(Luận văn thạc sĩ) giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại hệ thống ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

-1- BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ******************** PHẠM PH M THỊ TH THU HƯƠNG H ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HCM – 2009 -2- BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ******************** PHẠM PH M THỊ TH THU HƯƠNG H ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế tài chính- Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS.BÙI KIM YẾN TP HCM – 2009 -3- LỜI CAM ĐOAN Tôi tên : Phạm Thị Thu Hương, tác giả luận văn thạc sỹ có tựa đề “ Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng dựa kiến thức học, sưu tầm, tổng hợp từ thực tế tài liệu tham khảo.Khơng chép cơng trình nghiên cứu người khác Tơi xin chịu trách nhiệm hồn tồn pháp luật luận văn -4- CÁC TỪ VIẾT TẮT ĐƯỢC SỬ DỤNG TRONG LUẬN VĂN TTQT Thanh toán quốc tế BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước WTO Tổ chức thương mại giới XNK Xuất nhập XK Xuất NK Nhập L/C Thư tín dụng( Letter of credit) BCT Bộ chứng từ DV Dịch vụ BQ Bình quân HĐ Hoạt động TTR Phương thức chuyển tiền CAD Cash against documents CNH-HĐH Cơng nghiệp hóa- đại hóa DTBB Dự trữ bắt buộc -5- DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH VÀ SƠ ĐỒ Trang Hình 1.1(a,b)-Quy trình tốn tín dụng chứng từ 16,17 Hình 2.1- Mạng lưới hoạt động BIDV từ năm 2004-2008 31 Hình 2.2- Mơ hình tổ chức tồn hệ thống BIDV 32 Bảng 2.1- So sánh tình hình tài 2007-2008 33 Hình 2.3- Tổng tài sản BIDV qua năm 34 Hình 2.4- Tăng trưởng thu dịch vụ ròng 35 Bảng 2.2- So sánh kết hoạt động kinh doanh dịch vụ 2007-2008 36 Hình 2.5- Tăng trưởng tín dụng qua năm 36 Hình 2.6-Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề 37 Hình 2.7- Cơ cấu danh mục đầu tư 37 Hình 2.8- Vốn chủ sở hữu qua năm 39 Hình 2.9- Lợi nhuận trước thuế qua năm 41 Hình 2.10- Các mặt hàng xuất với giá trị lớn 44 Hình 2.11- Cơ cấu hàng hóa nhập 46 Hình 2.12-Doanh số tốn quốc tế qua năm 48 Bảng 2.3-Tốc độ tăng doanh số toán quốc tế qua năm 48 Hình 2.13- Doanh số chuyển tiền quốc tế đến 49 Bảng 2.4- Doanh số chuyển tiền quốc tế đến 2007-2008 49 Hình 2.14- Tỷ trọng doanh số toán XNK năm 2007-2008 50 Bảng 2.5- Thu phí dịch vụ tốn quốc tế năm 2007-2008 51 Hình 2.15- cấu thu phí dịch vụ tốn quốc tế năm 2008 52 Bảng 3.1- Bảng phân công trách nhiệm phận mơ hình quản lý rủi ro 74 -6- MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1.Lý chọn đề tài 2.Mục tiêu nghiên cứu 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Phương pháp nghiên cứu 6.Những điểm bật luận văn 7.Nội dung nghiên cứu CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ (TTQT) TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế 1.1.2 Vai trò hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại 1.2.Các phương thức toán quốc tế 1.2.1 Phương thức chuyển tiền- remittance 1.2.1.1.Khái niệm 1.2.1.2.Quy trình tiến hành nghiệp vụ 1.2.2.Phương thức ghi sổ- open account 1.2.3.Phương thức nhờ thu- payment collection 1.2.3.1.Nhờ thu trơn-clean collection 1.2.3.2.Nhờ thu kèm chứng từ- documentary collection 11 1.2.4.Phương thức tín dụng chứng từ-documentary credit 13 1.2.4.1.Khái niệm 13 1.2.4.2.Quy trình tiến hành nghiệp vụ 13 -7- 1.2.4.3.Quyền lợi nghĩa vụ chủ yếu bên tham gia 17 1.2.4.4.Ưu nhược điểm phương thức tín dụng chứng từ 20 1.2.5.Phương thức toán CAD( Cash Against Documents) 24 1.2.5.1.Khái niệm 24 1.2 5.2.Quy trình tiến hành nghiệp vụ 24 1.3.Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh hoạt động toán quốc tế26 1.3.1.Luật công ước quốc tế 26 1.3.2.Các nguồn luật quốc gia 27 1.3.3.Thông lệ tập quán quốc tế 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 28 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 29 2.1.Giới thiệu Ngân hàng Đầu tưi chi nhánh khơng nắm bắt thấu đáo tình trạng LC , chứng từ, dẫn tới việc trả lời thắc mắc cho khách hàng không sâu sát thấu đáo Hiện nay, BIDV quy định : Nếu khách hàng thực lệnh toán 500,000 EUR, 2,000,000 USD ngoại tệ lạ phải báo trước cho trung tâm toán ngày Nhiều khi, khách hàng phải chờ hai, ba ngày có nguồn ngoại tệ để chuyển đi, với lệnh tốn với số tiền khơng q cao ( khoảng 10,000 GBP).