Thông tin tài liệu
TR NGă B ăGIÁOăD CăVẨă ẨOăT O IăH CăKINHăT ăTHẨNHăPH ăH ăCHệăMINH NGUY NăTRUNGăTHỌNG NGăD NGăHI Pă C BASEL II TRONGăQU NăTR ăR IăROăTệNăD NGă T IăNGÂN HẨNGăTH NGăM Iă C ăPH NăÁăCHỂU LU NăV NăTH CăS ăKINHăT ThƠnhăph ăH ăChíăMinh ậ N mă2012 TR NGă B ăGIÁOăD CăVẨ ẨOăT O IăH CăKINHăT ăTHẨNHăPH ăH ăCHệăMINH NGUY NăTRUNGăTHỌNG NGăD NGăHI Pă C BASEL II TRONG QU NăTR ăR IăROăTệNăD NGăT Iă NGỂNăHẨNGăTH NGăM Iă C ăPH NăÁăCHỂU Chuyên ngành :ăKinhăt ăTƠiăchínhăậ Ngân hàng Mưăs : 60.31.12 LU NăV NăTH CăS ăKINHăT Ng iăh ngăd năkhoaăh c:ăPGS.ăTS.ăTr năHuyăHoƠng ThƠnhăph ăH ăChíăMinhăậ N mă2012 L IăCAMă OAN TơiăxinăcamăđoanăđơyălƠăcơngătrìnhănghiênăc uăc aăriêngătơi Cácăphơnătích,ăk tăqu ătrongălu năv năđ uăd aătrênănghiênăc uăth căt ăvƠăđúngă v iăngu nătríchăd n Tácăgi Nguy năTrungăThơng i DANHăM CăCÁCăCH ăVI TăT T ACB NgơnăhƠngăTh ngăm iăC ăph năÁăChơu AIRB Ph ngăphápăx păh ngăn iăb ănơngăcao AMA Ph ngăphápăti păc nănơngăcao BIS NgơnăhƠngăThanhătoánăQu căt CAR T ăl ăv năt iăthi u CIC Trungătơmăthơngătinătínăd ng EIB NgơnăhƠngăTh FIRB Ph FSI Vi nănghiênăc uăn H TDă H iăđ ngătínăd ng IRB Ph KH Khách hàng LGD T năth tă NH Ngân hàng NHNN NgơnăhƠngăNhƠăn NHTM NgơnăhƠngăTh ngăm i NHTMCP NgơnăhƠngăTh ngăm iăC ph n PD Xácăsu tăv ăn PP Ph QIS Nghiênăc uăđ nhăl QTRR Qu nătr ăr iăro QTRRTD Qu nătr ăr iăroătínăd ng RWA TƠiăs năcóăr iăro SA Ph STB NgơnăhƠngăTh TCTD T ăch cătínăd ng VCB NgânăhƠngăTh WTO T ăch căth ngăm iăC ăph năXu tăNh păkh uăVi tăNam ngăpháp x păh ngăn iăb ăc ăb n căngoƠiăc aăM ngăphápăx păh ngăn iăb cătính căVi tăNam ngăpháp ngăcácătácăđ ng ngăphápăc ăb n ngăm iăC ăph năSƠiăGònăTh ngăm iăC ăph năNgo iăth ngăm iăth ăgi i ngătín ngăVi tăNam ii DANHăM CăCÁCăB NGăBI U B ngă1.1:ăL ătrìnhăth căthiăBaselăIII 17 B ngă1.2:ăNh ngăthayăđ iăchínhătrongăBaselăIII 21 B ng 1.3: B ng tr ng s r i ro theo Basel I Basel II 24 B ngă1.4:ăK tăqu ăkh oăsátă ngăd ngăcácăph ngăphápăBaselăIIătrongănghiênăc uăQIS5 27 B ngă1.5:ă ngăd ngăBaselăIIătrongăcácăn căkhôngăph iăthƠnhăviênăc aă yăbanăBaselă (2007 -2015) 28 B ngă1.6:ă ngăd ngăBaselăIIăt iăcácăn căChơuăÁ 29 B ngă2.1:ăM tăs ăt ăl ăc ăb nătrongăt ngătr B ngă2.2:ăT căđ ăt ngătr ng 34 ngăhuyăđ ngăv n 42 B ngă2.3ăSoăsánhăt ngătƠiăs năACB,ăSTB,ăEIB,ăVCB 43 B ng 2.4:ăKh ăn ngăsinhăl iăc aăACB 44 B ngă2.5ăCácăch ăs ătƠiăchínhăc aăACB 45 B ngă2.6:ăQuáătrìnhăt ngăv năđi uăl ăc aăACB 47 B ngă2.7:ăT ăl ăanătoƠnăv năc aăACB,ăSTB,ăEIB,ăVCB 49 B ngă2.8:ăD ăphòngăr iăroăc aăACB 50 B ngă2.9:ăPhơnălo iăn ătheoăx păh ngăn iăb ăc aăACB 53 H ăth ngăx păh ngătínănhi măn iăb ăđ căACBăxơyăd ngăđápă ngăkháăt tănhuăc uă đánhăgiá,ăgiámăsátăvƠăraăquy tăđ nhăchoăvayăđ iăv iăkháchăhƠngănh măthuăh iăv năvƠă đ măb oăl iănhu n.ăB ngă2.9:ăPhơnălo iăn ătheoăx păh ngăn iăb ăc aăACB 56 B ngă3.1:ăXơyăd ngăl ătrìnhăápăd ngăBaselăIIăt iăACB 75 iii DANHăM CăCÁCăHỊNHăV Hìnhă1.1:ăBaătr ăc tăc aăBaselăII 14 Hìnhă1.2:ăTr ăc tă1ătrongăBaselăII 15 Hìnhă1.3:ăNh ngăđi măthayăđ iăc aăBaselăIIIăsoăv iăBaselăII 18 Hìnhă1.4:ăS ăthayăđ iă3ătr ăc tăc aăBaselăIII 20 Hìnhă2.1:ăT ăl ăanătoƠnăv năt iăthi uăACBă(2007-2011) .49 DANHăM CăCÁCăPH NGăTRỊNH Ph ngătrình 1.1 V năyêu c uăt iăthi uătheoăBasel II 23 Ph ngătrìnhă1.2ăTƠiăs năcóăr iăroăquyăđ i 24 M CăL C L IăM ă CH U NGă1:ăHI Pă CăBASELăVẨăQU NăTR ăR IăROăTệNăD NGăTHEOă CÁCăTIểUăCHU NăC AăBASEL 1.1ăR iăroăvƠăqu nătr ăr iăroăc aăngơnăhƠng 1.1.1 Khái ni m r i ro qu n tr r i ro 1.1.1.1 Khái ni m r i ro 1.1.1.2 Qu n tr r i ro 1.1.2 Phân lo i, nguyên nhân r i ro 1.1.2.1 R i ro tín d ng 1.1.2.2 R i ro th tr ng 1.1.2.3 R i ro ho tăđ ng 1.2ăHi pă căBaselăvƠătiêuăchu năv ăr iăroătínăd ng 10 1.2.1ăHi pă căBaselăvƠăcácătiêuăchu năc aăBasel 10 1.2.1.1ăL chăs ăc aăHi pă căBasel 10 1.2.1.2ăHi pă căBaselăI 11 1.2.1.3ăHi pă căBaselăIIăvƠăbaătr ăc t 13 1.2.1.4ăHi pă căBaselăIII 16 1.2.1.5ăB ă25ănguyênăt căc ăb năv ăgiámăsátăngơnăhƠng 19 1.2.1.6ăSoăsánhăcácăhi pă căBaselăI,ăIIăvƠăIIIătrongăqu nătr ăr iăro 19 1.2.2ăS ăc năthi tăvƠăl iăíchăc aăvi că ngăd ngăcácătiêuăchu năBaselătrongăqu nătr ă r iăroătínăd ng 22 1.2.3ăPh ngăphápăqu nătr r iăroătínăd ngătheoăBaselăII 23 1.2.3.1ăPh ngăphápătiêuăchu nă(SA) 23 1.2.3.2ăPh ngăphápăx păh ngăn iăb ăc ăb nă(FIRB) 25 1.2.3.3ăPh ngăphápăx păh ngăn iăb ănơngăcaoă(AIRB) 26 1.3ăKinhănghi măv năd ngăcácătiêuăchu năc aăBaselătrongăqu nătr ăr iăroătín d ngă c aăcácăn cătrênăth ăgi i 26 K TăLU NăCH NGă1 31 CH NGă2:ăTH CăTR NGă NGăD NGăHI Pă CăBASELăIIăTRONGă QU NăTR ăR IăROăTệNăD NGăT IăNGỂNăHẨNGăTH NGăM IăC ăPH Năă Á CHÂU .32 2.1ăTh cătr ngăqu nătr ăr iăroătínăd ngătheoăhi pă căBaselăt iăcácăNHăTMCPăVi tă Namăhi nănay 32 2.1.1ă i uăki năápăd ngăBaselăIIăvƠăBaselăIII 32 2.1.2ăQuyăđ nhăv ăt ăl ăanătoƠnăv năt iăthi u 34 2.1.3ăHo tăđ ngăthanhătraăvƠăgiámăsát 38 2.1.4ăCôngăkhai,ăminhăb chăthôngătin 39 2.2ăTh cătr ngăqu nătr ăr iăroătínăd ngătheoăhi pă căBaselăăt iăNHăTMCPăÁăChơu40 2.2.1ăTìnhăhìnhăho tăđ ngăc aăNHăTMCPăÁăChơu 40 2.2.2ăTh cătr ngă ngăd ngăhi pă căBaselăIIătrongăqu nătr ăr iăroătínăd ngăt iăNHă TMCP Á Châu 46 2.2.2.1ăT ăl ăanătoƠnăv năvƠăh ăth ngăx păh ngăn iăb 46 2.2.2.2ăKi mătra,ăgiámăsátăn iăb ăc aăACB 53 2.2.2.3ăMinhăb chăthôngătin 54 2.3ă ánhăgiáătìnhăhìnhăápăd ngăBaselăIIătrongăqu nătr ăr iăroătínăd ngăt iăACB 55 2.3.1ăThƠnhăt uăđ tăđ c 55 2.3.1.1ăT ăl ăanătoƠnăv năvƠăh ăth ngăx păh ngăn iăb 55 2.3.1.2ăKi mătra,ăgiámăsátăn iăb ăc aăACB 57 2.3.1.3ăMinhăb chăthôngătin 57 2.3.2ăNh ngăv năđ ăcònăt năt i 57 2.3.2.1ăT ăl ăanătoƠnăv năvƠăh ăth ngăx păh ngăn iăb 57 2.3.2.2ăKi mătra,ăgiámăsátăn iăb ăc aăACB 58 2.3.2.3ăMinhăb chăthôngătin 58 2.3.3ăNguyênăngơnăc aănh ngăv năđ ăt năt iăt ăACB 59 2.3.3.1ăV ăt ăl ăanătoƠnăv n 59 2.3.3.2ăCôngăngh ăthôngătinăch aăđápă ngăyêuăc u 59 2.3.3.3ăV ăcôngătácăki mătraăgiámăsátăn iăb 60 2.3.3.4ăV ăngu nănhơnăl c 61 2.3.4 Nguyên nhân khách quan 61 2.3.4.1ăChiăphíăth căhi năl năvƠăn iădungăBaselăIIăquáăph căt p 61 2.3.4.2ăH ăth ngăthôngătinăvƠăcôngăngh ăch aăhoƠnăthi n 62 2.3.4.3ăThi uăt ăch căx păh ngătínăd ngăchuyênănghi p 63 2.3.4.4ăN ngăl căgiámăsátăc aăNHNNăcònăh năch 64 2.3.4.5ăN năt ngăphápălỦăch aăđ măb o 65 K TăLU NăCH CH NGă2 66 NGă3:ăGI IăPHÁPăNỂNGăCAOăHI UăQU ă NGăD NGăHI Pă Că BASELăIIăTRONGăQU NăTR ăR IăROăTệNăD NGăT IăNHăTMCPăÁăCHỂU67 3.1ăM tăs ăgi iăphápăđ iăv iăChínhăph ,ăNgơnăhƠngăNhƠăn 3.1.1ăHoƠnăthi năcácăv năb năh 3.1.2ăNơngăcaoăch tăl c 67 ngăd năth căhi năBaselăII 67 ngăc aătrungătơmăthơngătinătínăd ng 68 3.1.3ăXơyăd ngăh ăx păh ngăđ căl păvƠăchuyênănghi p 70 3.1.4ăXơyăd ngăh ăth ngăthanhătra,ăgiámăsátătheoăđúngătiêuăchu năqu căt 70 3.1.5ă Ơoăt oănhơnăl căth căhi năBasel IIăvƠăc pănh tăBaselăIII 72 3.1.6ăT ngătínhăt ăch ăvƠăs căm nhătƠiăchínhăchoăNHTM 72 3.2ăM tăs ăgi iăphápăápăd ngăBaselăIIăvƠăti năt iăBaselăIIIătrongăqu nătr ăr iăroătínă d ngăt iăNHăTMCPăÁăChơu 73 3.2.1ăXơyăd ngăl ătrìnhăvƠămơăhìnhăápăd ngăBaselăIIăt iăACB 73 3.2.2ă măb oăt ăl ăanătoƠnăv năt iăthi u 77 3.2.3ăXơyăd ngăh ăth ngăqu nătr ăr iăroăt ngăh păhi uăqu 78 3.2.4ăT ngăc ng ho tăđ ngăx păh ngăn iăb 78 3.2.5ăXơyăd ngăchínhăsáchănhơnăs ,ăđƠoăt oătiênăti năc pănh tăBaselăIII 79 3.2.6ăPhátătri nănhanhăcôngăngh ăthôngătin 80 K TăLU NăCH NGă3 82 PH NăK TăLU N 83 TÀI LI UăTHAMăKH O PH ăL Că1:ăGI IăTHI UăT NGăQUANăV ă YăBANăBASEL PH ăL Că2:ăB ă25ăNGUYÊNăT CăC ăB NăV ăGIÁMăSÁTăNGÂNăHÀNGăHI Uă QU PH ăL Că3:ăPH NGăPHÁPăX PăH NGăN IăB ăIRB:ăCÁCHăXÁCă EAD PH ăL Că4:ăGI IăTHI UăT NGăQUANăV ăACB NHăKăVÀă nghiênăc uăvƠătri năkhaiăth căhi năt ănayăt iă2015.ăACBăs ănghiênăc uăxácăđ nhăcácă mơă hìnhă chiă nhánhă vƠă phòngă giaoă d chă phùă h p,ă đ tr că quyă ho chă theoă nhuă c uă th ă ngăvƠăkháchăhƠng.ăChuy năđ iăh ăth ngăkênhăphơnăph iăđ v iăcácăk ăho chăchuy năđ iăh ăth ngăv năhƠnhătheoăh nơngă caoă n ngă su tă vƠă ch tă l ch ng.ă Cácă ch căth căhi năk tăh pă ngăti păt căt pătrungăhóaăđ ă ngă trìnhă c ngă c nă đ că k tă n iă v iă cácă ngătrìnhătrungăh năv ăphátătri năcơngăngh ,ăđ căbi tălƠăcôngăngh ăthôngătin,ăphátă tri năh ăth ngăqu nălỦăr iăro.ăTrongăn mă2011,ăACBăs ănghiênăc uăxơyăd ngăvƠătri nă khaiăth căhi năb căđ uăc ăch ăqu nălỦăchiănhánhăphòngăgiaoăd chătheoăđ aăbƠn,ăgi mă đ uăm iăbáoăcáoătr căti păv ăT ngăgiámăđ c,ăk tăh păm tăb m iăph căv ăkháchăhƠng,ănh mănơngăcaoăch tăl cărƠăsoátăphơnăb ăl iăđ uă ngăd chăv ,ăđápă ngăt tăh nănhuăc uă khách hàng T ngăc ngăn ngăl căv ăcơngăngh ăthơngătin,ăv ăngu nănhơnăl c,ăv ăv năhƠnhăvƠăki mă sốt,ăqu nălỦăr iăroălƠănh ngăl nhăv căquanătr ngămƠăACBăcóăk ăho chăphátătri nătrongă giaiăđo nă2011-2015ănh măđ măb oăth căhi năcácăm cătiêuăchi năl c ACBăc ngăcamăk tăchuy năđ iăh ăth ngăqu nătr ăđi uăhƠnhăngơnăhƠng,ăphùăh păv iăcácă yêuă c uă c aă phápă lu tă Vi tă Nam,ă th că t ă c aă ACB,ă h ngă theoă cácă chu nă m că vƠă thôngăl ăqu căt ăt tănh t,ănh măđ măb oăs ăphátătri nă năđ nhăvƠăb năv ng PH ăL Că5:ăKH ăN NGă NHăH NGăC AăBASELăIIIă Nă H ăTH NGăNGỂNăHẨNGăTH ăGI I Kh ăn ngă nhăh ngăc aăBaselăIIIăđ năh ăth ngăngơnăhƠngăChâu Âu BaselăIIIăs ăcóătácăđ ngăđángăk ăvƠoăl nhăv căngơnăhƠngăchơuăÂu.ăD ăki năn mă2019ă ngƠnhăngơnăhƠngăs ăc năkho ngă1,1ănghìnăt ăEURăthêmăvƠoăv năc pă1;ă1,3ănghìnăt ă EURă thanhă kho nă ng nă h n,ă vƠă kho ngă 2,3ă nghìnă t ă EURă tƠiă tr ă dƠiă h n.ă C nă v nă t ngă đ ngă v iă g nă 60%ă toƠnă b ă b ă sungă v nă c pă 1ă c aă chơuă Âu,ă vƠă chênhă l chă thanhă kho nă t ngă đ ngă v iă kho ngă 50%ă c aă t tă c ă cácă kho nă thanhă kho nă d ă n ă ng năh n.ăGi ăs ăt ăl ăthanhătoánăthuănh păgi ăl iălƠă50%ăvƠăt ngătr ngăhƠngăn mătrênă b ngăcơnăđ iăk ătoánădanhăngh aă3%ăđ nă2019,ăyêuăc uăv ăv năt iăchơuăÂuăd ăki năs ă t ngălênăkho ngă1,2ănghìnăt ăEUR,ăyêuăc uăthanhăkho năh nălƠă1,7ănghìnăt ăEUR,ă vƠătƠiătr ădƠiăh năc năkho ngă3,4ănghìnăt ăEUR Nh ngă kho ngă chênhă l chă nƠyă s ă cóă tácă đ ngă đángă k ă đ nă l iănhu n.ăGi ă s ă y uă t ă khácăkhôngăthayăđ i,ăBaselăIIIăs ălƠmăgi măl iănhu nătrênăv năch ăs ăh uă(ROE)ăc aă ngơnăhƠngătrungăbìnhăkho ngă4%ă ăchơuăÂu PhơnăkhúcăngơnăhƠngăbánăl ,ădoanhănghi p,ăvƠăđ uăt ăs ăb ă nhăh khácănhau.ăNgơnăhƠngăbánăl s ăb ă nhăh ngătheoănh ngăcáchă ngăítănh t,ăm cădùăcácăt ăch căv iăt ăl ăv nă r tăth păcóăth ăch uăápăl căđángăk ăNgơnăhƠngădoanhănghi păs ăb ă nhăh trongăvi căt pătrungăvƠoăchoăvayăvƠătƠiăchínhăth v iă m tă s ă doanhă nghi pă c tă lõiă b ă nhă h ngăm i.ăNgơnăhƠngăđ uăt ăđ iăm tă ngă n ng,ă đ că bi tă lƠă kinhă doanhă vƠă cácă doanhănghi păch ngăkhoán.ăH uăh tăcácăngơnăhƠngăv iăth ătr doanhăth ngăch ăy uă ngăv năđángăk ăvƠăkinhă ngăm iăcóăth ăs ăph iăđ iăm tăv iănh ngătháchăth căv ămơăhìnhăkinhădoanhă đángăk ătrongăvƠiăn măti pătheo.ăM tăs ngơnăhƠngăđ uăt ăs ăti păt căkhámăpháănh ngă thayăđ iătr ngătơmăc aămơăhìnhăkinhădoanhăc aăh ăđ ăt ngăho tăđ ngăbánăl ăvƠăb oăv ă ho tăđ ngăkhác,ăítăbi năđ ngăh n,ănh ădịngădoanhăthuătrongăt CácăngơnăhƠngăđưătìmăcáchăqu nălỦăROEătrongămơiătr phíăvƠăđi uăch nhăgiá.ăCácăbáoăcáoăph iăđ ngăm iăb ngăcáchăc tăgi măchiă căhoƠnăthƠnhătr iăv iăm tăngơnăhƠngăc ătrungătrungăbình,ă ngălai căkhiăk tăthúcăn mă2012.ă cătínhăr ngăvi căth căhi năs ălƠmăt ngă thêmăkho ngă30%ăđ nă50%ăkinhăphíăđángăk ăđưăđ căphátăsinhăt ăBasel II CácăngơnăhƠngătoƠnăc uăl năvƠăcácăngơnăhƠngăv năhóaăt tă ăB căÂuăđưăn iălênăt ăcu că suyăthốiăv iămơăhìnhăsoăsánhăt tăh năđaăs ăcácăt ăch că ăNamăÂu.ăCácăngơnăhƠngă trungă ngăchơuăÂuăchúătr ngănhi uăđ năt măquanătr ngăc aăv năc pă1ăvƠăh uăh tăcác t ăch cătrongănhómănƠyăch pănh năm tăchínhăsáchăgi măn ătrongăkhiăt ngăthêmăv n,ă trongănhi uătr ngăh păthôngăquaăcácăd chăv ăcôngăc ng.ăM tăs ăngơnăhƠngăchơuăÂuă chuy năsangăcácăth ătr ngăch ngăkhoánăđ ăhuyăđ ngăv năvƠăc ngăc ăb ngăcơnăđ iăchoă giaiăđo n s păt i Kh ăn ngă nhăh ngăc aăBaselăIIIăđ năh ăth ngăngơnăhƠngăChơuăM T iăchơuăM ,ăđưăcóăs ăkhácăbi tăđángăk ăgi aănh ngăkinhănghi măápăd ngăBaselăIIIă c aăcácăngơnăhƠngăt iăCanada,ăBrazilăvƠăMexicoă(ch ăy uălƠăt t)ăvƠăcácăngơnăhƠngăt iă Hoaă K ă (ch ă y uă lƠă khôngă t t)ă trongă vi că đ iă phóă v iă suyă thốiă vƠă ph că h i.ă Ngơnă hƠngăl năc aăM ăđưăc tăgi măc ăt c,ăth tăch tătiêuăchu năchoăvayăvƠăho tăđ ngăh pă nh tăđangădi năraătrongăkhiăc ngăc ăv năt ăcóăc aăh N năkinhăt ăc aăCanadaăth căhi năt ngăđ iăt tătrongăcu căkh ngăho ngătƠiăchínhătoƠnă c u.ăNóăkhơngăbaoăgi ătr iăquaănh ngăcúăs căđ iăv iăvi călƠmăvƠăgiáăc ăb tăđ ngăs năb ă nhăh ngăc aăM ăDoăđó,ăcácăngơnăhƠngăc aănóăv tătr iăsoăv iăcácăđ iătácătoƠnăc uă c aăh ăvƠăm căv năc aăh ăth ngăngơnăhƠngăv năcònăkh eăm nhătrongăsu tăcu căkh ngă ho ng.ă Trongă khiă cácă ngơnă hƠngă l nă c aă Canadaă ph iă đ iă m tă v iă tháchă th că môiă tr ngă ăc aăh ăho tăđ ngăth ătr ngăv n,ăch ăCIBCăthơngăbáoăm căl ăhƠngăn mătrongă cu căkh ngăho ngătƠiăchính.ăB nătrongăs ăsáuăngơnăhƠngăl nănh tăCanada - Ngân hàng HoƠngă giaă Canadaă (RY),ă CIBCă (CM),ă Ngơnă hƠngă Qu că giaă Canadaă (NA)ă vƠă Ngơnă hàng Montreal (BMO) - đưăđápă ngăđ Tr căyêuăc uăv năc pă1ătheoăBaselăIII că khiă cu că kh ngă ho ngă tínă d ng,ă Hoaă K ă tìmă th yă m tă vƠiă lỦă doă đ ă trìă hoưnă thơng qua Basel II.ăDoăđó,ăth iăgianăc aăHoaăK ătrongăvi căápăd ngăBaselăIIăkéoădƠiă đ nă cu iă n mă 2011ă cùngă th iă giană th că hi nă trênă toƠnă th ă gi i.ă Nhìnă chung,ă doă s ă l ngă l nă huyă đ ngă v nă theoă yêuă c uă c aă c aă chínhă ph ă ă haiă bƠiă ki mă traă Stressă Tests,ăh uăh tăcácăngơnăhƠngăM ăđangă ătrongăm tăv ătríăkháăt tăđ ăđápă ngăyêuăc uă v năc ăb năc aăBaselăIII.ăBankăofăAmericaă(BAC),ăCitigroupă(C)ăvƠăJPăMorgană(JPM)ă t tăc ăs ăđápă ngănh ngăuăc uăquanătr ngăc aăh ăth ng.ăTrongăkhi,ăWellsăFargo,ăcịnă g păkháănhi uăkhóăkh nănh ngăs ăhoƠnăthƠnhătheoăk ăho chăđ nă2019 V năc aăcácăngơnăhƠngăChileănóiăchungălƠăch tăl ngăkháăt t.ăV iăh nă65%ălƠăv năc pă 1ă (t ngă t ă l iă nhu nă gi ă l i),ă cácă tiêuă chu nă v nă m iă s ă khơngă khóă choă h uă h tă cácă ngơnăhƠngătheoăs ăli uăv năc aăcácăngơnăhƠngăc tălõiăvƠăt ăl ăt ngăv năđ uăt ătrênăcácă yêuăc uăt iăthi uăđ năn mă2019.ăH năn a,ăphápălu tăChileăyêuăc uăm tăt ăl ăđịnăb yă trongăn mă1997,ătrongăđóăcóăkhơngăgi măxu ngăd iă6%ătrongăcácăth păk ăquaăđ iăv iă m cătrungăbìnhăc aăh ăth ng.ăTrongăđi uăki năthanhăkho n,ăm căđ ăc aăh ăth ngăngơnă hƠngăChileăđưăv tăquáăcácăthi tăl păt iăthi uăc aăBaselăIIIăk ăt ăđ uăn mă2009ăvƠăđưă choăth yăm tăxuăh ngăđangăgiaăt ng Quyă đ nhă ngơnă hƠngă c aă Brazilă đưă c ngă nh că h nă soă v iă nh ngă quyă đ nhă qu că t ă NgơnăhƠngăTrungă ngăBrazilăhyăv ngăr ngăm cădùăs ăph iăt ngăv năngơnăhƠngăc aă Brazil,ănh ngăcácăngơnăhƠngăl năc aăBrazilătho iămáiăh nătrongăvi căth căhi năc iăcáchă BaselăIII.ăNgoƠiăra,ăngơnăhƠngătrungă ngăđangănghiênăc uăkh ăn ngăthi tăl păm tăl chă trìnhăt ngăt c,ătrongăđóăđi uăch nhăquyăđ nhăs ăđ n mătr căth iăgianăđ ăxu tăc aăBaselăIII Kh ăn ngă nhăh D cădi năraăthángă7ăn mă2012ă- hai ngăc aăBaselăIIIăđ năh ăth ngăngơnăhƠngăChơuăÁă- Thái Bình ngă Cácă ngơnă hƠngă khuă v că chơuă Áă - Tháiă Bìnhă D nhóm: 1)ăh ăth ngăngơnăhƠngăt ngătr ngă cóă th ă đ că phơnă lo iă thƠnhă baă ngăcaoănh ăTrungăQu c,ă nă ,ăVi tăNam,ăvƠă Indonesiaăph iăđ iăm tăv iănh ngătháchăth căliênăt cătrongăv năb ăsung;ă2)ăh ăth ngă ngơnă hƠngă t ngă tr l ngă th pă nh ă Nh tă B nă đưă ph nă đ uă đápă ngă m că tiêuă v nă ch tă ngăcaoăc aăBasel III;ăvƠă3)ănh ngăngơnăhƠngăkhácă ăHƠnăQu c,ăSingaporeăvƠăÚcăs ă d ădƠngăđápă ngăcácăuăc uăv ăv n Nhìnăchung,ăcácăngơnăhƠngă ăkhuăv căchơuăÁă- TháiăBìnhăD ngăkhơngăcóăkh ăn ngă ph iăđ iăm tăv iăkhóăkh năđángăk ătrongăvi cătuơnăth ăv iăBaselăIII,ăm cădùăm tăs ă ngơnăhƠngăv iăch tăl ngăv năy uăho căph ăthu căcaoăvƠoăngu năv năbánăbnăs ăkhóă kh năh năđ ăthíchă ngăv iăkhnăkh ăphápălỦătoƠnăc uăm iăv ăngơnăhƠngăanătoƠnăv nă vƠăthanhăkho n Nhi uăngơnăhƠngăl năđưăđápă ngăho căv tăquáăđ ăxu tăyêuăc uăv ăv năBasel III Kinh nghi măc aăcácăngơnăhƠngăchơuăÁăv iăcu căkh ngăho ngătƠiăchínhăn mă1997ăđưăkhi nă nhi uă t ă ch că coiăqu nă lỦă r iă roă lƠă m tă uă tiênă qu nă lỦă hƠngă đ u,ăvƠă cácă ngơnă hƠngă trongăkhuăv cănƠyăcóăxuăh ngătránhădùngăcácăv ăth ăl nătrongăcácăs năph măcóăc uă trúc,ă uă mƠă đưă tr ă thƠnhă m tă v nă đ ă đ iă v iă nhi uă ngơnă hƠngă ă ph ngă Tơy.ă Tuyă nhiên,ănhi uăngơnăhƠngăchơuăÁ,ăđangăph iăđ iăm tăv iăs ăbưoăhòaătrongăth ătr ăc aăh ăvƠăđangăxemăxétăcácăchi năl căt ngătr ngăvƠoăcácăn ngănhƠă căm iăho căgi iăthi uă s năph măm i,ăd năđ năr iăroătínăd ngăvƠăr iăroăho tăđ ngăt ngăđángăk CácăngơnăhƠngăl n,ătrongăn năkinhăt ăphátătri nănh ăHƠnăQu căvƠăSingaporeăđ iăm tă v iă nh ngă tháchă th că l nă ho tă đ ngă khiă vƠoă th ă tr hƠngă ăcácăn ngă kémă phátă tri n.ă Nhi uă ngơnă cănh ăIndonesiaăvƠăTháiăLanăkhôngăápăd ngăBaselăIIăphùăh păv iăc uă trúcăv năc aăh Trongăth ătr ngăphátătri nănhanhăchóngănh ăTrungăQu c,ăngu năv năphongăphúăvƠăt ă l ăđònăb yăth păv aăph iăt oăraăđ ngăl căchoăt ngătr ng.ăCácăngơnăhƠngăl nă ăTrungă Qu căph nă ngăv iăápăl cănƠy,ăm tăph năb ngăcáchăm ăr ngăs ăhi nădi năc aăh ătrongă th ătr ngăv n,ăc ăthôngăquaăcácăliênăminhăvƠăthôngăquaăphátătri năn iăb K ăho chăphátătri năđ yăthamăv ngăc aăcácăngơnăhƠngăchơuăÁăph ăthu căvƠoăm ăc aă th ătr ngăm i,ănh ngălƠmănh ăv y mƠăkhơngăcóăcácăkho năđ uăt ăc năthi tăv ănhơnă l căvƠăcôngăngh ăs ăt oăraăr iăroăkhơngăl ngătr căđ c.ăTrongăkhiănhi uăngơnăhƠngă chơuăÁăcóăc uătrúcăv năm nhăm ăvƠăđịnăb yăth p,ăđưăcóăm tăm căđ ăphùăh păđ uăt ă theoăcơngăngh ăhƠngăđ uăđ ăt ngăr iăroăho tăđ ng.ăCácăngơnăhƠngăđ căbi tă ăcácăn că m iăn iăv năđangăho tăđ ngătrênăcácăn năt ngăc ăvƠănhi uăh ăth ngăph ăthu căl nănhauă lƠăkhóăkh năđ ătíchăh păđ yăđ ăcácăyêuăc uăc aăBaselăIII PH ăL Că6:ă ÁNHăGIÁăVI CăTH CăHI Nă25ăNGUYểNăT Că GIÁMăSÁTăNGỂNăHẨNGăHI U QU ăTRONGăQU NăTR ăR Iă ROăTệNăD NGăT IăNHNNăVẨăNHăTMCPăÁăCHỂU Nguyên t c - M c đích, tính đ c l p, quy n h n, tính minh b ch s h p tác: tuân th m t ph n HƠnhălangăphápălỦăchoăho tăđ ngăthanhătra,ăgiámăsátăngơnăhƠngăđ căquyăđ nhă trongăcácăv năb n:ă (i)ă Lu tă Ngơnă hƠngă NhƠă n că (NHNN)ă n mă 1997ă vƠă Lu tă NHNNă n mă 2010ă (Lu tă s ă 46/2010/QH12)ă đ uă quyă đ nhă NHNNă lƠă m tă c ă quană ngangă B ;ă Thanhă traă NHNN,ănayălƠăC ăquanăThanhătra,ăgiámăsátăngơnăhƠngătr căthu căNHNNălƠăc ăquană ch uătráchănhi măchínhătrongăvi căgiámăsátăho tăđ ngăngơnăhƠng;ă (ii)ă Quy tă đ nhă 83/2009/Q -TTgă ngƠyă 27/05/2009ă c aă Th ă t ngă Chínhă ph ă quyăđ nhăch ng,ănhi măv ,ăquy năh năvƠăc ăc uăt ăch căc aăC ăquanăThanhătra,ă giámăsátăngơnăhƠngătr căthu căNHNNăVi tăNam;ă (iii)ăCh ăth ăs ă03/2008/CT-NHNNăngƠyă22/4/2008ăv ăvi căt ngăc ngăcôngătácă thanhătra,ăgiámăsátăc aăNHNN;ă (iv)ăNgh ăđ nhăs ă41/2005/N -CPăngƠyă25/3/2005ăc aăChínhăph ăquyăđ nhăchiă ti tăvƠăh ngăd năthiăhƠnhăLu tăThanhătra;ă (v)ă Quy tă đ nhă s ă 1765/2004/Q -NHNNă ngƠyă 23/12/2004ă v ă vi c ban hành Quyăch ăt ăch căvƠăho tăđ ngăc aăThanhătraăNgơnăhƠng;ă (vi)ăThôngăt ăc aăNHNNăVi tăNamăs ă04/2000/TT-NHNN3 ngày 28/03/2000 h ngăd năth căhi năNgh ăđ nhăs ă91/1999/N -CPăngƠyă04/09/1999ăc aăChínhăph ăv ă t ăch căvƠăho tăđ ngăc aăthanhătraăNgơnăhƠng HƠnhălangăphápălỦătrênăch aăđ măb oătínhăđ căl păc năthi tăchoăc ăquanăgiámă sátăngơnăhƠngăvìăc ăquanăgiámăsátăngơnăhƠngăcùngălúcăch uăs ăqu nălỦăc aănhi uăc ă quanăvƠăch uăchiăph iăc aănhi uălu t.ăBênăc nhăđó,ăquy năh năki mătraătínhătuơnăth ă c aăh ăth ngăngơnăhƠngăc ngănh ăki mătraăkhiăcóănghiăv năv ătínhăanătoƠnăvƠăb năv ngă c aăh ăth ngăc ngăch aăđ căđ măb o NgoƠiăc ăquanăgiámăsátăchuyênăngƠnhăngơnă hƠng,ăACBă cònă ch uă s ăgiámăsátă c aăcácăc ăquanăgiámăsátăchuyênăngƠnhăch ngăkhoán,ăb oăhi m,ăb oăhi măti năg i;ăcácă cơngătyăch ngăkhốn,ăcơngătyăconăcịnăch uăgiámăsátăb iăki mătốnănhƠăn traănhƠăn căvƠăthanhă cătrongăkhiăch aăcóăcácăquyăđ nhăv ăph iăh păho tăđ ngăvƠăchiaăs ăthôngătină gi aăcácăc ăquanăgiámăsátăchuyênăngƠnh,ădoăv y,ăch aăđ măb oăchoăvi căgiám sát liên t căho tăđ ngăngơnăhƠng Nguyên t c - Các ho t đ ng đ c phỨp: tuân th m t ph n i uă2ăLu tăCácăt ăch cătínăd ngăn mă1997ăch ăm iăđ ăc păắho tăđ ngăngơnă hƠngăc aăt ăch căkhác”ămƠăch aăquyăđ nhărõăt ăch căkhácăcóăđ căđi mănh ăth ănƠoăvƠă nh ngălo iăhìnhăd chăv ănƠoăcácăt ăch căkhácăđ căcungăc păvƠăc ngăch aăquyăđ nhăc ă th ă cáchă th că c pă gi yă phépă đ ă th că hi nă cácă nghi pă v ă ngơnă hƠngă choă cácă t ă ch că khác.ăQuanătr ngănh t,ăch aăcóăm tădanhăsáchăchiăti tăcácăho tăđ ngăngơnăhƠngăđ phépăth căhi n: hi năt i,ăcácăngơnăhƠngăch ăth căhi năcácăd chăv ăđ că căghiătrongăgi yă phépă thƠnhă l pă vƠă ho tă đ ng,ă khiă tri nă khaiă cácă d chă v ă m iă ph iă xină phépă NHNN.ă NgoƠiăra,ăphápălu tăv ăd chăv ăngơnăhƠngăthi uăcácăquyăđ nhăđi uăch nhăm tăs ăph ngă th căcungăc păd chăv ăngơnăhƠngănh ăcungăc păquaăbiênăgi i,ăs ăd ngăd chăv ă ăn că ngoƠi,ătrongăkhiăngƠyănay,ăvi căcungăc păd chăv ăngơnăhƠngăquaăm ngăinternetăkháăph ă bi n Nguyên t c - Các tiêu chí c p phỨp: tuân th t t Thôngăt ă09/2010/TT-NHNN ngƠyă26/03/2010ăquyăđ nhăv ăgi yăphépăthƠnhăl pă vƠăho tăđ ngăngơnăhƠngăth ngăm iăc ăph nă(NHTMCP)ăđưătuơnăth ăh tăcácătiêuăchíă ACBăđưăv tăm căv năphápăđ nhă3.000ăt ăđ ngătheoăquyăđ nhăt iăNgh ăđ nhăs ă 141/2006/N -CPăngƠyă22/11/2006.ăVi căt ngăv năđi uăl ătrongăb iăc nhăhi n nay, giáăc ăphi uăngơnăhƠngăkhơngăcịnăcao,ăl iănhu năngơnăhƠngăkhơngăcịnăl nănh ăn mă 2007ăkhôngăph iălƠăđi uăd ădƠngăđ iăv iăcácăngơnăhƠng Nguyên t c - Chuy n quy n s h u l n: tuân th t t NHNNăđưăbanăhƠnhăThôngăt ă06/2010/TT-NHNN ngày 26/2/2010 h v ăt ăch c,ăqu nătr ,ăđi uăhƠnh,ăv năđi uăl ,ăchuy nănh gi yăphép,ăđi uăl ăc aăNHTM.ă ngăd nă ngăc ăph n,ăb ăsung,ăs aăđ iă V ăth cătr ngăth căhi năThôngăt ănƠy,ăACBăhoƠnătoƠnăch păhƠnhăt tăcácăyêuă c uăc aăNHNN Nguyên t c - Giao d ch mua l i l n: tuân th m t ph n Thôngă t ă 04/2010/TT-NHNNă ngƠyă 11/2/2010ă c aă NHNNă quyă đ nhă vi că sápă nh p,ăh pănh t,ămuaăl iăt ăch cătínăd ngă(TCTD);ăQuy tăđ nhăs ă13/2008/Q -NHNN ngƠyă29/4/2008ăv ăm ngăl iăho tăđ ngăc aăNHTMăđưăquyăđ nhăđ yăđ ăcácăn iădungă c aă nguyênă t că trên.ă Vi că m ă chiă nhánh,ă phòngă giaoă d chă ă n că ngoƠiă đưă tuơnă th ă Quy tăđ nhă13;ătuyănhiên,ătrênăth căt ăch aăcóăgiaoăd chănƠoăth căhi nătheoăThơngăt ă 04ănênăkhóăđánhăgiáătínhătuơnăth ăc aăcácăNHTMăđ iăv iăThôngăt ănƠy NgoƠiăra,ăThôngăt ătrênăquyăđ nhămuaăl iălƠămuaătoƠnăb ăv năc aăm tăngơnăhƠngănênă c năph iăxemăxétăch ătiêuăth ănƠoălƠăgiaoăd chămuaăl iăl n Nguyên t c - An toàn v n t i thi u: tuân th t t Lu tăs ă20/2004/QHăngƠyă15/6/2004ăv ăs aăđ i,ăb ăsungăm tăs ăđi uăc aăLu tă Cácăt ăch cătínăd ngăvƠăLu tăCácăt ăch cătínăd ngăn mă2010ă(Lu tăs ă47/2010/QH12)ă đưă quyă đ nhă t ă l ă ană toƠnă v n,ă Quy tă đ nhă s ă 457/2005/Q -NHNN ngày 19/4/2004 (đ că b ă sungă b ngă Quy tă đ nhă 03/2007/Q -NHNNă ngƠyă 19/1/2007ă vƠă Quy tă đ nhă 34/2008/Q -NHNNă ngƠyă 05/12/2008)ă đưă h ngă d nă c th ă vi că tínhă tốnă t ă l ă nƠyă trongă ph ă l că A.ă Thôngă t ă s ă 13/TT-NHNNă ngƠyă 20/5/2010ă (cóă hi uă l că t ă 01/10/2010)ăthayăth ăQuy tăđ nhă457,ănơngăt ăl ănƠyălênă9%ăthayăvìă8%ănh ătr căđơyă vƠăyêuăc uăcácăTCTDăduyătrìăt ăl ăanătoƠnăv năriêngăl ăvƠăh pănh t V ăphíaăACBălƠăm tătrongăs ănh ngăngơnăhƠngăth căhi năt tăquyăđ nhănƠy,ăv iă t ăl ăanătoƠnăv năt iăthi uăluônăcaoăh nă9% M tăs ăv năđ ăc năl uăỦălƠ, t ăl ăanătoƠnăv năhi năth iăv năch aăđ cătínhătheoă tiêuă chu nă qu că t ,ă mƠă ch ă d ngă l iă theoă tiêuă chu nă k ă toánă Vi tă Nam,ă ch ă m tă vƠiă ngân hàng NHNNăc năti păt cănơngăd năyêuăc uăv ăt ăl ăđ ăv năđ ăđ măb oăanătoƠnăho tă đ ngăkhiăngƠyă cƠngănhi uă ngơnă hƠngă ho tăđ ngătheoăh kinhăt ,ăth ătr ngătƠiăchínhăVi tăNamăngƠyăcƠngăm ,ăho tăđ ngăngân hàng ngày tr ănênăr iăroăh năvƠăsoăv iăcácăn 12% ngă côngătyă m ,ăconăvƠă n nă cătrênăth ăgi i,ăt ăl ănƠyăđưăđ tăđ căm căph ăbi nă Nguyên t c - Quy trình qu n tr r i ro: tuân th t t Quyăđ nhăv ăđánhăgiáăr iăroăđưăđ căbanăhƠnh,ăquyăđ nhăv ăh ăth ngăqu nătr ăr iă roăc ngăđư có;ătuyănhiên,ăNHNNăch aăđ măb oăr ngăcácăngơnăhƠngătuơnăth ăvi căxơyă d ngăquyătrìnhăqu nătr ăc ngănh ăcácămơăhìnhăqu nătr ăcóăphùăh păv iăquyămơăvƠăm că đ ăph căt păc aăt ăch căvìăph năl năcácăngơnăhƠngăch aăcóăh ăth ngăđánhăgiáătínăd ngă n iăb ,ădoăv y,ăr tăkhóăđ ăđánhăgiáăr iăroăđ ăt ăđóătríchăl păd ăphịngăchoăt ngăx ng Tuyănhiênăh ăth ngăqu nătr ăr iăroăc aăACBăđưăcóăvƠălnăc pănh tătheoăcácăquyă đ nhăm iăc aăNHNN,ăh ăth ngăđánhăgiáăd năhoƠnăthi n Nguyên t c - R i ro tín d ng: tuân th m t ph n ă đ mă b oă nguyênă t că 8,ă NHNNă đưă bană hƠnhă Quy tă đ nhă s ă 493/2005/Q NHNN ngày 22/04/2005 vƠă b ă sungă b ngă Quy tă đ nhă 18/2007/Q -NHNN ngày 25/04/2007ă v ă phơnă lo iă n ,ă tríchă l pă vƠă s ă d ngă d ă phòngă đ ă x ă lỦă r iă roă tínă d ngă trongăho tăđ ngăngơnăhƠngăc aăTCTD Quy tăđ nhănƠyăđưăbanăhƠnhă5ăn mănh ngăt iăth iăđi mănƠy,ăch ăm iăcóă3ăngơnă hƠngăđưătrìnhăvƠăđ căNHNNăch păthu năchoăápăd ngăphơnălo iăn ăđ nhătínhătheoăquyă đ nhă t iă i uă 7,ă Quy tă đ nhă 493ă lƠă Ngơnă hƠngă uă t ă vƠă Phátă tri nă Vi tă Nam,ă NHNo&PTNTă Vi tă Nam,ă Ngơnă hƠngă TMCPă Ngo iă th ng Vi tă Nam.ă Haiă nguyênă nhơnăchínhăkhi năcácăngơnăhƠngăng iăth căhi năphơnălo iănƠyălƠ:ă (i)ă t ngă t ă l ă n ă x u:ă n ă x uă c aă NHTMCPă Ngo iă th ngă s ă t ngă t ă 2,47%ă trongă n mă 2009ă lênă 3,5%ă vƠoă n mă 2010ă n uă ápă d ngă phơnă lo iă đ nhă tínhă t ă tháng 4/2010ă ho că t ă l ă n ă x uă c aăNgơnăhƠngă thayăvìă1,56%ătheoăcáchătínhăđ nhăl uă t ă vƠă Phátă tri nă Vi tă Namă s ă lƠă 3,9%ă ng;ă (ii)ăph iăxơyăd ngăh ăth ngăx păh ngătínăd ngăn iăb ăđ ăh ătr ăvi căphơnălo iăn ă vƠăqu nălỦăch tăl ngătínăd ng Nh ăv y,ăvi căphơn lo iăn ăch aătheoăchu năk ătoánăqu căt ăch aăchoăcácăc ă quanăgiámăsátăth yăh tăth căch tăc aăv năđ ăr iăro,ăđ căbi tălƠăr iăroătínăd ngăc ngănh ă m căđ ăc iăthi năđ ăcóăh ngăqu nătr ăchoăphùăh p Nguyên t c - Tài s n có r i ro, d phòng d tr : tuân th m t ph n NgơnăhƠngăđưăcóăQuyăđ nhăv ăphơnălo iăn ,ătríchăl păvƠăs ăd ngăd ăphòngăđ ăx ă lỦăr iăroătrongăQuy tăđ nhă493 Trênă báoă cáoă k tă qu ăkinhă doanhă đ uă choă th yă cácă kho nă m că d ă phòng,ă tuyă nhiên,ăch ăcóăcácăd ăphịngăchính.ăVi căcácăngơnăhƠngăth căhi năđánhăgiáăr iăroăvƠăxácă đ nhăđ yăđ ăm căd ăphịngănh ăuăc uăc năph iăcóăthêmăth iăgianăđ ăcácăngơnăhƠngă nh năth căt măquanătr ngăc aăqu nătr ăr iăro,ăb ăsungănhơnăs ,ăcôngăngh ăchoăcôngătácă Nguyên t c 10 - Gi i h n m c cho vay: tuân th m t ph n i uă8,ăThơngăt ă13/2010/TT-NHNNăquyăđ nhăv ăgi iăh năchoăvay,ătrongăđóăcóă m tă s ă n iă dungă đángă l uă Ủă nh :ă TCTDă khơngă đ că c pă tínă d ngă choă côngă tyă tr că thu călƠădoanhănghi păho tăđ ngăkinhădoanhăch ngăkhốn;ăTCTDăkhơngăđ căchoăvayă khơngăcóăb oăđ măđ ăđ uăt ,ăkinhădoanhăch ngăkhốn;ăt ngăd ăn ăchoăvayăvƠăchi tă kh uăgi yăt ăcóăgiáăđ iăv iăt tăc ăkháchăhƠngănh măđ uăt ,ăkinhădoanhăch ngăkhốnă khơngăv tăqă20%ăv năđi uăl ăc aăTCTD.ăCácăQuy tăđ nhă1627/2001/Q -NHNN ngƠyă 31/12/2001,ă Quy tă đ nhă 127/2005/Q -NHNNă ngƠyă 03/2/2005ă v ă quyă ch ă choă vayăc aăTCTDăđ iăv iăkháchăhƠng,ăQuy tăđ nhă783/2005/Q -NHNN ngày 31/5/2005 c ngăđưăquyăđ nhăđ yăđ ănh ngăgi iăh năvay Th căt ătri năkhaiăcácăv năb nătrênăcịnăkhơngăítăl ăh ng,ă nhăh ngătr căti pă đ năr iăroătínăd ngăc aăh ăth ngăNHTM:ăChínhăsáchăchoăvayăhi nănayăch aăhoƠnătoƠnă theoă nguyênă t că th ă tr ph năchiăph iăc aăNhƠăn xaăb ,ămíaăđ ngă bi uă hi nă quaă vi că cácă NHTM,ă đ că bi tă lƠă NHTMă cóă c ă căth ngăh ngătheoăcácăchínhăsáchăchoăvayănh ăđánhăb tă ng,ăcƠăphêăArabica ămƠ s ăli uăth ngăkêăl iăchoăth yăcácăchínhăsáchă nƠyăkhơngăhi uăqu ,ăd nă đ nă r iăroă caoă choăngơnă hƠng.ăTrongăt tăchoăvayătheoăd ăánăv iăm căv năv ngă lai,ăthayăvìă xétă tăqă15%ăv năt ăcóăc aăngơnăhƠng,ăNHNNă nênăkhuy năkhíchăcácăNHTMăth căhi nănghi păv ăchoăvayăh păv n.ăACBăluônăn ăl că th căhi năt tăcácăquyăđ nhăc aăNHNNăv ăgi iăh năm căchoăvay Nguyên t c 11 - R i ro đ i v i nhóm khách hàng có liên quan: tuân th m t ph n i uă7,ăThơngăt ă13/2010/TT-NHNNăngƠyă20/5/2010ăđưăquyăđ nhăv ăxácăđ nhă nhóm khách hƠngăcóăliênăquanăvƠăvi căxácăđ nhănhómăkháchăhƠngăliênăquanăs ădoăcácă ngơnăhƠngăt ăxácăđ nhăvƠăbáoăcáoăchoăNHNN ACBătuơnăth ăngunăt cănƠy,ătuyănhiên,ăv năcịnăm tăs ăngơnăhƠngăđưăvìăl iă nhu nămƠăb ăquaăcácănguyênăt căqu nătr ăr iăro,ăd năđ năvi căchoăvay nhóm khách hƠngăcóăliênăquanăv tăh năm căquyăđ nh.ăNgoƠiăra,ăcácăngơnăhƠngăc ngăcóăxuăh choăcácăthƠnhăviênăc aăcùngăt păđoƠnănhƠăn ngă căvayăv iăd ăn ăl năho căchoăvayăcùngă nhómăkháchăhƠngăkinhădoanhăb tăđ ngăs n,ăkinhădoanhăch ngăkhốnăv iăm căd ăn ă cao Nguyên t c 12 - R i ro qu c gia r i ro chuy n đ i: ch a tn th Vi tăNamăch aăcóăcơngăc ăhi uăqu ăđ ăđoăl ngăvƠăgiámăsátăr iăroăqu căgiaăvƠă r iăroăchuy năđ i Nguyên t c 13, 14, 15, 16 - R i ro th tr ng, r i ro kho n, r i ro tác nghi p, r i ro lãi su t s sách ngân hàng: tuân th m t ph n TheoăBaselăII,ăc ăquanăqu nălỦănhƠăn căph iăđ măb oăr ngăngơnăhƠngăph iăcóă h ă th ngă qu nă tr ă r iă roă cóă hi uă qu ,ă baoă g mă cácă chi nă l nh mănh năd ng,ăđoăl c,ă chínhă sách,ă quyă trìnhă ngăvƠăki mătra, ki măsốtăr iăroăcácălo iăr iăroătrên V ă hƠnhă langă phápă lỦ,ă NHNNă đưă bană hƠnhă Quy tă đ nhă 36/2006/Q -NHNN ngƠyă 01/8/2006ă v ă Quyă ch ă ki mă tra,ă ki mă soátă n iă b ă c aă TCTDă vƠă Quy tă đ nhă 37/2006/Q -NHNNăngƠyă01/8/2006ăv ăQuyăch ăki mătoánăn iăb ăc aăTCTD.ă ng th i,ăNHNNăc ngăbanăhƠnhăcácăv năb năquyăđ nhăv ăcácăt ăl ăb oăđ măanătoƠnătrongă ho tăđ ngăc aăTCTDăg m:ă (i)ăt ăl ăd ătr ăb tăbu cătínhătrênăti năg iăđ căNHNNăthayăđ i th ngăxuyênă tùyăt ngăth iăk ăc ăth ătheoăth iăh n,ălo iăti n,ălo iăngơnăhƠng;ă (ii)ă gi iă h nă tínă d ngă đ că quyă đ nhă trongă i uă 8,ă Thôngă t ă 13/2010/TT- NHNN; (iii)ă t ă l ă kh ă n ngă chiă tr ă (thanhă kho n)ă quyă đ nhă trongă i uă 12,ă Thôngă t ă 13/2010/TT-NHNN; (iv)ă t ă l ă gi iă h nă gópă v n,ă muaă c ă ph nă quyă đ nhă trongă i uă 11,ă Thôngă t ă 13/2010/TT-NHNN; (v)ă t ă l ă c pă tínă d ngă soă v iă ngu nă v nă huyă đ ngă quyă đ nhă trongă i uă 18,ă Thôngăt ă13/2010/TT-NHNN; (vi)ăt ăl ăt iăđaăc aăngu năv năh năđ dƠiăh năđ căs ăd ngăđ ăchoăvayătrungăh năvƠă căquyăđ nhătrongăThôngăt ăs ă15/2009/TT-NHNN; (vii)ăt ăl ăđ ăv năđưăđ ăc pă ătrên Theoăcácăv năb nănƠy,ăNHNNăgiámăsátăvi cătuơnăth ăcácăt ăl ăanătoƠnăvƠătraoă quy nă choă cácă NHTMă xơyă d ngă chínhă sách,ă quyă trìnhă qu nă lỦă r iă roă vƠă trìnhă lênă NHNN Trênăth căt ,ăACBăđưăxơyăd ngăh ăth ngăqu nălỦăr iăroănh ngăm iă ăb căban đ u,ăv aănghiênăc uătƠiăli u,ăv aăh căh iăsáchăv ,ăkinhănghi măc aănh ngăngơnăhƠngă n căngoƠiăc ngănh ărútăkinhănghi măv ăqu nătr ăr iăroăt ănh ngăbi năđ ngătrênăth ă tr ngăti năt ănh ngăn măv aăqua.ăTuyănhiên,ăđ ăcóăh ăth ngăqu nălỦăr iăroăbƠiăb năvƠă ch că ch c,ă c nă cóă nhi uă th iă giană vìă đ ă tuơnă th ă cácă nguyênă t că qu nă tr ă r iă roă c aă BaselăIIăđịiăh iăchiăphíăkháăcao,ăđ iăng ănhơnăviên,ăcánăb ăcóăđ ăk ăn ng,ăn ngăl că qu nălỦăcácăr iăroăc aăcácăngơnăhƠng,ăcóăh ăth ngăthơngătinăqu nătr ,ăcóăh ăth ngăx pă h ng tínăd ngăn iăb ăt t Nguyên t c 17- Ki m tra ki m toán n i b : tuân th m t ph n NHNNă đưă bană hƠnhă Quy tă đ nhă 36/2006/Q -NHNNă ngƠyă 01/8/2006ă v ă Quyă ch ă ki mă tra,ă ki mă soátă n iă b ă c aă TCTDă vƠă Quy tă đ nhă 37/2006/Q -NHNN ngày 01/8/2006ăv ăQuyăch ăki mătoán n iăb ăc aăTCTD.ă N iădungăc aăhaiăquy tăđ nhănƠyăđưăti năg năđ năchu năqu căt ăCácăngơnăhƠngă đ uăcóăh ăth ngăki măsốt,ăki mătốnăn iăb ănh ngăquyămơăvƠăm căđ ăphùăh păv iă lo iăhìnhăkinhădoanhăch aăđ căđánhăgiá.ăK tăqu ăki mătốn, ki măsốtăn iăb ăm c dù v năcịnănh ngăh năch ănh tăđ nhănh ngăítănhi uăc ngăh ătr ăchoăcơngătácăqu nătr ăr iă ro ăđ măb oătínhăkháchăquanăvƠăkh ngăđ nhătínhăquanătr ngăc aăki măsốtăn iă b ăc năđi uă ch nhăQuy tăđ nhă36/2006/Q -NHNNă ăhaiăđi măthu că i uă8:ăNHNNă b tăbu căcácăTCTDăph iăthƠnhăl păb ăph năki măsốtăn iăb ăchunătráchăthayăvìăđ ă cácăTCTDăt ăquy tăđ nh;ăb ăph năki măsoátăn iăb ăch uăs ăđi uăhƠnhăc aăH iăđ ngă Qu nătr ăthayăvìăT ngăgiámăđ c.ăNgoƠiăra,ăNHNNăc ngăc năquyăđ nhăcácătiêuăchu nă đ iăv iăki măsoátăviênăvƠăki mătoánăviênăn iăb Nguyên t c 18 - L m d ng d ch v tài chính: tuân th m t ph n NHNNăđưăxơyăd ngăm tălo tăcácăv năb năliênăquanăđ năphòngăch ngăr aăti nă nh ăQuy tăđ nhă1654/Q -NHNNăngƠyă14/7/2009ăv ăch ng,ănhi măv ,ăquy năh nă vƠăc ăc uăt ăch c c aăC căPhòng,ăch ngăr aăti nădoăTh ngăđ căNHNNăVi tăNamăbană hƠnh;ă Quy tă đ nhă s ă 1002/Q -NHNNă ngƠyă 08/7/2005ă c aă Th ngă đ că NHNNă Vi tă Namă v ă thƠnhă l pă Trungă tơmă thôngă tină ch ngă r aă ti nă thu că NHNN;ă Thôngă t ă s ă 22/2009/TT-NHNNăc aăNHNNăh ngăd năth căhi năcácăbi năphápăphòng,ăch ngăr aă ti năvƠăm tăs ăv năb năkhácăliênăquanăđ năthanhătốnăkhơngădùngăti năm t Tuyănhiên,ăvi căđ măb oăcácăngơnă hƠngăcóăchínhă sáchăvƠăquyă trình,ăbaoăg mă cácăquyăt cănghiêmăng tăv ăắnh năbi tăkháchăhƠng”,ănơngăcaoăcácătiêuăchu năđ o đ că ngh ănghi pătrongăl nhăv cătƠiăchínhăvƠăb oăv ăngơnăhƠngăkhơngăb ăl iăd ng,ăm tăcáchă vơătìnhăhayăc ăỦ,ăvƠoăcácăho tăđ ngăph măphápăch aăđ Nguyên t c 19 - Ph căquyăđ nh ng pháp giám sát: tuân th m t ph n C ăquanăThanhătra,ăgiámăsátăngơnăhƠngăđưăxơy d ngăcácătiêuăchíăđánhăgiáăngơnă hƠngătheoătiêuăchu năCAMELSăvƠăt ngăb cătri năkhaiăápăd ngăph ngăphápăthanhă traătrênăc ăs ăr iăroătheoăthôngăl ăqu căt ăvƠăđưăti năhƠnhăthanhătraăth ănghi mătheoă ph ngăphápănƠyăt iăm tăs ăTCTDăvƠăđ tăđ cănh ngăk tăqu ăb căđ uăkháăkh ăquan.ă Tuyănhiên,ăs ăthayăđ iătrongăc ăch ăv năhƠnhăho tăđ ngăgiámăsátăngơnăhƠngăc ngănh ă hƠnhălangăphápălỦăch aăđápă ngăđ c.ă Nguyên t c 20 - K thu t giám sát: tuân th m t ph n NHNNăđưăt ngăc ngăthanhătra,ăgiámăsátăvi căch păhƠnhăcácăquyăđ nhăc aăphápă lu tăđ iăv iăho tăđ ngăkinhădoanhăc aăTCTD,ăphátăhi năvƠăx ălỦăk păth iăcácătr ngă h păviăph măcácăquyăđ nhăv ăanătoƠnătínăd ng.ăHi năt i,ăC ăquanăThanhătra,ăgiámăsátă ngơnăhƠngăm iăch ăth căhi năthanhătra,ăgiámăsátăt iăch ătrênădi năr ng,ăbu căcácăngơnă hƠngătuơnăth ăcácăquyăđ nhăv ăt ăl ăanătoƠn.ăHo tăđ ngăgiámăsátăt ăxaăcònălƠăm tăđi mă y uădoăch aăxơyăd ngăđ căc ăs ăd ăli uăth ngăkê,ăbáoăcáoăvƠăc ăch ăc nhăbáoăs mă nh ngăc ngăđưăđ tănhi uăthƠnhăcôngătrongăcôngătácăc nhăbáoăs măth ăhi năqua nhi uă ch ăth ăyêuăc uăcácăTCTDăth căhi nănghiêmăch nhăcácăbi năphápăki măsoátănh măđ mă b oă ană toƠn,ă nh ă Ch ă th ă s ă 02/2006/CT-NHNNă ngƠyă 23/5/2006ă v ă vi că t ngă c ngă cácăbi năphápăphòngăng a,ăh năch ăr iăroătrongăho tăđ ngăkinhădoanhăc aăcácăTCTD,ă Ch ăth ăs ă03/2007/CT-NHNNăv ăvi căki măsốtăquyămơ,ăch tăl ngătínăd ngăvƠăchoă vayă đ uă t ,ă kinhă doanhă ch ngă khoán,ă côngă v nă s ă 5137/NHNN-TT ngày 08/7/2010 g iăcácăt ăch căcungă ngăd chăv ăthanhătoánănh măx ălỦ,ăng năch năthanhătoánăchoăcáă đ ăqu căt ăvƠănhi uăv năb năkhác Nguyên t c 21 - Thông tin giám sát: tuân th m t ph n Quy tăđ nhăs ă477/2004/Q -NHNNăngƠyă28/4/2004ăc aăTh ngăđ căNHNNăv ă vi căbanăhƠnhăCh ăđ ăBáoăcáoăth ngăkêăápăd ngăchoăcácăđ năv ăthu căNHNNăvƠăcácă TCTDă vƠăQuy tăđ nhă s ă 1747/2005/Q -NHNN ngày 01/12/2005ăv ă vi că s aă đ iăb ă sungăm tăs ăđi uăc aăQuy tăđ nhăs ă477.ă Tuyănhiên,ăvi căth căhi năch ăđ ăbáoăcáoăch aăđ yăđ ,ăh ăth ngăvƠăch aăđ mă b oă ch tă l ng.ă i uă nƠyă c ngă đ 20/03/2007ăv ăvi căt ngăc că đ ă c pă trongă Ch ă th ă 02/2007/CT-NHNN ngày ngăcác bi năphápănơngăcaoăch tăl ngăbáoăcáoăth ngăkêă trongăngƠnhăngơnăhƠng.ăChoăđ nănay,ăquaătheoădõiăchúngătơiăv năch aăth yăcóăs ăthayă đ iănhi uăv ăbi năphápăch ătƠiăc ngănh ăv ăch tăl ngăc aăcácăbáoăcáo.ă i uănƠyăcóă th ădoănhi uănguyênănhơnănh ngăth căti năchoăth yăcácăc ăquanăqu nălỦăth ngăkhơngă ch ăđ ngăthuăth pămƠăđịiăh iăcácăngơnăhƠngăph iăbáoăcáo,ătrongăđóăcóănh ngăch ătiêuă báoă cáoă nƠyă đưă th ngă kêă nh ngă báoă cáoă khácă l iă yêuă c uă cungă c pă nă choă cácă NHTMăm tăkháănhi uăth iăgianăchoăvi căl păbáoăcáoăd năđ năcácăngơnăhƠngăch ăbáoă cáoămangătínhăđ iăphóăch ăkhơngăchúătr ngăđ năch tăl ngăbáoăcáo Ngun t c 22 - K tốn cơng b công khai: tuân th t t NgƠyă02/2/2005,ăNHNNăbanăhƠnhăQuy tăđ nhăs ă121/2005/Q -NHNNăv ăQuyă ch ă ki mă toánă đ că l pă đ iă v iă cácă TCTD;ă ngƠyă 18/4/2007,ă Th ngă đ că NHNNă bană hƠnhăQuy tăđ nhăs ă16/2007/Q -NHNNăv ăvi căbanăhƠnhăCh ăđ ăBáoăcáoătƠiăchínhăápă d ngăđ iăv iăcácăTCTD.ăCh ăđ ăBáoăcáoătƠiăchínhănƠyăđ căđánhăgiáălƠăphùăh păv iă cácă chu nă m că k ă toánă Vi tă Namă vƠă phùă h pă v iă thơngă l ă k ă tốnă qu că t ă NHNNă c ngăđưăbanăhƠnhăcácăquyăđ nhăb oăđ măs ăgiámăsátăc aăcôngăchúngăđ iăv iăk tăqu ă ho tăđ ngăc aăTCTDănh ăQuyăđ nhăv ăvi căcơngăb ăcơngăkhaiăbáoăcáoătƠiăchínhăc aă NHTMCPă banăhƠnhă kèmă theoă Quy tă đ nhă s ă 1407/2004/Q -NHNN ngày 1/11/2004 c aăNHNNă(sauăđóăb ăsungăb ngăQuy tăđ nhă09/2006/Q -NHNN ngày 20/02/2006) ACBăluônăth căhi năt tăvi căcôngăkhai,ăc pănh tăthôngătinălênăwebsite,ăbáoăcáoă c pănh tăchoăc ăđôngăvƠăth căhi năt tăcácăyêuăc uăv ăl nhăv cănƠyăt ăNHNN Bênăc nhăđó,ăh ăth ngăk ătốnăápăd ngăđ iăv iăcácăTCTDăVi tăNamăđ căHi pă h iăK ătoánăvƠăki mătoánăVi tăNamăđánhăgiáăm iăch ătuơnăth ăkho ngă50%ăchu năm că k ătoánăqu căt ădoăB ăTƠiăchínhăv năch aăbanăhƠnhăcácăchu năm căk ătốnăv ătrìnhă bƠy,ăghiănh năvƠăđoăl ngăcơngăc ătƠiăchính Ngun t c 23- Quy n x lý vi ph m c a c quan qu n lý nhà n c: ch a tuân th i uă37,ăNgh ăđ nhăs ă202/2004/N -CPăngƠyă10/12/2004ăc aăChínhăph ăv ăx ă ph tăviăph măhƠnhăchínhătrongăl nhăv căti năt ăvƠăho tăđ ngăngơnăhƠngăch ăchoăphépă C ăquanăThanhătra,ăgiám sátăngơnăhƠngăđ căquy năthanhătraăngơnăhƠngănh ngăkhơngă cóăquy năx ălỦăviăph m,ăquy nătruyăt ăc ngănh ăquy năthuăh iăgi yăphépăho tăđ ng,ă mƠăch ăcóăquy năx ăph tăviăph măhƠnhăchínhătheoăquyăđ nhăc aăphápălu t,ăki năngh ă v iăTh ngăđ căvƠăc ăquanăcóăth măquy năbi năphápăx ălỦăvƠăcácăbi năphápăb oăđ mă thiăhƠnhăphápălu tăv ăti năt ăvƠăho tăđ ngăngơnăhƠng.ă ă tuơnă th ă đ că nguyênă t că nƠy,ă Vi tă Namă ph iă thayă đ iă m tă lo tă h ă th ngă lu tăliênăquanăđ năho tăđ ngăthanhătra,ăgiámăsát Nguyên t c 24 - Giám sát h p nh t: ch a tuân th Sauă khiă Vi tă Namă giaă nh pă WTOă vƠă th că hi nă cácă camă k tă nh ă l ă trình,ă th ă tr ngătƠiăchínhăVi tăNamăkháăm ,ătínhăliênăthơngăgi aăcácăth ătr ngăch ngăkhốn,ă b tăđ ngăs n,ăti năt ,ăvƠng,ăngo iăh iăkháăcao.ăM tăs ăbi năđ ngă ăth ătr t căkéoătheoăs ăbi năđ ngă ăth ătr đ ngănƠyăl pă ngăkhác.ă yăbanăGiámăsátăTƠiăchínhăQu căgiaăm iă căthƠnhăl pătheoăQuy tăđ nhăs ă34/2008/Q -TTgăngƠyă03/3/2008ăvƠăcóăQuyăch ăt ă ch căvƠăho tăđ ngătheoăQuy tăđ nhă79/2009/Q -TTgăngƠyă18/5/2009ăc aăTh ăt ngă Chínhăph ă yăbanăGiámăsátăTƠiăchínhăQu căgiaăđangăxơyăd ngăh ăth ngăthơngătinăvƠă h ăth ngăch ătiêuăgiámăsátăanătoƠnătoƠnăh ăth ng,ăch aătri năkhaiănhi uăho tăđ ngătrongă khiăđòiăh iăgiámăsátăh pănh tăl iăkháăph căt pănênăvi căgiámăsátăh pănh tăchoăt iăth iă mănƠy v năcònăquáănhi uăb tăc p,ăđòiăh iăph iăti păt căgi iăquy t.ă Nguyên t c 25: Yêuă c uă cácă ngơnă hƠngă n că ngoƠiă ho tă đ ngă theoă đúngă cácă tiêuăchu năcaoăb ngătiêuăchu năc aăcácăngơnăhƠngătrongăn th căhi năđ c c.ăV ăc ăb năNHNNăđưă ... pă cácăchu năm c? ?trong? ?hi pă c? ?Basel? ?Iăv iăquiăt că2ăvƠă3? ?trong? ?Basel? ?II 30 LúcănƠy,ăt t c ăcácăph ngăphápăm iăđ tín? ? d ngă hoƠnă toƠnă khôngă đ căđ ăc păđ n? ?trong? ?Basel? ?II? ?đ ăđánhăgiáăr i ro. .. NGă C Aă BASEL? ? IIIă Nă H ă TH NGă NGÂNăHÀNGăTH ăGI I PH ăL Că6:ă ÁNHăGIÁăVI CăTH CăHI Nă25ăNGUYÊNăT CăGIÁMăSÁTăNGÂNă HÀNGăHI UăQU ? ?TRONG? ?QU NăTR ăR I? ?RO? ?TệNăD NGăT IăNHNNăVÀăNHă TMCP Á CHÂU L... Tài sản có (Rủi ro tín dụng Rủi ro thị trường Rủi ro hoạt động) căđ nhăngh aănh ? ?trong? ?hi pă Tài s n có r i ro: T ng tài s n có r i? ?ro? ?đ v i r i ro th tr c Basel I căxácăđ nh b ng cách l y nhu
Ngày đăng: 31/12/2020, 11:19
Xem thêm:
