nghị định này quy định về cấp và quản lý bảo lãnh chính phủ bao gồm

a) Yêu cầu Bên cho vay tạm ngừng khoản rút vốn đang đề nghị nếu phát hiện có vấn đề trong hồ sơ rút vốn và yêu cầu đối tượng được bảo lãnh chỉnh lý hồ sơ rút vốn; b) Thu tăng thêm 10% mứ[r]

CHÍNH PHỦ

- CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMĐộc lập - Tự - Hạnh phúc

-Số: 91/2018/NĐ-CP Hà Nội, ngày 26 tháng 06 năm 2018

NGHỊ ĐỊNH

VỀ CẤP VÀ QUẢN LÝ BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ Căn cứ Luật tổ chức Chính phủngày 19 tháng năm 2015;

Căn cứ Luật ngân sách nhà nước ngày 25 tháng năm 2015; Căn cứ Luật đầu tưngày 26 tháng 11 năm 2014;

Căn cứ Luật đầu tư côngngày 18 tháng năm 2014;

Căn cứ Luật tổ chức tín dụngngày 16 tháng năm 2010; Căn cứ Luật Quản lý nợ côngngày 23 tháng 11 năm 2017; Theo đề nghị Bộ trưởng Bộ Tài chính;

Chính phủ ban hành Nghị định cấp quản lý bảo lãnh Chính phủ. Chương I

CÁC QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh

Nghị định quy định cấp quản lý bảo lãnh Chính phủ, bao gồm: Thẩm định, phê duyệt cấp bảo lãnh Chính phủ

2 Quản lý bảo lãnh Chính phủ

3 Trách nhiệm quan, tổ chức, cá nhân việc cấp quản lý bảo lãnh Chính phủ

Điều Đối tượng áp dụng

Đối tượng áp dụng Nghị định gồm: Đối tượng bảo lãnh

2 Người bảo lãnh Người nhận bảo lãnh

4 Cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan q trình cấp quản lý bảo lãnh Chính phủ

Điều Giải thích từ ngữ

các từ ngữ hiểu sau:

1 Chương trình tín dụng sách Nhà nước chương trình huy động, cho vay tái cấu nợ ngân hàng sách bao gồm Ngân hàng Phát triển Việt Nam Ngân hàng Chính sách xã hội theo quy định pháp luật

2 Đại diện tiếp nhận hồ sơ tố tụng tổ chức ủy quyền để tiếp nhận, xác nhận việc nhận hồ sơ tố tụng liên quan đến Thư bảo lãnh Chính phủ chuyển toàn hồ sơ tố tụng cho Bộ Tài

3 Hệ số nợ vốn chủ sở hữu tổng nợ phải trả (bao gồm nợ ngắn hạn nợ dài hạn) so với tổng vốn chủ sở hữu doanh nghiệp

4 Hệ số khả toán nhanh hệ số phản ánh khả tốn nợ ngắn hạn, tính tỷ lệ tổng tài sản ngắn hạn so với tổng nợ ngắn hạn doanh nghiệp

5 Hệ số trả nợ dài hạn hệ số phản ánh khả tốn nợ dài hạn, tính tỷ lệ tổng tài sản dài hạn so với tổng nợ dài hạn doanh nghiệp Hệ số trả nợ bình quân 05 năm đầu bình quân hệ số trả nợ vay 05 năm dự án vào hoạt động theo Bảng phân tích dịng tiền dự án Ngân hàng phục vụ ngân hàng nơi đối tượng bảo lãnh doanh nghiệp mở tài khoản dự án, tài khoản vay, trả nợ nước thực nhiệm vụ liên quan tới việc giám sát rút vốn, trả nợ, tài sản bảo đảm dự án vay vốn Chính phủ bảo lãnh

8 Nghĩa vụ toán khoản phải trả gồm nợ gốc, nợ lãi theo quy định thỏa thuận vay cụ thể, trái phiếu Chính phủ bảo lãnh nêu Thư bảo lãnh

9 Người bảo lãnh Chính phủ, Bộ Tài đại diện thức hay cịn gọi quan cấp quản lý bảo lãnh theo quy định khoản Điều 48 Luật Quản lý nợ công

10 Người nhận bảo lãnh người có quyền thụ hưởng Thư bảo lãnh Bộ Tài thay mặt Chính phủ phát hành Người nhận bảo lãnh bao gồm người cho vay, người sở hữu trái phiếu người nhận chuyển nhượng, người nhận chuyển giao hợp pháp người cho vay, người sở hữu trái phiếu gọi chung Bên cho vay thỏa thuận vay, phát hành trái phiếu

11 Người nhận chuyển nhượng, chuyển giao đối tượng bảo lãnh người nhận toàn phần quyền nghĩa vụ đối tượng bảo lãnh giao dịch chuyển nhượng khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh, người bảo lãnh người nhận bảo lãnh chấp thuận

mở Ngân hàng phục vụ đăng ký văn với Bộ Tài

14 Thư bảo lãnh văn bảo lãnh Chính phủ thực hình thức thư bảo lãnh, hợp đồng bảo lãnh văn bảo lãnh

Điều Đối tượng cấp bảo lãnh Chính phủ

Đối tượng bảo lãnh Chính phủ theo quy định Điều 41 Luật Quản lý nợ công, đáp ứng đủ điều kiện cấp bảo lãnh theo quy định Điều Nghị định Điều Điều kiện cấp bảo lãnh Chính phủ

1 Điều kiện cấp bảo lãnh Chính phủ doanh nghiệp thực dự án đầu tư thực theo quy định khoản Điều 43 Luật Quản lý nợ cơng, cụ thể sau:

a) Có tư cách pháp nhân, thành lập hợp pháp Việt Nam có thời gian hoạt động liên tục 03 năm trước ngày nộp hồ sơ đề nghị phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh, đề nghị cấp bảo lãnh;

b) Không bị lỗ 03 năm liền kề gần theo báo cáo kiểm toán, trừ khoản lỗ thực sách Nhà nước quan có thẩm quyền phê duyệt; c) Khơng có nợ hạn thời điểm đề nghị cấp bảo lãnh, gồm nợ hạn với quan cho vay lại quy định khoản Điều 33 Luật Quản lý nợ công, nợ hạn với Quỹ Tích lũy trả nợ, nợ hạn với bên cho vay khoản vay Chính phủ bảo lãnh, nợ hạn với tổ chức tín dụng khác

d) Có phương án tài dự án khả thi Bộ Tài thẩm định báo cáo Thủ tướng Chính phủ phê duyệt theo quy định khoản Điều 15 khoản Điều 20 Nghị định này;

đ) Có tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia dự án tối thiểu 20% tổng mức đầu tư dự án quan có thẩm quyền phê duyệt kèm theo kế hoạch bố trí vốn chủ sở hữu cụ thể theo tiến độ thực dự án;

e) Trong trường hợp phát hành trái phiếu, doanh nghiệp phải đáp ứng điều kiện phát hành chứng khốn cơng chứng theo quy định pháp luật chứng khoán thị trường chứng khoán

2 Điều kiện cấp bảo lãnh Chính phủ ngân hàng sách thực chương trình tín dụng sách Nhà nước thực theo quy định khoản Điều 43 Luật Quản lý nợ công

Điều Mức bảo lãnh Chính phủ

1 Đối với dự án Quốc hội, Chính phủ phê duyệt chủ trương đầu tư, mức bảo lãnh trị giá gốc khoản vay, khoản phát hành trái phiếu tối đa 70% tổng mức đầu tư theo Quyết định đầu tư cấp có thẩm quyền

Quyết định đầu tư

3 Mức bảo lãnh Chính phủ trái phiếu ngân hàng sách phát hành tối đa 100% hạn mức phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Thủ tướng Chính phủ phê duyệt theo quy định Điều 48 Nghị định

Điều Thư bảo lãnh

1 Thư bảo lãnh Bộ Tài thay mặt Chính phủ cấp quản lý Bộ Tài cấp Thư bảo lãnh, khơng cấp Thư tái bảo lãnh

2 Thư bảo lãnh phát hành lần cho khoản vay, đợt phát hành trái phiếu doanh nghiệp không vượt tổng mức dự kiến bảo lãnh cho khoản vay, phát hành trái phiếu Thủ tướng Chính phủ phê duyệt cho dự án đầu tư Riêng ngân hàng sách, Bộ Tài xác nhận nghĩa vụ bảo lãnh hàng quý theo khối lượng trái phiếu thực tế phát hành

3 Bộ Tài phát hành văn riêng việc sửa đổi, bổ sung Thư bảo lãnh theo quy định Điều 26 Nghị định

4 Nội dung bắt buộc có Thư bảo lãnh gồm: a) Người bảo lãnh;

b) Đối tượng bảo lãnh;

c) Dẫn chiếu hợp đồng thương mại liên quan, thỏa thuận vay thông tin khoản phát hành trái phiếu bảo lãnh (nếu có);

d) Số tiền vay bảo lãnh, loại tiền vay bảo lãnh;

đ) Cam kết Bộ Tài người nhận bảo lãnh nghĩa vụ Đối tượng bảo lãnh Bộ Tài chính;

e) Quyền lợi trách nhiệm người nhận bảo lãnh; g) Thời hạn hiệu lực thu hồi Thư bảo lãnh;

h) Luật điều chỉnh quan, địa điểm, ngôn ngữ sử dụng giải tranh chấp;

i) Địa điểm, ngày, tháng, năm ký phát hành Thư bảo lãnh

5 Những nội dung khác Thư bảo lãnh bên thỏa thuận không trái với quy định pháp luật Việt Nam

6 Thư bảo lãnh có hiệu lực từ ngày phát hành đến ngày đối tượng bảo lãnh người bảo lãnh hoàn thành nghĩa vụ toán bảo lãnh người nhận bảo lãnh theo điều kiện ghi thỏa thuận vay điều khoản, điều kiện trái phiếu Chính phủ bảo lãnh

Điều Hạn mức bảo lãnh Chính phủ

hàng sách Nhà nước Chính phủ bảo lãnh giai đoạn 05 năm, năm

2 Bộ Tài chủ trì xây dựng hạn mức bảo lãnh Chính phủ kế hoạch vay, trả nợ công 05 năm kế hoạch vay, trả nợ cơng hàng năm trình cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định Luật Quản lý nợ công

Điều Hạn mức bảo lãnh Chính phủ 05 năm

1 Hạn mức bảo lãnh Chính phủ 05 năm tiêu kế hoạch vay, trả nợ công 05 năm, Bộ Tài xây dựng, báo cáo Chính phủ trình Quốc hội định theo quy định điểm b khoản Điều 22 Luật Quản lý nợ công

2 Căn nhu cầu vay vốn đối tượng bảo lãnh đề xuất sở đánh giá tình hình thực tiêu an tồn nợ cơng, mục tiêu vay, trả nợ cơng 05 năm giai đoạn trước liền kề mục tiêu, tiêu an tồn nợ cơng, định hướng, giải pháp quản lý nợ cơng an tồn, bền vững giai đoạn 05 năm tiếp theo, Bộ Tài tổng hợp, xây dựng hạn mức bảo lãnh phủ 05 năm phù hợp kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội 05 năm Chính phủ

3 Doanh nghiệp thực dự án đầu tư có nhu cầu vay vốn, phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh 05 năm có trách nhiệm đề xuất với Bộ Tài trước ngày 30 tháng năm thứ năm giai đoạn trước Nội dung đề xuất gồm:

a) Tên dự án đầu tư;

b) Trị giá vay cho dự án (nếu có);

c) Hình thức vay (khoản vay, khoản phát hành trái phiếu); d) Thời gian dự kiến đề nghị cấp bảo lãnh thực

4 Ngân hàng sách chiến lược hoạt động Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tình hình triển khai chương trình tín dụng sách 05 năm giai đoạn trước liền kề, đề xuất kế hoạch phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh 05 năm để thực chương trình tín dụng sách Nhà nước gửi Bộ Tài trước ngày 30 tháng năm thứ năm giai đoạn trước Nội dung đề xuất bao gồm:

a) Tình hình thực chương trình tín dụng sách 05 năm giai đoạn trước liền kề, dư nợ tín dụng tỷ lệ nợ xấu năm;

b) Cơ cấu nguồn vốn thực chương trình tín dụng sách, có nguồn trái phiếu Chính phủ bảo lãnh; tình hình phát hành tốn trả nợ gốc, lãi trái phiếu Chính phủ bảo lãnh;

d) Dự kiến khối lượng phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh, kế hoạch trả nợ gốc lãi 05 năm

5 Việc điều chỉnh hạn mức bảo lãnh phủ 05 năm nằm phương án điều chỉnh tiêu an toàn nợ cơng Chính phủ xây dựng trình Quốc hội xem xét, định thực theo quy định khoản Điều 22 Luật Quản lý nợ công Điều 10 Hạn mức bảo lãnh phủ hàng năm

1 Hạn mức bảo lãnh phủ hàng năm tiêu kế hoạch vay, trả nợ cơng hàng năm, Bộ Tài xây dựng, báo cáo Chính phủ định theo quy định điểm b khoản Điều 24 Luật Quản lý nợ công

2 Căn hạn mức bảo lãnh Chính phủ 05 năm, nhu cầu khả huy động vốn vay, Bộ Tài xây dựng hạn mức bảo lãnh phủ năm kế hoạch, trình Chính phủ trước ngày 30 tháng 11 năm liền kề trước năm kế hoạch thực vào năm kế hoạch sau Chính phủ phê duyệt

3 Doanh nghiệp thực dự án đầu tư cấp có thẩm quyền phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh Chính phủ theo quy định Điều 13 Nghị định này, có nhu cầu đề nghị cấp bảo lãnh phủ năm kế hoạch phải gửi văn đăng ký cho Bộ Tài trước ngày 30 tháng năm liền kề trước đó, gồm nội dung sau đây:

a) Tên dự án đầu tư;

b) Trị giá khoản vay, khoản phát hành trái phiếu dự kiến đề nghị cấp bảo lãnh phủ năm kế hoạch dự kiến hai năm dự án Thủ tướng Chính phủ phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh;

c) Số tham chiếu ngày văn phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh phủ; d) Số rút vốn, trả nợ dự kiến năm kế hoạch hai năm khoản vay, khoản phát hành cấp bảo lãnh dự kiến cấp bảo lãnh Chính phủ; đ) Tên dự án phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh thông tin nêu điểm b, c d khoản dự kiến đề nghị cấp bảo lãnh hai năm năm kế hoạch

4 Ngân hàng sách vào tiêu tăng trưởng vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước dự kiến, kế hoạch huy động vốn, cho vay, trả nợ, dự toán cấp bù chênh lệch lãi suất gửi văn đề xuất cấp bảo lãnh cho Bộ Tài trước ngày 30 tháng 10 năm liền kề năm kế hoạch, gồm nội dung sau đây:

a) Dự kiến tăng trưởng tín dụng năm kế hoạch;

b) Nhu cầu huy động sử dụng vốn thực chương trình tín dụng sách ngân hàng sách năm kế hoạch, bao gồm nguồn vốn từ phát hành trái phiếu phủ bảo lãnh;

5 Trường hợp có nhu cầu điều chỉnh kế hoạch cấp bảo lãnh phủ đăng ký năm kế hoạch, đối tượng bảo lãnh phải có văn gửi Bộ Tài nêu rõ lý việc điều chỉnh

Chương II

CẤP VÀ QUẢN LÝ BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP THỰC HIỆN DỰ ÁN ĐẦU TƯ

Mục THẨM ĐỊNH, PHÊ DUYỆT CHỦ TRƯƠNG BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP

Điều 11 Hồ sơ đề nghị phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh phủ

Doanh nghiệp đề nghị phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh phủ nộp cho Bộ Tài trực tiếp thơng qua dịch vụ bưu hồ sơ sau:

1 Văn đề nghị phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh phủ doanh nghiệp (bản chính)

2 Quyết định thành lập doanh nghiệp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp chủ dự án đầu tư (bản có chứng thực)

3 Các văn dự án đầu tư có liên quan (bản có chứng thực):

a) Quyết định chủ trương đầu tư kèm theo Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi Quyết định đầu tư kèm theo Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án đầu tư cấp có thẩm quyền phê duyệt;

b) Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư (nếu có)

4 Báo cáo doanh nghiệp đề nghị phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh phủ tình hình hoạt động dự án dự kiến vay vốn (bản chính), bao gồm nội dung: a) Tình hình hoạt động chung doanh nghiệp (trong có danh sách cổ đơng, cá nhân góp vốn từ 5% vốn điều lệ doanh nghiệp trở lên) hoạt động doanh nghiệp lĩnh vực dự án đề nghị cấp bảo lãnh;

b) Nguồn vốn cho dự án (nêu rõ số tiền cụ thể nguồn vốn: vốn chủ sở hữu, vốn vay phát hành trái phiếu tỷ trọng nguồn); tiến độ góp vốn chủ sở hữu;

c) Mục đích vay, phát hành trái phiếu;

d) Thời gian dự kiến vay, phát hành trái phiếu (thời gian bắt đầu trả gốc, lãi), thời gian rút vốn thực dự án;

đ) Phương án sử dụng quản lý khoản vay, khoản phát hành trái phiếu;

e) Phương án bố trí nguồn vốn tốn gốc, lãi loại phí chi phí đến hạn, bao gồm nguồn từ dòng tiền hoạt động dự án nguồn trả nợ dự phịng thay (nếu có);

Chính phủ bảo lãnh

5 Phương án bố trí vốn chủ sở hữu tham gia dự án tối thiểu 20% tổng mức đầu tư dự án kèm theo kế hoạch bố trí vốn chủ sở hữu hàng năm thời kỳ xây dựng theo tiến độ thực dự án

6 Báo cáo tài 03 năm liền kề gần với thời điểm gửi hồ sơ thẩm định chủ trương cấp bảo lãnh kiểm tốn (bản có chứng thực) của:

a) Doanh nghiệp đề nghị phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh;

b) Công ty mẹ doanh nghiệp đề nghị cấp bảo lãnh cổ đông, thành viên góp vốn (khơng bao gồm cổ đơng, thành viên góp vốn cá nhân) có tỷ lệ sở hữu tối thiểu 5% vốn điều lệ doanh nghiệp trường hợp doanh nghiệp chưa có doanh thu từ hoạt động sản xuất, kinh doanh khác

Trường hợp hồ sơ nộp vào nửa cuối năm tài tổ chức phải bổ sung báo cáo tài 06 tháng đầu năm Hội đồng Quản trị, Hội đồng thành viên người ủy quyền phê duyệt theo điều lệ doanh nghiệp

Điều 12 Thẩm định chủ trương cấp bảo lãnh phủ

1 Bộ Tài thẩm định hồ sơ đề nghị phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh phủ sau doanh nghiệp cung cấp đủ hồ sơ theo quy định Điều 11 Nghị định trước đàm phán thỏa thuận vay chuẩn bị hồ sơ pháp lý phát hành trái phiếu theo quy định

2 Trong vòng 30 ngày kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ đề nghị thẩm định phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh từ doanh nghiệp theo quy định Nghị định này, Bộ Tài xem xét hồ sơ gồm nội dung sau:

a) Tính hợp lệ hồ sơ cung cấp;

b) Đáp ứng điều kiện đối tượng bảo lãnh quy định Điều 41 Luật Quản lý nợ công;

c) Đáp ứng điều kiện cấp bảo lãnh phủ doanh nghiệp quy định Điều 43 Luật Quản lý nợ công Nghị định

3 Trường hợp hồ sơ không đáp ứng điều kiện theo quy định khoản Điều này, Bộ Tài thơng báo cho doanh nghiệp vịng 45 ngày kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ đề nghị thẩm định

4 Trường hợp cần bổ sung thơng tin q trình thẩm định, Bộ Tài lấy ý kiến bộ, quan ngang bộ, quan quản lý ngành vấn đề thuộc lĩnh vực quản lý có liên quan đến dự án vay vốn đề nghị phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh phủ Các quan có trách nhiệm trả lời vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận văn đề nghị Bộ Tài

phủ

Điều 13 Phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh phủ

1 Thủ tướng Chính phủ ban hành văn phê duyệt từ chối phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh phủ sở báo cáo kết thẩm định Bộ Tài theo Quy chế làm việc Chính phủ gửi quan liên quan

2 Trong vòng 03 năm kể từ ngày phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh phủ, đối tượng phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh có trách nhiệm hồn thiện hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh theo quy định Điều 14 Điều 19 Nghị định gửi Bộ Tài Quá thời hạn này, chủ trương cấp bảo lãnh khơng cịn giá trị để xem xét cấp bảo lãnh

3 Chủ trương cấp bảo lãnh phủ phê duyệt để doanh nghiệp đàm phán với người cho vay xây dựng đề án phát hành trái phiếu khơng đảm bảo cấp bảo lãnh phủ không đáp ứng điều kiện quy định Điều 5, Điều 14, Điều 19 Nghị định thời điểm thẩm định cấp bảo lãnh Mục THẨM ĐỊNH, PHÊ DUYỆT VÀ CẤP BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ CHO KHOẢN VAY TRONG NƯỚC VÀ NƯỚC NGOÀI CỦA DOANH NGHIỆP Điều 14 Hồ sơ đề nghị phê duyệt cấp bảo lãnh phủ khoản vay Ngồi hồ sơ gửi theo quy định Điều 11 Nghị định này, người vay đề nghị phê duyệt cấp bảo lãnh phủ khoản vay nộp cập nhật cho Bộ Tài trực tiếp thơng qua dịch vụ bưu hồ sơ sau:

1 Văn u cầu khoản vay có bảo lãnh phủ người cho vay gửi người vay (bản chính)

2 Văn đề nghị cấp bảo lãnh phủ doanh nghiệp kèm theo đề xuất ngân hàng phục vụ cho khoản vay Chính phủ bảo lãnh (bản chính)

3 Các văn theo quy định Điều 11 Nghị định có điều chỉnh so với văn nộp trước

4 Báo cáo nghiên cứu khả thi cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định pháp luật đầu tư đầu tư công (trường hợp nộp cho Bộ Tài báo cáo nghiên cứu tiền khả thi quy định điểm a khoản Điều 11) (bản có chứng thực)

5 Đề án vay (bản chính) cập nhật 06 tháng trước nộp hồ sơ đề nghị phê duyệt cấp bảo lãnh phủ theo nội dung nêu khoản Điều 11 Nghị định này, đồng thời bổ sung nội dung sau:

a) Tóm tắt trị giá điều kiện khoản vay đề nghị cấp bảo lãnh theo dự thảo thỏa thuận vay bên ký tắt khoản vay khác (nếu có);

b) Kế hoạch rút vốn tổng thể theo quý khoản vay;

bảo lãnh việc bố trí vốn chủ sở hữu tham gia dự án tối thiểu 20% tổng mức đầu tư dự án cấp có thẩm quyền phê duyệt kèm theo kế hoạch bố trí vốn chủ sở hữu hàng năm thời kỳ xây dựng theo tiến độ thực dự án

6 Văn phê duyệt đề án vay Chính phủ bảo lãnh quan đại diện chủ sở hữu đối tượng bảo lãnh doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ (bản chính)

7 Dự thảo thỏa thuận vay cuối bên ký tắt thỏa thuận vay ký kết, có quy định số tiền cho vay u cầu bảo lãnh phủ (bản có chứng thực)

8 Báo cáo tài 03 năm liền kề gần với thời điểm gửi hồ sơ thẩm định cấp bảo lãnh kiểm toán theo quy định khoản Điều 11 Nghị định (bản có chứng thực) Báo cáo tài tháng đầu năm trường hợp thời điểm đề nghị cấp bảo lãnh vào nửa cuối năm tài

9 Báo cáo chi tiết Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam tình hình tín dụng doanh nghiệp đề nghị bảo lãnh phủ (bản in có đóng dấu ngân hàng cung cấp thơng tin)

10 Văn cam kết theo quy định Phụ lục I Nghị định (bản chính) kèm theo xác nhận đại diện có thẩm quyền cơng ty mẹ tổ chức, cá nhân góp vốn từ 65% vốn điều lệ trở lên việc đảm bảo trả nợ thay trường hợp doanh nghiệp đề nghị bảo lãnh phủ gặp khó khăn việc trả nợ

11 Văn cam kết tổ chức cá nhân sở hữu cổ phần vốn góp từ 5% vốn điều lệ thực góp trở lên việc nắm giữ tối thiểu 65% vốn điều lệ thực góp suốt thời gian bảo lãnh có hiệu lực, kèm theo danh sách cổ đơng, cá nhân nói (đối với cơng ty cổ phần)

12 Các văn chứng minh dự án hoàn thành thủ tục đầu tư theo quy định pháp luật đầu tư

Điều 15 Thẩm định cấp bảo lãnh phủ khoản vay

1 Trường hợp hồ sơ không đáp ứng điều kiện theo quy định nêu Điều 14 Nghị định này, Bộ Tài thơng báo cho đối tượng bảo lãnh để bổ sung vòng 05 ngày làm việc sau nhận hồ sơ Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm bổ sung hồ sơ gửi Bộ Tài vịng 10 ngày làm việc

2 Trong vòng 30 ngày kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh theo quy định Nghị định từ doanh nghiệp, Bộ Tài thẩm định hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh phủ báo cáo Thủ tướng Chính phủ kết thẩm định với nội dung sau:

a) Tính hợp lệ hồ sơ cung cấp;

c) Đánh giá cấu vốn đầu tư, xác định rõ nguồn vốn đầu tư (gồm vốn chủ sở hữu, vốn vay) điều kiện, điều khoản khoản vay đề nghị cấp bảo lãnh Chính phủ;

d) Đánh giá tình hình tài doanh nghiệp vay vốn đề nghị Chính phủ bảo lãnh (hệ số nợ vốn chủ sở hữu, hệ số khả toán nhanh, hệ số trả nợ dài hạn);

đ) Đánh giá phương án tài dự án sử dụng vốn vay khả trả nợ doanh nghiệp Việc đánh giá thực theo Phương pháp phân tích theo “Hệ số trả nợ vay” để xác định Hệ số trả nợ bình quân 05 năm đầu (tối thiểu 1,20 dự án có hợp đồng bao tiêu sản phẩm hệ số 1,25 dự án khác); phân tích độ nhạy theo “Hệ số trả nợ vay có bảo lãnh”; phân tích độ nhạy theo “Doanh thu”; phân tích độ nhạy theo “Chi phí sản xuất/chi phí vận hành”: e) Đánh giá phù hợp (loại hình, tính chất, giá trị) tài sản chấp cho khoản vay Chính phủ bảo lãnh;

g) Đánh giá rủi ro dự án có liên quan tới khoản vay Chính phủ bảo lãnh; rủi ro có liên quan tới khoản vay; rủi ro tài khả trả nợ người vay, rủi ro lực thực quản lý dự án người vay;

h) Tổng số tiền vay số dự án Chính phủ bảo lãnh mà doanh nghiệp thực thời điểm thẩm định cấp bảo lãnh; dư nợ vay Chính phủ bảo lãnh doanh nghiệp thời điểm thẩm định cấp bảo lãnh;

i) Mức phí bảo lãnh đề nghị áp dụng; k) Các đề xuất, kiến nghị

3 Trường hợp cần bổ sung thơng tin q trình thẩm định, Bộ Tài lấy ý kiến bộ, quan ngang bộ, quan quản lý ngành vấn đề thuộc lĩnh vực quản lý có liên quan đến dự án vay vốn đề nghị cấp bảo lãnh phủ; yêu cầu doanh nghiệp cung cấp thơng tin bổ sung phát sinh q trình thẩm định cấp bảo lãnh cho khoản vay đầu tư dự án (Thiết kế sở duyệt, Hợp đồng bao tiêu sản phẩm, thuyết minh công nghệ, thiết bị dự án đầu tư) Các quan có trách nhiệm trả lời vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận văn đề nghị Bộ Tài

Điều 16 Quyết định cấp bảo lãnh phủ khoản vay

1 Bộ Tài trình Thủ tướng Chính phủ nội dung Thư bảo lãnh với báo cáo kết thẩm định cấp bảo lãnh phủ

2 Quyết định cấp bảo lãnh phủ cho khoản vay Thủ tướng Chính phủ ban hành theo Quy chế làm việc Chính phủ gửi quan liên quan, gồm nội dung:

c) Giao Bộ Tư pháp cấp ý kiến pháp lý theo quy định pháp luật (nếu có); d) Giao Bộ Ngoại giao phối hợp với Bộ Tài định quan đại diện thích hợp Việt Nam nước ngồi làm Đại diện tiếp nhận hồ sơ tố tụng theo quy định Thư bảo lãnh (nếu có);

đ) Phê duyệt tổ chức khác làm Đại diện tiếp nhận hồ sơ tố tụng theo quy định Thư bảo lãnh (nếu có);

e) Các nội dung khác

Điều 17 Cấp bảo lãnh khoản vay

1 Thư bảo lãnh Bộ Tài cấp sở Quyết định Thủ tướng Chính phủ phê duyệt việc cấp bảo lãnh phủ cho khoản vay sau Đối tượng bảo lãnh hoàn thành thủ tục sau:

a) Ký kết với Bộ Tài Hợp đồng chấp tài sản cho khoản vay Chính phủ bảo lãnh theo quy định Điều 31 Nghị định này;

b) Cung cấp cho Bộ Tài chứng thực Hợp đồng bảo hiểm tài sản chấp;

c) Mở Tài khoản Dự án ngân hàng phục vụ; thông báo cho Bộ Tài văn số tài khoản Tài khoản Dự án hợp đồng mở tài khoản dự án; d) Nộp cho Bộ Tài Hợp đồng vay bên ký thức (bản có chứng thực);

đ) Cung cấp cho Bộ Tài tồn tài khoản tiền gửi có tổ chức tín dụng kèm theo xác nhận tổ chức tín dụng nơi mở tài khoản (bản chính)

2 Thư bảo lãnh cấp vịng 07 ngày làm việc kể từ ngày hồn thành thủ tục khoản Điều này:

a) Đối với khoản vay nước ngoài, Thư bảo lãnh lập thành 04 chính, đó: Bộ Tài lưu hồ sơ 01 bản, đối tượng bảo lãnh lưu 01 bản, Bộ Tư pháp lưu 01 01 chuyển cho người cho vay đại diện người cho vay;

b) Đối với khoản vay nước, Thư bảo lãnh lập thành 06 chính, đó: Bộ Tài lưu hồ sơ 02 bản, đối tượng bảo lãnh lưu 01 01 chuyển cho người cho vay, 02 gửi cho quan liên quan Bộ Tài định việc cấp thêm số cho quan có liên quan khơng thuộc đối tượng quy định khoản Điều theo trường hợp cụ thể cần thiết

Điều 18 Thủ tục có liên quan đến hiệu lực khoản vay nước ngồi được Chính phủ bảo lãnh

Thỏa thuận vay để Thư bảo lãnh Thỏa thuận vay có hiệu lực đầy đủ

2 Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm làm việc với Bộ Tư pháp để cấp ý kiến pháp lý Thư bảo lãnh cho khoản vay nước ngồi Chính phủ bảo lãnh

3 Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm đăng ký khoản vay nước với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quản lý vay, trả nợ nước doanh nghiệp

4 Trường hợp thủ tục tố tụng quy định Thỏa thuận vay nước Thư bảo lãnh có yêu cầu Đại diện tiếp nhận hồ sơ tố tụng:

a) Đối tượng bảo lãnh đề xuất với Bộ Tài tổ chức chọn làm Đại diện tiếp nhận hồ sơ tố tụng cho người vay (đối tượng bảo lãnh), người bảo lãnh theo yêu cầu thỏa thuận vay lấy ý kiến Bộ Tài ý kiến chấp thuận Bộ Ngoại giao trường hợp quan đại diện ngoại giao nước trình đàm phán;

b) Sau Thỏa thuận vay ký kết cấp bảo lãnh phủ, Đối tượng bảo lãnh gửi mẫu văn ủy quyền Người vay (đối tượng bảo lãnh) người bảo lãnh (nếu có) cho tổ chức lựa chọn làm Đại diện tiếp nhận hồ sơ tố tụng ký xác nhận đồng ý, gửi cho đối tượng bảo lãnh để gửi tiếp cho Người nhận bảo lãnh gửi cho Bộ Tài

Mục THẨM ĐỊNH, PHÊ DUYỆT VÀ CẤP BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ CHO KHOẢN PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU CỦA DOANH NGHIỆP

Điều 19 Hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh phủ khoản phát hành trái phiếu doanh nghiệp

Ngoài hồ sơ gửi theo quy định Điều 11 Nghị định này, doanh nghiệp (chủ thể phát hành trái phiếu) đề nghị phê duyệt cấp bảo lãnh phủ nộp bổ sung cho Bộ Tài trực tiếp thơng qua dịch vụ bưu hồ sơ sau:

1 Các văn theo quy định Điều 11 Nghị định có điều chỉnh so với văn nộp trước

2 Văn đề nghị cấp bảo lãnh phủ doanh nghiệp cho khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh (bản chính)

3 Báo cáo nghiên cứu khả thi Dự án cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định pháp luật đầu tư đầu tư công (trường hợp nộp cho Bộ Tài Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi quy định điểm a khoản Điều 11) (bản có chứng thực)

4 Đề án phát hành trái phiếu (bản chính) cập nhật 06 tháng trước nộp hồ sơ đề nghị phê duyệt cấp bảo lãnh phủ theo nội dung nêu khoản Điều 11 Nghị định này, đồng thời bổ sung:

án (bản có chứng thực);

b) Tổng khối lượng phát hành chia theo kỳ hạn trái phiếu thời điểm phát hành sở tiến độ triển khai giải ngân dự án;

c) Quyết định Hội đồng thành viên Hội đồng quản trị Đối tượng bảo lãnh việc bố trí vốn chủ sở hữu tham gia dự án tối thiểu 20% tổng mức đầu tư dự án cấp có thẩm quyền phê duyệt kèm theo kế hoạch bố trí vốn chủ sở hữu hàng năm thời kỳ xây dựng theo tiến độ thực dự án

5 Văn phê duyệt đề án phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh quan đại diện chủ sở hữu đối tượng bảo lãnh doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ (bản chính)

6 Giấy phép phát hành chứng khốn cơng chứng quan nhà nước có thẩm quyền (Ủy ban Chứng khoán Nhà nước) chứng khoán thị trường chứng khoán cấp

7 Báo cáo tài 03 năm liền kề gần với thời điểm thẩm định cấp bảo lãnh phủ kiểm toán theo quy định khoản Điều 11 Nghị định (bản có chứng thực)

8 Báo cáo chi tiết Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam tình hình tín dụng Đối tượng bảo lãnh (bản in có đóng dấu ngân hàng cung cấp thông tin)

9 Văn cam kết theo quy định Phụ lục I Nghị định (bản chính) kèm theo xác nhận đại diện có thẩm quyền cơng ty mẹ tổ chức, cá nhân góp vốn từ 65% vốn điều lệ trở lên việc đảm bảo trả nợ thay trường hợp đối tượng bảo lãnh gặp khó khăn việc trả nợ

10 Văn cam kết tổ chức cá nhân sở hữu cổ phần vốn góp từ 5% vốn điều lệ thực góp trở lên việc nắm giữ tối thiểu 65% vốn điều lệ thực góp suốt thời gian bảo lãnh có hiệu lực, kèm theo danh sách cổ đơng, cá nhân nói (đối với công ty cổ phần)

11 Các thông tin bổ sung phát sinh trình thẩm định cấp bảo lãnh cho khoản phát hành trái phiếu để đầu tư dự án (Thiết kế sở duyệt, Hợp đồng bao tiêu sản phẩm, thuyết minh công nghệ, thiết bị dự án đầu tư)

12 Kế hoạch bố trí vốn chủ sở hữu hàng năm cho dự án đầu tư kèm theo hồ sơ chứng minh lực thu xếp vốn chủ sở hữu để tham gia tối thiểu 20% tổng mức đầu tư dự án

13 Các văn chứng minh dự án hoàn thành thủ tục đầu tư theo quy định pháp luật đầu tư

14 Các tài liệu chứng minh đáp ứng điều kiện phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định pháp luật phát hành trái phiếu doanh nghiệp

doanh nghiệp

1 Bộ Tài thẩm định hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh cho khoản phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo nội dung quy trình áp dụng cho khoản vay nước nước quy định Điều 15 Nghị định Bộ Tài trình Thủ tướng Chính phủ nội dung Thư bảo lãnh với báo cáo kết thẩm định cấp bảo lãnh phủ

2 Sau Thủ tướng Chính phủ ban hành định cấp bảo lãnh phủ theo nội dung quy định Điều 16 Nghị định phê duyệt hạn mức bảo lãnh phát hành trái phiếu, Bộ Tài thơng báo văn cho đối tượng bảo lãnh hạn mức tối đa phép phát hành có bảo lãnh Chính phủ để triển khai thực theo quy định Nghị định

3 Trên sở thơng báo Bộ Tài hạn mức bảo lãnh phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định khoản Điều này:

a) Chậm 10 ngày làm việc trước ngày dự kiến tổ chức phát hành trái phiếu, đối tượng bảo lãnh gửi văn đề nghị Bộ Tài thơng báo khung lãi suất phát hành, có nêu rõ thời gian dự kiến tổ chức phát hành, dự kiến khối lượng, kỳ hạn, hình thức phát hành;

b) Chậm ngày làm việc kể từ ngày nhận văn thông báo kế hoạch phát hành trái phiếu, Bộ Tài gửi văn thơng báo khung lãi suất phát hành trái phiếu cho đối tượng bảo lãnh tổ chức phát hành trái phiếu

4 Căn khung lãi suất Bộ Tài thơng báo tình hình thị trường thời điểm phát hành, đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm tổ chức phát hành trái phiếu, đăng ký, lưu ký, niêm yết toán trái phiếu theo quy định pháp luật chứng khoán

Điều 21 Cấp bảo lãnh khoản phát hành trái phiếu doanh nghiệp Thư bảo lãnh Bộ Tài cấp sở Quyết định Thủ tướng Chính phủ phê duyệt việc cấp bảo lãnh phủ cho khoản phát hành trái phiếu sau đối tượng bảo lãnh hoàn thành thủ tục sau:

a) Ký kết với Bộ Tài Hợp đồng chấp tài sản cho tồn hạn mức bảo lãnh phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh theo quy định Điều 31 Nghị định Hợp đồng chấp tài sản điều chỉnh sau kết thúc toàn đợt phát hành phù hợp với giá trị trái phiếu bảo lãnh;

b) Cung cấp cho Bộ Tài chứng thực Hợp đồng bảo hiểm tài sản chấp;

c) Mở tài khoản dự án ngân hàng phục vụ, thông báo số tài khoản tài khoản dự án toàn tài khoản tiền gửi có tổ chức tín dụng kèm theo xác nhận tổ chức tín dụng nơi mở tài khoản cho Bộ Tài chính;

nhận nghĩa vụ bảo lãnh thực tế (cấp Thư bảo lãnh) vòng 10 ngày làm việc sau kết thúc đợt phát hành

2 Thư bảo lãnh cấp kể từ ngày đối tượng bảo lãnh hoàn thành thủ tục khoản Điều vòng 05 ngày làm việc sau Bộ Tài nhận báo cáo kết đợt phát hành Thư bảo lãnh cấp cho đợt phát hành lập thành 05 chính, đó: Bộ Tài lưu hồ sơ 02 bản, đối tượng bảo lãnh lưu 01 bản, 02 gửi cho quan liên quan Bộ Tài định việc cấp thêm số cho quan có liên quan khơng thuộc đối tượng quy định khoản Điều cần thiết trường hợp cụ thể

Mục QUẢN LÝ BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP Điều 22 Ngân hàng phục vụ

1 Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm lựa chọn ngân hàng phục vụ cho dự án đầu tư Chính phủ bảo lãnh, đề xuất hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh phủ sau cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp bảo lãnh phủ

2 Ngân hàng phục vụ ngân hàng thương mại thành lập, hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng Việt Nam có hệ số tín nhiệm tổ chức đánh giá hệ số tín nhiệm quốc tế (Moody’s, Standard and Poor’s, Fitch) công bố thấp bậc so với hệ số tín nhiệm quốc gia

3 Quyền trách nhiệm ngân hàng phục vụ quản lý vốn vay, vốn phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh:

a) Thực nhiệm vụ toán, theo dõi, giám sát tài khoản dự án, rút vốn trả nợ khoản vay; giám sát tài sản bảo đảm cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu bảo lãnh Bộ Tài ủy quyền; chịu trách nhiệm tính đắn báo cáo xác nhận ngân hàng phục vụ phát hành;

b) Thực kiểm soát hồ sơ, chứng từ rút vốn đối tượng bảo lãnh phù hợp với hợp đồng thương mại thỏa thuận vay ký; gửi đối tượng bảo lãnh Bộ Tài xác nhận phù hợp vòng tối đa 05 ngày kể từ ngày nhận hồ sơ giải ngân đối tượng bảo lãnh, trước đối tượng bảo lãnh gửi hồ sơ rút vốn cho Bên cho vay;

c) Báo cáo Bộ Tài nguyên nhân giải pháp xử lý trường hợp hồ sơ, chứng từ rút vốn không phù hợp;

d) Khi thực giao dịch ngoại hối liên quan đến khoản vay nước ngồi Chính phủ bảo lãnh, ngân hàng phục vụ có trách nhiệm xem xét, kiểm tra, lưu giữ giấy tờ chứng từ phù hợp với giao dịch thực tế để đảm bảo việc thực rút vốn, trả nợ khoản vay nước ngồi Chính phủ bảo lãnh nhỏ với quy định hành pháp luật:

thực cam kết đối tượng bảo lãnh báo cáo đột xuất đối tượng bảo lãnh không thực cam kết; thực việc trích tài khoản dự án theo yêu cầu Bộ Tài để trả nợ trường hợp đối tượng bảo lãnh không thực đầy đủ nghĩa vụ trả nợ;

e) Được đối tượng bảo lãnh trả phí dịch vụ theo quy định ngân hàng phục vụ theo thỏa thuận hai bên

4 Trình tự, thủ tục chấp thuận ngân hàng phục vụ:

a) Sau cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp bảo lãnh phủ, đối tượng bảo lãnh đăng ký ngân hàng phục vụ với Bộ Tài Hồ sơ đăng ký gồm: - Văn đề nghị lựa chọn ngân hàng phục vụ đối tượng bảo lãnh (bản chính);

- Dự thảo Hợp đồng đối tượng bảo lãnh Ngân hàng phục vụ, quy định rõ trách nhiệm, nghĩa vụ bên liên quan (phù hợp với quy định trách nhiệm đối tượng bảo lãnh ngân hàng phục vụ Nghị định này);

- Tài liệu chứng minh ngân hàng phục vụ đủ điều kiện theo quy định khoản Điều (tài liệu cơng bố thức có chứng thực)

b) Bộ Tài có ý kiến chấp thuận từ chối (nêu rõ lý do) văn đề xuất ngân hàng phục vụ đối tượng bảo lãnh vòng 07 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ nêu điểm a khoản

Trường hợp bị từ chối, đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm lựa chọn ngân hàng phục vụ khác đủ điều kiện theo quy định khoản Điều đề xuất Bộ Tài xem xét, chấp thuận

c) Trường hợp đối tượng bảo lãnh không lựa chọn ngân hàng phục vụ, Bộ Tài định ngân hàng phục vụ sau tham khảo ý kiến đối tượng bảo lãnh

5 Trường hợp thay đổi ngân hàng phục vụ, đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm báo cáo lý văn cho Bộ Tài thực theo quy định điểm a, điểm b khoản Điều

Điều 23 Tài khoản Dự án

1 Đối tượng bảo lãnh thực dự án đầu tư vay vốn Chính phủ bảo lãnh có trách nhiệm mở tài khoản dự án ngân hàng phục vụ

3 Tài khoản dự án sử dụng cho nhiều dự án Chính phủ bảo lãnh đối tượng bảo lãnh

4 Trường hợp thay đổi đăng ký lại tài khoản dự án, đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm báo cáo lý văn cho Bộ Tài

5 Trường hợp nguồn thu dự án đầu tư vay vốn Chính phủ bảo lãnh khơng thể tách rõ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, doanh nghiệp có trách nhiệm báo cáo rõ đề án vay, đề án phát hành trái phiếu đề nghị cấp bảo lãnh Bộ Tài báo cáo Thủ tướng Chính phủ báo cáo thẩm định cho phép áp dụng chế giám sát tổng nguồn thu doanh nghiệp để đảm bảo khả trả nợ

6 Trường hợp vay nước Chính phủ bảo lãnh, đối tượng bảo lãnh mở thêm tài khoản ngoại tệ (Tài khoản vay trả nợ nước ngoài) ngân hàng phục vụ bên cạnh tài khoản dự án để rút vốn trả nợ khoản vay nước ngoài, đăng ký với Bộ Tài Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo pháp luật quản lý ngoại hối sau cấp Thư bảo lãnh Tài khoản vay, trả nợ nước ngân hàng phục vụ quản lý giám sát việc rút vốn toán với tài khoản dự án

Điều 24 Quy định rút vốn Chính phủ bảo lãnh

1 Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm phát hành trái phiếu, rút vốn sử dụng vốn vay Chính phủ bảo lãnh góp vốn, bố trí vốn chủ sở hữu phù hợp với Đề án vay, Đề án phát hành trái phiếu quan đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước (đối với doanh nghiệp nhà nước) quan có thẩm quyền phê duyệt, phù hợp với tiến độ thực kế hoạch đăng ký với Bộ Tài hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh, phù hợp với quy định thỏa thuận vay hợp đồng thương mại, Trước gửi đề nghị rút vốn từ khoản vay Chính phủ bảo lãnh cho Bên cho vay, đối tượng bảo lãnh gửi ngân hàng phục vụ hồ sơ, chứng từ rút vốn có liên quan theo quy định hợp đồng thương mại, thỏa thuận vay Ngân hàng phục vụ có trách nhiệm kiểm sốt hồ sơ, chứng từ rút vốn phù hợp với mục đích sử dụng khoản vay, thỏa thuận vay hợp đồng thương mại ký có ý kiến chấp thuận phản đối tượng bảo lãnh, gửi Bộ Tài Quy định khơng áp dụng khoản phát hành trái phiếu

Điều 25 Quy định quản lý vốn vay, vốn phát hành trái phiếu khoản vốn khác tiếp nhận

1 Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm:

a) Quản lý sử dụng vốn vay, vốn góp, vốn chủ sở hữu mục đích nêu Đề án vay, Đề án phát hành trái phiếu;

b) Thực hạch toán, kế toán đầy đủ, kịp thời theo quy định pháp luật khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh;

c) Ưu tiên sử dụng nguồn thu từ tài khoản dự án để trả nợ cho khoản vay Chính phủ bảo lãnh cho khoản vay Quỹ Tích lũy trả nợ Dự án có liên quan (nếu có); d) Cam kết chuyển doanh thu khoản thu nhập hợp pháp khác phát sinh từ Dự án tài khoản dự án để bảo đảm nguồn vốn trả nợ đầy đủ, hạn; đ) Cam kết trì số dư tài khoản dự án (bằng nguyên tệ Đồng Việt Nam theo tỷ giá quy đổi ngân hàng phục vụ) từ năm phát sinh nghĩa vụ trả nợ để đảm bảo trả nợ vay hạn Số dư tối thiểu tính theo cơng thức Phụ lục III Nghị định tối thiểu phải 01 kỳ trả nợ trước đến hạn trả nợ 10 ngày;

e) Ủy quyền vô điều kiện, không hủy ngang cho ngân hàng phục vụ yêu cầu tổ chức tín dụng nơi đối tượng bảo lãnh có tài khoản tiền gửi trích tiền từ tài khoản để đảm bảo số dư thu nợ; đồng thời ủy quyền không hủy ngang cho tổ chức tín dụng nơi mở tài khoản tiền gửi quyền trích tiền từ tài khoản để chuyển cho ngân hàng phục vụ vòng 05 ngày sau ngày quy định theo Nghị định thỏa thuận vay bảo lãnh;

g) Đối chiếu số liệu nợ định kỳ hàng năm với Bộ Tài gửi đối chiếu số liệu nợ định kỳ hàng năm với ngân hàng cho vay khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh cho Bộ Tài

2 Bộ Tài có trách nhiệm:

a) Theo dõi việc rút vốn, trả nợ đối tượng bảo lãnh khoản vay Chính phủ bảo lãnh thống kê vào hệ thống quản lý nợ Bộ Tài chính;

b) Đối chiếu số dư nợ bảo lãnh định kỳ hàng năm với đối tượng bảo lãnh với người nhận bảo lãnh

3 Ngân hàng phục vụ có trách nhiệm:

a) Thực nhiệm vụ ngân hàng phục vụ suốt trình rút vốn, trả nợ Dự án;

b) Báo cáo Bộ Tài định kỳ 06 tháng số dư biến động thu, chi tài khoản dự án tài khoản khác có liên quan tới việc rút vốn trả nợ đối tượng bảo lãnh (nếu có);

quyền yêu cầu đối tượng bảo lãnh chuyển tiền bổ sung gửi văn báo cáo Bộ Tài vịng 03 ngày làm việc kể từ ngày đến hạn trì số dư theo quy định Nghị định

Điều 26 Điều chỉnh, sửa đổi Thư bảo lãnh

1 Việc điều chỉnh, sửa đổi Thư bảo lãnh cho thỏa thuận vay ký theo yêu cầu đối tượng bảo lãnh Bộ Tài thực nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ sau đây:

a) Văn đề nghị đối tượng bảo lãnh giải trình rõ lý do, nội dung đề nghị điều chỉnh, sửa đổi Thư bảo lãnh ảnh hưởng việc điều chỉnh, sửa đổi Thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ đối tượng bảo lãnh theo thỏa thuận vay;

b) Các văn sửa đổi, bổ sung thỏa thuận vay ký;

c) Ý kiến việc điều chỉnh, sửa đổi Thư bảo lãnh người nhận bảo lãnh;

d) Dự thảo văn điều chỉnh, sửa đổi Thư bảo lãnh người nhận bảo lãnh đề xuất (nếu có)

2 Trường hợp nội dung điều chỉnh, sửa đổi Thư bảo lãnh cho thỏa thuận vay ký không làm tăng tổng trị giá vay gốc Chính phủ bảo lãnh khơng thay đổi đối tượng bảo lãnh, Thủ tướng Chính phủ ủy quyền cho Bộ trưởng Bộ Tài định phát hành văn phụ lục điều chỉnh Thư bảo lãnh vòng 15 ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ nêu khoản Điều từ đối tượng bảo lãnh

3 Trường hợp nội dung điều chỉnh, sửa đổi Thư bảo lãnh cho thỏa thuận vay ký làm tăng tổng trị giá vay gốc Chính phủ bảo lãnh thay đổi đối tượng bảo lãnh, Bộ Tài trình Thủ tướng Chính phủ vịng 15 ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ nêu khoản Điều từ đối tượng bảo lãnh Bộ Tài phát hành văn phụ lục điều chỉnh Thư bảo lãnh văn thông báo không phê duyệt điều chỉnh, sửa đổi Thư bảo lãnh gửi đối tượng bảo lãnh vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận văn Thủ tướng Chính phủ

4 Quy định khoản 1, khoản khoản Điều không áp dụng trái phiếu phát hành Bộ Tài cấp bảo lãnh Chính phủ

Điều 27 Phí bảo lãnh phủ doanh nghiệp

1 Phí bảo lãnh phủ doanh nghiệp Bộ Tài xác định sở kết thẩm định phương án tài dự án đầu tư, tình hình tài doanh nghiệp thực dự án đầu tư tối đa không vượt 2%/năm số dư nợ bảo lãnh

a) Tính theo hệ số trả nợ bình qn 05 năm đầu dự án đầu tư;

b) Tính theo hệ số lực tài doanh nghiệp đề nghị cấp bảo lãnh phủ thời điểm thẩm định cấp bảo lãnh phủ khoản vay, khoản phát hành trái phiếu

3 Mức phí bảo lãnh phủ quy định cụ thể Biểu phí bảo lãnh phủ Phụ lục II Nghị định

Điều 28 Thu, nộp phí bảo lãnh phủ từ doanh nghiệp

1 Phí bảo lãnh phủ tính dư nợ gốc khoản vay, khoản phát hành trái phiếu loại tiền vay Chính phủ bảo lãnh theo mức phí bảo lãnh phủ Thủ tướng Chính phủ phê duyệt, tính ngày rút vốn ngày toán tiền mua trái phiếu

2 Phí bảo lãnh phủ tính loại tiền vay thu đồng Việt Nam quy đổi theo tỷ giá bán Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam công bố thức thời điểm nộp phí bảo lãnh phải nộp cho Quỹ tích lũy trả nợ vào ngày toán lãi khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh

3 Trong vịng 10 ngày kể từ ngày đến hạn theo quy định khoản Điều này, Bộ Tài khơng nhận phí phải nộp, đối tượng bảo lãnh phải chịu lãi phạt chậm trả số tiền phí bảo lãnh phủ chậm nộp:

a) Được tính số ngày chậm nộp kể từ ngày đến hạn đến ngày thực nộp; b) Lãi suất áp dụng cho khoản phí bảo lãnh phủ chậm nộp lãi suất khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh;

c) Nếu lãi suất khoản vay, khoản phát hành trái phiếu lãi suất thả nổi, Bộ Tài áp dụng lãi suất tham chiếu kỳ trả lãi khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh để tính toán lãi phạt chậm trả

Điều 29 Sử dụng phí bảo lãnh phủ

1 Phí bảo lãnh phủ nguồn thu Quỹ Tích lũy trả nợ, Quỹ Tích lũy trả nợ quản lý sử dụng để tạo nguồn cho Quỹ Tích lũy trả nợ, có việc thực nghĩa vụ người bảo lãnh

2 Bộ Tài trích 1,5% tổng số phí bảo lãnh thực tế thu để sử dụng cho công tác quản lý bảo lãnh phủ theo nội dung Thủ tướng Chính phủ quy định

Trường hợp cần tham vấn ý kiến tổ chức, chuyên gia độc lập phục vụ cơng tác thẩm định cấp bảo lãnh phủ, Bộ trưởng Bộ Tài định việc sử dụng phần phí trích lại cho chi phí hành việc thuê tổ chức, chuyên gia trường hợp cụ thể

nghiệp

1 Doanh nghiệp đối tượng bảo lãnh cá nhân, tổ chức có liên quan đến dự án đầu tư vay vốn Chính phủ bảo lãnh thực chấp tài sản cho quan cấp bảo lãnh phủ (Bộ Tài chính) theo quy định pháp luật

2 Tài sản chấp để bảo đảm thực nghĩa vụ đối tượng bảo lãnh Bộ Tài tài sản hình thành từ vốn vay, vốn phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh, tài sản khác từ nguồn vốn chủ sở hữu, vốn hợp pháp khác đối tượng bảo lãnh tài sản tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến dự án vay vốn Chính phủ bảo lãnh

3 Giá trị tài sản chấp tối thiểu 120% trị giá gốc khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh, xác định sau:

a) Đối với quyền sử dụng đất: xác định theo quy định bảng khung giá đất Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố nơi có tài sản, phù hợp với quy định pháp luật hành có liên quan;

b) Đối với tài sản khác hình thành từ khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh, tài sản khác thuộc sở hữu đối tượng bảo lãnh, tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến dự án vay vốn Chính phủ bảo lãnh: xác định theo giá trị sổ sách phù hợp với quy định pháp luật, cơng ty kiểm tốn độc lập xác nhận chấp thuận bên nhận chấp (Bộ Tài chính);

c) Đối với tài sản hình thành tương lai từ khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh: giá thỏa thuận hợp đồng thương mại ký tài trợ từ khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh; tốn dự án chi phí thực tế phải trả để hình thành tài sản theo hóa đơn chứng từ liên quan phê duyệt

4 Tài sản chấp phải Đối tượng bảo lãnh quản lý, sử dụng mục đích Khơng dùng tài sản chấp cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu doanh nghiệp Chính phủ bảo lãnh để bảo đảm thực nghĩa vụ dân khác, trừ trường hợp quy định khoản Điều 31 Nghị định

5 Tài sản chấp không bán, trao đổi, tặng cho trừ trường hợp đồng ý Bộ Tài Giá trị tài sản chấp đánh giá lại theo quy định pháp luật Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm chấp tài sản khác để bảo đảm cho dư nợ lại khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh theo quy định khoản Điều trước thực giải chấp tài sản chấp ban đầu

6 Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm mua bảo hiểm cho tài sản chấp suốt thời gian thực nghĩa vụ nợ Chính phủ bảo lãnh

theo quy định pháp luật, chưa có quy định pháp luật điều chỉnh, tài sản chấp trở thành tài sản Nhà nước trước khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh hết hiệu lực việc bảo lãnh thực theo định cấp có thẩm quyền

Điều 31 Quản lý việc chấp tài sản

1 Hợp đồng chấp tài sản cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh ký kết đối tượng bảo lãnh Bộ Tài tổ chức Bộ Tài ủy quyền trước Bộ Tài phát hành Thư bảo lãnh: a) Bộ Tài tổ chức Bộ Tài ủy quyền đối tượng bảo lãnh ký kết nhiều Hợp đồng chấp tài sản Phụ lục Hợp đồng theo tính chất loại tài sản chấp để đảm bảo việc đăng ký biện pháp bảo đảm theo quy định pháp luật;

b) Phụ lục Hợp đồng chấp tài sản ký kết Bộ Tài tổ chức Bộ Tài ủy quyền đối tượng bảo lãnh vào xác nhận công ty kiểm tốn độc lập có tài sản phát sinh thay năm, hoàn thành trước ngày 30 tháng năm liền kề năm phát sinh

2 Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm:

a) Thực đăng ký biện pháp bảo đảm Hợp đồng chấp tài sản ký theo quy định pháp luật đăng ký biện pháp bảo đảm;

b) Chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác đầy đủ hồ sơ có liên quan đến việc đăng ký biện pháp bảo đảm;

c) Chịu chi phí phát sinh trình đăng ký biện pháp bảo đảm

3 Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm đăng ký biện pháp bảo đảm trước Bộ Tài phát hành Thư bảo lãnh:

a) Trong vòng 30 ngày sau Hợp đồng chấp tài sản ký kết công chứng, chứng thực theo quy định pháp luật, đối tượng bảo lãnh thực việc đăng ký biện pháp bảo đảm;

b) Trong vòng 10 ngày sau nhận Giấy chứng nhận đăng ký biện pháp bảo đảm quan đăng ký biện pháp bảo đảm cấp, Đối tượng bảo lãnh nộp lại cho Bộ Tài tổ chức Bộ Tài ủy quyền Giấy chứng nhận kèm theo danh sách toàn tài sản chấp hồ sơ gốc có liên quan theo yêu cầu cho Bộ Tài tổ chức Bộ Tài ủy quyền;

c) Phụ lục Hợp đồng chấp tài sản năm có phát sinh tài sản chấp hình thành tương lai ký kết công chứng, chứng thực theo quy định pháp luật, vào xác nhận cơng ty kiểm tốn độc lập hồn thành trước ngày 30 tháng năm liền kề năm phát sinh;

đăng ký biện pháp bảo đảm tài sản hình thành tương lai vịng 30 ngày sau hồn thành tốn Dự án

4 Tài sản chấp Bộ Tài tổ chức Bộ Tài ủy quyền theo dõi sở:

a) Giấy chứng nhận đăng ký biện pháp bảo đảm quan đăng ký biện pháp bảo đảm cấp, bảng kê mô tả tài sản đăng ký biện pháp bảo đảm;

b) Danh mục giá trị tài sản chấp cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Đối tượng bảo lãnh công ty kiểm tốn độc lập (thuộc danh sách cơng ty kiểm toán chấp thuận kiểm toán cho đơn vị có lợi ích cơng chúng Bộ Tài cơng bố hàng năm) xác nhận hàng năm

5 Trường hợp Đối tượng bảo lãnh có nhu cầu chấp phần tài sản hình thành từ nguồn vốn Chính phủ bảo lãnh nguồn vốn khác, theo tỷ trọng vốn hình thành nên tài sản cho bên thứ ba:

a) Chỉ chấp phần giá trị vượt dư nợ khoản vay Chính phủ bảo lãnh, đồng thời đảm bảo thực đầy đủ nghĩa vụ trả nợ;

b) Có văn đề nghị gửi xin ý kiến Bộ Tài trước thực hiện, nêu rõ lý do, giá trị tài sản chấp cho bên thứ ba nội dung khác có liên quan Bộ Tài có văn trả lời vịng 15 ngày làm việc;

c) Các bên có liên quan tới tài sản đồng chấp thực nghiệp vụ đăng ký biện pháp bảo đảm tài sản chấp theo quy định pháp luật

6 Đối tượng bảo lãnh thay tài sản chấp tài sản khác có giá trị tương đương giá trị phải chấp theo quy định Bộ Tài tổ chức Bộ Tài ủy quyền cho phép văn

7 Các bên có liên quan tới tài sản chấp có trách nhiệm tuân thủ theo quy định pháp luật giao dịch bảo đảm đăng ký biện pháp bảo đảm

8 Bộ Tài tổ chức Bộ Tài ủy quyền lưu giữ hồ sơ gốc liên quan tới tài sản chấp đăng ký tài sản chấp Trường hợp tài sản sử dụng để chấp cho nhiều bên, bên nhận chấp thỏa thuận bên lưu giữ hồ sơ gốc giao cho tổ chức độc lập lưu giữ

9 Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm bảo quản, lưu giữ chứng từ, hồ sơ gốc khác có liên quan đến tài sản chấp theo yêu cầu Bộ Tài tổ chức Bộ Tài ủy quyền

10 Hợp đồng chấp tài sản hết hiệu lực Đối tượng bảo lãnh hoàn thành tất nghĩa vụ với người cho vay theo Thư bảo lãnh với Bộ Tài theo văn ký kết liên quan tới Thư bảo lãnh

Điều 32 Xử lý tài sản chấp

đầy đủ nghĩa vụ trả nợ mà Bộ Tài thực toàn nghĩa vụ trả nợ thay đối tượng bảo lãnh khơng có khả hồn trả cho Bộ Tài tài sản chấp xử lý để bảo đảm thu hồi nợ cho Bộ Tài

2 Phương thức xử lý tài sản chấp thực theo quy định hợp đồng chấp tài sản quy định pháp luật giao dịch bảo đảm

3 Bộ Tài phép thuê tổ chức độc lập để định giá, kiểm tra, giám sát tài sản chấp trường hợp phải cưỡng chế thực theo quy định pháp luật xử lý tài sản chấp Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm tốn chi phí

4 Trường hợp phải xử lý tài sản có nhiều bên nhận chấp theo quy định khoản Điều 31 Nghị định này, Bộ Tài bên liên quan thỏa thuận cách thức xử lý tài sản bảo đảm báo cáo Thủ tướng Chính phủ định phần tài sản chấp cho Bộ Tài

5 Tiền thu từ việc xử lý tài sản chấp thu cho Quỹ Tích lũy trả nợ làm nguồn trả nợ cho khoản vay Chính phủ bảo lãnh

Điều 33 Hủy bỏ chấm dứt chấp tài sản

1 Việc hủy bỏ chấm dứt chấp tài sản bảo đảm cho nghĩa vụ toán khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh thực theo quy định pháp luật hành

2 Thủ tướng Chính phủ định việc hủy bỏ chấm dứt chấp tài sản bảo đảm cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh trường hợp việc chấp tài sản khơng cịn hiệu lực theo quy định pháp luật giao dịch bảo đảm, tài sản chấp cho khoản vay Chính phủ bảo lãnh trở thành tài sản thuộc sở hữu Nhà nước

Điều 34 Chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh

1 Việc chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay theo thỏa thuận vay Chính phủ bảo lãnh người nhận bảo lãnh phải chấp thuận Bộ Tài Bộ Tài xem xét đề nghị chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay người nhận bảo lãnh trường hợp việc chuyển nhượng, chuyển giao không làm tăng thêm nghĩa vụ người bảo lãnh

2 Bộ Tài trả lời văn ý kiến chấp thuận từ chối vòng 30 ngày kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ đề nghị chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay theo thỏa thuận vay người nhận bảo lãnh gồm:

gốc);

b) Ý kiến văn bản, chấp thuận việc chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay đối tượng bảo lãnh (bản gốc);

c) Dự thảo văn chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay (nếu có) bên thống nhất, có quy định người nhận chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay chấp nhận kế thừa nghĩa vụ, trách nhiệm người nhận bảo lãnh ban đầu theo thỏa thuận vay

3 Việc chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay theo thỏa thuận vay Chính phủ bảo lãnh đối tượng bảo lãnh phải chấp thuận Thủ tướng Chính phủ (trừ trường hợp thực theo yêu cầu Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ) Người nhận chuyển nhượng, chuyển giao phải đáp ứng điều kiện đối tượng bảo lãnh theo quy định pháp luật Nghị định

4 Trong vòng 30 ngày kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ đối tượng bảo lãnh việc chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay theo thỏa thuận vay, Bộ Tài báo cáo Thủ tướng Chính phủ chấp thuận từ chối Hồ sơ (bản chính) gồm có:

a) Đề án chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay Chính phủ bảo lãnh, nêu rõ: Tên người nhận chuyển nhượng, chuyển giao; lý chuyển nhượng, chuyển giao; lực người nhận chuyển nhượng, chuyển giao; kế hoạch hoạt động người nhận chuyển nhượng, chuyển giao dự án; chứng minh khả tài người nhận chuyển nhượng, chuyển giao khả trả nợ dư nợ lại khoản vay (bản gốc);

b) Báo cáo tài 03 năm gần kiểm toán Kiểm toán nhà nước Kiểm toán độc lập người nhận chuyển nhượng, chuyển giao (bản có chứng thực);

c) Cam kết người nhận chuyển nhượng, nhận chuyển giao khoản vay đối tượng bảo lãnh việc kế thừa nghĩa vụ, trách nhiệm khoản vay Chính phủ bảo lãnh tương ứng với phạm vi nhận chuyển nhượng, chuyển giao từ đối tượng bảo lãnh (bản gốc);

d) Ý kiến văn bản, không phản đối việc chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay người nhận bảo lãnh (bản có chứng thực)

Bộ Tài trả lời văn cho đối tượng bảo lãnh vòng 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận ý kiến Thủ tướng Chính phủ

5 Trái phiếu doanh nghiệp Chính phủ bảo lãnh đăng ký, lưu ký Trung tâm lưu ký chứng khoán niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam giao dịch theo quy định pháp luật giao dịch chứng khoán

Điều 35 Chuyển nhượng, chuyển giao cổ phần, vốn góp

65% vốn điều lệ thực góp cơng ty cổ phần thành viên góp vốn cơng ty trách nhiệm hữu hạn đối tượng bảo lãnh cam kết đăng ký với Bộ Tài trước cấp bảo lãnh chuyển nhượng, chuyển giao phần vốn góp phê duyệt Thủ tướng Chính phủ

2 Bộ Tài xem xét, báo cáo Thủ tướng Chính phủ phê duyệt việc chuyển nhượng, chuyển giao cổ phần, vốn góp tổ chức, cá nhân nêu khoản Điều vòng 15 ngày làm việc người nhận chuyển nhượng, chuyển giao cổ phần, vốn góp đáp ứng tiêu chí lực tài cổ đông chuyển nhượng, chuyển giao đối tượng bảo lãnh sau nhận đầy đủ hồ sơ sau đây:

a) Công văn đề nghị chuyển nhượng, chuyển giao đối tượng bảo lãnh, nêu rõ: Tên người chuyển nhượng, chuyển giao; tên người nhận chuyển nhượng, chuyển giao; lý chuyển nhượng, chuyển giao (bản gốc);

b) Tài liệu chứng minh lực người nhận chuyển nhượng, chuyển giao (bản có chứng thực);

c) Báo cáo tài 03 năm gần người nhận chuyển nhượng, chuyển giao kiểm toán Kiểm toán Nhà nước Kiểm tốn độc lập (bản có chứng thực);

d) Cam kết văn người nhận chuyển nhượng, chuyển giao việc kế thừa trách nhiệm nghĩa vụ người chuyển nhượng, chuyển giao tương ứng với cổ phần, vốn góp nhận chuyển nhượng, chuyển giao (bản gốc);

đ) Ý kiến chấp thuận, không phản đối văn người nhận bảo lãnh (bản có chứng thực) việc chuyển nhượng, chuyển giao cổ phần, vốn góp đối tượng bảo lãnh

3 Đối tượng bảo lãnh doanh nghiệp nhà nước thực cổ phần hóa có trách nhiệm báo cáo, xin ý kiến Bộ Tài phương án cổ phần hóa phương án xử lý khoản vay Chính phủ bảo lãnh trước trình cấp có thẩm quyền phê duyệt

4 Đối tượng bảo lãnh báo cáo xin ý kiến Bộ Tài văn chuyển nhượng phần tồn cổ phần cơng ty thuộc sở hữu tổ chức, cá nhân Việt Nam cho cổ đơng chiến lược nước ngồi trước thực Trước thực việc niêm yết thị trường chứng khoán theo quy định pháp luật chứng khoán, đối tượng bảo lãnh phải báo cáo Bộ Tài thời điểm dự kiến niêm yết nơi niêm yết

7 Việc chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi loại hình doanh nghiệp đối tượng bảo lãnh phải chấp thuận người nhận bảo lãnh (người cho vay) không làm tăng nghĩa vụ người bảo lãnh Đối tượng bảo lãnh báo cáo Bộ Tài để trình Thủ tướng Chính phủ định

Điều 36 Chuyển nhượng, chuyển giao dự án, tài sản sau đầu tư

1 Việc chuyển nhượng, chuyển giao dự án, tài sản sau đầu tư đối tượng bảo lãnh phải Bộ Tài chấp thuận trước thực

2 Việc chuyển nhượng, chuyển giao dự án, tài sản sau đầu tư làm thay đổi quyền đối tượng bảo lãnh tài sản chấp, đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm bổ sung tài sản khác để bảo đảm cho nghĩa vụ trước thực chuyển nhượng, chuyển giao

3 Các bên có liên quan giao dịch chuyển nhượng, chuyển giao dự án, tài sản có trách nhiệm điều chỉnh Hợp đồng chấp tài sản Hợp đồng chấp tài sản hình thành tương lai phụ lục kèm theo trước chuyển giao thực đăng ký lại giao dịch bảo đảm sau chuyển giao Người nhận chuyển nhượng, người nhận chuyển giao kế thừa toàn nghĩa vụ, trách nhiệm đối tượng bảo lãnh tài sản chấp tương ứng với phạm vi chuyển nhượng

4 Việc chuyển giao tài sản sau đầu tư không làm thay đổi nghĩa vụ có liên quan đối tượng bảo lãnh người cho vay Bộ Tài

Điều 37 Các biện pháp phịng ngừa rủi ro

1 Khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Bộ Tài phân loại nợ định kỳ trình theo dõi tổng hợp vào bảng phân loại nợ thuộc chương trình quản lý rủi ro nợ cơng theo tình trạng thực nghĩa vụ trả nợ đối tượng bảo lãnh:

a) Nhóm 1: Khoản vay, khoản phát hành trái phiếu trả nợ đầy đủ, hạn;

b) Nhóm 2: Khoản vay, khoản phát hành trái phiếu phải vay Quỹ Tích lũy trả nợ từ 01 đến 03 kỳ trả nợ (lãi gốc gốc lãi); khơng cịn dư nợ Quỹ Tích lũy trả nợ;

c) Nhóm 3: Khoản vay, khoản phát hành trái phiếu phải vay Quỹ Tích lũy trả nợ từ 01 đến 03 kỳ trả nợ; dư nợ hạn Quỹ Tích lũy trả nợ;

d) Nhóm 4: Khoản vay, khoản phát hành trái phiếu phải vay Quỹ Tích lũy trả nợ 03 kỳ trả nợ; có nợ hạn với Quỹ Tích lũy trả nợ;

3 Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm thực nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro trích lập dự phịng để xử lý rủi ro theo quy định pháp luật; xây dựng phương án, lựa chọn công cụ xử lý rủi ro phù hợp để phòng ngừa xử lý rủi ro; mua bảo hiểm rủi ro tín dụng

4 Đối tượng bảo lãnh chịu tra, kiểm tra, giám sát quan có thẩm quyền theo quy định pháp luật để phòng ngừa trình xử lý rủi ro Điều 38 Các biện pháp xử lý rủi ro

1 Bộ Tài áp dụng nghiệp vụ quản lý xử lý rủi ro sau:

a) Không xem xét cấp bảo lãnh cho Đối tượng bảo lãnh dư nợ vay Quỹ Tích lũy trả nợ, cho cơng ty mẹ có cơng ty có nợ thuộc Nhóm Nhóm quy định khoản Điều 37 Nghị định hoàn trả tồn nợ vay Quỹ Tích lũy trả nợ nợ Chính phủ bảo lãnh;

b) Thực quyền xử lý tài sản chấp quyền thu hồi nợ từ đối tượng bảo lãnh theo quy định Nghị định để thu hồi nợ;

c) Đình việc phát hành trái phiếu doanh nghiệp không thực phát hành theo phương án Thủ tướng Chính phủ phê duyệt thơng báo phát hành Bộ Tài chính; lãi suất phát hành vượt khung lãi suất Bộ Tài thơng báo; khối lượng phát hành vượt hạn mức Thủ tướng Chính phủ phê duyệt

2 Đối tượng bảo lãnh có khoản nợ thuộc Nhóm Nhóm phải áp dụng biện pháp để xử lý rủi ro sau đây:

a) Nếu có nợ thuộc Nhóm 4: Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm báo cáo định kỳ hàng tháng cho Bộ Tài quan chủ quản (nếu có) tồn dịng tiền thu, chi doanh nghiệp;

b) Nếu có nợ thuộc Nhóm 5: Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm xây dựng Đề án cấu lại nợ chấp hành biện pháp xử lý theo phê duyệt Thủ tướng Chính phủ, kể việc xử lý tài sản bảo đảm (nếu có) để thu hồi nợ

3 Hàng năm, Quỹ Tích lũy trả nợ bố trí kế hoạch nguồn dự phòng trả nợ khoản vay Chính phủ bảo lãnh thuộc Nhóm Nhóm theo nguyên tắc đảm bảo số dư Quỹ Tích lũy trả nợ nghĩa vụ phải trả năm khoản từ nguồn thu phí bảo lãnh phủ

Điều 39 Chế độ báo cáo

1 Định kỳ hàng quý, tháng, hàng năm, đối tượng bảo lãnh doanh nghiệp đầu tư dự án có trách nhiệm gửi báo cáo cho Bộ Tài theo mẫu, biểu thuyết minh nội dung Bộ Tài hướng dẫn:

lại trái phiếu phát hành Chính phủ bảo lãnh q trước đó;

b) Báo cáo tháng thực dự án: Trong vòng 10 ngày đầu tháng 01 10 ngày đầu tháng hàng năm, số liệu báo cáo theo quý nêu điểm a khoản Điều này, Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm báo cáo thuyết minh cụ thể tình hình triển khai dự án giai đoạn rút vốn, tình hình vận hành sản xuất kinh doanh giai đoạn vận hành kết thúc khoản vay bảo lãnh; c) Báo cáo đánh giá kết thúc giai đoạn xây dựng: Trong vòng 06 tháng sau ngày ký biên nghiệm thu cuối cùng, đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm gửi Bộ Tài báo cáo đánh giá kết thúc giai đoạn xây dựng;

d) Báo cáo kết thúc khoản vay: Sau thực trả khoản nợ đến hạn cuối cùng, đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm gửi Bộ Tài báo cáo kết thúc khoản vay kèm theo Báo cáo quý rút vốn, trả nợ;

đ) Báo cáo tài chính: Trong vịng 10 ngày sau ngày lưu hành thức báo cáo tài năm (đã kiểm tốn xác nhận quan Kiểm toán nhà nước cơng ty kiểm tốn độc lập) đối tượng bảo lãnh doanh nghiệp thành lập để quản lý, vận hành Dự án (trường hợp có thành lập doanh nghiệp), đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm gửi cho Bộ Tài có chứng thực theo quy định;

e) Báo cáo gia hạn thời gian rút vốn, điều chỉnh thời gian trả nợ khoản vay: Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm gửi cho Bộ Tài đề nghị gia hạn thời gian rút vốn điều chỉnh thời gian trả nợ kèm theo báo cáo thuyết minh 30 ngày trước ngày hết hạn rút vốn trước ngày trả nợ

2 Trong vòng 10 ngày kể từ phát sinh thay đổi kiện có ảnh hưởng bất lợi việc thực dự án trả nợ khoản vay, đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm báo cáo cho Bộ Tài thực trạng, tình hình, ngun nhân biện pháp xử lý Các trường hợp phải báo cáo gồm:

a) Dự án triển khai chậm tiến độ so với kế hoạch rút vốn dự kiến từ tháng trở lên; b) Vốn chủ sở hữu bố trí chậm tháng theo cam kết phương án tài hồ sơ thẩm định cấp bảo lãnh (các cổ đơng khơng đóng góp trường hợp công ty cổ phần Công ty mẹ không cấp vốn trường hợp công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên);

c) Dự án đạt 50% công suất dự kiến vào năm vận hành đầu tiên;

d) Tỷ lệ tiêu thụ sản phẩm năm đạt 50% kế hoạch, ảnh hưởng tới nguồn thu cơng ty có khả ảnh hưởng tới nguồn trả nợ theo thỏa thuận vay Chính phủ bảo lãnh;

e) Phát sinh vấn đề liên quan tới tài sản chấp khoản vay;

g) Phát sinh ảnh hưởng bất lợi khác theo quy định thỏa thuận vay Chính phủ bảo lãnh

3 Báo cáo đột xuất theo yêu cầu quan cấp quản lý bảo lãnh: Bộ Tài có quyền u cầu đối tượng bảo lãnh báo cáo đột xuất tình hình dự án, doanh nghiệp khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh trường hợp cần thiết Trong vòng ngày làm việc kể từ ngày nhận công văn yêu cầu Bộ Tài chính, đối tượng bảo lãnh gửi báo cáo trực tiếp cho Bộ Tài đường bưu điện

4 Báo cáo không đảm bảo khả toán nợ: Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm báo cáo Bộ Tài chậm 45 ngày trước kỳ trả nợ đến hạn gặp khó khăn tài khơng đảm bảo khả toán nợ khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh, khoản vay bắt buộc từ Quỹ Tích lũy trả nợ ngân sách nhà nước

5 Bộ Tài hướng dẫn mẫu, biểu, nội dung báo cáo áp dụng cho đối tượng bảo lãnh theo quy định Nghị định

Điều 40 Kiểm tra giám sát

1 Bộ Tài có quyền giám sát định kỳ việc thực nghĩa vụ đối tượng bảo lãnh:

a) Tiến độ rút vốn theo kế hoạch đăng ký; b) Thực nghĩa vụ trả nợ;

c) Bố trí vốn chủ sở hữu theo quy định doanh nghiệp thực dự án đầu tư; d) Thực nghĩa vụ chấp tài sản doanh nghiệp thực dự án đầu tư;

đ) Giám sát việc thực cam kết bổ sung theo yêu cầu Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ đối tượng bảo lãnh trường hợp cụ thể Trong trường hợp đối tượng bảo lãnh có dấu hiệu khó khăn tài chính, phát sinh vi phạm nghĩa vụ đối tượng bảo lãnh, có dư nợ khoản vay, khoản phát hành trái phiếu dư nợ vay bắt buộc Quỹ Tích lũy thuộc Nhóm Nhóm theo quy định phân loại nợ Điều 37 Nghị định này, Bộ Tài có quyền tiến hành kiểm tra tình hình tài dự án yêu cầu quan đại diện chủ sở hữu (nếu có), quan chủ quản kiểm tra tình hình tài dự án, xác định nguyên nhân báo cáo Thủ tướng Chính phủ biện pháp xử lý Người nhận bảo lãnh chia sẻ thông tin báo cáo kiểm tra, giám sát (nếu có) phạm vi cho phép với người bảo lãnh để phối hợp quản lý rủi ro Điều 41 Đảm bảo trả nợ vay, nợ trái phiếu doanh nghiệp

phiếu đầy đủ, hạn

2 Trong trường hợp đối tượng bảo lãnh không sẵn sàng trả nợ, người bảo lãnh (Bộ Tài chính) có quyền:

a) u cầu ngân hàng phục vụ tự động trích chuyển tiền từ tài khoản dự án đối tượng bảo lãnh để đảm bảo trả nợ người nhận bảo lãnh;

b) Yêu cầu ngân hàng phục vụ yêu cầu tổ chức tín dụng nơi đối tượng bảo lãnh có tài khoản tiền gửi trích chuyển tiền từ tài khoản để trả nợ trường hợp tài khoản dự án không đủ để trả nợ;

c) Yêu cầu đối tượng bảo lãnh mua bảo hiểm rủi ro tín dụng cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh theo quy định điểm c khoản Điều 55 Luật Quản lý nợ cơng có trách nhiệm làm việc với quan bảo hiểm để đảm bảo thực việc trả nợ theo hợp đồng bảo hiểm ký

3 Đảm bảo trả nợ Cơng ty mẹ (nếu có) nhóm cổ đơng lớn:

a) Trường hợp đối tượng bảo lãnh khơng cịn nguồn trả nợ, đối tượng bảo lãnh báo cáo Công ty mẹ (nếu có) nhóm cổ đơng sở hữu từ 65% vốn điều lệ đăng ký với Bộ Tài 06 tháng trước kỳ trả nợ để trả nợ thay; đồng thời gửi báo cáo cho Bộ Tài quan đại diện chủ sở hữu (đối với doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn nhà nước 50% vốn điều lệ);

b) Trường hợp Công ty mẹ nhóm cổ đơng sở hữu từ 65% vốn điều lệ đăng ký với Bộ Tài trả nợ thay, đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm báo cáo Bộ Tài 03 tháng trước ngày đến hạn trả nợ để xem xét việc phải vay bắt buộc từ Quỹ Tích lũy trả nợ để trả nợ cho người nhận bảo lãnh theo điều kiện quy định Điều 42 Điều 43 Nghị định chịu giám sát Bộ Tài theo quy định khoản Điều 37, khoản khoản Điều 38 Nghị định Bộ Tài phối hợp với quan liên quan tổng hợp, báo cáo Thủ tướng Chính phủ giải pháp xử lý Đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm tuân thủ phương án xử lý Thủ tướng Chính phủ phê duyệt

4 Trường hợp đối tượng bảo lãnh hoàn toàn khả trả nợ (không thể phục hồi sản xuất kể từ thời điểm Thủ tướng Chính phủ phê duyệt phương án xử lý), Bộ Tài báo cáo Thủ tướng Chính phủ định xử lý tài sản chấp theo Điều 32 Nghị định

Nếu nguồn thu từ tài sản chấp xử lý không đủ thu hồi số nợ vay, đối tượng bảo lãnh cơng ty mẹ nhóm cổ đơng sở hữu từ 65% cổ phần đăng ký với Bộ Tài có trách nhiệm tiếp tục nhận nợ khoản nợ lại Trường hợp đối tượng bảo lãnh phá sản thực theo quy định pháp luật có liên quan

chủ sở hữu (đối với doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn nhà nước 50% vốn điều lệ) quan chức xử lý theo quy định pháp luật tổ chức, cá nhân vi phạm dẫn đến tình trạng khơng trả nợ theo thỏa thuận vay hợp đồng vay bắt buộc

6 Đối tượng bảo lãnh không báo cáo trước cho Bộ Tài khó khăn thực nghĩa vụ trả nợ gây thiệt hại cho Quỹ Tích lũy trả nợ số tiền phải huy động để ứng trả có trách nhiệm bồi hồn tồn thiệt hại vật chất cho Quỹ Tích lũy trả nợ

7 Doanh nghiệp dư nợ với Quỹ Tích lũy trả nợ để trả nợ khoản vay Chính phủ bảo lãnh cho vay lại không tiếp tục xem xét cấp bảo lãnh khoản vay xem xét phê duyệt dự án vay lại vốn vay nước Chính phủ

Điều 42 Vay bắt buộc Quỹ Tích lũy trả nợ

1 Đối tượng bảo lãnh gặp khó khăn tạm thời dài hạn, khơng có khả thực nghĩa vụ nợ đến hạn khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh phải vay bắt buộc từ Quỹ Tích lũy trả nợ khoản mà Quỹ Tích lũy trả nợ phải ứng để trả nợ trường hợp quy định điểm b khoản Điều 41 Nghị định này:

a) Đối với việc ứng vốn 01 kỳ trả nợ (gốc và/hoặc lãi), Bộ trưởng Bộ Tài định việc cho vay ứng vốn từ Quỹ Tích lũy trả nợ;

b) Đối với việc ứng vốn từ 02 kỳ trả nợ trở lên (gốc và/hoặc lãi), Bộ Tài báo cáo Thủ tướng Chính phủ xem xét, định

2 Đối tượng bảo lãnh cơng ty mẹ (nếu có) có trách nhiệm ký hợp đồng vay bắt buộc với Bộ Tài khoản tiền mà Quỹ Tích lũy trả nợ tốn cho người nhận bảo lãnh Cơng ty mẹ có trách nhiệm chia sẻ nghĩa vụ trả nợ cho Quỹ Tích lũy trả nợ đối tượng bảo lãnh khơng thể trả tồn phần nghĩa vụ nợ theo hợp đồng vay bắt buộc ký

3 Trong thời gian vay Quỹ Tích lũy trả nợ:

a) Đối tượng bảo lãnh chấp nhận việc Bộ Tài kiểm sốt tài khoản dự án tài khoản tiền gửi khác thời gian vay Quỹ Tích lũy trả nợ tự động trích chuyển tiền từ tài khoản dự án tài khoản khác đối tượng bảo lãnh để trả Quỹ Tích lũy trả nợ đến hạn;

b) Đối tượng bảo lãnh báo cáo Bộ Tài toàn khoản thu, chi, số dư tiền mặt, tiền gửi, tình hình tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh dự án theo quý vay đến 02 kỳ trả nợ; theo tháng vay 02 kỳ trả nợ thực báo cáo đột xuất khác theo yêu cầu Bộ Tài kể từ phải vay bắt buộc từ Quỹ Tích lũy trả nợ;

được bảo lãnh trả hết nợ vay Quỹ Tích lũy trả nợ Trường hợp cần thiết, Bộ Tài có quyền định tra theo quy định pháp luật tra Hồ sơ vay bắt buộc từ Quỹ Tích lũy trả nợ:

Đối tượng bảo lãnh chứng minh tình trạng tạm thời hồn tồn khơng có khả trả nợ Cơng ty mẹ (nếu có) chứng minh khơng có khả trả nợ thay cho đối tượng bảo lãnh kèm theo tài liệu sau:

a) Số dư tài khoản dự án tài khoản khác đối tượng bảo lãnh không đủ để trả phần toàn nghĩa vụ nợ đến hạn khoản vay, khoản phát hành Chính phủ bảo lãnh, có xác nhận ngân hàng phục vụ ngân hàng nơi mở tài khoản;

b) Đối tượng bảo lãnh Cơng ty mẹ (nếu có) khơng có lãi không cân đối đủ nguồn kèm theo Báo cáo tài năm liền kề trước đó, báo cáo 06 tháng đối tượng bảo lãnh công ty mẹ (nếu có);

c) Thư từ chối cho vay 03 ngân hàng thương mại đối tượng bảo lãnh Công ty mẹ (nếu có);

d) Văn đề nghị vay Quỹ Tích lũy trả nợ đối tượng bảo lãnh phải ghi cụ thể số tiền vay (tách rõ gốc, lãi, phí) thời hạn vay, lịch trả nợ nguồn trả nợ dự kiến, có ý kiến cơng ty mẹ (nếu có) quan đại diện chủ sở hữu (đối với doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn nhà nước 50% vốn điều lệ) gửi Bộ Tài 03 tháng trước ngày đến hạn trả nợ

5 Trả nợ theo Hợp đồng vay bắt buộc:

a) Đối tượng bảo lãnh thực trả nợ cho Quỹ Tích lũy trả nợ theo Hợp đồng vay bắt buộc ký;

b) Trường hợp tài khoản dự án tài khoản tiền gửi khác đối tượng bảo lãnh ngân hàng thương mại có số dư theo báo cáo hàng quý, hàng tháng đối tượng bảo lãnh, Bộ Tài thực quyền yêu cầu ngân hàng phục vụ ngân hàng nơi đối tượng bảo lãnh mở tài khoản trích chuyển tiền gửi cưỡng chế từ tài khoản dự án tài khoản khác đối tượng bảo lãnh thông báo cho đối tượng bảo lãnh để thu hồi nợ hạn, đến hạn (nếu có) trường hợp đối tượng bảo lãnh khơng bị lỗ năm tài gần trước đó; thu hồi nợ trước hạn cho Quỹ Tích lũy trả nợ (nếu có) trường hợp đối tượng bảo lãnh không bị lỗ 02 năm liền kề trước đó;

c) Trường hợp tạm thời trả nợ theo Hợp đồng vay bắt buộc hai kỳ, đối tượng bảo lãnh báo cáo Bộ Tài kèm theo tài liệu chứng minh tài để báo cáo Thủ tướng Chính phủ biện pháp xử lý

Điều 43 Điều kiện khoản vay bắt buộc từ Quỹ Tích lũy trả nợ

Nghị định theo điều kiện sau:

a) Tiền vay bắt buộc từ Quỹ Tích lũy trả nợ để toán nghĩa vụ nợ đến hạn khoản vay Chính phủ bảo lãnh đối tượng bảo lãnh tự động ủy quyền khơng hủy ngang cho Quỹ Tích lũy trả nợ để chuyển trả trực tiếp cho người cho vay, coi nợ gốc đối tượng bảo lãnh Quỹ Tích lũy trả nợ;

b) Đồng tiền vay trả nợ: nguyên tệ thỏa thuận vay, thỏa thuận phát hành trái phiếu Đồng tiền trả nợ loại tiền vay quy đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá bán Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam công bố thức thời điểm trả nợ;

c) Lãi suất vay: lãi suất khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Lãi suất vay Quỹ Tích lũy trả nợ điều chỉnh trường hợp điều chỉnh lãi suất khoản vay, khoản phát hành trái phiếu trình thực hiện;

d) Lãi vay Quỹ Tích lũy trả nợ tính dư nợ vay số ngày vay thực tế kể từ ngày Bộ Tài chuyển tiền toán cho Người cho vay thay mặt đối tượng bảo lãnh ngày Bộ Tài nhận lại toàn số tiền cho vay từ đối tượng bảo lãnh, sở năm có 365 ngày;

đ) Thời hạn vay: Tùy thuộc vào khả trả nợ dự án, Bộ trưởng Bộ Tài xem xét định thời hạn vay bắt buộc khoản vay để trả nợ lãi không 02 kỳ trả nợ; khoản vay để trả nợ gốc (và lãi có) khơng 02 năm Đối với trường hợp thời hạn vay bắt buộc vượt thời hạn quy định, Bộ Tài trình Thủ tướng Chính phủ xem xét định;

e) Gốc lãi vay Quỹ Tích lũy trả nợ trả định kỳ hàng năm năm hai lần; g) Nguồn cho vay từ Quỹ Tích lũy trả nợ theo điểm b khoản Điều 56 Luật Quản lý nợ công;

h) Đối tượng bảo lãnh chịu tồn chi phí phát sinh thực tế liên quan đến việc chuyển tiền trả nợ thay mặt đối tượng bảo lãnh;

i) Đối tượng bảo lãnh phải trả lãi phạt chậm trả số tiền chậm trả theo quy định pháp luật lập, quản lý sử dụng Quỹ tích lũy trả nợ

2 Hợp đồng vay bắt buộc Quỹ Tích lũy trả nợ ký trước Bộ Tài chuyển tiền tốn cho người nhận bảo lãnh thay mặt đối tượng bảo lãnh Điều 44 Thực nghĩa vụ người bảo lãnh

đã thực quy định Điều 42 Nghị định

Điều 45 Xử lý nguồn Quỹ Tích lũy trả nợ để thực nghĩa vụ người bảo lãnh

1 Trường hợp Quỹ Tích lũy trả nợ không đủ nguồn cho đối tượng bảo lãnh vay để trả nợ cho người nhận bảo lãnh, Bộ Tài báo cáo Chính phủ theo quy định khoản Điều 56 Luật Quản lý nợ công

2 Trường hợp đối tượng bảo lãnh khả toán sau xử lý tài sản bảo đảm mà không đủ nguồn trả nợ cho Quỹ Tích lũy trả nợ, Cơng ty mẹ đối tượng bảo lãnh (nếu có) khơng có khả trả nợ thay, Bộ Tài báo cáo Thủ tướng Chính phủ phương án xử lý phần nợ thu hồi Điều 46 Xử lý vi phạm đối tượng bảo lãnh

1 Đối tượng bảo lãnh coi có hành vi vi phạm không thực đầy đủ trách nhiệm có liên quan quy định Nghị định

2 Trong vòng 60 ngày kể từ ngày Bộ Tài gửi thơng báo, vi phạm khơng đối tượng bảo lãnh khắc phục, Bộ Tài thực giám sát tài đối tượng bảo lãnh, đồng thời báo cáo Thủ tướng Chính phủ khơng phê duyệt cấp bảo lãnh khoản vay khoản vay lại vốn vay nước khoản cấp phát vốn từ ngân sách nhà nước cho đối tượng bảo lãnh Bộ Tài áp dụng chế tài xử lý cụ thể đối tượng bảo lãnh trường hợp vi phạm sau đây:

a) Yêu cầu Bên cho vay tạm ngừng khoản rút vốn đề nghị phát có vấn đề hồ sơ rút vốn yêu cầu đối tượng bảo lãnh chỉnh lý hồ sơ rút vốn; b) Thu tăng thêm 10% mức phí bảo lãnh phủ Thủ tướng Chính phủ phê duyệt cho dự án vào mức phí áp dụng khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ cấp bảo lãnh vịng 03 năm liền kề tiếp theo, tổng mức phí bảo lãnh không 2%/năm đối tượng bảo lãnh không thực bố trí vốn chủ sở hữu đăng ký năm kế hoạch theo quy định pháp luật; không thực thủ tục chấp tài sản, chế độ thông tin báo cáo, cam kết trì số dư tài khoản dự án quy định khác Nghị định Chương III

CẤP VÀ QUẢN LÝ BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH

Mục THẨM ĐỊNH, PHÊ DUYỆT VÀ CẤP BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH

Điều 47 Hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh phủ khoản phát hành trái phiếu

phát hành trái phiếu thị trường nước

2 Đề án phát hành trái phiếu bao gồm nội dung sau:

a) Đề xuất nhu cầu huy động sử dụng vốn thực chương trình tín dụng sách Nhà nước theo hạn mức tăng trưởng tín dụng Thủ tướng Chính phủ phê duyệt, bao gồm nguồn vốn từ phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh;

b) Phương án huy động nguồn vốn thực chương trình tín dụng sách Nhà nước, có nguồn vốn phát hành trái phiếu;

c) Dự kiến điều kiện, điều khoản trái phiếu bao gồm: khối lượng; kỳ hạn (từ 01 năm trở lên); phương thức toán lãi, gốc trái phiếu;

d) Dự kiến kế hoạch phát hành sử dụng vốn trái phiếu;

đ) Phương án sử dụng quản lý vốn trái phiếu dự kiến việc mua lại, hoán đổi trái phiếu bảo lãnh (nếu có);

e) Phương án bố trí nguồn vốn tốn gốc, lãi trái phiếu đến hạn; g) Các cam kết đối tượng bảo lãnh đối tượng mua trái phiếu; h) Tình hình tài ngân hàng sách 03 năm liền kề trước năm kế hoạch, bao gồm vốn chủ sở hữu, tổng tài sản, tổng nguồn vốn huy động, tổng thu, tổng chi, chênh lệch thu - chi tình hình cấp bù chênh lệch lãi suất phí quản lý Nhà nước cho ngân hàng sách;

i) Tình hình huy động sử dụng vốn thực chương trình tín dụng có mục tiêu Nhà nước năm 03 năm liền kề trước năm kế hoạch, nêu rõ:

- Tổng nguồn vốn huy động năm phân theo loại nguồn vốn, bao gồm: nguồn vốn ngân sách nhà nước cấp, nguồn vốn từ phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh từ nguồn huy động khác; nguồn vốn từ thu hồi cho vay; nguồn vốn gối đầu năm liền kề trước chuyển sang

- Tình hình sử dụng vốn năm, bao gồm: trả nợ gốc vốn huy động đến hạn (trong có chi trả nợ gốc trái phiếu Chính phủ bảo lãnh); thực chương trình tín dụng có mục tiêu (dư nợ đầu năm, cho vay năm, thu hồi cho vay năm dư nợ cuối năm); nguồn vốn chuyển sang năm sau sử dụng vốn khác

k) Tình hình phát hành, tốn nợ gốc, nợ lãi dư nợ trái phiếu Chính phủ bảo lãnh 03 năm liền kề trước năm kế hoạch

3 Văn phê duyệt Đề án phát hành trái phiếu Chủ tịch Hội đồng quản trị ngân hàng sách người ủy quyền theo quy định điều lệ tổ chức, hoạt động ngân hàng sách

bởi Kiểm toán nhà nước kiểm toán độc lập (trong trường hợp Kiểm tốn nhà nước khơng thực kiểm tốn báo cáo tài năm đó) báo cáo tài năm liền kề trước năm kế hoạch Tổng giám đốc ngân hàng sách phê duyệt

5 Các văn chứng minh đủ điều kiện phát hành trái phiếu theo quy định khoản Điều Nghị định này:

a) Quyết định Thủ tướng Chính phủ giao kế hoạch tăng trưởng tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước;

b) Các văn Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ phê duyệt chương trình tín dụng mục tiêu khác Nhà nước (nếu chương trình chưa thuộc kế hoạch tăng trưởng tín dụng phê duyệt)

Điều 48 Thẩm định hồ sơ, phê duyệt hạn mức cấp bảo lãnh Chính phủ Căn hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh cho khoản phát hành trái phiếu, quy định Nghị định quy định pháp luật phát hành trái phiếu, Bộ Tài xem xét có ý kiến Đề án phát hành trái phiếu, điều kiện cấp bảo lãnh phủ cho ngân hàng sách, tổng hợp, báo cáo Thủ tướng Chính phủ phê duyệt cấp bảo lãnh Chính phủ mức phí bảo lãnh kế hoạch vay, trả nợ hàng năm Cụ thể sau:

a) Chậm 10 ngày làm việc sau Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tiêu tăng trưởng tín dụng hàng năm, ngân hàng sách gửi 03 hồ sơ quy định Điều 47 Nghị định đến Bộ Tài để kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ yêu cầu bổ sung hồ sơ chưa đáp ứng;

b) Trong vòng 30 ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh theo quy định điểm a khoản Điều này, Bộ Tài xem xét, có ý kiến kế hoạch phát hành trái phiếu bảo lãnh hàng năm ngân hàng sách để trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt;

c) Nội dung trình Thủ tướng Chính phủ hạn mức bảo lãnh phát hành trái phiếu ngân hàng sách kế hoạch vay, trả nợ hàng năm bao gồm: - Điều kiện phát hành trái phiếu bảo lãnh

- Tình hình hoạt động tình hình tài ngân hàng sách

- Nguồn vốn thực chương trình tín dụng mục tiêu kế hoạch phát hành trái phiếu bảo lãnh

- Phương án sử dụng nguồn vốn phát hành trái phiếu bảo lãnh

- Đề xuất hạn mức bảo lãnh phát hành trái phiếu năm kế hoạch cho ngân hàng sách để thực chương trình tín dụng mục tiêu Thủ tướng Chính phủ phê duyệt

hàng sách kế hoạch vay, trả nợ công hàng năm sở định Chính phủ hạn mức bảo lãnh Chính phủ hàng năm Sau Thủ tướng Chính phủ phê duyệt, Bộ Tài thơng báo văn cho ngân hàng sách để tổ chức phát hành trái phiếu theo quy định Điều 49 Nghị định Trong thời gian Thủ tướng Chính phủ chưa phê duyệt hạn mức bảo lãnh phát hành trái phiếu hàng năm cho ngân hàng sách, Bộ Tài thơng báo hạn mức bảo lãnh phát hành tạm thời quý I năm kế hoạch cho ngân hàng sách với giá trị tối đa khơng vượt số nợ gốc trái phiếu Chính phủ bảo lãnh đến hạn quý I năm kế hoạch hạn mức bảo lãnh phát hành trái phiếu năm kế hoạch dự kiến trình Thủ tướng Chính phủ Thời gian thông báo trước ngày 31 tháng 12 năm liền kề trước năm kế hoạch

4 Bộ Tài làm thủ tục xác nhận nghĩa vụ bảo lãnh thực tế cho ngân hàng sách sau nhận báo cáo kết phát hành ngân hàng sách theo quy định khoản Điều 49 Nghị định

Mục PHÁT HÀNH VÀ QUẢN LÝ VỐN PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU ĐƯỢC CHÍNH PHỦ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH Điều 49 Tổ chức phát hành toán trái phiếu

1 Trên sở thơng báo Bộ Tài hạn mức tối đa phép phát hành trái phiếu bảo lãnh quy định khoản Điều 48 Nghị định này, vào kế hoạch giải ngân chương trình tín dụng mục tiêu, kế hoạch trả nợ trái phiếu bảo lãnh đến hạn, ngân hàng sách có văn gửi Bộ Tài kế hoạch phát hành năm chia theo quý Trường hợp có ý kiến khác kế hoạch phát hành ngân hàng, Bộ Tài có ý kiến thơng báo văn Ngân hàng sách tổ chức phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh theo phương thức đấu thầu theo quy định pháp luật phát hành cơng cụ nợ Chính phủ

3 Khối lượng lãi suất phát hành:

Tài để xác định nghĩa vụ bảo lãnh thực tế theo quy định pháp luật Hàng quý, sở báo cáo ngân hàng sách, Bộ Tài thơng báo xác nhận nghĩa vụ bảo lãnh trái phiếu bảo lãnh phát hành

5 Chi phí phát hành, tốn trái phiếu ngân hàng sách tốn theo quy định pháp luật

6 Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh ngân hàng sách nhà nước phát hành đăng ký, lưu ký Trung tâm lưu ký chứng khoán; niêm yết giao dịch Sở giao dịch chứng khoán theo quy định pháp luật đăng ký, lưu ký, niêm yết giao dịch cơng cụ nợ Chính phủ

7 Mua lại, hốn đổi trái phiếu Chính phủ bảo lãnh:

a) Ngân hàng sách mua lại, hốn đổi trái phiếu Chính phủ bảo lãnh để cấu lại nợ Việc mua lại, hốn đổi trái phiếu phải đảm bảo cơng khai, minh bạch theo nguyên tắc thị trường;

b) Ngân hàng sách xây dựng phương án mua lại, hốn đổi trái phiếu Chính phủ bảo lãnh báo cáo Thủ tướng Chính phủ chấp thuận văn trước tổ chức thực Phương án mua lại, hoán đổi gồm nội dung sau đây: mục đích mua lại, hốn đổi; điều kiện, điều khoản trái phiếu dự kiến mua lại, hoán đổi; thời gian dự kiến tổ chức thực hiện; nguồn vốn để mua lại, hoán đổi; dự kiến dư nợ trái phiếu Chính phủ bảo lãnh sau thực mua lại, hoán đổi;

c) Chậm 10 ngày làm việc trước ngày tổ chức mua lại hoán đổi trái phiếu, ngân hàng sách gửi văn đề nghị Bộ Tài thơng báo khung lãi suất mua lại trái phiếu khung lãi suất chiết khấu để hoán đổi trái phiếu;

d) Chậm 10 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc đợt mua lại, hoán đổi trái phiếu bảo lãnh theo đề án Thủ tướng Chính phủ phê duyệt, ngân hàng sách có trách nhiệm báo cáo Bộ Tài kết thực mua lại, hoán đổi trái phiếu bảo lãnh để Bộ Tài xác định điều chỉnh nghĩa vụ bảo lãnh thực tế:

đ) Nguồn vốn để mua lại, chi phí tổ chức mua lại, hốn đổi trái phiếu Chính phủ bảo lãnh ngân hàng sách chi trả;

e) Quy trình tổ chức mua lại, hốn đổi trái phiếu Chính phủ bảo lãnh thực theo hướng dẫn Bộ trưởng Bộ Tài mua lại, hốn đổi cơng cụ nợ Chính phủ

Điều 50 Sử dụng nguồn vốn phát hành trái phiếu

2 Ngân hàng sách khơng phải thực chấp tài sản để đảm bảo cho trái phiếu Chính phủ bảo lãnh theo Đề án phát hành Thủ tướng Chính phủ phê duyệt cấp bảo lãnh

3 Ngân hàng sách chịu hồn toàn trách nhiệm việc quản lý, sử dụng mục đích hiệu nguồn vốn phát hành trái phiếu, bảo đảm thực quy định hành pháp luật cấp quản lý bảo lãnh Chính phủ

Điều 51 Phí bảo lãnh phủ ngân hàng sách

1 Mức phí bảo lãnh phủ ngân hàng sách 0,25%/năm số dư nợ bảo lãnh Chính phủ

2 Việc thu, nộp sử dụng phí bảo lãnh từ ngân hàng sách thực theo quy định áp dụng doanh nghiệp Điều 28 Điều 29 Nghị định Phí bảo lãnh phủ tính vào chi phí hoạt động ngân hàng sách Điều 52 Chế độ báo cáo

1 Ngân hàng sách có trách nhiệm gửi báo cáo định kỳ cho Bộ Tài chính: a) Báo cáo tình hình quản lý, sử dụng vốn trả nợ: Định kỳ hàng quý, hàng năm, vòng 10 ngày làm việc sau kết thúc quý 20 ngày làm việc sau kết thúc năm tài chính, ngân hàng sách có trách nhiệm gửi báo cáo văn cho Bộ Tài tình hình huy động, sử dụng nguồn vốn, tình hình trả nợ gốc, nợ lãi trái phiếu bảo lãnh theo hướng dẫn Bộ Tài để theo dõi; b) Báo cáo tình hình thu chi tài chính: Báo cáo tài năm kiểm tốn sau 10 ngày làm việc kể từ có kết kiểm tốn

2 Ngồi báo cáo định kỳ, ngân hàng sách có trách nhiệm gửi báo cáo đột xuất tình hình tài trường hợp cần thiết vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận văn yêu cầu Bộ Tài

Mục BIỆN PHÁP ĐẢM BẢO TRẢ NỢ TRÁI PHIẾU ĐƯỢC CHÍNH PHỦ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH

Điều 53 Thanh toán trái phiếu ngân hàng sách

Ngân hàng sách có trách nhiệm toán gốc, lãi trái phiếu đến hạn nguồn vốn hợp pháp

Điều 54 Thực nghĩa vụ người bảo lãnh

1 Trường hợp ngân hàng sách khơng thể thực thực khơng đầy đủ nghĩa vụ tốn gốc, lãi trái phiếu đến hạn, ngân hàng sách có trách nhiệm báo cáo Bộ Tài 03 tháng trước ngày đến hạn trả nợ tình hình thực tế đề xuất phương án thực nghĩa vụ toán phạm vi giá trị trái phiếu Chính phủ bảo lãnh cấp

gồm có:

a) Văn đề nghị Bộ Tài thực nghĩa vụ tốn cho khoản trái phiếu Chính phủ bảo lãnh, bao gồm thông tin sau: Mã trái phiếu; số tiền gốc, lãi đến hạn; kỳ hạn tốn; tình hình tài đối tượng bảo lãnh; giải trình lý đề nghị Bộ Tài thực nghĩa vụ bảo lãnh; đề xuất thời hạn nguồn toán cho Bộ Tài khoản nợ trái phiếu đề nghị Bộ Tài trả thay;

b) Báo cáo tài năm thực hai năm liền kề trước đối tượng bảo lãnh

3 Trên sở đề xuất ngân hàng sách, Bộ Tài xem xét, báo cáo Thủ tướng Chính phủ phương án trả nợ thay trái phiếu Chính phủ bảo lãnh, cụ thể sau:

a) Điều kiện trả nợ thay; b) Giá trị số kỳ trả nợ thay; c) Nguồn trả nợ thay

4 Bộ Tài có trách nhiệm trả nợ cho người sở hữu trái phiếu theo định Thủ tướng Chính phủ

Điều 55 Xử lý rủi ro ngân hàng sách

1 Bộ Tài thực đình việc phát hành trái phiếu bảo lãnh ngân hàng sách trường hợp sau:

a) Ngân hàng sách không thực phát hành theo phương án phát hành trái phiếu bảo lãnh Thủ tướng Chính phủ chấp thuận thơng báo phát hành Bộ Tài chính;

b) Lãi suất phát hành trái phiếu bảo lãnh vượt khung lãi suất Bộ Tài thơng báo;

c) Khối lượng phát hành trái phiếu bảo lãnh vượt hạn mức Thủ tướng Chính phủ phê duyệt

2 Việc đình phát hành áp dụng đợt phát hành có vi phạm nêu Điều (nếu chưa tổ chức phát hành) đợt phát hành (nếu có) thuộc hạn mức phát hành trái phiếu bảo lãnh phê duyệt ngân hàng sách Ngân hàng sách phải thực việc đình phát hành trái phiếu bảo lãnh nhận thông báo Bộ Tài

3 Đối với việc vi phạm nghĩa vụ tốn trái phiếu Chính phủ bảo lãnh, ngân hàng sách có trách nhiệm nhận nợ bắt buộc khoản nợ trái phiếu Bộ Tài tốn quy định Điều 54 Nghị định quy định pháp luật có liên quan

phiếu cho chương trình, đề án phát hành ngân hàng sách khơng thực nghĩa vụ toán hạn cho Bộ Tài khoản nợ trái phiếu Bộ Tài tốn quy định khoản Điều

Chương IV

TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC CƠ QUAN, TỔ CHỨC, CÁ NHÂN LIÊN QUAN TỚI BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ

Mục TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC Điều 56 Bộ Tài chính

1 Thực trách nhiệm quan cấp bảo lãnh quy định khoản Điều 48 Luật Quản lý nợ công:

a) Tham gia đàm phán, cho ý kiến thỏa thuận vay, phương án phát hành trái phiếu dự án đầu tư, chương trình tín dụng sách phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh phủ sở hồ sơ doanh nghiệp, ngân hàng sách cung cấp theo quy định Điều 14, Điều 19 Điều 47 Nghị định này;

b) Thẩm định đề xuất chủ trương, đề xuất cấp bảo lãnh Chính phủ thực cấp bảo lãnh Chính phủ;

c) Quy định khung lãi suất trái phiếu Chính phủ bảo lãnh;

d) Theo dõi việc rút vốn trả nợ đối tượng bảo lãnh khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh

đ) Thực nghĩa vụ người bảo lãnh phát sinh theo Thư bảo lãnh trường hợp đối tượng bảo lãnh không trả nợ;

e) Áp dụng biện pháp quy định Nghị định để thu hồi nợ chi phí phát sinh từ việc trả nợ thay đối tượng bảo lãnh, có việc yêu cầu ngân hàng phục vụ ngân hàng nơi Đối tượng bảo lãnh mở tài khoản thực việc trích chuyển tiền gửi Đối tượng bảo lãnh trả cho Quỹ Tích lũy trả nợ theo cam kết ủy quyền Đối tượng bảo lãnh (chủ tài khoản);

g) Báo cáo Thủ tướng Chính phủ tình hình, nguồn thực nghĩa vụ Người bảo lãnh theo quy định Điều 45 Nghị định này;

h) Báo cáo Thủ tướng Chính phủ định kỳ vào quý II năm liền kề tình hình tổng hợp khoản bảo lãnh phát hành theo quy định điểm e khoản Điều 48 Luật Quản lý nợ cơng:

- Tình hình số liệu cụ thể khoản vay, khoản phát hành trái phiếu cấp bảo lãnh năm trước đó;

- Số liệu lũy hết năm trước tất khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh;

thực nghĩa vụ đối tượng bảo lãnh; kết đạt được, hạn chế, vướng mắc cấp quản lý bảo lãnh kiến nghị

2 Tham khảo ý kiến quan đại diện chủ sở hữu, quan quản lý ngành, Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố doanh nghiệp, dự án đầu tư vay vốn Chính phủ bảo lãnh trình thẩm định cấp bảo lãnh phủ

3 Tổ chức việc hướng dẫn, kiểm tra, giám sát tài sản chấp cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh

4 Có ý kiến với quan đại diện chủ sở hữu, quan quản lý ngành đối tượng bảo lãnh vấn đề có liên quan tới khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh q trình triển khai thực

5 Báo cáo Thủ tướng Chính phủ vấn đề phát sinh đột xuất trình quản lý khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh

6 Tổ chức tra, kiểm tra tài việc thực quy định pháp luật cấp quản lý bảo lãnh phủ đối tượng bảo lãnh theo quy định Nghị định pháp luật tra

7 Chủ trì xử lý tranh chấp pháp lý phát sinh người nhận bảo lãnh nước kiện Chính phủ Việt Nam liên quan đến Thư bảo lãnh

Điều 57 Bộ Tư pháp

1 Tham gia đàm phán có ý kiến vấn đề pháp lý dự thảo thỏa thuận vay nước ngồi đề nghị Chính phủ bảo lãnh dự thảo Thư bảo lãnh

2 Chủ trì trao đổi với người cho vay nội dung ý kiến pháp lý cấp ý kiến pháp lý Thư bảo lãnh người bảo lãnh theo quy định pháp luật

3 Phối hợp với Bộ Tài xử lý tranh chấp pháp lý phát sinh liên quan đến việc thực Thư bảo lãnh

Điều 58 Bộ Ngoại giao

1 Phối hợp với Bộ Tài định quan đại diện thích hợp Việt Nam nước làm Đại diện tiếp nhận hồ sơ tố tụng theo quy định Thư bảo lãnh Tham gia ý kiến việc định quan đại diện ngoại giao Việt Nam nước làm đại diện tiếp nhận hồ sơ tố tụng theo quy định Thỏa thuận vay Điều 59 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

1 Thực xác nhận đăng ký đăng ký thay đổi khoản vay nước ngồi Chính phủ bảo lãnh cho đối tượng bảo lãnh sau Bộ Tài phát hành Thư bảo lãnh

Điều 60 Bộ, quan ngang bộ, quan quản lý ngành

1 Phê duyệt đề án vay, đề án phát hành trái phiếu doanh nghiệp Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ với tư cách quan đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp với nội dung chủ yếu sau đây:

a) Phê duyệt khoản vay, khoản phát hành trái phiếu doanh nghiệp để đầu tư dự án doanh nghiệp Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ;

b) Cho ý kiến tính hợp lý thơng số tính tốn doanh nghiệp (giá bán nguồn thu dự kiến; công suất, tần suất vận hành máy móc thiết bị; khấu hao, ) để xây dựng phương án tài dịng tiền trả nợ;

c) Đánh giá hiệu quả, khả trả nợ chủ đầu tư phương án tài dự án;

d) Tính khả thi cam kết doanh nghiệp dự thảo thỏa thuận vay, đề án vay đề án phát hành trái phiếu phạm vi quyền, trách nhiệm quan đại diện chủ sở hữu doanh nghiệp Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ theo pháp luật quản lý, sử dụng vốn nhà nước đầu tư vào sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp

2 Thanh tra, kiểm tra, đôn đốc đối tượng bảo lãnh thuộc quyền quản lý thực nghiêm chỉnh nghĩa vụ cam kết người cho vay Bộ Tài chính; chủ trì xử lý vấn đề liên quan xảy hành vi vi phạm nghĩa vụ đối tượng bảo lãnh thuộc quyền quản lý

3 Thơng báo cho Bộ Tài văn định, sách tình ảnh hưởng tới việc thực dự án, tới khả thực nghĩa vụ toán theo thỏa thuận vay doanh nghiệp thuộc quyền quản lý đề nghị phương án xử lý

4 Có ý kiến với tư cách quan đại diện chủ sở hữu trường hợp doanh nghiệp có vốn góp Nhà nước 100% vốn điều lệ thực vay vốn, phát hành trái phiếu đề nghị Chính phủ cấp bảo lãnh nội dung quy định điểm b, điểm c điểm d khoản Điều

5 Tham gia ý kiến đề án vay, đề án phát hành trái phiếu doanh nghiệp khơng có vốn nhà nước với tư cách quan quản lý nhà nước ngành, lĩnh vực vấn đề thuộc lĩnh vực quản lý có liên quan đến dự án đầu tư, điều kiện vay vốn, điều kiện phát hành trái phiếu đề nghị cấp bảo lãnh phủ theo đề nghị Bộ Tài q trình thẩm định chủ trương cấp bảo lãnh thẩm định cấp bảo lãnh cho doanh nghiệp

6 Phối hợp với Bộ Tài xử lý tranh chấp phát sinh liên quan đến việc thực Thư bảo lãnh

Điều 61 Ủy ban nhân dân cấp tỉnh

trên địa bàn (nếu có); tình hình thực thủ tục có liên quan đến dự án đầu tư địa bàn chủ đầu tư theo đề nghị Bộ Tài

2 Phối hợp xử lý tài sản chấp có liên quan thuộc diện quản lý Ủy ban nhân dân tỉnh

3 Giám sát doanh nghiệp thực chương trình, dự án tuân thủ quy định pháp luật địa phương

Mục TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC BÊN LIÊN QUAN ĐẾN BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ

Điều 62 Trách nhiệm doanh nghiệp đối tượng bảo lãnh

1 Cung cấp đầy đủ hồ sơ, chịu trách nhiệm tính xác, trung thực số liệu, hồ sơ cung cấp cho Bộ Tài đề nghị xem xét, trình phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh phủ, đề nghị cấp bảo lãnh phủ theo quy định Nghị định văn hướng dẫn

2 Tham vấn ý kiến Bộ Tài trước ủy quyền thu xếp vốn có điều kiện tài cụ thể khoản vay dự kiến đề nghị cấp bảo lãnh phủ sau phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh

3 Chủ trì đàm phán thỏa thuận vay nước

4 Cung cấp cho quan có liên quan dự thảo thỏa thuận vay, dự thảo Thư bảo lãnh ý kiến pháp lý (nếu có) khoản vay ngồi nước chậm 07 ngày làm việc trước tiến hành đàm phán

5 Cung cấp cho Bộ Tài thỏa thuận vay nước sau ký thức

6 Tổ chức ký kết thỏa thuận vay, phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh sau cấp có thẩm quyền phê duyệt

7 Đề xuất với Bộ Tài ngân hàng phục vụ cho Dự án; mở đăng ký với Bộ Tài tài khoản dự án ngân hàng phục vụ, đồng thời thơng báo tồn tài khoản tiền gửi có tổ chức tín dụng kèm theo xác nhận tổ chức tín dụng nơi mở tài khoản cho Bộ Tài Trường hợp thay đổi ngân hàng phục vụ, đối tượng bảo lãnh có trách nhiệm báo cáo lý văn cho Bộ Tài để có ý kiến chấp thuận vòng 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận văn đề nghị

phải chi từ vốn chủ sở hữu; tốn cơng trình hoàn thành dự án phải đảm bảo đủ vốn chủ sở hữu theo tỷ lệ đăng ký nộp hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh

11 Chuyển doanh thu dự án đầu tư phát sinh vào tài khoản dự án theo tỷ lệ tương ứng với phần vốn vay Chính phủ bảo lãnh tổng giá trị vốn vay dự án

Cam kết trì số dư tài khoản dự án (bằng nguyên tệ Đồng Việt Nam theo tỷ giá quy đổi ngân hàng phục vụ) từ năm phát sinh nghĩa vụ trả nợ để đảm bảo trả nợ vay hạn theo quy định

12 Thường xuyên đánh giá rủi ro tiềm ẩn doanh nghiệp, dự án nghiên cứu thực nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro khoản vay, khoản phát hành trái phiếu theo thẩm quyền để đảm bảo khả trả nợ doanh nghiệp

13 Thực nghĩa vụ đối tượng bảo lãnh với Bộ Tài chính:

a) Thực chấp tài sản cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu phủ bảo lãnh, thực việc kê khai, đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản chấp, bổ sung tài sản chấp cho Bộ Tài theo quy định pháp luật giao dịch bảo đảm:

b) Trả phí bảo lãnh đầy đủ hạn theo thơng báo Bộ Tài chính;

c) Thơng báo cho Bộ Tài thay đổi có liên quan tới Thỏa thuận vay, đối tượng bảo lãnh, cấu cổ đơng, cá nhân góp vốn doanh nghiệp thực dự án đầu tư Chính phủ bảo lãnh;

d) Thực đầy đủ, hạn chế độ thông tin, báo cáo theo quy định Bộ Tài chính;

đ) Báo cáo văn cho Bộ Tài trước kỳ hạn nợ tối thiểu 03 tháng trước ngày đến hạn trả nợ khơng có khả tốn dự kiến tốn khơng đầy đủ nghĩa vụ trả nợ, có nêu rõ lý do;

e) Nhận nợ bắt buộc với Bộ Tài trường hợp Bộ Tài cho vay tạm ứng từ Quỹ Tích lũy trả nợ để trả nợ khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh chịu chi phí phát sinh liên quan tới việc chuyển tiền trả nợ;

g) Chấp thuận tuân thủ chế tài cần thiết khác trình quản lý bảo lãnh theo yêu cầu Bộ Tài chính;

h) Phối hợp chặt chẽ với Bộ Tài trình kiểm tra tình hình thực dự án đầu tư cần thiết

i) Thực đầy đủ nghĩa vụ khác cam kết Văn cam kết gửi Bộ Tài theo Phụ lục I Nghị định

vốn cho Bên cho vay

15 Trả phí dịch vụ cho ngân hàng phục vụ khoản chi phí khác phát sinh (nếu có) cho bên có liên quan theo quy định Nghị định

16 Thực kiểm toán hàng năm dự án đầu tư q trình xây dựng, kiểm tốn doanh nghiệp định kỳ hàng năm sau kết thúc dự án đầu tư gửi báo cáo kiểm toán cho Bộ Tài

17 Thực quy định khác có liên quan Luật Quản lý nợ cơng Nghị định trách nhiệm quan, tổ chức, cá nhân tiếp nhận, sử dụng vốn Chính phủ bảo lãnh

Điều 63 Trách nhiệm công ty mẹ

1 Trường hợp đối tượng bảo lãnh cơng ty thành viên theo hình thức công ty mẹ, công ty con, Công ty mẹ có trách nhiệm:

a) Thực nghĩa vụ công ty mẹ theo văn cam kết phát hành gửi Bộ Tài trước thẩm định cấp bảo lãnh phủ;

b) Hỗ trợ tài cho đối tượng bảo lãnh để đảm bảo thực dự án tiến độ, thực nghĩa vụ trả nợ đến hạn với người cho vay đối tượng bảo lãnh gặp khó khăn

2 Cơng ty mẹ có trách nhiệm giám sát đạo đối tượng bảo lãnh thực đầy đủ nghĩa vụ cam kết với người cho vay Bộ Tài theo văn ký kết

3 Văn cam kết Công ty mẹ doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ công ty đối tượng bảo lãnh theo quy định khoản 11 Điều 14 khoản 10 Điều 19 Nghị định khơng tính vào bảo lãnh cơng ty mẹ cho cơng ty vay vốn tổ chức tín dụng theo khoản Điều 23 Luật Quản lý, sử dụng vốn nhà nước đầu tư vào sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp

Điều 64 Trách nhiệm ngân hàng sách bảo lãnh

1 Thực nghĩa vụ trách nhiệm theo quy định Nghị định này, quy định pháp luật phát hành trái phiếu văn pháp luật có liên quan:

a) Xây dựng đề án phát hành trái phiếu bảo lãnh để trình cấp có thẩm quyền xem xét, phê duyệt chịu trách nhiệm tính xác, trung thực thơng tin đề án phát hành công bố cho nhà đầu tư;

b) Tổ chức phát hành trái phiếu bảo lãnh theo đề án Thủ tướng Chính phủ phê duyệt theo quy định Nghị định này;

c) Chịu trách nhiệm toàn trình phát hành sử dụng vốn phát hành trái phiếu bảo lãnh mục đích theo đề án Thủ tướng Chính phủ phê duyệt cấp bảo lãnh theo quy định Nghị định

thông tin, báo cáo theo quy định Bộ Tài Điều 65 Trách nhiệm người nhận bảo lãnh

1 Người cho vay (người nhận bảo lãnh) có trách nhiệm hợp tác chặt chẽ với Bộ Tài q trình đàm phán Thư bảo lãnh

2 Người nhận bảo lãnh có trách nhiệm hợp tác với Bộ Tài q trình thực khoản vay Chính phủ bảo lãnh thời gian Thư bảo lãnh có hiệu lực:

a) Gửi cho Bộ Tài chi tiết thơng báo khoản rút vốn, lãi suất biến động (nếu có), yêu cầu trả nợ thời điểm gửi cho đối tượng bảo lãnh; b) Gửi thông báo cho Bộ Tài tình hình rút vốn, trả nợ dự án đối tượng bảo lãnh phát vấn đề bất thường xảy ra; c) Gửi cho Bộ Tài thơng báo khác theo quy định Thỏa thuận vay Chính phủ bảo lãnh

3 Người nhận bảo lãnh có trách nhiệm chia sẻ thơng tin cần thiết cho Bộ Tài đối tượng bảo lãnh, dự án khoản vay Chính phủ bảo lãnh, báo cáo kiểm tra, giám sát phạm vi cho phép để đảm bảo tiền vay sử dụng mục đích, đối tượng bảo lãnh thực đầy đủ nghĩa vụ theo thỏa thuận vay

Điều 66 Trách nhiệm ngân hàng phục vụ

1 Thực nhiệm vụ phối hợp với Bộ Tài quan có liên quan trình quản lý dự án, khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh có liên quan theo quy định Nghị định

2 Cung cấp cho Bộ Tài Báo cáo chi tiết Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (bản in) tình hình tín dụng đối tượng bảo lãnh năm báo cáo vào tuần làm việc năm tài Thực chế tài cần thiết theo yêu cầu Bộ Tài phù hợp với quy định pháp luật quy định Nghị định để thu hồi khoản nợ mà Quỹ Tích lũy trả nợ cho đối tượng bảo lãnh vay để trả nợ cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu doanh nghiệp chi phí phát sinh từ việc trả nợ thay cho đối tượng bảo lãnh

4 Đối xử ngang quản lý khoản vay, thu hồi toán nợ, thực biện pháp bảo đảm cho khoản vay Chính phủ bảo lãnh khoản vay vốn khác đối tượng bảo lãnh ngân hàng phục vụ

Chương V

1 Nghị định có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng năm 2018

2 Nghị định thay Nghị định số 04/2017/NĐ-CP ngày 16 tháng 01 năm 2017 Chính phủ cấp quản lý bảo lãnh phủ, thay quy định khoản Điều 3, khoản Điều 4, Điều 6, Điều Chương I; Mục Chương II; Mục Chương III Chương IV liên quan tới trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Nghị định số 01/2011/NĐ-CP ngày 05 tháng 01 năm 2011 Chính phủ phát hành trái phiếu phủ, trái phiếu Chính phủ bảo lãnh trái phiếu quyền địa phương

Điều 68 Điều khoản chuyển tiếp

1 Khoản vay, khoản phát hành trái phiếu cấp bảo lãnh phủ cịn nghĩa vụ trả nợ 03 năm tính đến ngày Nghị định có hiệu lực khơng phải thực theo quy định từ Điều 22 đến Điều 25 (trừ điểm a, b, g khoản Điều 25) khoản Điều 30 Nghị định

2 Khoản vay, khoản phát hành trái phiếu cấp bảo lãnh trình rút vốn trước Nghị định có hiệu lực khơng phải thực theo quy định Điều 24 khoản 14 Điều 62 Nghị định

3 Khoản vay, khoản phát hành trái phiếu, chương trình tín dụng sách, dự án đầu tư phê duyệt chế đặc thù bảo lãnh phủ trước thời điểm Nghị định có hiệu lực tiếp tục thực theo chế phê duyệt

4 Việc chấp tài sản dự án đầu tư cấp bảo lãnh phủ trước Nghị định có hiệu lực thực theo quy định pháp luật chấp tài sản khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh thời điểm cấp bảo lãnh phủ

Điều 69 Tổ chức thực hiện

1 Bộ trưởng, Thủ trưởng quan ngang bộ, Thủ trưởng quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân liên quan chịu trách nhiệm thi hành Nghị định

2 Bộ Tài hướng dẫn thi hành nội dung Nghị định cần thiết để đáp ứng yêu cầu quản lý nhà nước./

Nơi nhận:

- Ban Bí thư Trung ương Đảng;

- Thủ tướng, Phó Thủ tướng Chính phủ;

- Các bộ, quan ngang bộ, quan thuộc Chính phủ;

- HĐND, UBND tỉnh, thành phố trực

TM CHÍNH PHỦ THỦ TƯỚNG

thuộc trung ương;

- Văn phòng Trung ương Ban Đảng;

- Văn phịng Tổng Bí thư; - Văn phịng Chủ tịch nước;

- Hội đồng dân tộc Ủy ban Quốc hội;

- Văn phòng Quốc hội; - Tòa án nhân dân tối cao;

- Viện kiểm sát nhân dân tối cao; - Kiểm toán nhà nước;

- Ủy ban Giám sát tài Quốc gia; - Ngân hàng Chính sách xã hội; - Ngân hàng Phát triển Việt Nam; - Ủy ban trung ương Mặt trận Tổ quốc Việt Nam;

- Cơ quan trung ương đoàn thể; - VPCP: BTCN, PCN, Trợ lý TTg, TGĐ Cổng TTĐT, Vụ, Cục, đơn vị trực thuộc, Công báo;

- Lưu: VT KTTH (2b).PC

PHỤ LỤC I

MẪU VĂN BẢN CAM KẾT (Do đối tượng bảo lãnh phát hành) (Có thể bổ sung, sửa đổi theo yêu cầu thực tế)

(Kèm theo Nghị số 91/2018/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2018 Chính phủ)

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-………, ngày…… tháng……….năm………. VĂN BẢN CAM KẾT

………(Tên doanh nghiệp) có trụ sở đăng ký

tại ……… đại diện ……… (Tên chức danh Chủ tịch Hội đồng quản trị/Chủ tịch Hội đồng thành viên, và/hoặc Tổng Giám đốc) người đại diện hợp pháp doanh nghiệp (sau gọi tắt Tên doanh nghiệp viết tắt)

ngày… tháng… năm ký (Tên doanh nghiệp) (tên bên cho vay), khoản phát hành trái phiếu cho (tên dự án đầu tư) sau:

Điều (Tên doanh nghiệp) cam kết thực nghĩa vụ sau đây:

1 Thực nghiêm chỉnh đầy đủ quy định pháp luật cấp quản lý bảo lãnh phủ

2 Thực nghiêm chỉnh đầy đủ nghĩa vụ cam kết hợp đồng thương mại, thỏa thuận vay Chính phủ bảo lãnh thỏa thuận khác (nếu có) ký với Bộ Tài tổ chức dịch vụ thực nghiệp vụ chuyên môn theo ủy quyền cho Bộ Tài

3 Quản lý sử dụng vốn vay, vốn góp, vốn chủ sở hữu mục đích thực tiến độ kế hoạch đăng ký đề nghị cấp bảo lãnh phủ

4 Trước Bộ Tài phát hành Thư bảo lãnh:

a) Thực việc ký kết hợp đồng chấp tài sản với Bộ Tài chính;

b) Đề xuất ngân hàng phục vụ cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu; mở tài khoản dự án ngân hàng phục vụ, thông báo số tài khoản dự án toàn tài khoản tiền gửi có tổ chức tín dụng kèm theo xác nhận tổ chức tín dụng nơi mở tài khoản cho Bộ Tài

5 Trong thời gian Thư bảo lãnh có hiệu lực:

a) Đảm bảo vốn chủ sở hữu tham gia dự án theo phê duyệt cấp có thẩm quyền đảm bảo bố trí đủ nguồn vốn chủ sở hữu theo tiến độ thực Dự án hạng mục từ vốn chủ sở hữu, tốn cơng trình hoàn thành dự án phải đảm bảo đủ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu tỷ lệ đăng ký hồ sơ thẩm định cấp bảo lãnh;

b) Thực việc kê khai, đăng ký tài sản chấp, bổ sung tài sản chấp theo quy định pháp luật bảo lãnh phủ giao dịch bảo đảm;

c) Thực hạch toán, kế toán đầy đủ, kịp thời theo quy định pháp luật khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh;

d) Thanh toán đầy đủ hạn khoản phí bảo lãnh theo mức phí Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tính số dư nợ gốc Chính phủ bảo lãnh; đ) Thực đầy đủ, hạn chế độ thông tin, báo cáo theo quy định Bộ Tài chính;

e) Thơng báo cho Bộ Tài thay đổi có liên quan tới Thỏa thuận vay, người vay (người nhận bảo lãnh), cấu cổ đơng, cá nhân góp vốn doanh nghiệp thực dự án đầu tư Chính phủ bảo lãnh;

Điều (Tên doanh nghiệp) cam kết thực biện pháp để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh, cụ thể sau:

1 Ưu tiên sử dụng nguồn thu từ tài khoản dự án để trả nợ cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh cho khoản vay Quỹ Tích lũy trả nợ để trả nợ cho dự án đầu tư có liên quan

2 Cam kết chuyển doanh thu khoản thu nhập khác phát sinh tài khoản dự án ngân hàng phục vụ trì số dư tài khoản dự án (bằng nguyên tệ Đồng Việt Nam theo tỷ giá quy đổi ngân hàng phục vụ) từ năm phát sinh nghĩa vụ trả nợ để đảm bảo trả nợ vay hạn theo quy định Trường hợp số dư tài khoản dự án nhỏ mức cam kết, ngân hàng phục vụ có quyền yêu cầu (tên doanh nghiệp) chuyển tiền bổ sung báo cáo Bộ Tài (Tên doanh nghiệp) ủy quyền vô điều kiện, không hủy ngang cho ngân hàng phục vụ trích tiền từ tài khoản dự án yêu cầu tổ chức tín dụng nơi (tên doanh nghiệp) có tài khoản tiền gửi trích tiền từ tài khoản tiền gửi (tên doanh nghiệp) để đảm bảo số dư tối thiểu tài khoản dự án theo quy định thực nghĩa vụ trả nợ thông báo cho (tên doanh nghiệp), Bộ Tài chính, (tên doanh nghiệp) ủy quyền khơng hủy ngang cho tổ chức tín dụng nơi mở tài khoản tiền gửi quyền trích tiền từ tài khoản tiền gửi để chuyển cho ngân hàng phục vụ thực nghĩa vụ trả nợ (tên doanh nghiệp) theo yêu cầu Bộ Tài Trong trường hợp vi phạm nghĩa vụ trả nợ theo thỏa thuận vay, khoản phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh:

a) Thông báo văn cho Bộ Tài trước kỳ hạn nợ tối thiểu 90 ngày trước đến hạn trả nợ khả tốn dự kiến tốn khơng đầy đủ nghĩa vụ trả nợ, có nêu rõ lý cung cấp chứng chứng minh việc khơng có khả thực nghĩa vụ toán cam kết trường hợp vi phạm nghĩa vụ toán;

b) (Tên doanh nghiệp) cơng ty mẹ (nếu có) nhận nợ bắt buộc với Bộ Tài (Quỹ Tích lũy trả nợ) theo điều khoản điều kiện quy định pháp luật cấp quản lý bảo lãnh; chia sẻ nghĩa vụ trả nợ cho Quỹ Tích lũy trả nợ (tên doanh nghiệp) khơng thể trả tồn phần nghĩa vụ nợ theo hợp đồng vay bắt buộc ký;

c) Có nghĩa vụ bồi hồn cho Bộ Tài khoản tiền mà Bộ Tài cho vay bắt buộc để trả nợ trả nợ thay cộng tồn chi phí phát sinh thực tế liên quan đến việc cho vay bắt buộc để trả nợ trả nợ thay cho (tên doanh nghiệp) (người cho vay) theo Hợp đồng vay bắt buộc ký (tên doanh nghiệp), Cơng ty mẹ (nếu có) Bộ Tài

a) Trong thời gian vay Quỹ Tích lũy trả nợ, (tên doanh nghiệp) chấp nhận việc Bộ Tài kiểm sốt Tài khoản Dự án thời gian vay Quỹ Tích lũy trả nợ tự động trích chuyển tiền từ Tài khoản Dự án tài khoản khác (tên doanh nghiệp) để trả Quỹ tích lũy trả nợ đến hạn;

b) Báo cáo Bộ Tài tồn khoản thu, chi, số dư tiền mặt, tiền gửi, tình hình tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh dự án theo quý vay kỳ trả nợ; theo tháng vay từ kỳ thứ trở thực báo cáo đột xuất khác theo yêu cầu Bộ Tài kể từ phải vay bắt buộc từ Quỹ Tích lũy trả nợ;

c) Trường hợp tài khoản dự án tài khoản tiền gửi khác (tên doanh nghiệp) ngân hàng thương mại có số dư theo báo cáo hàng quý, hàng tháng (tên doanh nghiệp), Bộ Tài thực quyền yêu cầu ngân hàng phục vụ ngân hàng nơi (tên doanh nghiệp) mở tài khoản trích chuyển tiền gửi cưỡng chế từ tài khoản dự án tài khoản khác (tên doanh nghiệp) thông báo cho (tên doanh nghiệp) để thu hồi nợ hạn, đến hạn (nếu có) trường hợp (tên doanh nghiệp) khơng bị lỗ năm tài gần trước đó; thu hồi nợ trước hạn cho Quỹ Tích lũy trả nợ (nếu có) trường hợp (tên doanh nghiệp) không bị lỗ năm liền kề trước

5 Thừa nhận đồng ý quyền Bộ Tài việc thực biện pháp chế tài theo luật pháp Việt Nam để thu hồi từ (tên doanh nghiệp) khoản nợ mà Bộ Tài cho (tên doanh nghiệp) vay để trả nợ trả nợ thay (tên Người nhận bảo lãnh), quyền yêu cầu ngân hàng phục vụ tự động trích tài khoản dự án, tài khoản khác để trả nợ cho người nhận bảo lãnh cho Quỹ Tích lũy trả nợ; (tên doanh nghiệp) chấp nhận phương thức xử lý tài sản chấp Bộ Tài để thực nghĩa vụ trả nợ

6 Chấp nhận chế tài xử lý vi phạm khác trình quản lý bảo lãnh theo quy định pháp luật cấp quản lý bảo lãnh phủ

Điều (Tên doanh nghiệp) cam kết thực yêu cầu thủ tục theo quy định pháp luật bảo lãnh phủ pháp luật có liên quan thực nghiệp vụ có liên quan tới việc chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay Chính phủ bảo lãnh, vốn góp, cổ phần Công ty, dự án tài sản sau đầu tư dự án cho bên thứ ba

Điều (Tên doanh nghiệp) công ty mẹ (tên doanh nghiệp đối tượng được bảo lãnh) cam kết có trách nhiệm hỗ trợ tài cho (tên doanh nghiệp) (tên doanh nghiệp) gặp khó khăn tài khơng thể thực nghĩa vụ trả nợ theo Thỏa thuận vay Chính phủ bảo lãnh theo hợp đồng vay bắt buộc Quỹ Tích lũy trả nợ

phụ thuộc vào việc kết thúc khoản vay, khoản phát hành trái phiếu, chấm dứt tính hiệu lực Thư bảo lãnh )

Cam kết lập thành bản, lưu giữ Bộ Tài chính, (tên doanh nghiệp), cơng ty mẹ (Tên doanh nghiệp) (nếu có)

(Tên doanh nghiệp)

……… Tên

Chức danh

Dấu doanh nghiệp Xác nhận đồng ý:

Cơng ty mẹ (nếu có đối tượng bảo lãnh (tên quan) ………

Tên

Chức danh Dấu quan

PHỤ LỤC II

BIỂU PHÍ BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ ÁP DỤNG CHO KHOẢN VAY, KHOẢN PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU CỦA DOANH NGHIỆP THỰC HIỆN DỰ ÁN ĐẦU

TƯ

(Kèm theo Nghị định số 91/2018/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2018 Chính phủ) 1 Tính Hệ số trả nợ bình quân năm đầu kể từ dự án vào hoạt động:

Loại hình dự án Hệ số trả nợ bình qn Mức phí Nhóm : Các dự án có hợp đồng bao tiêu sản phẩm

1.1 Hệ số ≥ 2,00 0,25%/năm

1.2 1,50 ≤ hệ số < 2,00 0,40%/năm

1.3 1,40 ≤ hệ số < 1,50 0,55%/năm

1.4 1,30 ≤ hệ số < 1,40 0,75%/năm

1.5 1,20 ≤ hệ số < 1,30 1,00%/năm

Nhóm 2: Các dự án khác

1.7 1,55 ≤ hệ số < 2,00 0,40%/năm

1.8 1,45 ≤ hệ số < 1,55 0,55%/năm

1.9 1,35 ≤ hệ số < 1,45 0,75%/năm

1.10 1,25 ≤ hệ số < 1,35 1,00%/năm

2 Tính Hệ số lực

tài doanh nghiệp Hệ số nợ vốn chủ sởhữu (lần) Mức phí

2.1 Hệ số ≤ 0,5 0,20%/năm

2.2 0,5 ≤ hệ số < 1,5 0,30%/năm

2.3 1,5 ≤ hệ số < 2,0 0,50%/năm

2.4 2,0 ≤ hệ số < 2,5 0,70%/năm

2.5 2,5 ≤ hệ số < 3,0 1,00%/năm

PHỤ LỤC III

PHƯƠNG PHÁP TÍNH TỐN SỐ DƯ CAM KẾT DUY TRÌ HÀNG THÁNG TRONG TÀI KHOẢN DỰ ÁN

(Kèm theo Nghị định 91/2018/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2018 Chính phủ)

i t N Di  

Trong đó:

Di: Số dư tối thiểu phải trì tháng thứ i

N: Nghĩa vụ nợ phải trả kỳ t: Số tháng kỳ trả nợ