Điều cản trở lớn cho - 72 - mục tiêu đáp ứng nhu cầu tốn khách hàng cách nhanh chóng linh hoạt 2.4.2 Nguyên nhân tồn hạn chế hoạt động toán quốc tế 2.4.2.1 Nguyên nhân chủ quan Hiện số chi nhánh lớn sử dụng chương trình IPCAS trực tiếp chuyển điện nước ngồi, cịn lại chi nhánh khác cịn sử dụng chương trình SWIFT nội bộ, qua đường truyền leadline đường truyền tự động theo mạng nội thông qua Sở quản lý kinh doanh vốn kiểm sốt điện Bên cạnh đó, khả xử lý cơng nghệ hệ thống BIDV cịn hạn chế, phải xử lý tay khiến cho mạng hay bị lỗi Tuy BIDV thiết lập quan hệ đại lý với 900 ngân hàng chi nhánh ngân hàng 115 quốc gia vùng lãnh thổ chưa có chi nhánh ngân hàng nước Đây trở ngại lớn cho hoạt động toán quốc tế ngân hàng việc giảm thiểu chi phí thời gian cho khách hàng, nâng cao uy tín khả cạnh tranh ngân hàng Ngoài ra, việc thiếu chi nhánh nước cịn làm hạn chế uy tín ngân hàng từ làm giảm khả bảo lãnh L/C nhập ngân hàng.Công tác tiếp thị toán quốc tế chưa đẩy mạnh Mặc dù ngân hàng có mạng lưới chi nhánh rộng khắp nước, tiêu kế hoạch năm BIDV giao cho chi nhánh, BIDV tập trung phát triển tăng trưởng nguồn vốn dư nợ, tiêu lợi nhuận, khơng có tiêu cụ thể hoạt động tốn quốc tế Vì thế, chi nhánh tập trung cho vay huy động vốn mà chưa trọng nhiều vào việc tiếp thị nhằm phát triển hoạt động toán quốc tế Điều làm giảm thị phần doanh số hoạt động toán quốc tế hệ thống BIDV Đặc biệt giai - 73 - đoạn NHTM khác địa bàn đẩy mạnh hoạt động tiếp thị khuyến dịch vụ toán quốc tế cụ thể như: giảm tỉ lệ ký quỹ xuống 0% cho khách hàng lớn uy tín, tặng phiếu mua hàng cho khách hàng có doanh số ổn định tăng đều, thưởng doanh số cho cán thực tốt việc tiếp thị,… Hiện công tác đào tạo ngân hàng chưa trọng việc đào tạo chuyên sâu cán đầu ngành gồm quản lý tác nghiệp, chưa đáp ứng kịp tình hình kinh doanh chế thị trường yêu cầu cho hội nhập Mặc dù đa số cán toán quốc tế đào tạo nghiệp vụ toán quốc tế thời gian tập huấn ngắn phải theo đợt, nhiều cán làm việc sau thời gian cử học Rất trường hợp cán đầu ngành quản lý cử tu nghiệp nước ngồi Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội cịn yếu: Nhìn chung chất lượng chưa cao, chưa thường xuyên, số việc phát chưa xử lý kiên quyết, chưa thực làm tốt cơng tác cảnh báo, dự báo rủi ro xảy hoạt động toán quốc tế 2.4.2.2 Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân từ phía khách hàng - Điểm yếu doanh nghiệp Việt Nam thiếu kinh nghiệm giao dịch thị trường quốc tế Phần lớn không xem xét kỹ hiểu hết rủi ro luật pháp xãy từ điểm chưa rõ ràng hợp đồng xuất nhập Thực tế, thương thảo hợp đồng với đối tác nước ngồi, nhiều doanh nghiệp Việt Nam khơng nắm vững tốn theo hình thức L/C, khơng xem kỹ điều khoản kèm; tin tưởng vào lời hứa - 74 - email (fax) đối tác nước chấp nhận bất hợp lệ, nên không yêu cầu tu chỉnh điều khoản L/C gây bất lợi cho Do vậy, nhiều trường hợp doanh nghiệp xuất lập chứng từ hồn hảo khơng thể tiến hành chiết khấu chứng từ; đối tác nước thấy giá hàng biến động xuống nhiều mà quên lời hứa, từ chối toán chứng từ bất hợp lệ Nhiều khách hàng nhập nước khó khăn tài dẫn đến khả tốn chứng hồn tồn hợp lệ, từ làm ảnh hưởng đến uy tín tài ngân hàng - Các ngân hàng đại lý lý trị, kinh tế,… khơng thể thực việc toán gây tổn thất cho khách hàng ngân hàng Nguyên nhân từ thực trạng kinh tế Việt Nam - Trong nhiều nước giới có luật văn luật quy định việc giao dịch theo phương thức tín dụng chứng từ sở thơng lệ quốc tế có tính đến đặc thù quốc gia, Việt Nam chưa có văn điều chỉnh mối quan hệ chủ thể tham gia vào toán quốc tế mà vận dụng UCP 600 làm quy định trách nhiệm quyền hạn thơng lệ quốc tế khơng ghi rõ mức xử lý cụ thể xãy tranh chấp Điều cho thấy khung pháp lý toán quốc tế Việt Nam chưa hình thành gây trở ngại lớn cho ngân hàng hoạt động tốn quốc tế - Chính sách thương mại Chính phủ ngành liên quan chưa ổn định, thường xuyên thay đổi danh mục mặt hàng phép xuất nhập khẩu, biểu thuế xuất nhập khẩu, thủ tục hành quản lý hoạt động xuất nhập rườm rà, tốn thời gian chi phí Những điều làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, làm cho ... hạn chế, phát huy mạnh hoạt động toán quốc tế BIDV - 76 - CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI HỆ THỐNG BIDV 3.1.Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế BIDV 3.1.1... Thị Thu Hương, tác giả luận văn thạc sỹ có tựa đề “ Giải pháp phát triển hoạt động toán quốc tế hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng... DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ******************** PHẠM PH M THỊ TH THU HƯƠNG H ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT