(Luận văn thạc sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đông anh, hà nội

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - HỒNG NGỌC MINH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ANH, HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội - Năm 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - HOÀNG NGỌC MINH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ANH, HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ THƢ XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƯỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2015 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ iii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iv PHẦN MỞ ĐẦU Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Đặc trưng tín dụng 1.2.3 Các loại hình tín dụng ngân hàng 1.3 Rủi ro tín dụng biện pháp kiểm soát ngân hàng thương mại 10 1.3.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 10 1.3.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 13 1.3.3 Đo lường rủi ro tín dụng 17 1.3.4 Các biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 20 1.4 Kinh nghiệm số nước việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 27 1.4.1 Kinh nghiệm số nước 27 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 30 Chƣơng 2: Phƣơng pháp thiết kế nghiên cứu đề tài 32 2.1 Phương pháp nghiên cứu đề tài 32 2.1.1 Phương pháp thu thập số liệu 32 2.1.2 Phương pháp tính tốn số liệu 32 2.1.3 Phương pháp phân tích 32 2.1.4 Hệ thống tiêu phân tích 33 2.2 Thiết kế nghiên cứu 34 Chƣơng 3: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông Anh 35 3.1 Tổng quan hoạt động ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Anh 35 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông Anh 35 3.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông Anh 36 3.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông Anh 37 3.2.1 Tình hình huy động vốn 37 3.2.2 Tình hình sử dụng vốn 40 3.2.3 Hoạt động cung cấp dịch vụ 44 3.2.4 Kết kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông Anh 45 3.3 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông Anh 46 3.3.1 Tình hình chung nợ hạn 46 3.3.2 Tình hình nợ xấu 49 3.3.3 Cơng tác trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 51 3.4 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông Anh 52 3.4.1 Các biện pháp mà chi nhánh thực 52 3.4.2 Kết đạt phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 62 3.4.3 Những tồn tại, hạn chế 62 3.4.4 Nguyên nhân tồn 63 Chƣơng 4: Một số giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam–chi nhánh Đông Anh ………………………………………………………………………………… 67 4.1 Phương hướng hoạt động Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông Anh 67 4.1.1 Định hướng kinh doanh năm 2015 67 4.1.2 Mục tiêu kinh doanh năm 2015 69 4.1.3 Định hướng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 69 4.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông Anh 70 4.2.1 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 70 4.2.2 Các giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 79 4.3 Một số kiến nghị 83 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ ngành 83 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 84 4.3.3 Kiến nghị ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Việt Nam 86 Kết luận 88 Tài liệu tham khảo 89 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Nguyên nghĩa Ký hiệu Agribank chi nhánh Đông Anh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông Anh DNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh KH Kỳ hạn HSX Hộ sản xuất NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NQH Nợ hạn NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại 10 NNNT Nông nghiệp nông thôn 11 TGKKH Tiền gửi không kỳ hạn 12 TGCKH Tiền gửi có kỳ hạn 13 TPKT Thành phần kinh tế 14 VHĐ Vốn huy động i DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh 37 Bảng 3.2 Dư nợ cho vay chi nhánh 41 Bảng 3.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 46 Bảng 3.4 Tình hình nợ hạn chi nhánh 47 Bảng 3.5 Phân loại nợ hạn theo thời hạn vay 48 Bảng 3.6 Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế 49 Bảng 3.7 Tình hình nợ xấu chi nhánh 50 Bảng 3.8 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh 52 Bảng 3.9 Bảng tiêu chí sử dụng để chấm điểm tín dụng doanh nghiệp 54 10 Bảng 3.10 Bảng thang điểm xếp loại theo quy mô doanh nghiệp 55 11 Bảng 3.11 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng doanh nghiệp 55-56 12 Bảng 3.12 Chỉ tiêu kinh doanh chi nhánh năm 2015 ii Trang 69 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ STT Sơ đồ Sơ đồ 1.1 Mơ hình rủi ro tín dụng ngân hàng 10 Sơ đồ 1.2 Hợp đồng quyền chọn tín dụng 27 Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh Đông Anh 36 Nội dung iii Trang DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ STT Biểu Nội dung Biểu 3.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh 38 Biểu 3.2 Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế chi nhánh 39 Biểu 3.3 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn chi nhánh 39 Biểu 3.4 Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế chi nhánh 42 Biểu 3.5 Tình hình dư nợ theo kỳ hạn nợ chi nhánh 43 Biểu 3.6 Tình hình dư nợ theo kỳ hạn cho vay chi nhánh 43 Biểu 3.7 Tình hình nợ hạn chi nhánh 47 Biểu 3.8 Nợ hạn theo thời hạn cho vay chi nhánh 48 Biểu 3.9 Nợ xấu theo thành phần kinh tế chi nhánh 50 10 Biểu 3.10 Tỷ trọng nhóm nợ xấu chi nhánh 51 iv Trang PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Nhìn nhận giác độ tăng trưởng phát triển kinh tế, Việt Nam đạt tiến quan trọng hai thập kỷ qua Mức sống cải thiện cách đáng kể thành tựu kinh tế - xã hội đạt đất nước rõ ràng ấn tượng Một động lực cho tăng trưởng phát triển kinh tế việc thực nhiều cải cách kinh tế, khởi xướng việc chuyển đổi từ kinh tế kế hoạch hóa tập trung sang kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Khu vực tài đóng vai trị trung tâm nỗ lực nhằm cải cách kinh tế Việt Nam, hình thành khu vực tài mang tính thị trường cải thiện đáng kể việc huy động vốn, đa dạng hóa loại hình dịch vụ ngân hàng phân bổ hợp lý nguồn lực kinh tế Với cải cách thời tương lai tới khu vực tài hy vọng vào thay đổi sâu sắc nhằm tạo cấu phù hợp với mơ hình quản lý kinh tế Việt Nam Hệ thống ngân hàng với vai trò huyết mạch kinh tế ln giữ vai trị vơ quan trọng Hệ thống ngân hàng Việt Nam năm qua đạt thành tựu đáng khích lệ như: góp phần ổn định kiềm chế lạm phát, thực thi có hiệu sách tiền tệ quốc gia…Tuy nhiên kinh tế thị trường, rủi ro kinh doanh điều khó tránh khỏi, đặc biệt lĩnh vực rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có khả gây phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Sự sụp đổ ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến tồn đời sống – kinh tế - trị - xã hội lan rộng khỏi phạm vi quốc gia chí khu vực toàn cầu Trước xu hội nhập, tổ chức tài ngân hàng ln phải đối phó với cạnh tranh nhiều loại hình rủi ro khác Ở Việt Nam, xuất phát điểm ngân hàng nước thấp so với trung bình khu vực nên việc phải tập trung phát triển quan tâm đến lợi nhuận xem ưu tiên số Điều dẫn đến công + Trực tiếp tiếp nhận xử lý thơng tin khách hàng, thơng tin giao dịch tín dụng đưa cảnh báo sớm rủi ro tín dụng thơng qua việc phân tích xử lý thông tin qua kênh khác chịu trách nhiệm tính xác thơng tin, đồng thời trực tiếp cung cấp thông tin pháp lý, tài phi tài chính, thơng tin khoản nợ thu nhập nhằm đảm bảo giao dịch tín dụng xác lập chi nhánh khu vực an tồn, hiệu quả; lập báo cáo tín dụng; cung cấp thông tin cho NHNo&PTNT Trung tâm CIC + Là đầu mối thiết lập mối quan hệ chặt chẽ với sở ban ngành công ty tài chính, bảo hiểm, ngành nghề có liên quan để có định hướng đầu tư đắn trước đưa phán tín dụng 4.2.1.6 Hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ cán Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm cơng tác tín dụng Chi nhánh nên áp dụng sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương Do cán tín dụng ln đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm cơng tác tín dụng, tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Những cán tín dụng vi phạm quy chế, quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất thoát vốn nhà nước phải xử lý nghiêm khắc, đặc biệt cán thối hóa, biến chất Những cán tín dụng có đạo đức tốt, u ngành, yêu nghề, có khả tiếp thị kinh doanh tốt, mang lại hiệu cao cho ngân hàng có chế độ khen thưởng tăng lương trước hạn Bên cạnh đó, chi nhánh cần thường xuyên tuyên truyền, phơ biến tư tưởng cho cán tín dụng để người hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm, đội ngũ tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế Địi hỏi cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Cơng tác đào tạo chi nhánh cần tập trung vào số vấn đề sau: Tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết 76 hợp hình thức tập huấn chỗ, hình thức đào tạo nhằm làm cho cán tín dụng nắm bắt số nghiệp vụ định thời gian ngắn như: tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ định kỳ, thảo luận vướng mắc cơng tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chun mơn, nghiệp vụ tránh tụt hậu trước thay đổi chế thị trường, công nghệ trình phát triển hội nhập ngân hàng Cán tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn sau: + Phải đào tạo chuyên sâu lĩnh vực tài - ngân hàng + Có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính tính tốn thẩm định dự án + Có phẩm chất đạo đức: tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh ngân hàng + Hiểu biết xã hội có kỹ giao tiếp tốt: giúp khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với kỹ giao tiếp tốt, cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thông tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ 4.2.1.7 Xử lý nợ hạn nợ khó địi Là biện pháp cuối để hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy - Việc xử lý nợ hạn, chi nhánh cần có biện pháp cụ thể như: + Phân tích nguyên nhân khách hàng từ có biện pháp tháo gỡ + Đối với khách hàng có nợ hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, chi nhánh xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt khó khăn có biện pháp, áp dụng biện pháp cấu nợ Căn vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu nợ cho khách hàng đòi hỏi chi nhánh phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu lại 77 + Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả nợ, chi nhánh cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: * Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ Chi nhánh rà soát tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp bộ, ban, ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn Trong trường hợp phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, khơng chi nhánh tun bố phá sản Đối với trường hợp cho vay định, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, chi nhánh hồn thiện thủ tục để trình Chính phủ xử lý * Đối với khoản vay khơng có bảo đảm Trong trường hợp cần kiểm sốt chặt chẽ nguồn thu tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn tốn cơng trình qua thơng báo vốn năm lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng chi nhánh Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay Đối với khách hàng cá nhân: kết hợp với quan công tác, vận động gia đình thu xếp nguồn trả nợ - Biện pháp khởi kiện tòa Hiện nay, quan hệ kinh tế, việc khởi kiện tịa chưa thành thói quen người Trong kinh tế thị trường, cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế Việc khởi kiện tịa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ 78 Tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh Nợ ngoại bảng nợ khoanh khoản nợ không sinh lời, thông thường ngân hàng chuyển ngoại bảng khơng tính lãi Khoản nợ có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng, phải lấy từ nguồn dự phịng rủi ro để bù đắp, lợi nhuận ngân hàng Nếu nợ ngoại bảng tăng chi nhánh khơng có lãi phải trích lập dự phịng nhiều 4.2.1.8 Sử dụng cơng cụ tài phái sinh phịng ngừa rủi ro tín dụng Hiện nay, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Agribank chi nhánh Đơng Anh nói riêng chủ yếu áp dụng biện pháp truyền thống để phịng ngừa rủi ro tín dụng, xử lý nợ xấu nợ tiềm ẩn rủi ro, thu trực tiếp khách hàng, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, cho thuê tài sản bảo đảm, sử dụng nguồn tái cấp vốn Nhà nước, giãn nợ Hiện nay, giới việc sử dụng cơng cụ tài Forwards, Option, Swap vào phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phổ biến chưa áp dụng quản lý rủi ro tín dụng Việt Nam Vì vậy, để quản lý rủi ro tín dụng tốt ngân hàng thương mại Việt Nam chi nhánh cần tập trung nghiên cứu sản phẩm phái sinh thị trường tiền tệ, thị trường ngoại hối thị trường hàng hóa, dần đưa vào sử dụng cung cấp cơng cụ phái sinh để phịng ngừa rủi ro Thêm vào đó, cần tăng cường cơng tác quan hệ quốc tế nhằm học hỏi kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng từ ngân hàng khác từ nước tiên tiến giới 4.2.2 Các giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 4.2.2.1 Theo dõi đặc biệt, tăng cường kiểm soát vốn vay Áp dụng khoản vay có dấu hiệu xuống cấp: hoạt động kinh doanh gặp thua lỗ bất thường, tình hình thị trường ngành hàng gặp nhiều khó khăn, khách hàng chậm trễ liên tục toán lãi định kỳ hàng tháng nợ gốc đến hạn… Tăng cường kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn vay nguồn thu để trả nợ ngân hàng, theo dõi chặt chẽ tình hình tài sản xuất kinh doanh khách hàng, cập nhật liên tục thơng tin CIC tình hình vay vốn khách hàng 79 nhóm khách hàng liên quan ngân hàng khác diễn biến dư nợ, xếp hạng tín dụng biện pháp bảo đảm tiền vay Qua đánh giá yếu tố tài phi tài nhận thấy khó khăn tạm thời, cơng ty trì hoạt động tạo dịng tiền trả nợ tiếp tục cho vay vốn Song, khách hàng tiếp tục khó khăn, thiếu hợp tác cung cấp thông tin, thay đổi nhân chủ chốt, thay đổi nhà tiêu thụ chính… cần thay đổi biện pháp xử lý 4.2.2.2 Hạn chế, giảm dần dư nợ Biện pháp áp dụng khách hàng suy giảm hoạt động sản xuất kinh doanh có uy tín quan hệ tín dụng, có thiện chí cịn nguồn thu để trả nợ (chủ động bán tài sản, hàng tồn kho, huy động nguồn vốn góp thành viên…) Qua q trình thực khách hàng khơng chủ động, nhiệt tình tìm kiếm nguồn thu để trả nợ, chí khách hàng có nguồn tiền sử dụng cho mục đích khác (như trả nợ ngồi, trả nợ ngân hàng khác, kinh doanh mặt hàng khác…) chuyển sang biện pháp khởi kiện 4.2.2.3 Yêu cầu bổ sung tài sản bảo đảm Biện pháp hạn chế khoản nợ khách hàng có vấn đề, ngân hàng dừng giải ngân thơng thường khách hàng khơng có khả khơng có thiện chí bổ sung tài sản, khoản vay khơng có tài sản bảo đảm bảo đảm phần Tuy nhiên, biện pháp có hiệu áp dụng trường hợp phát sớm dấu hiệu khoản vay xuống cấp khách hàng trì hoạt động kinh doanh, có thiện chí trả nợ đồng thời kết hợp với biện pháp cấu nợ và/hoặc miễn giảm lãi cho khách hàng Khi khoản vay phát sinh nợ xấu, tùy tình cụ thể, Agribank chi nhánh Đơng Anh xem xét áp dụng biện pháp sau xử lý nợ: 4.2.2.4 Bán nợ cho tổ chức mua bán nợ chuyên nghiệp 80 Doanh nghiệp xử lý nợ xấu thơng qua việc bán nợ cho tổ chức mua bán nợ chuyên nghiệp như: Công ty TNHH thành viên mua bán nợ Việt Nam (DATC), công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc NHTM (các AMC) Việc bán nợ coi phương án xử lý nợ xấu nhanh nhất, giúp chủ nợ thu hồi phần vốn kinh doanh để phục vụ cho nhu cầu hội kinh doanh mới, nhằm cải thiện tình hình tài Năm 2013, Cơng ty Quản lý tài sản (VAMC) thành lập hoạt động theo Nghị định 53/2013/NĐ-CP Chính phủ, Quyết định số 843/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ Quyết định số 1459/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nhằm xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng 4.2.2.5 Chủ động liên kết với ngân hàng chủ nợ trình xử lý nợ xấu Khách hàng thường có quan hệ với nhiều ngân hàng, Agribank chi nhánh Đông Anh cần chủ động liên kết, hợp tác với ngân hàng chủ nợ liên quan để xử lý có nợ xấu phát sinh Trong thực tế nay, nợ xấu Việt Nam lại thường ngân hàng xử lý đơn lẻ Tuy nhiên, đặt tình doanh nghiệp sản xuất ngân hàng cho vay, ngân hàng nhận chấp nhà máy, ngân hàng nhận chấp hàng tồn kho nguyên vật liệu, bán thành phẩm việc ngân hàng chủ động hợp tác với có hiệu cơng tác thu hồi nợ xấu Kinh nghiệm Chi nhánh cho thấy khách hàng có quan hệ với nhiều ngân hàng mà rơi vào tình trạng khả tốn chủ nợ lớn yếu có giải pháp để lựa chọn Cần linh hoạt phối hợp với ngân hàng chủ nợ liên quan để xử lý tài sản chấp, hạn chế khởi kiện nhằm tiết kiệm thời gian chi phí 4.2.2.6 Cấp tín dụng cho khách hàng để mua tài sản khách hàng có nợ xấu Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để mua lại tài sản khách hàng cũ Khách hàng phải có tiềm lực tình hình tài lành mạnh Thơng qua hoạt động này, ngân hàng thu hồi nợ xấu, khách hàng phát sinh 81 nợ xấu có điều kiện cấu lại tài quy mơ hoạt động, khách hàng mua tài sản cần thiết cho sản xuất kinh doanh với giá hợp lý so với điều kiện bình thường 4.2.2.7 Khởi kiện Kiên khởi kiện để xử lý tài sản bảo đảm trường hợp phương án xử lý nợ khác áp dụng không đạt hiệu mong muốn, đặc biệt khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, khơng có thiện chí bàn giao tài sản bảo đảm cho ngân hàng Kinh nghiệm từ khởi kiện Chi nhánh cho thấy số vấn đề sau: Đây giải pháp cuối cùng, giải pháp thu hồi nợ khác khơng hiệu trình khởi kiện đến thi hành án q trình phức tập, khó khăn Trước khởi kiện, phải chuẩn bị kiện toàn hồ sơ, bổ sung hồ sơ theo hướng có lợi cho Chi nhánh Sự hỗ trợ tư vấn kịp thời mặt pháp lý từ Hội sở quan trọng hội sở có nhiều chuyên viên pháp lý giỏi dày dạn kinh nghiệm Phải thường xuyên liên hệ, trao đổi với Quản lý rủi ro hội sở để nhờ hỗ trợ tư vấn phát sinh tình bất lợi cho ngân hàng Trong trường hợp đánh giá vụ án phức tạp, trình Hội sở chấp thuận thuê tổ chức tư vấn hỗ trợ pháp lý (ưu tiên lựa chọn tổ chức có uy tín, có mối quan hệ tốt với Tịa án) Phải trì mối quan hệ tốt với Tòa án, Viện kiểm sát, Cục thi hành án để nắm bắt kịp thời nhận định, quan điểm vụ án từ có biện pháp ứng xử phù hợp, đồng thời mối quan hệ tốt với quan tư pháp giúp chi nhánh thúc đẩy nhanh trình khởi kiện thi hành án Trong trình tham gia tố tụng, đại diện ngân hàng cần kiên giữ vững quan điểm theo phương án bảo vệ trước Tòa song giữ thái độ hoà nhã, mực để tránh gây tâm lý ức chế cho bên khác bên bảo đảm thứ ba 4.2.2.8 Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro chi nhánh để xử lý nợ xấu Việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu khơng có nghĩa Agribank chi nhánh Đơng Anh xóa nợ cho khách hàng Do đó, sau nợ xấu 82 xử lý dự phịng rủi ro Chi nhánh phải tiếp tục đôn đốc khách hàng thực biện pháp thu hồi nợ xấu nêu Tuy nhiên, việc xử lý dự phòng rủi ro hoạt động bình thường kinh doanh ngân hàng, phù hợp với thông lệ quốc tế biện pháp cần thiết để Chi nhánh giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu nội bảng, đáp ứng yêu cầu đối ngoại, chủ động việc điều hành kinh doanh Tùy tình cụ thể, Agribank chi nhánh Đơng Anh sử dụng phương pháp hay kết hợp nhiều phương pháp khác trình xử lý nợ xấu Để cơng tác xử lý rủi ro tín dụng đạt hiệu cao, Agribank chi nhánh Đông Anh nên thành lập phận chuyên trách xử lý nợ xấu nhằm nâng cao tính chuyên nghiệp 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ ngành Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật chủ động trước phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến thành phần có tác động để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế Thúc đẩy phát triển thị trường tài chính, trước hết thị trường 83 liên ngân hàng, thị trường tiền tệ, thị trường sản phẩm phái sinh, thị trường mua bán nợ Từ có thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán, giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an tồn, bền vững, hội nhập quốc tế Chính phủ cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý vấn đề pháp lý phức tạp như: Đăng kí tài sản đảm bảo, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ vướng mắc khó khăn thủ tục phát mại tài sản 4.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước a) Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành ngân hàng Nhà nước NHNN đóng vai trị quan điều hành, quản lý vĩ mơ lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Vì vậy, NHNN cần nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thơng qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phịng ngừa rủi ro Tiếp tục hồn thiện chế cho vay, đảm bảo tiền vay sỏ bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thương mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thương mại NHNN cần xây dựng hồn thiện định chế cơng cụ bảo hiểm tín dụng để ngân hàng thương mại áp dụng cách chuẩn xác, kịp thời như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn tín dụng công cụ phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương 84 mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng b) Tăng cường tra hoạt động tín dụng ngân hàng Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Q trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống c) Nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng Một phận ngân hàng thương mại sử dụng Trung tâm thơng tín tín dụng NHNN Việt Nam (CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin ngày cao rủi ro kinh doanh tổ chức tín dụng ngày giảm Thơng tin tín dụng phải đầy đủ, kịp thời Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị hệ thống Cán làm công tác quản lý mạng CIC am hiểu công nghệ, khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin sai lệch Đồng thời, khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay d) Xây dựng tiêu trung bình ngành Các tiêu trung bình ngành quan trọng để làm tiêu chuẩn cho kết phân tích đánh giá khách hàng đắn, từ giảm thiểu rủi ro tín dụng Do đó, kiến nghị NHNN quan phối hợp xây dựng tiêu trung bình ngành 85 e) Xây dựng báo cáo tài theo tiêu chuẩn quốc tế (IFRS) Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, phát triển thống cơng thức giám sát khách hàng sở lí luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội tổ chức tín dụng 4.3.3 Kiến nghị ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Tăng vốn, bao gồm: vốn tự có cấp 1, cấp 2; Ký hợp đồng thỏa thuận hợp tác hỗ trợ với ngân hàng Tái cấu trúc lại vốn huy động, theo hướng tăng nhanh phát hành chứng từ có giá (kỳ phiếu, chứng tiết kiệm, trái phiếu), Loại bỏ khỏi danh mục khoản đầu tư hiệu quả, để nâng cao chất lượng tín dụng Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội để làm sở cho chi nhánh thực tốt việc phân loại nợ góp phần quản lý tốt rủi ro Xây dựng chiến lược tăng trưởng tín dụng phân theo đối tượng khách hàng, khu vực ngành, phát triển sách khách hàng dựa vào việc đánh giá, phân loại khách hàng Trong thời điểm nay, mà Chính phủ NHNN thường xuyên đưa định, nghị nhằm ngày hoàn thiện hoạt động ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam cần đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách để chi nhánh Đơng Anh thực hiệu hoạt động ngân hàng Hội sở nên chủ động xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng cách đồng bộ, kịp thời để chi nhánh áp dụng cách tốt Tạo môi trường thể chế nội minh bạch lành mạnh, hiệu Xây dựng mối liên kết hỗ trợ chi nhánh, phòng ban, thường xun có trao đổi thơng tin chi nhánh Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam cần mở thêm lớp đào tạo, chia sẻ 86 kiến thức để cán tín dụng có chun mơn nghiệp vụ hồn thiện Bên cạnh kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam có văn đề nghị Cơng ty Cổ Phần Bảo hiểm Ngân hàng nông nghiệp xem xét tăng giá trị gói bảo hiểm tín dụng (Bảo an tín dụng) cao giá trị bảo hiểm cao khoản vay khách hàng 200.000.000đ (Hai trăm triệu đồng) có nhiều khách hàng vay cao số tiền Agribank Chi nhánh Đông Anh cần thực tốt sách NHNo&PTNT Việt Nam Nâng cao trình độ cán tín dụng Mở rộng, đa dạng nguồn huy động, đa dạng nguồn thu đa dạng khách hàng KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong Chương đưa số giải pháp ngân hàng nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng Bên cạnh đó, đưa kiến nghị với Chính phủ ngành, Ngân hàng Nhà nước, NHNo&PTNT Việt Nam hoàn thiện môi trường kinh doanh để NHNo&PTNT chi nhánh Đông Anh thành cơng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 87 KẾT LUẬN Như hoạt động kinh doanh khác, hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển mạnh mẽ trở thành quan trọng việc cung cấp “Vốn” cho trình sản xuất kinh doanh kinh tế Hoạt động tín dụng Ngân hàng vừa đem lại lợi nhuận lại vừa tiềm ẩn rủi ro Để tồn phát triển ngân hàng buộc phải khắc phục khó khăn trước mắt, nâng cao chất lượng tín dụng, loại bỏ hoạt động hiệu khỏi danh mục, tái cấu trúc lại nguồn vốn, tỷ trọng nguồn thu Tuy nhiên việc loại bỏ rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng khơng thực tế Vì vậy, q trình hoạt động ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định để có hiệu kinh doanh tốt Cho nên, vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoàn toàn cần thiết Bám sát vào mục tiêu đó, đề tài hồn thành nội dung sau: Thứ nhất, đề tài tìm hiểu lý luận tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng ngân hàng kinh nghiệm số ngân hàng giới để từ rút học cho ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ hai, đề tài sâu phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Đơng Anh Thứ ba, thông qua việc đánh giá ưu điểm hạn chế với nguyên nhân cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Đông Anh, Đề tài nêu lên số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro Agribank chi nhánh Đông Anh 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu Tiếng Việt: Nguyễn Tuấn Anh, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Luận án tiến sĩ Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Lê Vinh Danh, 2006 Tiền tệ hoạt động ngân hàng Nhà xuất Chính trị quốc gia Nguyễn Đăng Dờn, 2005 Tín dụng ngân hàng Nhà xuất Thống kê Nguyễn Đăng Dờn, 2007 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Nhà xuất Thống kê Nguyễn Hải Đăng, 2011 Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Vũng Tàu Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh Bùi Thị Minh Hằng, 2008 Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Bùi Thị Hường, 2012 Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hoàng Kim, 2006 Tiền tệ ngân hàng Nhà xuất Chính trị quốc gia Lê Bảo Lâm, 2007 Kinh tế vĩ mô Nhà xuất Lao động xã hội 10 Dương Thị Bình Minh Sử Đình Thành, 2004 Giáo trình lý thuyết Tài Tiền tệ Nhà xuất Thống kê Nguyễn Thị Mùi, 2006 Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại Nhà xuất Tài Nguyễn Thị Mùi, 2005 Quản lý kinh doanh tiền tệ Nhà xuất Tài 11 12 13 14 15 16 Sử Đình Thành Vũ Thị Minh Hằng, 2006 Nhập mơn tài tiền tệ Nhà xuất Đại học quốc gia TPHCM Trần Ngọc Thơ, 2007 Tài doanh nghiệp đại Nhà xuất Thống kê Vũ Công Tuấn, 2005 Thẩm định dự án đầu tư Nhà xuất Thành phố Lê Văn Tư, 2001 Tiền tệ Ngân hàng Thị trường Tài Nhà xuất Thống kê 89 17 18 Nguyễn Thị Ngọc Trang, 2007 Quản trị rủi ro tài Nhà xuất Thống kê David Begg, 2007 Kinh tế học Dịch từ Tiếng Anh Nhà xuất Thống kê 26 William D.Bygrave Andrew Zacharakis, 2008 Đầu tư tự doanh Dịch từ Tiếng Anh Nhà xuất Tổng hợp TPHCM Michael E.Gordon, 2008 Triết lý doanh nghiệp Dịch từ Tiếng Anh Nhà xuất Lao động xã hội N Gregory Mankiw, 1996 Kinh tế vĩ mô Dịch từ Tiếng Anh Nhà xuất Thống kê Frederic S.Mishkin, 1994 Tiền tệ ngân hàng thị trường tài Dịch từ Tiếng Anh Nhà xuất Khoa học kỹ thuật Robert S.Pindick Daniel L.Robinfeld, 1999 Kinh tế học vĩ mô Dịch từ Tiếng Anh Nhà xuất Thống kê Paul A Samuelson W.D Nordhaus, 1992 Kinh tế học Dịch từ Tiếng Anh Nhà xuất Thống kê Peter S.Rose, 2005 Quản trị ngân hàng thương mại Dịch từ Tiếng Anh Nhà xuất Tài Các văn NHNN NHNo&PTNT Việt Nam 27 Luật tổ chức tín dụng, Quốc hội, Luật số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 28 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông Anh, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm từ 2012-2014 19 20 21 22 23 24 25 II Các website: www.agribank.com.vn www.sbv.gov.vn 90 ... trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông Anh 35 3.1 Tổng quan hoạt động ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đông. .. doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông Anh 45 3.3 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông Anh... hình thành phát triển ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông Anh 35 3.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Đông