,04% so với năm 2007 Nguyên nhân gia tăng chi nhánh tăng cường tiếp thị mở rộng cho vay doanh nghiệp ngồi quốc doanh, nói thời gian doanh nghiệp quốc doanh hoạt động có hiệu nên nhận ưu đầu tư ngân hàng Do đó, ngân hàng tăng tỷ trọng cho vay thành phần dẫn đến doanh số cho vay liên tục tăng qua năm Ngoài ra, doanh nghiệp tư nhân ngân hàng đặc biệt ý cho vay đối tượng an tồn vay bắt buộc đối tượng phải có tài sản chấp để đảm bào cho vay họ Do vậy, đến hạn trả nợ mà khách hàng khơng có khả trả nợ Ngân hàng phát tài sản mà khách hàng chấp để thu lại nợ gốc lãi

Đối với cá nhân: Ngân hàng cho vay chủ yếu đối tượng sản xuất nông

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 34 b Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề

BẢNG DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN THEO NGÀNH NGHỀ

Đvt: Triệu đồng

Chênh lệch Năm

2007/2006 2008/2007

Chỉ tiêu

2006 2007 2008 Tuyệt

đối Tương đối(%) Tuyệt đối Tương đối(%) Nông nghiệp 52.931 78.054 112.526 25.123 47,46 34.472 44,16 Thương nghiệp 264.653 405.881 750.173 141.228 53,36 344.292 84,83 Xây dựng 106.161 195.135 375.087 88.974 83,81 179.952 92,22 Khác 105.562 23.416 12.503 (82.146) (77,82) (10.913) (46,61) Tổng 529.307 780.540 1.250.289 251.233 47,46 469.749 60,18

(Nguồn: Phòng kinh doanh)

Năm 2006 10% 20% 50% 20% Năm 2007 11% 3% 28% 58% Năm 2008 8% 2% 30% 60% Nơng nghiệp Thương nghiệp Xây dựng Ngành khác

Hình 6: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế

Đối với ngành nông nghiệp: Dựa vào bảng cho thấy doanh số cho vay

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 35 nông nhánh chủ yếu tập trung vào cho vay nông nghiệp, mà thời hạn cho vay chủ yếu cho vay ngắn hạn

Tuy nhiên, năm qua, ngành nông nghiệp gặp yếu tố bất lợi như: thời tiết, dịch bệnh, giá cả, dịch cúm gia cầm làm ảnh hưởng phần đến thu nhập người dân Mặc dù gặp khó khăn nỗ lực Ban lãnh đạo đội ngũ nhân viên phòng kinh doanh nắm bắt kịp thời nhu cầu vốn hộ sản xuất nên doanh số cho vay ngành tăng dần Chính nhờ gia tăng góp phần quan trọng việc thúc đẩy sản xuất nông nghiệp phát triển, làm tăng nhanh sản lượng lương thực vùng từ đảm bảo lương thực cho tiêu dùng nước dành phần cho xuất khẩu, đảm bảo nguồn lương thực cho quốc gia

Đối với ngành thương nghiệp: Bên cạnh ngành nơng nghiệp ngành

thương nghiệp lĩnh vực phát triển Tỉnh Với chương trình cơng nghiệp hố, đại hố tồn quốc địa bàn Tỉnh An Giang ngày có nhiều cơng ty, xí nghiệp, doanh nghiệp, khu chợ, … thành lập nên nhu cầu nguồn vốn đối tượng ngày cao làm cho doanh số cho vay ngân hàng tăng theo Cụ thể doanh số cho vay năm 2007 405.881 tăng 141.228 triệu đồng tức tăng 53,36% so với năm 2006 năm 2008 triệu đồng tăng 344.292 triệu đồng tức tăng 84,83% so với năm 2007 Sau Việt Nam gia nhập Tổ chức thương mại Thế giới (WTO) kinh tế Tỉnh nhà đặc biệt Thành Phố Long Xuyên có chuyển biến tích cực, bật ngành Thương nghiệp Tuy nhiên, để mua bán trao đổi hang hóa với nước ngồi, địi hỏi DN Việt Nam phải có nguồn vốn lớn để việc hợp tác hai bên tiến hành cách thuận lợi Chính mà Ngân hàng nơi DN tìm đến cần đến vốn Điều giải thích lý doanh số cho vay MHB An Giang năm 2008 tăng đáng kể 84,83% so với năm 2007

Đối với ngành xây dựng: Do đời sống người dân ngày nâng cao

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 36 người dân có nơi ổn định để yên tâm sản xuất, nên năm qua doanh số cho vay ngành xây dựng chiếm tỷ trọng cao doanh số cho vay sau ngành thương nghiệp

Đối với ngành nghề khác: Bên cạnh cho vay ngành nông nghiệp thương

mại – dịch vụ, MHB An Giang cịn cho vay nhiều mục đích kinh tế khác như: cho vay tiêu dùng mua sắm phục vụ đời sống, cho vay hỗ trợ du học, cho vay đầu tư bất động sản… Doanh số cho vay ngành giảm dần qua năm năm 2007 giảm 77,82% so với năm 2006, năm 2008 giảm 46,61% so với năm 2007 Do mục đích vay nhóm ngành không phục vụ cho nhu cầu phát triển kinh tế mà thỏa mãn cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân Do đó, cho vay lĩnh vực đa số khó thu nợ vay, nên Ngân hàng giảm vốn đầu tư cho nhóm ngành

Nhìn chung, doanh số cho vay Ngân hàng không ngừng tăng lên qua năm Đây kết việc thực biện pháp mở rộng tín dụng, tác phong phục vụ cán tín dụng Điều cho thấy qui mơ tín dụng Ngân hàng ngày mở rộng Hoạt động cho vay theo mục đích sử dụng vốn Ngân hàng PTN ĐBSCL có thay đổi theo hướng đầu tư đa dạng hóa ngành nghề

4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn

a Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế

BẢNG 6: DOANH SỐ THU NỢ NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ

Đvt: Triệu đồng

Chênh lệch Năm

2007/2006 2008/2007

Chỉ tiêu

2006 2007 2008 Tuyệt

đối

Tương đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%) Tổ chức kinh

tế 149.62 218.61 382.67 68.993 46,11 164.063 75,05

Cá nhân 281.55 400.68 855.75 119.125 42,31 455.068 113,57 Tổng 431.17 619.29 1.238.417 188.118 43,63 619.13 99,97

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 37

200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1400000

2006 2007 2008 Năm

Cá nhân Tổ chức kinh tế

Hình 7: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế

Đối với tổ chức kinh tế: Nhìn chung doanh số thu hồi nợ tổ chức

kinh tế liên tục tăng qua ba năm Cụ thể, năm 2007 doanh số đạt 149.615 triệu đồng tăng 68.993 triệu đồng, tức tăng 46,11% so với năm 2006 Tính đến cuối năm 2008 doanh số tiếp tục tăng cao đạt gần 382.671 triệu đồng, tăng 164.063 triệu đồng, tương ứng tăng 75,05% so với năm 2006 Nguyên nhân gia tăng liên tục doanh số thu nợ tổ chức kinh tế phần doanh số cho vay thành phần liên tục tăng qua ba năm, năm sau tăng cao năm trước nhiều Hơn nữa, địa bàn Tỉnh có nhiều doanh nghiệp khơng doanh nghiệp có quy mơ lớn hoạt động từ trước mà cịn xuất hàng loạt doanh nghiệp có quy mơ vừa nhỏ hoạt động có hiệu Đó nhờ sách phát triển kinh tế nhà nước đạo cấp lãnh đạo tỉnh việc linh hoạt trình sản xuất, kinh doanh tiêu thụ sản phẩm, chủ động điều chỉnh kịp thời với biến động thị trường nên doanh nhiệp đạt hiệu kinh doanh cao Do đó, cơng tác thu hồi nợ Ngân hàng thành phần dễ dàng liên tục tăng

Đối với cá nhân:Cùng với doanh số cho vay doanh số thu nợ hộ sản xuất kinh doanh cá thể chiếm tỷ trọng lớn tổng doanh số thu nợ Ngân hàng, doanh số thu nợ tăng qua năm giống doanh số cho vay doanh số thu nợ tăng mạnh vào năm 2008 Cụ thể năm 2006 doanh số thu nợ đạt 281.333 triệu đồng, năm 2007 400.678 triệu đồng, tăng 119.125 triệu đồng so kỳ năm trước hay tăng 42,3% so với năm 2006 Năm 2008 doanh số thu nợ tăng mạnh đạt 855.746 triệu đồng, tăng 455.068 triệu

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 38 đồng so với năm 2007 hay tăng 113,6% số tương đối Trong năm gần người dân làm ăn có hiệu quả, biết nắm bắt xu thị trường, thu nhập tương đối ổn định mà bà có ý thức trả nợ cao

Tóm lại, qua phân tích ta thấy doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế tăng cao qua năm, thu nợ cá nhân tăng cao qua năm Đây dấu hiệu tốt cơng tác tín dụng Ngân hàng Đạt kết nhờ có đạo chặt chẽ kịp thời Ban Giám Đốc cùng với nhiệt tình, chịu thương chịu khó cơng việc cán tín dụng

b Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua ba năm 2006 – 2008

BẢNG 7: DOANH SỐ THU NỢ NGẮN HẠN THEO NGÀNH NGHỀ

Đvt: Triệu đồng

Chênh lệch

Năm 2007/2006 2008/2007

Chỉ tiêu

2006 2007 2008 Tuyệt

đối Tương đối(%) Tuyệt đối Tương đối(%) Nông nghiệp 57.516 32.822 39.629 (24.694) (42,93) 6.807 20,74 Thương nghiệp 381.104 497.905 1.017.978 116.801 30,65 520.073 104,45

Xây dựng 60.516 79.888 174.617 19.372 32,01 94.729 118,58

Khác 6.000 8.670 6.192 2.670 44,5 (2.478) (28,58)

Tổng 431.168 619.286 1.23.417 188.118 43,63 619.131 99,97

(Nguồn: Phòng kinh doanh)

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 39

Hình 8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế

Ngành nông nghiệp: Theo bảng số liệu ta thấy doanh số thu nợ ngắn hạn

ngành nông nghiệp giảm mạnh đặc biệt năm 2007 giảm 42,9% so với năm 2006 Nguyên nhân ảnh hưởng thời tiết nên bà bị mùa liên tục, dịch bệnh trồng, thêm vào tình hình giá nơng sản lại khơng ổn định, kỹ thuật chăn ni bà lại cịn dựa vào kinh nghiệm nhiều, có dịch bệnh xảy bà lại lung túng việc xử lý, dẫn đến việc chăn nuôi hiệu Còn số hộ trồng ăn trái lại thường xuyên gặp tình trạng trúng mùa giá, hầu hết nông dân vùng thường trồng loại giống Vì vậy, đến mùa lại thu hoạch đồng loạt, dẫn đến cung lớn cầu Cây ăn trái sau thu hoạch lại khơng có nơi tiêu thụ nên nông dân thường bị thương lái ép giá Dẫn đến việc sau thu hoạch bà lại khơng có tiền trả cho Ngân hàng Để tránh tình trạng tiếp diễn, theo em cần có nhà máy chế biến hay xí nghiệp, cơng ty đứng bao tiêu sản phẩm bà để sau thu hoạch nơng dân bán sản phẩm họ với giá hợp lý

Đối với ngành thương nghiệp: Doanh số thu nợ có hướng tăng liên tiếp qua

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 40

Đối với ngành xây dựng: Doanh số thu nợ ngành xây dựng tăng qua

các năm đặc biệt tăng mạnh năm 2008 tăng 118,58% so với năm 2007 Do sau có nơi ổn định, người dân yên tâm sản xuất, đời sống kinh tế nâng cao, thu nhập ổn định nên người dân có khả chi trả nợ vay cho Ngân hàng theo kỳ hạn

Đối với ngành khác: Căn vào bảng doanh số thu nợ ngành khác tăng

giảm không ổn định, đặc biệt doanh số thu nợ năm 2008 ngân hàng 6.192 triệu đồng giảm 2.478 triệu đồng (tương đương giảm 25,58%) Doanh số thu nợ giảm nguyên nhân chủ yếu khoản nợ không thu từ khoản vay phục vụ đời sống, nhóm khách hàng thường tập trung vào cán bộ, công nhân viên Do họ có nguồn vốn sinh hoạt, nên có nhu cầu vốn phục vụ cho sinh hoạt họ đến Ngân hàng vay vốn, sau vay vốn nhóm đối tượng có khả tạo tiền, vốn sau vay không sinh lợi nhuận, đến hạn trả nợ nhóm vay vốn cho mục đích khó có khả hồn trả thời hạn Đồng thời, cho vay ngành khác chủ yếu cho vay tiêu dùng nên khả thu hồi nợ thấp, tài sản mà họ dùng tiền vay để mua phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt ngày mà khơng có khả sinh lợi

4.2.2.3 Tình hình dư nợ ngắn hạn Ngân hàng

a Tình hình dư nợ theo ngắn hạn thành phần kinh tế

BẢNG 8: TÌNH HÌNH DƯ NỢ NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ

Đvt: Triệu đồng

Chênh lệch Năm

2007/2006 2008/2007

Chỉ tiêu

2006 2007 2008 Tuyệt

đối

Tương đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%) Tổ chức kinh tế 83.628 144.848 152.130 61.220 73,21 7.282 5,03

Cá nhân 334.511 434.544 439.135 100.033 29,90 4.591 1,06

Tổng 418.139 579.393 591.265 161.254 38,56 11.872 2,05

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 41

0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000

2006 2007 2008

Năm

Cá nhân Tổ chức kinh tế

Hình 9: Tình hình dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế

Các tổ chức kinh tế: Tổng dư nợ ngắn hạn tổ chức kinh tế tiếp tục

tăng qua năm ngân hàng tăng đầu tư vào thành phần này, năm 2007 tổng dư nợ 144.848 triệu đồng tăng 73,21% so với năm 2006, năm 2008 tăng 5,03% so với năm 2007 Dư nợ thành phần tổ chức kinh tế phát triển phù hợp với tình hình Vì nước ta chuyển đổi sang kinh tế thị trường từ nhiều năm qua, nước ta hội nhập vào kinh tế khu vực, kinh tế giới cần lượng vốn lớn có khả cạnh tranh làm dồi lượng hàng hố mình, nghiên cứu tạo sản phẩm nhằm đáp ững nhu cầu khách hàng Do dư nợ tổ chức kinh tế tăng qua năm

Đối với cá nhân: Dư nợ thành phần tăng liên tục qua

năm Năm 2007 tăng 38,56% so với năm 2006, sang năm 2008 thành phần tăng nhẹ 1,06% so với năm 2007 Nguyên nhân Ngân hàng chuyển sang tập trung cho vay tổ chức kinh tế nhiều giảm dư nợ đơn vị kinh tế cá thể Vì Ngân hàng Tổ chức kinh tế nhóm khách hàng có nhiều tiềm năng, đến giao dịch Ngân hàng DN sử dụng thêm dịch vụ khác đây, thuận lợi việc giao dịch Ngân hàng khách hàng Còn đơn vị cá nhân nhóm khách hàng khơng thường xuyên thực có nhu cầu vốn đến vay Ngân hàng Do lần vay lại làm

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 42 HĐTD mới, nên Ngân hàng giảm dư nợ ngành này, phần làm giảm áp lực cho cán tín dụng

b Phân tích dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế

BẢNG 9: TÌNH HÌNH DƯ NỢ NGẮN HẠN THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ

Đvt: Triệu đồng

Chênh lệch

Năm 2007/2006 2008/2007

Chỉ tiêu

2006 2007 2008 Tuyệt

đối Tương đối(%) Tuyệt đối Tương đối(%) Nông nghiệp 41.814 57.939 53.214 16.125 38,56 (4.725) (8,15) Thương nghiệp 209.070 301.284 354.759 92.214 44,11 53.475 17,75 Xây dựng 125.441 144.848 177.380 19.407 15,47 32.532 22,46

Khác 41.814 75.321 5.912 33.507 80,13 (69.409) (92,15)

Tổng 418.139 579.393 591.265 161.254 38,56 11.872 2,05

(Nguồn: Phòng kinh doanh)

Năm 2006 10% 11% 50% 29% Năm 2007 11% 13% 51% 25% Năm 2008 9% 1% 60%

30% Nôngnghiệp Thương nghiệp Xây dựng

Ngành khác

Hình 10: Tình hình dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế

Đối với ngành nông nghiệp: Dư nợ ngắn hạn ngành nông nghiêp tăng

giảm qua năm, năm 2008 dư nợ ngành giảm 8,15% ngân hàng dự báo hoạt động ngành nhiều biến động nên giảm dư nợ ngành cho vay khách hàng lâu năm có uy tín Mặt khác, năm 2008 tình hình huy động vốn gặp nhiều khó khăn nên Ngân hàng trọng cho vay ngành Thương nghiệp xây dựng

Đối với ngành thương nghiệp: Dư nợ lĩnh vực tăng qua

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 43 đất nước ta trùnh hội nhập phát triển Do ngân hàng nhận thấy lĩnh vực có tiềm lớn nên mạnh dạn cho vay lĩnh vực thương nghiệp

Đối với ngành xây dựng: Dư nợ ngành xây dựng tăng nhanh năm

2007 125.441 triệu đồng tăng 19407 triệu so với năm 2006 tương ứng 15,47%, năm 2008 tăng 32.532 triệu so với năm 2007 tương ứng 22,46% Do đất nước ta tiến trình cơng nghiệp hóa đại hóa nhu cầu xây dựng sữa chữa cơ sở hạ tầng ngày tăng nên dư nợ ngành tăng theo

Đối với ngành khác: Nhìn chung dư nợ ngắn hạn cho vay khác

nông nghiệp, bất động sản, kinh doanh chứng khốn có nhiều biến động tăng giảm không ổn định qua ba năm Cụ thể năm 2007 dư nợ ngắn hạn lĩnh vực tăng 80,13% so với năm 2006 Trong vào cuối năm 2008 dư nợ tín dụng ngắn hạn ngành đạt 5.912 triệu đồng giảm 92,15% với năm 2007 Nguyên nhân năm 2007 2008 tình hình cho vay bất động sản, chứng khoán gặp phải rủi ro cao Ngân hàng chủ trương lựa chọn sàng lọc kỹ lưỡng đối tượng vay mà đặc biệt lĩnh vực vay tiền đầu tư bất động sản, kinh doanh chứng khoán dư nợ lĩnh vực giảm mạnh tổng dư nợ ngắn hạn tăng liên tục qua ba năm

4.2.2.4 Phân tích nợ xấu ngắn hạn

a Phân tích nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế

BẢNG 10: TÌNH HÌNH NỢ XẤU NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ

Đvt: Triệu đồng

Chênh lệch

Năm 2007/2006 2008/2007

Chỉ tiêu

2006 2007 2008

Tuyệt đối

Tương đối(%)

Tuyệt đối

Tương đối(%) Tổ chức kinh tế 1.085 2.396 4.905 1.311 120,83 2.509 104,71

Cá nhân 5.298 5.593 5.994 295 5,57 401 7,17

Tổng 6.384 7.989 10.899 1.605 25,141 2.910 36,43

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 44

0 2000 4000 6000 8000 10000 12000

2006 2007 2008

Năm

Cá nhân Tổ chức kinh tế

Hình 11: Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo thanhg phần kinh tế

Đối với tổ chức kinh tế: Từ bảng 10 ta thấy nợ xấu ngân hàng tăng cao

vào năm 2007 cụ thể năm 2006 tổng nợ xấu ngắn hạn 1.085 triệu đồng đến năm 2007 tổng nợ xấu ngắn hạn 2.396 triệu đồng tăng 120,83% năm 2008 tổng nợ xấu ngắn hạn ngân hàng tăng lên cao với tỷ lệ tăng 104,71% so với năm 2007 Nguyên nhân sư gia tăng sản xuất kinh doanh thua lỗ, ảnh hưởng thiên tai, dịch bệnh làm cho vốn khơng thu hồi Bên cạnh cịn có yếu tố chủ quan từ cán tín dụng chưa đôn đốc kịp thời, quản lý chưa chặt chẽ, chưa chấp hành đầy đủ qui trình thủ tục tín dụng, đặc biệt khâu thẩm định kiểm tra sau cho vay tình hình nợ xấu tăng liên tục qua năm Từ tình hình cho thấy Ngân hàng nên có sàng lọc kỹ khách hàng trước cho vay để tránh tình hình nợ xấu tăng cao vào năm sau

Đối với cá nhân: Nhìn vào bảng số liệu ta thấy nợ xấu ngắn hạn

thành phần tư nhân cá thể tăng nhẹ qua năm Cụ thể, năm 2006 số lượng nợ hạn ngắn hạn thành phần 5.298 triệu đồng sang đến năm 2007 số lượng nợ hạn ngắn hạn phát sinh thành phần 5.593 triệu đồng tăng 5,57% so với năm 2006, năm 2008 tăng 7,17% so với năm 2007 Nguyên nhân tình trạng năm qua Ngân hàng đẩy mạnh cho vay ngắn hạn doanh nghiệp tư nhân sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ, hộ gia đình, tiểu thương doanh số cho vay thành phần

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 46

b Phân tích nợ xấu ngắn hạn theo ngành nghề

BẢNG 11: TÌNH HÌNH NỢ XẤU NGẮN HẠN THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ

Đvt: Triệu đồng

Chênh lệch Năm

2007/2006 2008/2007

Chỉ tiêu

2006 2007 2008 Tuyệt

đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%)

Nông nghiệp 3.575 4.154 5.232 579 16,19 1.078 25,95

Thương nghiệp 1.354 1.358 2.179 0,29 821 60,46

Xây dựng 1.149 1.597 3.269 448 38,99 1.672 104,69

Khác 306 879 218 573 187,25 (661) (75,19)

Tổng 6.384 7.989 10.899 1.605 25.14 2.910 36,43

(Nguồn: Phòng kinh doanh)

Năm 2006 56% 5% 21% 18% Năm 2007 12% 17% 20% 51% Năm 2008 48% 2% 30% 20% Nông nghiệp Thương nghiệp Xây dựng Ngành khác

Hình 12: Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế

Đối với ngành nông nghiệp: Đây ngành mà Ngân hàng

chú trọng nhất nhu cầu vốn ngày tăng nông dân dể sản xuất, nên

nợ hạn phát sinh ngành cao năm 2006-2008 thường xuyên

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 47 đồng Năm 2007 nợ xấu Ngân hàng tăng lên cụ thể 4.154 triệu đồng, tăng

579 triệu đồng (hay tăng 16,19% so với năm 2006 Nguyên nhân dẫn đến

tăng nợ xấu Ngân hàng, ảnh hưởng dịch cúm gia cầm, thiên tai, giá

lúa tăng giảm bất thường số yếu tố khác làm cho nợ xấu tăng lên đáng

kể Năm 2007, năm bùng phát dịch cúm gia cầm, sang năm 2008 nông dân

vùng phải đối mặt với dịch bệnh vàng lùn, lùn xoắn lá, rầy nâu… nói

tổn thất dịch cúm gia cầm lớn người chăn nuôi gia cầm

nước, khơng riêng ai, Tuy nhiên, dịch cúm gia cầm người dân nơi

đây tổn thất nhiều lần so với dịch bệnh lúa, đa phần người

dân nơi sản xuất, trồng lúa chính, chăn ni khơng mạnh vùng,

chăn nuôi thường vay vốn theo mơ hình kinh tế tổng hợp Sang năm 2008

nợ xấu lại tăng lên 1.078 triệu đồng tức tăng 25,95% so với năm 2007 Nguyên

nhân nợ hạn tăng cách đột biến địa phương bị rầy diện tích lúa

nên đa số nông dân vay vốn cho sản xuất khơng có khả hồn trả nợ được,

về phía ngân hàng khách hàng truyền thống nên khơng cương xử

lý Bên cạnh đó, tình hình kinh tế khó khăn lạm phát tăng cao giá vật tư, thuốc

trừ sâu tăng mạnh làm ảnh hưởng không nhỏ đến thu nhập nông dân

Đối vối ngành thương nghiệp: Nhìn chung tình hình nợ xấu tăng qua

năm cụ thể sau: Năm 2006 1.354 triệu đồng, năm 2007 là1.358 triệu đồng, tăng triệu đồng, tương ứng tăng 0,29% so với năm 2006 Năm 2008 nợ xấu 2.179 triệu đồng, tăng 821 triệu đồng hay tăng 60,46% Nguyên nhân nợ xấu ngành tăng qua năm đặc biệt năm 2008 ảnh hưởng khủng hoảng tài tồn cầu, DN hoạt động hiệu Bên cạnh DN bị ảnh hưởng kinh tế chống lạm phát, việc xin vay vốn để mua nguyên vật liệu tiếp tục sản xuất gặp nhiều khó khăn, lãi suất cho vay cao Do đó, khơng DN phải tuyên bố phá sản thời gian Vì nợ xấu Ngân hàng tăng nhanh

Đối với ngành xây dựng: Tình hình nợ xấu ngành tăng qua

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 48 động kinh tế kéo theo khả trả nợ lĩnh vực bị ảnh hưởng theo

Đối với ngành nghề khác: Nợ xấu cho vay ngành nghề khác tăng mà chủ

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 49

4.3 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH AN GIANG QUA 3 NĂM 2006- 2008

BẢNG 12 : CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN QUA BA NĂM 2006-2008

Năm

Chỉ tiêu Đơn vị tính

2006 2007 2008

1 Vốn huy động (VHĐ) Triệu đồng 84.517 141.906 220.136

2 Tổng dư nợ (TDN) Triệu đồng 418.139 579.393 591.265

3 Doanh số thu nợ (DSTN) Triệu đồng 431.168 619.286 1.238.417 Doanh số cho vay (DSCV) Triệu đồng 529.307 780.540 1.250.289

5 Nợ Xấu (NX) Triệu đồng 6.384 7.989 10.899

6 Dư nợ bình quân Triệu đồng 369.069,5 498.766 585.329

7 Thu nhập từ lãi(TNL) Triệu đồng 105.548 131.765 184.800

8 Chi phí lãi (CPL) Triệu đồng 94.507 107.037 173.891

9 Lợi nhuận (LN) Triệu đồng 13.868 21.730 13.162

10 Doanh thu (DT) Triệu đồng 19.261 30.181 18.830

A Hệ số thu nợ (3/4) % 81,46 79,43 99,05

B DN/VHĐ (2/1) lần 4,9 4,1 2,7

C Vòng quay TD(3/6) Vòng 1,1 1,2 2,1

D NX/TDN (5/2) % 1,53 1,38 1,84

E TNL/CPL (8/9) lần 0,9 1,2 1,1

F LN/DT(9/10) % 72 72 70

4.3.1 Hệ số thu nợ

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 50 cho vay người, đối tượng, làm tốt khâu thẩm định trước cho vay, kiểm tra trước, cho vay khuyến khích khách hàng sử dụng vốn mục đích sau cho vay, đơn đốc cơng tác thu nợ nhằm đảm bảo thu hồi vốn thời hạn nên kết thu hồi nợ tốt Vì Ngân hàng cần tiếp tục phát huy để doanh số thu nợ ngày tăng cao

4.3.2 Dư nợ vốn huy động

Chỉ tiêu phản ánh khả sử dụng vốn huy động Ngân hàng, tiêu q lớn hay q nhỏ khơng tốt Bởi vì, tiêu lớn cho thấy khả huy động vốn Ngân hàng thấp, ngược lại tiêu nhỏ chứng tỏ Ngân hàng sử dụng vốn khơng đạt hiệu Nhìn chung dư nợ vốn huy động ngân hàng giảm qua năm, năm 2006 4,95 lần có nghĩa bình quân 4,95 đồng dư nợ ngắn hạn có đồng vốn huy động tham gia lại Ngân hàng phải nhờ đến vốn điều chuyển từ Hội sở chính, sang năm 2007 4,1 lần đến 2008 2,69 lần dấu hiệu tốt tỷ lệ giảm dần qua năm cho thấy tình hình huy động vốn ngân hàng dược cải thiện Tuy nhiên, số 2,69 mức cao Nguyên nhân nhu cầu vay vốn địa bàn hàng năm tăng lên nhiều, khả huy động vốn chỗ Ngân hàng hạn chế Sự cạnh tranh tổ chức tín dụng hoạt động địa bàn Các Ngân hàng đua tăng lãi suất huy động vốn để thu hút khách hàng đến gửi tiền vào tổ chức mình, từ thị phần MHB bị thu hẹp Bên cạnh đó, đời sống phận dân cư cịn nghèo, đời sống gặp khó khăn nên khơng có tiền gửi vào Ngân hàng, cơng tác huy động vốn Ngân hàng cịn gặp nhiều khó khăn

4.3.3 Vịng quay tín dụng

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 51 trả gốc lãi tiền vay nên góp phần giữ ổn định vịng quay vốn tín dụng Bên cạnh nguyên nhân tăng lên năm Ngân hàng có nhiều cải tiến công tác thu hồi nợ, đảm bảo đồng vốn Ngân hàng cho vay, xác định kỳ hạn trả nợ tương đối phù hợp với chu kỳ đối tượng vay vốn điều kiện kinh tế

4.3.4 Nợ xấu tổng dư nợ

Chỉ số giúp đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, số lớn khơng tốt Tình hình nợ xấu tổng dư nợ MHB tăng giảm qua năm đặc biệt tăng nhanh năm 2008 Năm 2006, số 1,53%, năm 2007 1,38% năm 2008 1,84% Nguyên nhân tăng nhanh ảnh hưởng kinh tế doanh nghiệp làm ăn hiệu lợi nhuận thấp, dẫn đến DN khả trả nợ cho ngân hang Thiên tai hạn hán thường xuyên xảy bà bị mùa liên tục, bên cạnh giá phân bón lại tăng cao dẫn đến việc trả nợ cho Ngân hang hộ nơng dân gặp khơng khó khăn Tuy nhiên, số nằm mức 5% mà Ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Nhà nước Và MHB tuân thủ quy định cách nghiêm ngặt, tỷ lệ nợ xấu ln kiểm sốt tốt 5% qua năm Có kết MHB triển khai nhiều biện pháp: củng cố sách tín dụng, phân định trách nhiệm hạn mức, quy trình phán cho vay, đào tạo huấn luyện chuyên môn công tác thẩm định tín dụng, xếp hạng tín dụng cho cán bộ, nhân viên, xúc tiến chuẩn hóa quy trình cho vay, kiểm sốt tín dụng, đơn đốc, giám sát kiểm tra chặt chẽ khoản vay tài trợ

4.3.5 Thu nhập từ lãi/chi phí lãi

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 52 hút khách hàng đến gửi tiền nên làm cho chi phí lãi tăng lên dẫn đến thu nhập bị giảm xuống

4.3.6 Lợi nhuận doanh thu

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 53

CHƯƠNG

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ

ĐBSCL CHI NHÁNH AN GIANG

5 GIẢI PHÁP VỀ NGUỒN VỐN 5.1.1 Khó khăn

Hiện tại, tình hình lãi suất thị trường biến động phức tạp Ngân hàng địa bàn đua tăng “lãi suất tiền gửi” làm ảnh hưởng lớn đến công tác huy động vốn Ngân hàng

Biến động lớn kinh tế làm hoạt động kinh doanh số ngành nghề bị thua lỗ như: kinh doanh bất động sản, chăn ni cá tra, cá basa…Trong cá Basa mặt hàng chủ yếu có ảnh hưởng lớn đến đông đảo người dân Tỉnh lại giảm giá dẫn đến nguồn vốn huy động Ngân hàng bị ảnh hưởng theo

Hệ thống mạng lưới chi nhánh Ngân hàng hạn chế, phòng giao dịch chưa rộng khắp đến tuyến Huyện nên số người dân vùng chưa tiếp cận với Ngân hàng gây khó khăn cho công tác huy động vốn Ngân hàng

Do ảnh hưởng khủng hoảng tài tình hình lạm phát tăng cao nước ta nên người dân có tâm lý muốn giữ tiền nhà ngại đem tiền đến gửi Ngân hàng

Tình hình chung địa bàn Tỉnh An Giang vốn nhàn rỗi khan hiếm, hoạt động dịch vụ hình thức huy động vốn chi nhánh chưa mạnh, biến động giá vàng số mặt hàng chủ yếu làm ảnh hưởng đến công tác huy động vốn Chưa có nhiều biện pháp mang tính ổn định từ Trung Ương mà tập trung vào biện pháp tăng lãi suất chủ yếu dẫn đến cơng tác huy độngvốn gặp nhiều khó khăn

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 54 thu hút khách hàng tổ chức tín dụng khác làm ảnh hưởng đến việc huy động vốn toán qua ngân hàng lớn

Tỷ trọng nguồn vốn huy động/tổng dư nợ cịn thấp ngun nhân chủ yếu tình hình chung địa bàn sản phẩm dịch vụ toán MHB chưa đa dạng phong phú Mặt khác, sách khuyến mãi, cơng tác tun truyền quảng cáo tiếp thị chưa gây ấn tượng sâu đối vối khách hàng nên chưa thu hút nhiều nguồn vốn

5.1.2 Biện pháp:

Áp dụng sách lãi suất linh họat phù hợp với tình hình kinh tế.Cụ thể, trường hợp tỷ lệ lạm phát thực tế lớn lãi suất ban đầu người gửi tiền bù toàn phần chênh lệch tỷ lệ lạm phát mức lãi suất Trong trường hợp tỷ lệ lạm phát thực tế thấp lãi suất ban đầu, khách hàng hưởng theo mức cao

Đẩy mạnh chương trình khuyến như:

- Gửi tiền tiết kiệm với lãi suất bậc thang,

- Chương trình rút thăm trúng nhà khách hàng có số tiền gửi vào ngân hàng có trị giá từ 500 triệu trở lên

- Tặng vé du lịch khách hàng lâu năm

Tiến hành thông báo quảng cáo rộng rãi phương tiện thông tin truyền thông người dân biết chế lãi suất linh hoạt, hấp dẫn, hình thức trả lãi phong phú cách:

- Phát tờ rơi, treo pano, áp phích tuyến đường nơi có nhiều người qua lại

- Để tiếp cận với khách hàng rộng cần triển khai việc giới thiệu dịch vụ, sản phẩm Ngân hàng qua báo đài, tivi, internet

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 55 - Tăng thương hiệu uy tín Ngân hàng đến với người dân thông qua việc tài trợ chương trình học bổng, chương trình từ thiện người nghèo

Ngân hàng cần quan tâm trọng việc huy động vốn nông thôn Đây thị trường tiềm vốn lớn nơng thơn có nhiều hộ gia đình làm ăn có hiệu quả, họ tích lũy nhiều họ biết cất giữ cách mua vàng

Mỗi khách hàng quan hệ với Ngân hàng, Ngân hàng nên tiếp xúc với khách hàng hai lĩnh vực huy động vốn cho vay vốn, để khách hàng làm ăn tốt có lợi nhuận gửi tiền họ Ngân hàng

Triển khai chương trình ứng dụng cơng nghệ thông tin Ngân hàng vào quản lý để phục vụ khách hàng nhanh chóng, kịp thời Cụ thể Ngân hàng cần lắp đặt thêm máy ATM chợ, siêu thị khu đông dân cư tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng gửi tiền rút tiền Khi Ngân hàng tiết kiệm chi phí thành lập phịng giao dịch địa điểm nói Nếu có thể, nên lắp đặt thêm máy ATM tuyến huyện nơi ngân hàng quan tâm lĩnh vực

Hiện tại, sản phẩm dịch vụ Ngân hàng hạn chế nên đáp ứng hết nhu cầu số khách hàng Do đó, Ngân hàng nên lập nhóm nhân viên khảo sát, tìm hiểu thị trường để từ cho sản phẩm, dịch vụ tiện ích cho khách hàng Định kỳ tổ chức hội nghị khách hàng để củng cố quan hệ khách hàng nhằm nắm bắt nguyện vọng, tâm tư, tìm hiểu nhu cầu địi hỏi khách hàng từ đưa sách khách hàng thích hợp

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 56

5.2 GIẢI PHÁP VỀ DOANH SỐ CHO VAY 5.2.1 Khó khăn:

Lãi suất đầu vào tương đối cao, cao hầu hết Ngân hàng thương mại khác địa bàn Từ dẫn đến lực cạnh tranh lãi suất chi nhánh yếu dự án tốt có nhu cầu vay lớn khó tiếp cận

Mức phán cho vay phòng giao dịch thấp, khoản vay 500 triệu đồng phải trình chi nhánh Tỉnh giải quyết, khơng tạo tính chủ động cho phịng giao dịch gây áp lực lớn cho cơng tác tín dụng chi nhánh Tỉnh

Doanh số cho vay thời gian gần giảm Ngân hàng tăng lãi suất cho vay lên cao khiến cho khách hàng đặc biệt doanh nghiệp ngại đến vay Ngân hàng Nguyên nhân lãi suất ngân hàng tăng cao do:

- Thu nhập hầu hết NH chủ yếu hoạt động tín dụng đem lại Chính tình hình lạm phát giá tăng chi phí NH bỏ tăng trước, buộc NH phải điều chỉnh tăng lãi suất cho vay

- Mặt khác, thời gian số người vay nhiều số người đến gửi tiền, vốn huy động lại không đáp ứng đủ nhu cầu vay khách hàng

5.2.2 Biện pháp:

Để tăng doanh số cho vay đòi hỏi ngân hàng phải thực đồng thời hai việc giữ vững số khách hàng cũ phải thu hút thêm nhiều khách hàng Để thực điều này, sau xin đưa số giải pháp:

- Giảm chi phí sử dụng dịch vụ ngân hàng cho đối tượng giảm phí tốn, phí giao dịch, phí dịch vụ cho khách hàng thường xuyên giao dịch với ngân hàng với số lượng lớn

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 57 - Về sách chấp thống hơn: Doanh nghiệp có tình hình hoạt động nhiều năm liền có hiệu quả, có lợi nhuận cao lại có lịch sử tín dụng tốt Nay DN muốn mở rộng quy mơ sản xuất cần lượng vốn lớn tài sản chấp lại không đủ để xin vay theo yêu cầu Đối với trường hợp ngân hàng thẩm định giá trị tài sản đảm bảo cao giá trị tài sản để khách hàng có đủ điều kiện để xin vay

- Chi nhánh nên xác định lãi suất đầu vào hợp lý, khơng ngun nhân cầu tín dụng cao mà tăng lãi suất Mặt khác ngân hàng nên xem xét đối tượng khách hàng đến vay mà thỏa thuận lãi suất cho phù hợp theo mức độ rủi ro uy tín khách hàng Tuy nhiên cần trì mức lãi suất cạnh tranh, thu hút nhiều khách hàng, tránh tình trạng lãi suất cho vay cao

- Ngân hàng mở rộng dịch vụ bảo lãnh, thực nghiệp vụ mua bán ngoại tệ,chiết khấu giấy tờ có giá, mở rộng dịch vụ tư vấn cho doanh nghiệp thiết lập dự án, hồ sơ vay vốn, tư vấn mặt kế toán, hệ thống sổ sách DN cách minh bạch, xác đầy đủ

- Thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ cán tín dụng Chi nhánh cần có buổi tập huấn cơng tác tiếp thị cho cán tín dụng Từ rèn luyện kỹ giao tiếp, tìm kiếm khách hàng hiệu hơn, đặc biệt cá nhân

Nhằm tăng tính chủ động cho phịng giao dịch, Ngân hàng tăng mức phán phong giao dịch từ 500 triệu lên 700 triệu để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng, giảm bớt áp lực cho cán tín dụng chi nhánh Tỉnh

5.3 GIẢI PHÁP VỀ DOANH SỐ THU NỢ 5.3.1 Khó khăn:

Do tác động kinh tế bị lạm phát cao kéo theo kết hoạt động số ngành nghề bị thua lỗ dẫn đến công tác thu hồi nợ gặp khó khăn

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 58

5.3.2 Biện pháp:

Thực công tác luân chuyển địa bàn quản lý tín dụng để phát huy khả khai thác địa bàn cán

Theo dõi chặt chẽ nợ đến hạn thường xuyên thông báo đến hạn, để nhắc nhở tạo thói quen cho hộ vay trả nợ hạn

Phải tiến hành kiểm tra khảo sát thực tế địa bàn xã để xem xét đánh giá khả đầu tư vốn tương lai dự đốn khả trả nợ khách hàng

Tiếp tục trì cơng tác kiểm tra đối chiếu nợ kiểm tra hoạt động tín dụng Đối với khoản nợ hạn nợ khó địi tuỳ tình hình cụ thể mà Ngân hàng nên áp dụng nhiều biện pháp khác để xử lý

Để đạt hiệu công tác thu hồi nợ, Ngân hàng nên thường xuyên theo dõi, bám sát đơn vị có nợ xấu, nợ xử lý rủi ro để tổ chức thu thập thông tin đầy đủ, xác nguồn thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh, nguồn thu từ công nợ phải thu khách hàng, nguồn thu từ xử lý tài sản bảo đảm mà đưa biện pháp theo dõi thu hồi nợ khách hàng

Mặt khác, cán Ngân hàng phải tranh thủ ủng hộ quyền địa phương quan chức việc xử lý giải khoản nợ khó địi, nợ tồn đọng kéo dài Đối với doanh nghiệp có nợ xấu, Ngân hàng gửi nhiều công văn đến Chủ tịch HĐQT, Tổng giám đốc quan chủ quản ban ngành có liên quan đề nghị hỗ trợ đơn vị thành viên việc tốn khoản nợ cơng trình

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 59

5.4 GIẢI PHÁP VỀ NỢ XẤU 5.4.1 Khó khăn:

Các khoản nợ xấu nợ qua hạn xử lý cịn chậm mặt khách hàng cố tình dây dưa, né tránh Mặt khác, thủ tục xử lý tài sản đảm bảo quan pháp lý cịn q nhiều khó khăn

Nợ xấu cịn cao ngun nhân chủ yếu từ phía khách hàng kinh doanh thua lỗ sản suất kinh doanh bị đình đốn dẫn đến khả chi trả cho ngân hàng Tuy nhiên phần chủ quan ngân hàng khoản vay thời gian mở rộng đầu tư, giai đoạn cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác địa bàn

5.4.2 Biện pháp:

Hàng quý phải tập trung đạo phân loại nợ, phân loại khách hàng đánh giá khả trả nợ khách hàng, chủ động điều chỉnh hạn mức cho vay phù hợp với điều kiện kinh doanh doanh nghiệp Cụ thể, với khách hàng làm ăn hiệu quả, có lịch trả nợ tốt nên tăng hạn mức tín dụng, cịn khách hàng trả nợ khơng hạn, cố tình dây dưa giảm hạn mức tín dụng khơng nên cho vay lần sau

Cán tín dụng tăng cường cơng tác kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn vay trả nợ vay khách hàng, định kỳ thu nợ lãi vay thích hợp giúp khách hàng trả nợ thuận lợi hơn, hạn chế trường hợp khơng có đủ tiền để trả nợ vay hạn

Không nên trọng vào tài sản chấp nguồn phịng ngừa rủi ro, thứ yếu xét duyệt cho vay, việc phát tài sản chấp điều mà khách hàng ngân hàng điều khơng muốn Do đó, cán thẩm định nên thực việc thẩm định cách thấu đáo, đầu tư mục đích đối tượng cho phương án sản suất có tính khả thi

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 60 sâu xác địa bàn khách hàng nhằm hạn chế khách hàng sử dụng vốn sai mục đích

Cán tín dụng nên xây dựng mối quan hệ mật thiết với Ngân hàng khác địa bàn để học tập kinh nghiệm, nắm thêm thông tin khách hàng, sớm phát từ chối cho vay khách hàng khơng có uy tín

Thực việc phân tán rủi ro tín dụng cách khơng cho vay tập trung nhóm khách hàng, dễ dẫn đến việc nợ xấu tăng đột biến

Cán tín dụng cần có quan hệ với cán địa phương, cán tín dụng ngân hàng khác nhằm nắm bắt thông tin khách hàng nhằm hạn chế cho vay với khách hàng khơng có uy tín

Chú trọng cơng tác giáo dục đào tạo đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng phải thường xuyên thực nhằm phòng tránh cấu kết cán tín dụng khách hàng gay thiệt hại cho ngân hàng

Công tác thưởng phạt phải rõ ràng gắn kết hiệu làm việc với tiền lương Cán tín dụng để xảy nợ hạn cao mức cho phép yếu tố chủ quan phải bị xử lý hành chánh nghiêm khắc

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 61

CHƯƠNG

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ

6.1 KẾT LUẬN

Trong trình phát triển, hội nhập hoạt động Ngân hàng khơng thể thiếu, Ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc cung cấp vốn sản xuất kinh doanh, giúp người dân cải thiện sống, nâng cao mức sống, tạo động phát triển bền vững cho kinh tế

Nhận thấy tầm quan trọng hoạt động Ngân hàng nên chuyên đề tập trung nghiên cứu giải vấn đề sau:

- Tổng hợp từ vấn đề lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng, nguyên nhân gây ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng kinh tế nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng

- Khái qt q trình họat động phát triển ngân hàng MHB An Giang Qua sâu phân tích tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng, đồng thời tập hợp phân tích ngun nhân tình hình

- Đưa giải pháp nhằm nâng hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thời gian tới Từ giúp Ngân hàng thực tốt phương châm: “tăng tốc, nâng chất để phát triển nhanh bền vững”

6.2 KIẾN NGHỊ

6.2.1 Đối với Ngân hàng Phát Triển Nhà ĐBSCL chi nhánh An Giang

Trong trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng PTN ĐBSCL chi nhánh An Giang đạt thành tựu đáng kể Tuy nhiên, Ngân hàng cần có biện pháp linh hoạt hơn, nhạy bén kết hợp với giúp đỡ cấp lãnh đạo để thực thi tốt nhiệm vụ cho xã hội mang lại lợi ích thiết thực cho tồn phát triển vững mạnh Ngân hàng

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 62 cần khai thác tối đa nguồn lực sẵn có để tìm kiếm thêm nguồn vốn cho ngân hàng Ngân hàng phải ln chủ động tìm kiếm nguồn vốn sẵn sàng đáp ứng nhu cầu khách hàng Vì Ngân hàng cần tăng nguồn vốn để tạo thêm nhiều mối quan hệ hợp tác kinh doanh

Hoàn thiện quy trình hoạt động tín dụng theo hướng đơn giản khoa học Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát nội nhằm phát rủi ro tiềm ẩn, bất ổn thiếu sót hoạt động tín dụng ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh kịp thời

Tách bạch việc nhận hồ sơ, thẩm định, giải ngân thu nợ để tạo kiểm sốt chéo, tránh tình trạng người làm việc dễ dẫn đến lạm quyền

Đổi tư cho vay, không nên trọng vào tài sản đảm bảo, nên xem trọng vai trò lưu chuyển tiền tệ thẩm định để thực cho vay tín chấp

Thực q trình đại hố cơng nghệ hố hoạt động Ngân hàng với số việc làm cụ thể như:

+ Trang bị thêm nhiều máy rút tiền tự động (ATM) ngân hàng số khu vực lân cận, trung tâm thương mại

+ Phát hành thêm nhiều loại thẻ với tính vượt trội so với Ngân hàng khác Vì việc phát hành thêm sản phẩm thẻ với nhiều dịch vụ tiện ích làm giàu thêm hành trang cho ngân hàng công chinh phục đỉnh cao cơng nghệ Vì thời gian tới Ngân hàng cần phải tập trung nhiều nguồn lực nhân cho phát triển sản phẩm dịch vụ thẻ đa nhằm tạo bước đột phá hoạt động Ngân hàng

GVHD: Tống Yên Đan SVTH: Trần Thị Kim Thoa 63

6.2.2 Đối với quan Nhà Nước

Chính quyền địa phương cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho Ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng hồ sơ cho vay vốn khách hàng, công tác thu hồi xử lý nợ giúp hoạt động tín dụng Ngân hàng thuận lợi

Cần tạo điều kiện cho người dân chứng nhận quyền sử dụng đất để vay cách nhanh chóng, tránh tình trạng thời gian kéo dài gây khó khăn cho việc hoàn thành thủ tục vay người dân

Nâng cao phối hợp quan chức trình hoạt động để việc giải thủ tục hành nhanh gọn, giảm chi phí giao dịch cho doanh nghiệp ngân hàng

xii

1 Bùi Văn Trịnh, Thái Văn Đại (2005) Bài giảng Tiền tệ - Ngân hàng, Tủ sách Trường Đại học Cần Thơ

2 Thái Văn Đại (2005) Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Tủ sách Trường Đại học Cần Thơ

3 Báo cáo thường niên Ngân hàng PTN ĐBSCL chi nhánh An Giang từ 2006- 2008

4 Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng Ngân hàng PTN ĐBSCL chi nhánh An Ging qua năm 2006 - 2008 - Phòng kinh doanh

Báo cáo tổng kết tình hình huy động vốn Ngân hàng năm 2006 - 2008 Phòng kinh doanh