Nguyên nhân doanh số cho vay ngắn hạn tăng qua các năm do vốn tín dụng của NHNo&PTNT huyện Cao Lãnh có vai trò quan trọng là công cụ góp phần vào cũng cố quan hệ sản[r]
Phân tích tình hình tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Không gian 1.4.2 Thời gian 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu 1.5 Lược khảo tài liệu Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Khái quát tín dụng 2.1.2 Vai trị chức tín dụng 2.1.3 Một số qui định cho vay chi nhánh NHN0&PTNT huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp 10 2.1.4 Các phương thức cho vay 15 2.1.5 Rủi ro tín dụng 17 2.1.6 Phân loại nợ trích lập dự phòng 20 2.1.7 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 22 2.2 Phương pháp nghiên cứu 23 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 23 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 23 GVHD: Tống n Đan Trang v SVTH: Trần Minh Thơng Phân tích tình hình tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐỒNG THÁP 3.1 Vài nét khái quát tỉnh Đồng Tháp 25 3.1.1 Vị trí địa lý 25 3.1.2 Tình hình xã hội 25 3.1.3 Lịch sử hình thành phát triển NHN0&PTNT huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp 26 3.1.4 Cơ cấu tổ chức 27 3.1.5 Vai trò, chức nội dung hoạt động NHN 0&PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp 29 3.2 Kết hoạt động kinh doanh NHN 0&PTNT huyện Cao Lãnh qua năm (2006-2008) 30 3.3 Những thuận lợi khó khăn Ngân hàng trình hoạt động 32 3.3.1 Thuận lợi 32 3.3.2 Khó khăn 33 3.4 Phương hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm 2009 33 Chương 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CAO LÃNH TỈNH ĐỒNG THÁP 4.1 Phân tích tình hình huy động vốn 35 4.1.1 Phân tích tình hình huy động vốn địa phương 35 4.1.2 Phân tích tình hình vốn điều hòa 39 4.2 Phân tích tình hình cho vay 40 4.2.1 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng 40 4.2.2 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề 42 4.2.3 Doanh số cho vay trung hạn theo ngành nghề 45 4.3 Phân tích tình hình thu nợ 48 4.3.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng 49 4.3.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề 51 4.3.3 Doanh số thu nợ trung hạn theo ngành nghề 54 GVHD: Tống Yên Đan Trang vi SVTH: Trần Minh Thơng Phân tích tình hình tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp 4.4 Phân tích tình hình dư nợ 56 4.4.1 Phân tích tình hình dư nợ ngắn hạn 58 4.4.2 Phân tích tình hình dư nợ trung hạn 58 4.5 Phân tích nợ tình hình q hạn 59 4.5.1 Tình hình nợ q hạn theo thời hạn tín dụng 59 4.5.2 Tình hình nợ hạn ngắn hạn theo ngành nghề 61 4.5.3 Tình hình nợ hạn trung hạn theo ngành nghề 63 4.6 Nguyên nhân gây nợ hạn dẫn đến rủi ro Ngân hàng 65 4.6.1 Nguyên nhân khách quan 65 4.6.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng .65 4.6.3 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 66 4.7 Phân tích số tiêu ảnh hưởng đến hiệu hoạt động NHN 0&PTNT huyện Cao Lãnh 67 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 5.1 Những dấu hiệu dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng 70 5.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng .70 5.2.1 Về huy động vốn 71 5.2.2 Về công tác cho vay 71 5.2.3 Về công tác thu nợ 72 5.2.4 Về kế toán ngân quỹ 72 5.2.5 Về cơng tác hành nhân .72 5.2.6 Giải pháp phòng ngừa quản lý rủi ro tín dụng .73 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận 74 6.2 Kiến nghị 75 6.2.1 Đối với chi nhánh NHNN0&PTNT huyện Cao lãnh .75 6.2.2 Đối với NHNN0&PTNT tỉnh Đồng Tháp .76 6.2.3 Đối với quyền địa phương 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO GVHD: Tống Yên Đan Trang vii SVTH: Trần Minh Thông Phân tích tình hình tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng1: Kết hoạt động kinh doanh 30 Bảng 2: Tình hình huy động vốn chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn qua năm (2006 – 2008) 36 Bảng 3: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn qua năm (2006 – 2008) 40 Bảng 4: Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo ngành nghề chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn qua năm (2006 – 2008) 42 Bảng 5: Doanh số cho vay trung hạn phân theo ngành nghề chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn qua năm (2006 – 2008) 45 Bảng 6: Doanh số thu nợ theo thời hạn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn qua năm (2006 – 2008) 49 Bảng 7: Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo ngành nghề chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn qua năm (2006 – 2008) 51 Bảng 8: Doanh số thu nợ trung hạn phân theo ngành nghề chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn qua năm (2006 – 2008) 54 Bảng 9: Tình hình dư nợ theo thời hạn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn qua năm (2006 – 2008) 57 Bảng 10: Tình hình nợ hạn theo thời hạn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn qua năm (2006 – 2008) 60 Bảng 11: Tình hình nợ hạn ngắn hạn theo ngành nghề chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn qua năm (2006 – 2008) 62 Bảng 12: Tình hình nợ hạn trụng hạn theo ngành nghề chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn qua năm (2006 – 2008) 63 Bảng 13: Một số tiêu đánh giá hiệu tín dụng 67 GVHD: Tống Yên Đan Trang viii SVTH: Trần Minh Thông Phân tích tình hình tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Quy trình cho vay NHN0&PTNT huyện Cao Lãnh 14 Hình 2: Sơ đồ cấu tổ chức quản lý 27 Hình 3: Đồ thị kết hoạt động kinh doanh 30 Hình 4: Đồ thị nguồn vốn huy động qua năm (2006 – 2008) 36 Hình 5: Đồ thị doanh số cho vay hạn trung hạn 41 Hình 5a: Đồ thị doanh số cho vay ngắn hạn phân theo ngành nghề 43 Hình 5b: Đồ thị doanh số cho vay trung hạn phân theo ngành nghề 46 Hình 6: Đồ thị danh số thu nợ trung hạn dài hạn 50 Hình 6a: Đồ thị doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo ngành nghề 52 Hình 6b: Đồ thị doanh số thu nợ trung hạn phân theo ngành nghề 54 Hình 7: Đồ thị tình hình dư nợ ngắn hạn trung hạn 57 Hình 8: Đồ thị tình hình nợ hạn ngắn hạn trung hạn 60 Hình 8a: Đồ thị tình hình nợ hạn ngắn hạn theo ngành nghề 62 Hình 8b: Đồ thị tình hình nợ hạn trung hạn theo ngành nghề 64 GVHD: Tống Yên Đan Trang ix GVHD: Trần Minh Thông Phân tích tình hình tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHN0&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn TM-DV: Thương mại dịch vụ DSCV: Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ NQH: Nợ hạn NVHĐ: Nguồn vốn huy động CBCNV: Cán công nhân viên XKLĐ: Xuất lao động WTO: Tổ chức thương mại giới GVHD: Tống n Đan Trang x GVHD: Trần Minh Thơng Phân tích tình hình tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp CHƯƠNG I GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu Sau hai mươi năm thực công tác đổi toàn diện kinh tế nước ta thu thành tích định nhiều mặt, thành tựu đưa đất nước thoát khỏi khủng hoảng kinh tế, xã hội tạo tiền đề cho giai đoạn phát triển mới, đẩy mạnh cơng nghiệp hóa - đại hóa đất nước, nâng cao vị cạnh tranh Việt Nam trường quốc tế Đối với quốc gia có 80% dân số nơng dân Việt Nam, việc phát triển sản xuất nơng nghiệp đóng vai trò quan trọng Để thực mục tiêu cơng nghiệp hóa - đại hóa nơng thơn, hội nghị Trung Uơng lần thứ VI khẳng định: “Sự phát triển nông nghiệp kinh tế nông thôn theo hướng cơng nghiệp hóa - đại hóa có vai trò quan trọng nước trước mắt lâu dài, làm sở để ổn định phát triển kinh tế, xã hội, đẩy mạnh công nghiệp hóa - đại hóa đất nước theo hướng xã hội chủ nghĩa” Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 tổ chức Thương mại giới WTO, thêm vào khủng hoảng kinh tế toàn cầu giới tiến năm 2008 Để đứng vững yếu tố có ý nghĩa định nâng cao sức cạnh tranh kinh tế, doanh nghiệp hàng hóa dịch vụ, điều địi hỏi phải nghiên cứu cách có hệ thống nhiều lĩnh vực Một lĩnh vực Ngân hàng, Ngân hàng ngành kinh tế mũi nhọn trình phát triển kinh tế bước hội nhập vào kinh tế giới Ngân hàng có vị trí quan trọng đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế như: cung cấp vốn kịp thời cho kinh tế, đảm bảo cho việc mở rộng sản xuất, tái sản xuất, trao đổi lưu thông tiền tệ cho kinh tế…, đặc biệt quốc gia chưa có thị trường vốn mạnh Viêt Nam Trong trình hoạt động phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Cao Lãnh với tên gọi nói lên chức nhiệm vụ vừa vừa lâu dài, GVHD: Tống Yên Đan Trang GVHD: Trần Minh Thơng Phân tích tình hình tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp phục vụ nông nghiệp, nông thôn Bên cạnh với quan tâm cấp quyền xác định mục tiêu đáp ứng nhu cầu vốn cho người dân để tập trung phát triển nông nghiệp phát triển nông thôn huyện, hạn chế rủi ro mức thấp Tuy nhiên hoạt động cho vay Ngân hàng tiềm ẩn rủi ro khiến cho Ngân hàng không thu hồi đủ tiền gốc lãi đến hạn làm ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh Ngân Hàng đối tượng cho vay chủ yếu Ngân hàng Nông nghiêp phát triển Nông thôn huyện Cao Lãnh hộ sản xuất nông nghiệp chăn nuôi, nuôi trồng thủy sản …, đời sống c òn gặp nhiều khó khăn, điều kiện sản xuất phụ thuộc nhiều vào tự nhiên Vì nhiều hộ nơng dân dễ dàng gặp khó khăn sản xuất từ dẫn đến khả thực nghĩa vụ trả nợ vay cho Ngân hàng, lý em chọn đề tài: “Phân tích tình hình tín dụng Ngân hàng Nơng nghiêp phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp” Qua thấy hiệu sử dụng vốn chất lượng tín dụng Ngân Hàng nào? Để nhằm tìm hiểu đề xuất sồ giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng nhằm giảm thiểu thiệt hại nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn 1.1.2.1 Căn khoa học Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng phải đối đầu với hàng loạt rủi ro: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro hối đoái…Trong bốn loại rủi ro chủ yếu nêu rủi ro tín dụng chiếm tỷ lệ lớn hoạt động Ngân hàng Khi rủi ro xảy mức độ thấp ảnh hưởng đến kết kinh doanh uy tín Ngân hàng, rủi ro xảy mức độ cao nguy phá sản Ngân hàng lớn Gia nhập WTO đặt thách thức Ngân hàng thương mại Việt nam, để đứng vững yếu tố quan trọng định tồn phát triển hệ thống Ngân hàng chất lượng hiệu tín dụng Nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ quan trọng để sinh lời Ngân hàng thương mại, có ý nghĩa sống cịn tồn hệ thống Ngân hàng nguồn tạo sức sống mãnh liệt cung cấp vốn cho kinh tế Cho nên trình thực đề tài em vận dụng nhiều kiến GVHD: Tống Yên Đan Trang GVHD: Trần Minh Thơng Phân tích tình hình tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp thức học từ mơn như: tài tiền tệ, tiền tệ Ngân hàng, nghiệp vụ Ngân hàng, phân tích hoạt động kinh doanh, quản trị tài số môn chuyên ngành kinh tế khác, tham khảo môt số sách báo, tạp chí kinh tế để giúp cho việc nghiên cứu đề tài tốt 1.1.2.2 Căn thực tiễn Qua việc nghiên cứu đề tài này, Ngân hàng thấy mặt hạn chế công tác cho vay thu hồi nợ năm qua nào, tồn yếu điểm Từ đưa giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đồng thời góp phần đáp ứng nhu cầu vốn ngày cao xã hội 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Thơng qua tình hình hoạt động thực tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Cao Lãnh đề tài phân tích thực trạng hoạt động tín dụng qua năm 2006-2008 tìm ngun nhân ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Từ đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh nâng cao hiệu cho Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh NHN0&PTNT huyện Cao Lãnh qua năm 2006-2008 - Phân tích nguyên nhân gây nợ hạn làm phát sinh rủi ro tín dụng - Phân tích số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng - Đưa kiến nghị góp phần xây dựng chiến lược hoạt động tín dụng nhằm phịng ngừa rủi ro nâng cao lực cạnh tranh đem lại lợi nhuận ngày cao cho Ngân hàng GVHD: Tống Yên Đan Trang GVHD: Trần Minh Thơng Phân tích tình hình tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU - Hoạt động kinh doanh Ngân hàng có đạt hiệu hay khơng? - Khả huy động vốn năm Ngân hàng tăng hay giảm nào? - Công tác thu hồi nợ có đạt tiêu đưa hay không? - Nợ hạn Ngân hàng tăng giảm nào? - Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng năm sau có giảm so với năm trước hay khơng? - Rủi ro tín dụng gây tổn thất đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng nào? 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian Đề tài thực Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp 1.4.2 Thời gian Thời gian thực đề tài từ ngày 02/02/2009 đến ngày 24/04/2009 Số liệu dùng phân tích đề tài thu thập năm 2006, 2007 2008 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chủ yếu đề tài tình hình hoạt động tín dụng NHN0&PTNT huyện Cao Lãnh năm kể từ việc cho vay đến cơng tác thu hồi nợ Qua tìm nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng từ đưa giải pháp để hạn chế rủi ro đến mức chấp nhận 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Để thực hiên đề viêc thu thập số liệu NHN0&PTNT huyện Cao Lãnh tham khảo số tài liệu với số luận văn anh chị trước như: + Báo cáo thống kê cho vay theo thành phần kinh tế, ngành kinh tế ngân hàng năm vừa qua Phịng tín dụng lập vào cuối q GVHD: Tống Yên Đan Trang GVHD: Trần Minh Thông .. .Phân tích tình hình tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐỒNG THÁP 3.1 Vài nét... kinh doanh Ngân hàng năm 2009 33 Chương 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CAO LÃNH TỈNH ĐỒNG THÁP 4.1 Phân tích tình hình huy động... Thơng Phân tích tình hình tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp 4.4 Phân tích tình hình dư nợ 56 4.4.1 Phân tích tình hình dư nợ ngắn hạn 58 4.4.2 Phân tích