Thông tư số 21/2019/TT-NHNN

Thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của các Thông tư quy định về ngân hàng hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân và quỹ bảo đảm an toàn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân. Đối với quỹ tín dụng nhân dân và các tổ chức tín dụng khác: Không thuộc đối tượng áp dụng kiểm soát đặc biệt theo quy định tại khoản 1 Điều 145 Luật các tổ chức tín dụng (đã được sửa đổi, bổ sung) tại thời điểm đề nghị tham gia là thành viên.

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM - CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 21/2019/TT-NHNN Hà Nội, ngày 14 tháng 11 năm 2019 THÔNG TƯ SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA CÁC THÔNG TƯ QUY ĐỊNH VỀ NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ, QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN VÀ QUỸ BẢO ĐẢM AN TỒN HỆ THỐNG QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật tổ chức tín dụng ngày 16 tháng năm 2010 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng ngày 20 tháng 11 năm 2017; Căn Luật Hợp tác xã ngày 20 tháng 11 năm 2012; Căn Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17 tháng 02 năm 2017 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư quy định ngân hàng hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân quỹ bảo đảm an tồn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Điều Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 31/2012/TT-NHNN ngày 26 tháng 11 năm 2012 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định ngân hàng hợp tác xã Khoản Điều 34 sửa đổi, bổ sung sau: “1 Đối với quỹ tín dụng nhân dân tổ chức tín dụng khác: Khơng thuộc đối tượng áp dụng kiểm soát đặc biệt theo quy định khoản Điều 145 Luật tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bổ sung) thời điểm đề nghị tham gia thành viên.” Điều 44 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 44 Quyền hạn Được Ngân hàng Nhà nước cung cấp thông tin liên quan đến hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Yêu cầu quỹ tín dụng nhân dân cung cấp thơng tin, báo cáo phục vụ cho mục đích điều hịa vốn giám sát an toàn hệ thống Kiểm tra, giám sát quỹ tín dụng nhân dân thành viên việc sử dụng vốn vay khả trả nợ vốn vay từ ngân hàng hợp tác xã Kiểm tra, giám sát hoạt động quỹ tín dụng nhân dân thành viên theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước đối tượng, nội dung, phạm vi, thời hạn kiểm tra, giám sát.” Điều 46 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 46 Trách nhiệm Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Đầu mối xử lý vướng mắc q trình thực Thơng tư Đầu mối, phối hợp với đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước thẩm định hồ sơ xin cấp Giấy phép ngân hàng hợp tác xã, có kiến nghị trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định việc cấp Giấy phép ngân hàng hợp tác xã Chủ trì, phối hợp với đơn vị có liên quan thực công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng hợp tác xã; tiếp nhận Quy chế điều hòa vốn theo quy định khoản Điều 41 Thông tư này, yêu cầu ngân hàng hợp tác xã sửa đổi, bổ sung phù hợp với quy định pháp luật thấy cần thiết Đầu mối, phối hợp với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước yêu cầu ngân hàng hợp tác xã kiểm tra, giám sát quỹ tín dụng nhân dân thành viên theo quy định khoản Điều 44 Thông tư Cung cấp thông tin, số liệu cho quan, đơn vị chức hoạt động, việc chấp hành quy định pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng hợp tác xã.” Điều 47 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 47 Trách nhiệm đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước: a) Theo dõi, phối hợp với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng để quản lý hoạt động ngân hàng hợp tác xã phạm vi chức năng, quyền hạn; b) Phối hợp với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng việc thẩm định hồ sơ cấp Giấy phép ngân hàng hợp tác xã Ngân hàng Nhà nước chi nhánh phối hợp với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng việc yêu cầu ngân hàng hợp tác xã thực quy định khoản Điều 44 Thông tư này.” Điều Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 04/2015/TT-NHNN ngày 31 tháng năm 2015 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định quỹ tín dụng nhân dân Bổ sung khoản 1a vào Điều sau: “1a Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam.” Khoản Điều sửa đổi, bổ sung sau: “7 Vốn góp bổ sung vốn góp thêm thành viên (ngồi vốn góp xác lập tư cách thành viên) để quỹ tín dụng nhân dân thực hoạt động kinh doanh.” Điều sửa đổi, bổ sung sau: “Điều Địa bàn quy mô hoạt động Địa bàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân xã, phường thị trấn (sau gọi chung xã) Quỹ tín dụng nhân dân phải đảm bảo tổng mức nhận tiền gửi không vượt 20 lần vốn chủ sở hữu.” Khoản Điều 12 sửa đổi, bổ sung sau: “1 Chấp thuận nguyên tắc việc thành lập: a) Ban trù bị lập hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép theo quy định khoản 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15 16 Điều 11 Thông tư gửi đường bưu điện nộp trực tiếp Ngân hàng Nhà nước chi nhánh; b) Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ theo quy định điểm a Khoản này, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh có văn gửi Ban trù bị xác nhận nhận đủ hồ sơ hợp lệ yêu cầu bổ sung, hoàn thiện hồ sơ; c) Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định điểm a Khoản này, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh: (i) Có văn gửi lấy ý kiến Ủy ban nhân dân cấp xã nơi quỹ tín dụng nhân dân dự kiến đặt trụ sở việc thành lập quỹ tín dụng nhân dân địa bàn; danh sách nhân dự kiến bầu, bổ nhiệm làm Chủ tịch thành viên khác Hội đồng quản trị, Trưởng Ban thành viên khác Ban kiểm sốt, Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân; (ii) Có văn gửi ngân hàng hợp tác xã Việt Nam danh sách nhân dự kiến bầu, bổ nhiệm làm Chủ tịch thành viên khác Hội đồng quản trị, Trưởng Ban thành viên khác Ban kiểm soát, Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân (nếu thấy cần thiết); d) Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận văn đề nghị Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Ủy ban nhân dân cấp xã nơi quỹ tín dụng nhân dân dự kiến đặt trụ sở chính, ngân hàng hợp tác xã Việt Nam có văn tham gia ý kiến nội dung đề nghị Quá thời hạn nêu trên, không nhận ý kiến văn đơn vị, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh xác định đơn vị lấy ý kiến khơng có ý kiến phản đối; đ) Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày nhận ý kiến Ủy ban nhân dân cấp xã, ngân hàng hợp tác xã Việt Nam kể từ ngày hết thời hạn gửi lấy ý kiến mà không nhận ý kiến tham gia, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh có văn gửi Ban trù bị chấp thuận nguyên tắc thành lập quỹ tín dụng nhân dân chấp thuận danh sách nhân dự kiến bầu, bổ nhiệm làm Chủ tịch thành viên khác Hội đồng quản trị, Trưởng Ban thành viên khác Ban kiểm sốt, Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân Trường hợp không chấp thuận, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh có văn gửi Ban trù bị, nêu rõ lý do.” Điểm b khoản Điều 12 sửa đổi, bổ sung sau: “b) Trong thời hạn 60 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định điểm b khoản Điều này, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh cấp Giấy phép; trường hợp không cấp Giấy phép, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh có văn nêu rõ lý do.” Điểm a khoản Điều 15 sửa đổi, bổ sung sau: “a) Có Giấy chứng nhận đăng ký hợp tác xã; có đủ vốn điều lệ gửi vào tài khoản phong tỏa không hưởng lãi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh 30 ngày trước ngày khai trương hoạt động, vốn điều lệ chấm dứt phong tỏa quỹ tín dụng nhân dân khai trương hoạt động;” Khoản 2, khoản Điều 17 sửa đổi, bổ sung sau: “2 Hội đồng quản trị quỹ tín dụng nhân dân gồm Chủ tịch thành viên khác Hội đồng quản trị Chủ tịch thành viên khác Hội đồng quản trị Đại hội thành viên, Đại hội thành lập (đối với trường hợp thành lập quỹ tín dụng nhân dân) quỹ tín dụng nhân dân trực tiếp bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm theo thể thức bỏ phiếu kín Số lượng thành viên Hội đồng quản trị Đại hội thành viên, Đại hội thành lập định khơng 03 (ba) thành viên Trường hợp số thành viên Hội đồng quản trị không đủ hai phần ba tổng số thành viên nhiệm kỳ không đủ số thành viên tối thiểu theo quy định Điều lệ quỹ tín dụng nhân dân thời hạn 60 ngày, kể từ ngày không đủ số lượng thành viên, quỹ tín dụng nhân dân phải bổ sung đủ số lượng thành viên Hội đồng quản trị Nhiệm kỳ Hội đồng quản trị Đại hội thành viên, Đại hội thành lập định ghi Điều lệ, 02 năm khơng q 05 năm Chủ tịch Hội đồng quản trị giữ chức vụ không 02 nhiệm kỳ liên tiếp, nhiệm kỳ thời điểm 01/01/2020 tính nhiệm kỳ Nhiệm kỳ thành viên Hội đồng quản trị theo nhiệm kỳ Hội đồng quản trị Nhiệm kỳ thành viên Hội đồng quản trị bổ sung thay thời hạn lại nhiệm kỳ Hội đồng quản trị Hội đồng quản trị nhiệm kỳ vừa kết thúc tiếp tục hoạt động Hội đồng quản trị nhiệm kỳ tiếp quản công việc.” Khoản Điều 18 sửa đổi, bổ sung sau: “2 Chủ tịch Hội đồng quản trị có nhiệm vụ, quyền hạn sau đây: a) Lập chương trình, kế hoạch hoạt động Hội đồng quản trị; b) Phân công nhiệm vụ cho thành viên Hội đồng quản trị thực hiện, giám sát thành viên Hội đồng quản trị việc thực nhiệm vụ phân công quyền, nghĩa vụ chung; c) Chuẩn bị nội dung, chương trình, triệu tập chủ tọa họp Hội đồng quản trị, Đại hội thành viên; d) Chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị, Đại hội thành viên công việc giao; đ) Ký ủy quyền ký văn Hội đồng quản trị, Đại hội thành viên theo quy định pháp luật Điều lệ quỹ tín dụng nhân dân; e) Thực nhiệm vụ quyền hạn khác theo quy định Điều lệ quỹ tín dụng nhân dân.” Điều 20 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 20 Điều kiện, tiêu chuẩn thành viên Hội đồng quản trị Đối với quỹ tín dụng nhân dân có tổng tài sản 200 tỷ đồng: a) Điều kiện, tiêu chuẩn thành viên Hội đồng quản trị: (i) Là thành viên cá nhân người đại diện phần vốn góp thành viên pháp nhân; (ii) Thường trú địa bàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân; (iii) Có đủ sức khỏe đáp ứng yêu cầu công tác; (iv) Không thuộc trường hợp quy định Điều 33, 34 Luật tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bổ sung); (v) Không phải người phải chịu trách nhiệm theo kết luận tra dẫn đến việc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi bị xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng khung phạt tiền cao hành vi vi phạm quy định giấy phép, quản trị, điều hành, cổ phần, cổ phiếu, góp vốn, mua cổ phần, cấp tín dụng, mua trái phiếu doanh nghiệp, tỷ lệ bảo đảm an toàn theo quy định pháp luật xử lý vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng thời gian 24 tháng liền kề trước thời điểm bầu; (vi) Có 01 năm người quản lý, điều hành tổ chức tín dụng có 02 năm người quản lý, điều hành doanh nghiệp hoạt động ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn có 03 năm làm việc trực tiếp phận nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (vii) Có trung cấp chun ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn, quản trị kinh doanh, luật có văn (chứng chỉ) chứng minh đào tạo nghiệp vụ quỹ tín dụng nhân dân theo Chương trình đào tạo nghiệp vụ quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng Nhà nước có cao đẳng chun ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn, quản trị kinh doanh, luật có đại học trở lên b) Điều kiện, tiêu chuẩn Chủ tịch hội đồng quản trị: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(ii), a(iii), a(iv), a(v) Khoản này; (ii) Là thành viên cá nhân quỹ tín dụng nhân dân; (iii) Có 02 năm người quản lý, điều hành tổ chức tín dụng có 03 năm người quản lý, điều hành doanh nghiệp hoạt động ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn có 04 năm làm việc trực tiếp phận nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iv) Có cao đẳng chuyên ngành tài chính, ngân hàng, kế toán, kiểm toán, quản trị kinh doanh, luật có đại học trở lên Đối với quỹ tín dụng nhân dân có tổng tài sản từ 200 tỷ đồng đến 500 tỷ đồng: a) Điều kiện, tiêu chuẩn thành viên Hội đồng quản trị: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(i), a(ii), a(iii), a(iv), a(v) khoản Điều này; (ii) Có 02 năm người quản lý, điều hành tổ chức tín dụng có 03 năm người quản lý, điều hành doanh nghiệp hoạt động ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn có 04 năm làm việc trực tiếp phận nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn (iii) Có cao đẳng chuyên ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn, quản trị kinh doanh, luật có đại học trở lên; b) Điều kiện, tiêu chuẩn Chủ tịch Hội đồng quản trị: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(ii), a(iii), a(iv), a(v) khoản Điều này; (ii) Là thành viên cá nhân quỹ tín dụng nhân dân; (iii) Có 03 năm người quản lý, điều hành tổ chức tín dụng có 04 năm người quản lý, điều hành doanh nghiệp hoạt động ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn có 05 năm làm việc trực tiếp phận nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iv) Có đại học trở lên Đối với quỹ tín dụng nhân dân có tổng tài sản 500 tỷ đồng trở lên: a) Điều kiện, tiêu chuẩn thành viên Hội đồng quản trị: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(i), a(ii), a(iii), a(iv), a(v) khoản Điều này; (ii) Có 03 năm người quản lý, điều hành tổ chức tín dụng có 04 năm người quản lý, điều hành doanh nghiệp hoạt động ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn có 05 năm làm việc trực tiếp phận nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iii) Có đại học trở lên; b) Điều kiện, tiêu chuẩn Chủ tịch Hội đồng quản trị: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(ii), a(iii), a(iv), a(v) khoản Điều này; (ii) Là thành viên cá nhân quỹ tín dụng nhân dân; (iii) Có 03 năm người quản lý, điều hành tổ chức tín dụng có 05 năm người quản lý, điều hành doanh nghiệp hoạt động ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn có 05 năm làm việc trực tiếp phận nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iv) Có đại học trở lên Trong trường hợp cần thiết quỹ tín dụng nhân dân thực cấu lại, xảy kiện ảnh hưởng đến an tồn hoạt động đặt vào kiểm sốt đặc biệt, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thống với Ủy ban nhân dân cấp xã nơi quỹ tín dụng nhân dân đặt trụ sở định nhân giữ vị trí Chủ tịch Hội đồng quản trị quỹ tín dụng nhân dân Nhân định đảm bảo điều kiện, tiêu chuẩn sau đây: a) Có uy tín, có ý thức chấp hành pháp luật tốt; b) Có đại học trở lên có trung cấp trở lên lãnh đạo cấp phòng chức danh tương đương trở lên máy/tổ chức quan nhà nước, tổ chức trị, tổ chức trị xã hội; c) Đã giữ chức vụ quản lý điều hành từ 01 năm trở lên đơn vị thuộc lĩnh vực ngân hàng, tài chính, kế tốn, kiểm toán theo Điều lệ văn tương đương đơn vị lãnh đạo cấp phịng chức danh tương đương trở lên máy/tổ chức quan nhà nước, tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội.” 10 Khoản 1, khoản Điều 21 sửa đổi, bổ sung sau: “1 Đại hội thành viên, Đại hội thành lập quỹ tín dụng nhân dân (đối với trường hợp thành lập quỹ tín dụng nhân dân) bầu trực tiếp Trưởng Ban thành viên Ban kiểm soát phải đảm bảo quy định sau đây: a) Ban kiểm soát quỹ tín dụng nhân dân có tổng tài sản từ 200 tỷ đồng trở lên phải có 03 thành viên, phải có phần hai tổng số thành viên thành viên chuyên trách, không đồng thời đảm nhiệm chức vụ, công việc khác tổ chức tín dụng doanh nghiệp khác; b) Ban kiểm sốt quỹ tín dụng nhân dân có tổng tài sản từ 08 tỷ đồng đến 200 tỷ đồng phải có 03 thành viên, phải có 01 thành viên thành viên chuyên trách, không đồng thời đảm nhiệm chức vụ, cơng việc khác tổ chức tín dụng doanh nghiệp khác; c) Đối với quỹ tín dụng nhân dân có tổng tài sản từ 08 tỷ đồng trở xuống: Đại hội thành viên định việc bầu Ban kiểm soát theo quy định điểm b Khoản bầu 01 kiểm soát viên chuyên trách; d) Trường hợp số thành viên Ban kiểm sốt khơng đủ hai phần ba tổng số thành viên nhiệm kỳ không đủ số thành viên tối thiểu theo quy định Điều lệ quỹ tín dụng nhân dân thời hạn 60 ngày, kể từ ngày khơng đủ số lượng thành viên, quỹ tín dụng nhân dân phải bổ sung đủ số lượng thành viên Ban kiểm soát.” “4 Nhiệm kỳ Ban kiểm soát theo nhiệm kỳ Hội đồng quản trị Trưởng Ban kiểm soát không giữ chức vụ 02 nhiệm kỳ liên tiếp, nhiệm kỳ thời điểm 01/01/2020 tính nhiệm kỳ Nhiệm kỳ thành viên bổ sung thay thời hạn lại nhiệm kỳ Ban kiểm soát Ban kiểm soát nhiệm kỳ vừa kết thúc tiếp tục hoạt động Ban kiểm soát nhiệm kỳ tiếp quản công việc.” 11 Điều 23 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 23 Điều kiện, tiêu chuẩn thành viên Ban kiểm soát kiểm soát viên chuyên trách Đối với quỹ tín dụng nhân dân có tổng tài sản 200 tỷ đồng: a) Điều kiện, tiêu chuẩn thành viên Ban kiểm soát kiểm soát viên chuyên trách theo quy định điểm c khoản Điều 21 Thông tư này: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(i), a(ii), a(iii), a(iv), a(v) khoản Điều 20 Thông tư này; (ii) Thành viên Ban kiểm sốt khơng đồng thời Kế toán trưởng, Thủ quỹ, nhân viên nghiệp vụ quỹ tín dụng nhân dân khơng phải người có liên quan thành viên Hội đồng quản trị, Giám đốc, Phó Giám đốc, Kế tốn trưởng, Thủ quỹ quỹ tín dụng nhân dân; (iii) Có 01 năm làm việc trực tiếp lĩnh vực tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iv) Có trung cấp chuyên ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn, quản trị kinh doanh, luật có văn (hoặc chứng chỉ) chứng minh đào tạo nghiệp vụ quỹ tín dụng nhân dân theo Chương trình đào tạo nghiệp vụ quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng Nhà nước có cao đẳng chuyên ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn, quản trị kinh doanh, luật có đại học trở lên; b) Điều kiện, tiêu chuẩn Trưởng Ban kiểm soát: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(ii), a(iii), a(iv), a(v) khoản Điều 20 Thông tư này; (ii) Là thành viên cá nhân quỹ tín dụng nhân dân; (iii) Có 02 năm làm việc trực tiếp lĩnh vực tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iv) Có cao đẳng chuyên ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn, quản trị kinh doanh, luật có đại học trở lên Đối với quỹ tín dụng nhân dân có tổng tài sản từ 200 tỷ đồng đến 500 tỷ đồng: a) Điều kiện, tiêu chuẩn thành viên Ban kiểm soát: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(i), a(ii), a(iii), a(iv), a(v) khoản Điều 20 Thông tư này; (ii) Thành viên Ban kiểm sốt khơng đồng thời Kế tốn trưởng, Thủ quỹ, nhân viên nghiệp vụ quỹ tín dụng nhân dân khơng phải người có liên quan thành viên Hội đồng quản trị, Giám đốc, Phó Giám đốc, Kế tốn trưởng, Thủ quỹ quỹ tín dụng nhân dân; (iii) Có 02 năm làm việc trực tiếp lĩnh vực tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iv) Có cao đẳng chun ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn, quản trị kinh doanh, luật có đại học trở lên; b) Điều kiện, tiêu chuẩn Trưởng Ban kiểm soát: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(ii), a(iii), a(iv), a(v) khoản Điều 20 Thông tư này; (ii) Là thành viên cá nhân quỹ tín dụng nhân dân; (iii) Có 03 năm làm việc trực tiếp lĩnh vực tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iv) Có đại học trở lên Đối với quỹ tín dụng nhân dân có tổng tài sản 500 tỷ đồng trở lên: a) Điều kiện, tiêu chuẩn thành viên Ban kiểm soát: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(i), a(ii), a(iii), a(iv), a(v) khoản Điều 20 Thông tư này; (ii) Thành viên Ban kiểm sốt khơng đồng thời Kế toán trưởng, Thủ quỹ, nhân viên nghiệp vụ quỹ tín dụng nhân dân khơng phải người có liên quan thành viên Hội đồng quản trị, Giám đốc, Phó Giám đốc, Kế tốn trưởng, Thủ quỹ quỹ tín dụng nhân dân; (iii) Có 03 năm làm việc trực tiếp lĩnh vực tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iv) Có đại học trở lên; b) Điều kiện, tiêu chuẩn Trưởng Ban kiểm soát: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn thành viên Ban kiểm soát quy định điểm a Khoản trừ điểm a(i) khoản Điều 20 Thông tư này; (ii) Là thành viên cá nhân quỹ tín dụng nhân dân.” 12 Điều 24 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 24 Giám đốc Đối với quỹ tín dụng nhân dân có tổng tài sản 200 tỷ đồng: a) Trường hợp bổ nhiệm thành viên Hội đồng quản trị làm Giám đốc: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(ii), a(iii), a(iv), a(v) khoản Điều 20 Thơng tư này; (ii) Có 01 năm người quản lý, điều hành tổ chức tín dụng có 02 năm người quản lý, điều hành doanh nghiệp hoạt động ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn có 03 năm làm việc trực tiếp phận nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iii) Có cao đẳng chuyên ngành tài chính, ngân hàng, kế toán, kiểm toán, quản trị kinh doanh, luật có đại học trở lên; (iv) Là thành viên cá nhân quỹ tín dụng nhân dân b) Trường hợp Giám đốc người thuê: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(ii), a(iii), a(iv), a(v) khoản Điều 20 Thông tư này; (ii) Có 01 năm người quản lý, điều hành tổ chức tín dụng có 02 năm người quản lý, điều hành doanh nghiệp hoạt động ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn có 03 năm làm việc trực tiếp phận nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iii) Có đại học trở lên; (iv) Không phải người thuộc máy quản trị, điều hành, Ban kiểm soát thành viên pháp nhân; (v) Cư trú địa bàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân thời gian đương nhiệm Đối với quỹ tín dụng nhân dân có tổng tài sản từ 200 tỷ đồng đến 500 tỷ đồng: a) Trường hợp bổ nhiệm thành viên Hội đồng quản trị làm Giám đốc: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(i), a(iv) khoản Điều này; (ii) Có 02 năm người quản lý, điều hành tổ chức tín dụng có 03 năm người quản lý, điều hành doanh nghiệp hoạt động ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn có 04 năm làm việc trực tiếp phận nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iii) Có đại học trở lên b) Trường hợp Giám đốc người thuê: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(ii), a(iii), a(iv), a(v) khoản Điều 20 Thơng tư này; (ii) Có 02 năm người quản lý, điều hành tổ chức tín dụng có 03 năm người quản lý, điều hành doanh nghiệp hoạt động ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn có 04 năm làm việc trực tiếp phận nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iii) Có đại học trở lên; (iv) Không phải người thuộc máy quản trị, điều hành, Ban kiểm soát thành viên pháp nhân; (v) Cư trú địa bàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân thời gian đương nhiệm Đối với quỹ tín dụng nhân dân có tổng tài sản 500 tỷ đồng trở lên: a) Trường hợp bổ nhiệm thành viên Hội đồng quản trị làm Giám đốc: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(i), a(iv) khoản Điều này; (ii) Có 03 năm người quản lý, điều hành tổ chức tín dụng có 04 năm người quản lý, điều hành doanh nghiệp hoạt động ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn có 05 năm làm việc trực tiếp phận nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iii) Có đại học trở lên b) Trường hợp Giám đốc người thuê: (i) Đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn quy định điểm a(ii), a(iii), a(iv), a(v) khoản Điều 20 Thơng tư này; (ii) Có 03 năm người quản lý, điều hành tổ chức tín dụng có 04 năm người quản lý, điều hành doanh nghiệp hoạt động ngành tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn có 05 năm làm việc trực tiếp phận nghiệp vụ tài chính, ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn; (iii) Có đại học trở lên; (iv) Không phải người thuộc máy quản trị, điều hành, Ban kiểm soát thành viên pháp nhân; (v) Cư trú địa bàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân thời gian đương nhiệm Trong trường hợp cần thiết quỹ tín dụng nhân dân thực cấu lại, xảy kiện ảnh hưởng đến an toàn hoạt động đặt vào kiểm soát đặc biệt, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thống với Ủy ban nhân dân cấp xã nơi quỹ tín dụng nhân dân đặt trụ sở định nhân giữ vị trí Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân Nhân định đảm bảo điều kiện, tiêu chuẩn sau: a) Có uy tín, có ý thức chấp hành pháp luật tốt; b) Có đại học trở lên có trung cấp trở lên lãnh đạo cấp phòng chức danh tương đương trở lên máy/tổ chức quan nhà nước, tổ chức trị, tổ chức trị xã hội; c) Đã giữ chức vụ quản lý điều hành từ 01 năm trở lên đơn vị thuộc lĩnh vực ngân hàng, tài theo Điều lệ văn tương đương đơn vị lãnh đạo cấp phịng chức danh tương đương trở lên máy/tổ chức quan nhà nước, tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội.” 13 Bổ sung Điều 25a sau: “Điều 25a Miễn nhiệm, bãi nhiệm Chủ tịch thành viên khác Hội đồng quản trị, Trưởng Ban thành viên khác Ban kiểm soát, Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân bị miễn nhiệm, bãi nhiệm thuộc trường hợp sau đây: a) Bị hạn chế lực hành vi dân sự; b) Có đơn xin từ chức gửi Hội đồng quản trị, Ban kiểm sốt quỹ tín dụng nhân dân; c) Không tham gia hoạt động Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát 06 tháng liên tục, trừ trường hợp bất khả kháng; d) Không bảo đảm tiêu chuẩn, điều kiện quy định Điều 20, 23, 24 Thông tư này; đ) Các trường hợp khác Điều lệ quỹ tín dụng nhân dân quy định Sau bị miễn nhiệm, bãi nhiệm, Chủ tịch thành viên khác Hội đồng quản trị, Trưởng Ban thành viên khác Ban kiểm soát, Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân phải chịu trách nhiệm định thời gian đương nhiệm Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày thông qua định miễn nhiệm, bãi nhiệm đối tượng theo quy định khoản Điều này, Hội đồng quản trị quỹ tín dụng nhân dân phải có văn kèm tài liệu liên quan báo cáo Ngân hàng Nhà nước chi nhánh.” 14 Khoản Điều 26 sửa đổi, bổ sung sau: “1 Vốn điều lệ quỹ tín dụng nhân dân tổng số vốn thành viên góp ghi vào Điều lệ quỹ tín dụng nhân dân, hạch toán đồng Việt Nam Vốn điều lệ quỹ tín dụng nhân dân bổ sung từ nguồn sau đây: a) Vốn góp xác lập tư cách thành viên, vốn góp bổ sung; b) Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ quỹ khác theo quy định pháp luật; c) Các nguồn khác theo quy định pháp luật.” 15 Điều 28 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 28 Góp vốn thành viên Vốn góp thành viên bao gồm vốn góp xác lập tư cách thành viên vốn góp bổ sung: a) Mức vốn góp xác lập tư cách thành viên quy định Điều lệ quỹ tín dụng nhân dân, tối thiểu 300.000 đồng; b) Mức vốn góp bổ sung thành viên quỹ tín dụng nhân dân thực theo quy định Điều lệ quỹ tín dụng nhân dân Tổng mức vốn góp tối đa thành viên quỹ tín dụng nhân dân khơng vượt q 10% vốn điều lệ quỹ tín dụng nhân dân Đại hội thành viên quỹ tín dụng nhân dân định cụ thể mức vốn góp xác lập tư cách thành viên, vốn góp bổ sung, phương thức nộp, tổng mức vốn góp tối đa thành viên theo quy định khoản 1, Điều Hằng năm, số vốn thực góp cá nhân, pháp nhân, hộ gia đình để trở thành thành viên theo quy định điểm a khoản khoản Điều này, quỹ tín dụng nhân dân thực hiện: a) Hội đồng quản trị thẩm định điều kiện, lập danh sách thành viên xin tham gia báo cáo Đại hội thành viên thông qua danh sách kết nạp thành viên theo quy định điểm đ khoản Điều 80 Luật tổ chức tín dụng; b) Phát hành Thẻ thành viên theo mẫu ngân hàng hợp tác xã hướng dẫn thống tồn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân cho thành viên sau Đại hội thành viên thông qua danh sách kết nạp thành viên mới; c) Phát hành Sổ vốn góp quỹ tín dụng nhân dân in ấn theo mẫu Phụ lục số 05 ban hành kèm theo Thông tư cho thành viên sau Đại hội thành viên thông qua danh sách kết nạp thành viên Việc ghi nhận vốn góp thành viên vốn góp bổ sung thành viên quỹ tín dụng nhân dân vào vốn điều lệ thực theo hướng dẫn hạch toán, kế toán thời điểm sau: a) Việc góp vốn thành viên mới, góp vốn bổ sung thành viên trường hợp mức vốn điều lệ khơng có thay đổi: thực sau Đại hội thành viên có nghị thơng qua danh sách kết nạp thành viên b) Việc góp vốn thành viên mới, góp vốn bổ sung thành viên trường hợp mức vốn điều lệ giảm: sau Ngân hàng Nhà nước chi nhánh có văn chấp thuận giảm mức vốn điều lệ quỹ tín dụng nhân dân c) Việc góp vốn thành viên mới, góp vốn bổ sung thành viên trường hợp mức vốn điều lệ tăng: thực sau Ngân hàng Nhà nước chi nhánh định sửa đổi, bổ sung Giấy phép mức vốn điều lệ quỹ tín dụng nhân dân Quỹ tín dụng nhân dân phải mở sổ theo dõi vốn góp xác lập tư cách thành viên, vốn góp bổ sung, chuyển nhượng nhận chuyển nhượng vốn góp.” 16 Điều 30 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 30 Chuyển nhượng, hồn trả vốn góp Thành viên chuyển nhượng tồn phần vốn góp cho thành viên khác cho cá nhân, hộ gia đình, pháp nhân khơng phải thành viên đáp ứng điều kiện quy định Điều 31 Thông tư Việc chuyển nhượng vốn góp thành viên phải đảm bảo: a) Mức vốn góp cịn lại (đối với trường hợp chuyển nhượng phần vốn góp) đáp ứng quy định mức vốn góp thành viên quy định khoản khoản Điều 28 Thơng tư này; b) Việc chuyển nhượng tồn vốn góp thực sau thành viên hoàn thành nghĩa vụ trả nợ khoản vay nghĩa vụ tài khác quỹ tín dụng nhân dân theo quy định Điều lệ quỹ tín dụng nhân dân; c) Thành viên nhận chuyển nhượng vốn góp phải đáp ứng quy định tổng mức vốn góp tối đa thành viên quy định khoản Điều 28 Thơng tư Việc hồn trả vốn góp cho thành viên phải đáp ứng đầy đủ điều kiện sau đây: a) Đối với thành viên: Thành viên giải dứt điểm nghĩa vụ tài quỹ tín dụng nhân dân, bao gồm: (i) Các khoản nợ (cả gốc lãi) thành viên; (ii) Các khoản tổn thất mà thành viên chịu trách nhiệm bồi thường; (iii) Các khoản lỗ kinh doanh, khoản rủi ro hoạt động tương ứng với tỷ lệ vốn góp mà thành viên chịu trách nhiệm theo định Đại hội thành viên; b) Đối với quỹ tín dụng nhân dân: (i) Việc hồn trả vốn góp khơng làm giảm giá trị thực vốn điều lệ quỹ tín dụng nhân dân thấp mức vốn pháp định; (ii) Không vi phạm quy định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tỷ lệ nhận tiền gửi từ thành viên, mua, đầu tư vào tài sản cố định quỹ tín dụng nhân dân trước sau hồn trả vốn góp cho thành viên; (iii) Số vốn góp hồn trả cho thành viên xác định theo công thức sau: A B1 x C1 B2 C Trong đó: A: Số vốn góp hồn trả cho thành viên B1: Số vốn góp thành viên thời điểm lập báo cáo tài gần với thời điểm chấp thuận chấm dứt tư cách thành viên B2: số vốn góp bổ sung thành viên góp chưa hạch toán vào vốn điều lệ quỹ tín dụng nhân dân C: Vốn điều lệ quỹ tín dụng nhân dân thời điểm lập báo cáo tài gần với thời điểm chấp thuận chấm dứt tư cách thành viên C1: Giá trị thực vốn điều lệ quỹ tín dụng nhân dân thời điểm lập báo cáo tài gần với thời điểm chấp thuận chấm dứt tư cách thành viên Việc hồn trả vốn góp thành viên phải Đại hội thành viên quỹ tín dụng nhân dân thơng qua sở báo cáo thẩm định điều kiện, danh sách thành viên xin danh sách khai trừ thành viên quỹ tín dụng nhân dân Hội đồng quản trị Quỹ tín dụng nhân dân hồn trả vốn góp cho thành viên theo hướng dẫn hạch toán, kế toán thời điểm sau: a) Hồn trả vốn góp trường hợp mức vốn điều lệ khơng có thay đổi: sau Đại hội thành viên thông qua danh sách kết nạp thành viên mới, cho khỏi thành viên định khai trừ thành viên quỹ tín dụng nhân dân Trong thời hạn tối đa 03 ngày làm việc sau hồn thành việc hồn trả vốn góp cho thành viên, quỹ tín dụng nhân dân phải báo cáo văn tới Ngân hàng Nhà nước chi nhánh việc hồn trả vốn góp cho thành viên; b) Hồn trả vốn góp trường hợp mức vốn điều lệ giảm: sau Ngân hàng Nhà nước chi nhánh có văn chấp thuận giảm mức vốn điều lệ quỹ tín dụng nhân dân; c) Hồn trả vốn góp trường hợp mức vốn điều lệ tăng: sau Ngân hàng Nhà nước chi nhánh định sửa đổi, bổ sung Giấy phép mức vốn điều lệ quỹ tín dụng nhân dân Việc chuyển nhượng vốn góp thành viên với cá nhân, hộ gia đình, pháp nhân khơng phải thành viên thực sau Đại hội thành viên thông qua việc kết nạp thành viên với cá nhân, hộ gia đình, pháp nhân Việc chuyển nhượng vốn góp thành viên phải Đại hội thành viên thông qua Hội đồng quản trị thông qua theo quy định Điều lệ quỹ tín dụng nhân dân.” 17 Khoản 1, khoản Điều 31 sửa đổi, bổ sung sau: “1 Đối với cá nhân: a) Công dân Việt Nam đủ 18 tuổi trở lên, có lực hành vi dân đầy đủ, thường trú đăng ký tạm trú địa bàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Trường hợp đăng ký tạm trú, cá nhân phải có hoạt động sản xuất, kinh doanh người lao động làm việc địa bàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân phải có tài liệu chứng minh vấn đề này; b) Cán bộ, công chức, viên chức làm việc tổ chức, quan có trụ sở đóng địa bàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Thành viên quỹ tín dụng nhân dân cán bộ, công chức, viên chức không giữ chức danh Chủ tịch thành viên Hội đồng quản trị; Trưởng Ban thành viên Ban kiểm sốt; Giám đốc, Phó giám đốc; Kế toán trưởng chức danh chuyên môn nghiệp vụ trừ trường hợp định theo quy định khoản Điều 20 khoản Điều 24 Thông tư này; c) Không thuộc đối tượng sau đây: (i) Đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự, phải chấp hành án, định hình tịa án; người bị kết án từ tội phạm nghiêm trọng trở lên mà chưa xóa án tích; (ii) Cán bộ, cơng chức, viên chức làm việc ngành, nghề có liên quan đến bí mật nhà nước theo quy định pháp luật; (iii) Sỹ quan, hạ sỹ quan, quân nhân chuyên nghiệp đơn vị lực lượng vũ trang nhân dân Đối với hộ gia đình: a) Là hộ gia đình có thành viên thường trú địa bàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân; thành viên hộ có chung tài sản để phục vụ sản xuất, kinh doanh dịch vụ hộ gia đình; b) Người đại diện hộ gia đình phải thành viên hộ gia đình ủy quyền đại diện văn theo quy định pháp luật phải đảm bảo điều kiện theo quy định khoản Điều này.” 18 Bổ sung khoản 6a vào Điều 35 sau: “6a Đại hội thành viên bất thường quỹ tín dụng nhân dân kiểm soát đặc biệt: a) Trường hợp số lượng thành viên, đại biểu thành viên tham dự không đủ theo quy định khoản Điều phải tạm hoãn Đại hội thành viên triệu tập lại vịng 30 ngày kể từ ngày tạm hỗn Đại hội thành viên lần thứ Đại hội thành viên lần thứ hai tiến hành có phần hai tổng số thành viên đại biểu thành viên dự họp; b) Trường hợp số lượng thành viên, đại biểu thành viên tham dự Đại hội thành viên lần thứ hai không đủ theo quy định điểm a Khoản phải tạm hỗn triệu tập lại vịng 20 ngày kể từ ngày tạm hỗn Đại hội thành viên lần thứ hai Trong trường hợp này, Đại hội thành viên tiến hành không phụ thuộc vào số lượng thành viên đại biểu thành viên dự họp.” 19 Khoản Điều 36 sửa đổi, bổ sung sau: “2 Tổng mức nhận tiền gửi từ thành viên quỹ tín dụng nhân dân có địa bàn hoạt động xã tối thiểu 50% tổng mức nhận tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân Tổng mức nhận tiền gửi từ thành viên quỹ tín dụng nhân dân có địa bàn hoạt động liên xã tối thiểu 60% tổng mức nhận tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân Tổng mức nhận tiền gửi từ thành viên quỹ tín dụng nhân dân có tổng tài sản 500 tỷ đồng trở lên tối thiểu 70% tổng mức nhận tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân.” 20 Bổ sung Điều 36a sau: “Điều 36a Sổ tiết kiệm trắng Kể từ ngày 01/01/2020, quỹ tín dụng nhân dân sử dụng sổ tiết kiệm trắng theo mẫu ngân hàng hợp tác xã ban hành, cung cấp để nhận tiền gửi tiết kiệm khách hàng thực hoạt động quy định khoản Điều 36 Thông tư Ngân hàng hợp tác xã có trách nhiệm: a) Ban hành, cơng bố mẫu sổ tiết kiệm trắng phương tiện thông tin ngân hàng hợp tác xã trước ngày 01/01/2020 gửi đến Ngân hàng Nhà nước trước ngày 31/01/2020 Sổ tiết kiệm phải có yếu tố chống làm giả, số seri bảo đảm phục vụ cho yêu cầu thống kê, quản lý; b) Đầu mối triển khai việc in, quản lý, cung cấp sổ tiết kiệm trắng cho quỹ tín dụng nhân dân chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn trình quản lý, cung cấp sổ tiết kiệm trắng; c) Ban hành quy định việc cung cấp sổ tiết kiệm trắng cho quỹ tín dụng nhân dân để thực thống quỹ tín dụng nhân dân Quy định cung cấp sổ tiết kiệm trắng phải bao gồm tối thiểu nội dung sau đây: (i) Giá bán bảo đảm nguyên tắc bù đắp chi phí in, vận chuyển sổ tiết kiệm trắng, khơng mục tiêu lợi nhuận cơng khai, minh bạch; (ii) Quy trình đăng ký nhu cầu, cung cấp sổ tiết kiệm trắng cho quỹ tín dụng nhân dân, bảo đảm cung cấp kịp thời, đầy đủ sổ tiết kiệm trắng theo đăng ký quỹ tín dụng nhân dân phục vụ cho việc giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh; (iii) Quy định việc nhập, xuất, bảo quản, kiểm kê, quản lý sổ tiết kiệm trắng theo quy định pháp luật; d) Trước ngày 10 tháng có yêu cầu, báo cáo Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tình hình cung cấp sổ tiết kiệm trắng cho quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh, thành phố tháng trước liền kề theo mẫu quy định Phụ lục số 05a ban hành kèm theo Thông tư để Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thực việc theo dõi, giám sát tình hình sử dụng sổ tiết kiệm trắng quỹ tín dụng nhân dân địa bàn Quỹ tín dụng nhân dân có trách nhiệm: a) Ban hành quy định nội quản lý, sử dụng sổ tiết kiệm trắng gửi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh sau ban hành Quy định nội quản lý, sử dụng sổ tiết kiệm trắng tối thiểu phải có nội dung sau đây: (i) Quy trình cụ thể đăng ký mua, quản lý, sử dụng sổ tiết kiệm trắng, đảm bảo quản lý chặt chẽ số lượng, chất lượng sổ tiết kiệm trắng trình lưu giữ, giao nhận, bàn giao, bảo quản, vận chuyển, quản lý, sử dụng; kiểm kê, đối chiếu tháng; xử lý sổ tiết kiệm trắng bị mất, bị hỏng, sổ tiết kiệm trắng phải quản lý chặt chẽ giấy tờ có giá lưu giữ trụ sở quỹ tín dụng nhân dân; (ii) Trách nhiệm Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc (Phó giám đốc), Ban kiểm sốt cá nhân, phận liên quan việc quản lý, sử dụng sổ tiết kiệm trắng; kiểm tra, đối chiếu sổ tiết kiệm trắng xử lý số tiết kiệm trắng bị mất, bị hỏng; (iii) Quy trình xử lý trách nhiệm cá nhân, phận liên quan việc quản lý, sử dụng sổ tiết kiệm trắng làm sổ tiết kiệm trắng Ngay sau nhận sổ tiết kiệm trắng từ ngân hàng hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân phải thực đóng dấu giáp lai phần thẻ gửi khách hàng thẻ lưu lên tất số tiết kiệm trắng vào phần sổ tiết kiệm trắng; b) Báo cáo Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ngân hàng hợp tác xã phát sổ tiết kiệm trắng để có biện pháp xử lý, đồng thời niêm yết danh sách số tiết kiệm trắng bị (số seri) trụ sở chính, phịng giao dịch, trụ sở Ủy ban nhân dân thuộc địa bàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân phát sổ tiết kiệm trắng; c) Công khai mẫu sổ tiết kiệm trắng ngân hàng hợp tác xã ban hành, cung cấp trụ sở chính, phịng giao dịch phương tiện truyền thông xã, phường; tạo điều kiện để khách hàng gửi tiết kiệm quỹ tín dụng nhân dân đối chiếu với mẫu sổ tiết kiệm trắng thực đổi sổ tiết kiệm theo mẫu khách hàng có yêu cầu; d) Trước ngày 10 tháng có yêu cầu, tổng hợp, báo cáo tình hình sử dụng sổ tiết kiệm trắng tháng trước liền kề theo mẫu quy định Phụ lục số 05a ban hành kèm theo Thông tư gửi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Ngân hàng Nhà nước chi nhánh có trách nhiệm: a) Tổ chức tra, giám sát, kiểm tra việc quản lý, sử dụng sổ tiết kiệm trắng quỹ tín dụng nhân dân; b) Thơng báo đến quỹ tín dụng nhân dân địa bàn sổ tiết kiệm trắng bị nhận báo cáo quỹ tín dụng nhân dân; c) Định kỳ quý, trước ngày 20 tháng quý tiếp theo, tổng hợp báo cáo tình hình sử dụng sổ tiết kiệm trắng quỹ tín dụng nhân dân địa bàn thực đối chiếu với báo cáo ngân hàng hợp tác xã; d) Tiếp nhận quy định nội quản lý, sử dụng sổ tiết kiệm trắng quỹ tín dụng nhân dân Yêu cầu quỹ tín dụng nhân dân sửa đổi, bổ sung quy định nội trường hợp không đảm bảo quy định pháp luật.” 21 Điều 37 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 37 Hoạt động cho vay Hoạt động cho vay quỹ tín dụng nhân dân chủ yếu nhằm mục đích tương trợ thành viên để thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh dịch vụ cải thiện đời sống thành viên quỹ tín dụng nhân dân Quỹ tín dụng nhân dân cho vay đồng Việt Nam theo quy định pháp luật việc cho vay tổ chức tín dụng khách hàng chịu trách nhiệm định Quỹ tín dụng nhân dân khơng cho vay bảo đảm Sổ góp vốn thành viên Quỹ tín dụng nhân dân cho vay khách hàng pháp nhân, cá nhân thành viên, có tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân sở bảo đảm số tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân phát hành Quỹ tín dụng nhân dân cho vay thành viên hộ nghèo có đăng ký thường trú địa bàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân trường hợp hộ nghèo khơng phải thành viên quỹ tín dụng nhân dân Trường hợp nhiều thành viên hộ nghèo vay vốn thành viên hộ nghèo ký ủy quyền cho thành viên hộ nghèo đại diện ký thỏa thuận cho vay với quỹ tín dụng nhân dân Hộ nghèo phải Ủy ban nhân dân cấp huyện phê duyệt Quy trình, thủ tục, hồ sơ cho vay thành viên hộ nghèo thực theo chế độ tín dụng hành áp dụng thành viên Cùng với ngân hàng hợp tác xã cho vay hợp vốn thành viên quỹ tín dụng nhân dân theo quy định pháp luật.” 22 Khoản Điều 38 sửa đổi sau: “4 Quy định cụ thể việc cho vay hợp vốn theo quy định khoản Điều 37 Thông tư này.” 23 Bổ sung khoản 10a vào Điều 41 sau: “10a Chịu kiểm tra, giám sát ngân hàng hợp tác xã việc thực quy định pháp luật Ngân hàng Nhà nước yêu cầu.” 24 Điều 45 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 45 Quy định chung Đối với hợp đồng cho vay, nhận tiền gửi ký kết trước ngày 01/01/2020 phù hợp với quy định pháp luật thời điểm ký kết, quỹ tín dụng nhân dân khách hàng tiếp tục thực theo thỏa thuận ký kết hết thời hạn hợp đồng sửa đổi, bổ sung phù hợp với quy định Thông tư Kể từ ngày 01/01/2020, việc bầu, bổ nhiệm bổ sung, thay thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm soát, Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân phải thực theo quy định Điều 17, 20, 21, 23, 24 25 Thông tư này, trừ trường hợp quy định khoản Điều Kể từ ngày 01/01/2020, thành viên đảm nhiệm chức vụ thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sốt, Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân chưa đáp ứng điều kiện cấp, chứng theo quy định Điều 20, 23 24 Thông tư tiếp tục đảm nhiệm chức vụ xem xét bầu, bổ nhiệm nhiệm kỳ phải đảm bảo vòng 24 tháng kể từ ngày 01/01/2020 phải đáp ứng điều kiện cấp, chứng theo quy định Điều 20, 23 24 Thông tư Đối với quỹ tín dụng nhân dân khơng đảm bảo quy định địa bàn, quy mô hoạt động; số lượng thành viên Ban kiểm soát; tỷ lệ vốn góp tối đa thành viên; tổng mức nhận tiền gửi; nhận tiền gửi từ thành viên, việc chuyển tiếp thực theo quy định Điều 47, 47a, 48 50 Thông tư Thành viên chuyển vốn góp thường niên thành vốn góp bổ sung, chuyển nhượng cho thành viên khác hoàn trả vốn góp thường niên theo quy định Thơng tư thời hạn 12 tháng kể từ ngày 01/01/2020 Sổ tiết kiệm quỹ tín dụng nhân dân phát hành cho khách hàng tiếp tục sử dụng đến hết thời hạn gửi tiền đổi khách hàng có yêu cầu Khi hết hạn gửi tiền, khách hàng có nhu cầu gửi tiếp, quỹ tín dụng nhân dân phải thu hồi sổ tiết kiệm theo mẫu cũ sử dụng sổ tiết kiệm theo mẫu ngân hàng hợp tác xã ban hành, cung cấp Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày 01/01/2020, quỹ tín dụng nhân dân phải thống kê, báo cáo tình hình sử dụng sổ tiết kiệm theo mẫu cũ cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh (bao gồm tổng số sổ tiết kiệm in, số lượng sổ tiết kiệm sử dụng, số lượng sổ tiết kiệm chưa sử dụng, số lượng sổ tiết kiệm mất, hỏng) phải chuyển toàn sổ tiết kiệm theo mẫu cũ chưa sử dụng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh để thực tiêu hủy.” 25 Điều 46 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 46 Trách nhiệm quỹ tín dụng nhân dân Tại thời điểm 01/01/2020, quỹ tín dụng nhân dân chưa đảm bảo quy định địa bàn hoạt động, quy mơ hoạt động, tổ chức Ban kiểm sốt, tỷ lệ góp vốn thành viên, tổng mức nhận tiền gửi từ thành viên Thông tư phải xây dựng phương án xử lý chủ động tổ chức thực biện pháp xử lý để tuân thủ quy định Trong thời hạn tối đa 60 ngày kể từ ngày 01/01/2020 60 ngày kể từ ngày văn điều chỉnh địa giới hành quan Nhà nước có thẩm quyền có hiệu lực thi hành, quỹ tín dụng nhân dân phải gửi trực tiếp đường bưu điện đến Ngân hàng Nhà nước chi nhánh phương án xử lý theo quy định khoản 4, khoản Điều 47, Điều 47a, Điều 48 Điều 50 Thông tư Trong thời hạn tối đa 60 ngày sau thời hạn xử lý tối đa điểm c khoản Điều 47, quỹ tín dụng nhân dân phải gửi trực tiếp đường bưu điện đến Ngân hàng Nhà nước chi nhánh phương án xử lý quy định khoản Điều 47 Thông tư Trong thời hạn tối đa 20 ngày, kể từ ngày nhận phương án xử lý quỹ tín dụng nhân dân, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh có văn u cầu quỹ tín dụng nhân dân sửa đổi, bổ sung phương án xử lý chưa đạt yêu cầu Trường hợp Ngân hàng Nhà nước chi nhánh yêu cầu sửa đổi, bổ sung phương án xử lý, thời hạn tối đa 30 ngày kể từ ngày Ngân hàng Nhà nước chi nhánh có văn yêu cầu sửa đổi, bổ sung, quỹ tín dụng nhân dân phải hồn thiện, gửi trực tiếp đường bưu điện phương án xử lý sửa đổi, bổ sung đến Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Trong thời hạn tối đa 20 ngày, kể từ ngày nhận phương án xử lý (bao gồm trường hợp sửa đổi, bổ sung), Ngân hàng Nhà nước chi nhánh có văn phê duyệt phương án xử lý quỹ tín dụng nhân dân Định kỳ quý, trước ngày 10 tháng quý tiếp theo, quỹ tín dụng nhân dân phải có văn báo cáo tiến độ thực phương án xử lý Ngân hàng Nhà nước chi nhánh phê duyệt, gửi trực tiếp đường bưu điện đến Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quỹ tín dụng nhân dân sửa đổi, bổ sung Điều lệ quy định nội phù hợp với quy định Thông tư này.” 26 Điều 47 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 47 Quy định chuyển tiếp địa bàn hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân có địa bàn hoạt động liên xã xã liền kề với xã nơi quỹ tín dụng nhân dân đặt trụ sở thuộc phạm vi tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương trước ngày 01/01/2020 trì địa bàn hoạt động đáp ứng điều kiện sau: a) Có từ 300 thành viên trở lên; b) Giá trị thực vốn điều lệ tối thiểu mức vốn pháp định; c) Có cấu tổ chức, máy quản trị, điều hành, kiểm toán nội bộ, hệ thống kiểm soát nội bộ, người quản lý, người điều hành, thành viên Ban kiểm soát đáp ứng tiêu chuẩn, điều kiện theo quy định Luật tổ chức tín dụng hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước; d) Không thuộc diện quỹ tín dụng nhân dân áp dụng can thiệp sớm kiểm soát đặc biệt theo quy định pháp luật; đ) Tổng mức nhận tiền gửi từ thành viên quỹ tín dụng nhân dân tối thiểu 60% tổng mức nhận tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân Quỹ tín dụng nhân dân hoạt động theo ngành nghề, quỹ tín dụng nhân dân hoạt động theo doanh nghiệp quy định Thông tư số 06/2007/TT-NHNN ngày 06 tháng 11 năm 2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung Thông tư số 08/2005/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2005 Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực Nghị định số 48/2001/NĐ-CP ngày 13 tháng năm 2001 tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Nghị định số 69/2005/NĐCP ngày 26 tháng năm 2005 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 48/2001/NĐ-CP ngày 13 tháng năm 2001 Chính phủ tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân tiếp tục hoạt động địa bàn Ngân hàng Nhà nước chấp thuận Việc thay đổi địa bàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân chia, tách địa giới hành kể từ ngày 01 tháng năm 2015 thực sau: a) Quỹ tín dụng nhân dân tiếp tục hoạt động địa bàn liên xã bao gồm xã hình thành chia, tách địa giới hành phạm vi tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; b) Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày 01/01/2020 trường hợp văn điều chỉnh địa giới hành quan Nhà nước có thẩm quyền có hiệu lực thi hành trước ngày 01/01/2020 30 ngày kể từ ngày văn điều chỉnh địa giới hành quan Nhà nước có thẩm quyền có hiệu lực thi hành trường hợp văn điều chỉnh địa giới hành quan Nhà nước có thẩm quyền có hiệu lực thi hành sau ngày 01/01/2020, quỹ tín dụng nhân dân có văn gửi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thông báo việc điều chỉnh địa giới hành đề nghị sửa đổi, bổ sung Giấy phép; c) Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày nhận văn quỹ tín dụng nhân dân, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh định sửa đổi, bổ sung Giấy phép quỹ tín dụng nhân dân Kể từ ngày 01/01/2020, quỹ tín dụng nhân dân có địa bàn hoạt động liên xã xã liền kề với xã nơi quỹ tín dụng nhân dân đặt trụ sở thuộc phạm vi tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương không đáp ứng điều kiện hoạt động liên xã theo quy định điểm a, b, c, d đ khoản Điều phải xây dựng phương án xử lý, trừ trường hợp quỹ tín dụng nhân dân áp dụng can thiệp sớm, kiểm soát đặc biệt thực theo quy định pháp luật trường hợp quỹ tín dụng nhân dân quy định khoản 2, khoản Điều Phương án xử lý phải có tối thiểu nội dung sau đây: a) Thực trạng địa bàn hoạt động liên xã; b) Mức độ đáp ứng điều kiện hoạt động liên xã theo quy định khoản Điều này; c) Kế hoạch, biện pháp xử lý theo quý cam kết thực đảm bảo thời hạn tối đa 12 tháng kể từ ngày 01/01/2020 (đối với trường hợp không đáp ứng điều kiện trước ngày 01/01/2020) kể từ ngày xác định không đáp ứng đủ điều kiện hoạt động liên xã phải đáp ứng đủ điều kiện hoạt động liên xã quy định khoản Điều Sau thời hạn xử lý tối đa quy định điểm c khoản Điều này, quỹ tín dụng nhân dân khơng đáp ứng điều kiện hoạt động liên xã xã liền kề với xã nơi quỹ tín dụng nhân dân đặt trụ sở thuộc phạm vi tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương theo quy định điểm a, b, c, d đ khoản Điều phải có phương án xử lý, tối thiểu có nội dung sau đây: a) Thực trạng địa bàn hoạt động liên xã; b) Mức độ đáp ứng điều kiện hoạt động liên xã theo quy định khoản Điều này; c) Kế hoạch, biện pháp xử lý theo quý cam kết thực đảm bảo thời hạn tối đa 24 tháng kể từ ngày kết thúc phương án xử lý nêu điểm c khoản Điều này, quỹ tín dụng nhân dân phải chấm dứt hoạt động xã liền kề, điều chỉnh hoạt động địa bàn xã nơi đặt trụ sở Tại thời điểm 01/01/2020, quỹ tín dụng nhân dân có địa bàn hoạt động xã không liền kề xã nơi đặt trụ sở (trừ trường hợp quy định khoản 2, Điều này) có địa bàn hoạt động liên xã phạm vi tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương chia, tách địa giới hành phải xây dựng phương án xử lý, tối thiểu có nội dung sau đây: a) Thực trạng địa bàn hoạt động liên xã quỹ tín dụng nhân dân; b) Kế hoạch, biện pháp xử lý theo quý, bao gồm việc tổ chức lại hình thức chia, tách theo quy định pháp luật cam kết thực để đảm bảo sau thời hạn tối đa 36 tháng kể từ ngày 01/01/2020 kể từ ngày văn điều chỉnh địa giới hành quan Nhà nước có thẩm quyền có hiệu lực thi hành chấm dứt hoạt động xã khơng liền kề, xã ngồi phạm vi tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương.” 27 Bổ sung Điều 47a sau: “Điều 47a Quy định chuyển tiếp tổng mức nhận tiền gửi Quỹ tín dụng nhân dân có tổng mức nhận tiền gửi không đảm bảo quy định khoản Điều Thông tư phải xây dựng phương án xử lý, tối thiểu có nội dung sau đây: Thực trạng tổng mức nhận tiền gửi Kế hoạch, biện pháp xử lý theo quý cam kết thực đảm bảo thời hạn tối đa 24 tháng, kể từ ngày 01/01/2020 đáp ứng quy định tổng mức nhận tiền gửi quy định khoản Điều Thông tư này.” 28 Điều 48 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 48 Quy định chuyển tiếp số lượng thành viên Ban kiểm sốt Quỹ tín dụng nhân dân có số lượng thành viên Ban kiểm sốt khơng đảm bảo quy định khoản Điều 21 Thông tư thời điểm 01/01/2020 phải xây dựng phương án xử lý để đảm bảo sau 12 tháng kể từ ngày 01/01/2020 phải có đủ thành viên Ban kiểm sốt đảm bảo quy định khoản Điều 21 Thông tư 29 Điều 50 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 50 Quy định chuyển tiếp việc nhận tiền gửi từ thành viên Quỹ tín dụng nhân dân có mức nhận tiền gửi từ thành viên thấp mức quy định khoản Điều 36 Thông tư này, trừ trường hợp quỹ tín dụng nhân dân thực chuyển quy định Điều 47 Thông tư này, phải xây dựng phương án xử lý, phải có tối thiểu nội dung sau đây: Tổng số dư tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân thời điểm báo cáo, nêu rõ: tổng số dư tiền gửi từ thành viên quỹ tín dụng nhân dân; tỷ lệ số dư tiền gửi từ thành viên quỹ tín dụng nhân dân so với tổng số dư tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân Kế hoạch, lộ trình xử lý theo quý cam kết thực để đảm bảo thời hạn tối đa 24 tháng kể từ ngày 01/01/2020 tuân thủ quy định.” 30 Điều 51 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 51 Xử lý sau chuyển tiếp Tùy theo hình thức tính chất vi phạm, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh áp dụng biện pháp xử lý cần thiết quỹ tín dụng nhân dân địa bàn, bao gồm biện pháp cấu lại theo quy định pháp luật, thu hồi Giấy phép trường hợp sau đây: Quỹ tín dụng nhân dân khơng gửi phương án xử lý sau thời hạn tối đa quy định khoản Điều 46 Thông tư không gửi lại phương án xử lý phải sửa đổi, bổ sung theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước chi nhánh sau thời hạn tối đa quy định khoản Điều 46 Thơng tư Quỹ tín dụng nhân dân không thực phương án xử lý sau thời hạn tối đa quy định khoản 5, khoản Điều 47, Điều 48, Điều 49 Điều 50 Thông tư sau thời hạn tối đa Ngân hàng Nhà nước chi nhánh yêu cầu 31 Điều 52 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 52 Trách nhiệm đơn vị liên quan Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng: a) Đầu mối tiếp nhận báo cáo Ngân hàng Nhà nước chi nhánh theo quy định điểm b, d khoản Điều này; b) Đầu mối phối hợp với Vụ, Cục thuộc Ngân hàng Nhà nước trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xem xét vấn đề có liên quan đến việc thành lập, tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng Nhà nước chi nhánh: a) Quản lý, tra, giám sát, xử lý hành vi vi phạm quỹ tín dụng nhân dân địa bàn việc thực quy định Thông tư quy định pháp luật có liên quan; b) Thẩm định, cấp Giấy phép quỹ tín dụng nhân dân theo quy định Thông tư chủ trương Ngân hàng Nhà nước thời kỳ Thẩm định, chấp thuận danh sách người dự kiến bầu, bổ nhiệm làm Chủ tịch thành viên khác Hội đồng quản trị, Trưởng Ban thành viên khác Ban kiểm soát, Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân theo quy định Thơng tư Trong thời hạn tối đa 15 ngày kể từ ngày cấp Giấy phép báo cáo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (qua Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) kết việc cấp Giấy phép quỹ tín dụng nhân dân; c) Có văn lấy ý kiến: (i) Ủy ban nhân dân cấp xã việc thành lập quỹ tín dụng nhân dân địa bàn; danh sách nhân dự kiến bầu, bổ nhiệm làm Chủ tịch thành viên khác Hội đồng quản trị, Trưởng Ban thành viên khác Ban kiểm sốt, Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân; (ii) Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam danh sách nhân dự kiến bầu, bổ nhiệm làm Chủ tịch thành viên khác Hội đồng quản trị, Trưởng Ban thành viên khác Ban kiểm sốt, Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân (nếu thấy cần thiết); d) Chỉ đạo, hướng dẫn, giám sát, kiểm tra quỹ tín dụng nhân dân việc thực quy định Điều 46, 47, 47a, 48, 49, 50 51 Thông tư Định kỳ quý, thời hạn 15 ngày tháng quý tiếp theo, có văn báo cáo Ngân hàng Nhà nước (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) tình hình thực quy định chuyển tiếp quỹ tín dụng nhân dân địa bàn hoàn thành việc chuyển tiếp Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam: a) Hướng dẫn thống hệ thống quỹ tín dụng nhân dân việc thiết kế, in ấn Thẻ thành viên theo quy định khoản Điều 28 Thông tư này; b) Có ý kiến tham gia văn danh sách nhân dự kiến bầu, bổ nhiệm làm Chủ tịch thành viên khác Hội đồng quản trị, Trưởng Ban thành viên khác Ban kiểm sốt, Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng Nhà nước chi nhánh yêu cầu.” Điều Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 05/2018/TT-NHNN ngày 12 tháng năm 2018 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận thay đổi, danh sách dự kiến bầu, bổ nhiệm nhân tổ chức tín dụng hợp tác xã Khoản 1, khoản Điều sửa đổi, bổ sung sau: “1 Hồ sơ đề nghị gồm: a) Văn đề nghị chấp thuận thay đổi mức vốn điều lệ tổ chức tín dụng hợp tác xã, tối thiểu bao gồm nội dung sau: (i) Mức vốn điều lệ tại; (ii) Mức vốn điều lệ dự kiến thay đổi; (iii) Lý cần thiết việc thay đổi mức vốn điều lệ; b) Phương án tăng mức vốn điều lệ bao gồm tối thiểu nội dung: (i) Nguồn sử dụng để bổ sung vốn điều lệ; (ii) Nguồn sử dụng để hồn trả vốn góp cho thành viên mức độ đáp ứng điều kiện để hoàn trả vốn góp cho thành viên (nếu có); c) Phương án giảm mức vốn điều lệ bao gồm tối thiểu nội dung: (i) Nguồn sử dụng để bổ sung vốn điều lệ (nếu có); (ii) Nguồn sử dụng để hồn trả vốn góp cho thành viên mức độ đáp ứng điều kiện để hồn trả vốn góp cho thành viên; (iii) Thời gian dự kiến hoàn thành việc giảm vốn điều lệ; d) Nghị Đại hội thành viên việc thay đổi mức vốn điều lệ Trường hợp đề nghị chấp thuận giảm mức vốn điều lệ, mức vốn điều lệ đề nghị giảm phải phù hợp với quy định pháp luật vốn pháp định có phương án đảm bảo quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng hợp tác xã; đ) Danh sách thành viên góp vốn dự kiến hoàn trả vốn năm theo Phụ lục số 03a ban hành kèm theo Thơng tư có xác nhận tổ chức tín dụng hợp tác xã; e) Nghị Đại hội thành viên thông qua danh sách kết nạp thành viên mới, cho thành viên khỏi quỹ tín dụng nhân dân; định khai trừ thành viên.” Trình tự thực thủ tục chấp thuận: a) Tổ chức tín dụng hợp tác xã lập hồ sơ theo quy định khoản Điều gửi Ngân hàng Nhà nước Trường hợp hồ sơ chưa đầy đủ, thời hạn 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ, Ngân hàng Nhà nước có văn yêu cầu tổ chức tín dụng hợp tác xã bổ sung hồ sơ; b) Trong thời hạn 20 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ: (i) Ngân hàng Nhà nước định sửa đổi, bổ sung Giấy phép mức vốn điều lệ tổ chức tín dụng hợp tác xã trường hợp tăng mức vốn điều lệ; (ii) Ngân hàng Nhà nước có văn chấp thuận giảm mức vốn điều lệ tổ chức tín dụng hợp tác xã trường hợp giảm mức vốn điều lệ Tổ chức tín dụng hợp tác xã thực phương án giảm vốn điều lệ sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận; (iii) Trường hợp từ chối, Ngân hàng Nhà nước trả lời văn nêu rõ lý do.” Điểm c khoản Điều 11 sửa đổi, bổ sung sau: “c) Cơ cấu Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát dự kiến sau bầu, bổ nhiệm Trong nêu rõ số lượng thành viên Hội đồng quản trị, số lượng thành viên Ban kiểm soát, số lượng thành viên chuyên trách Ban kiểm soát;” Khoản Điều 15 sửa đổi, bổ sung sau: “4 Lấy ý kiến Ủy ban nhân dân cấp xã nơi nhân dự kiến bầu, bổ nhiệm cư trú, ngân hàng hợp tác xã (nếu thấy cần thiết) danh sách nhân dự kiến bầu, bổ nhiệm làm Chủ tịch thành viên khác Hội đồng quản trị, Trưởng Ban thành viên khác Ban kiểm sốt, Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân đảm bảo thời gian quy định Điều 12 Thông tư này.” Điểm a(i) khoản b(ii) khoản Điều 16 sửa đổi, bổ sung sau: a) Điểm a(i) khoản sửa đổi, bổ sung sau: “(i) Số lượng thành viên dự kiến bầu vào Hội đồng quản trị, Ban kiểm sốt, dự kiến số lượng thành viên chuyên trách Ban kiểm soát;” b) Điểm b(ii) khoản sửa đổi, bổ sung sau: “ii) Quỹ tín dụng nhân dân gửi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh.” Điều Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 32/2015/TT-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2015 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Khoản 6, khoản Điều sửa đổi, bổ sung sau: “6 Trong thời gian 10 (mười) ngày làm việc kể từ ngày ban hành, sửa đổi, bổ sung văn quy định nội bộ, quỹ tín dụng nhân dân gửi (trực tiếp qua đường bưu điện) đến Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố hồ sơ bao gồm: a) Văn báo cáo việc ban hành, sửa đổi, bổ sung quy định nội Trường hợp sửa đổi, bổ sung quy định nội bộ, nêu rõ nội dung sửa đổi, bổ sung; b) Quy định nội trường hợp ban hành mới; văn sửa đổi, bổ sung quy định nội trường hợp sửa đổi, bổ sung Trường hợp văn bản, quy định nội có nội dung không phù hợp với quy định Thông tư quy định pháp luật có liên quan, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố yêu cầu quỹ tín dụng nhân dân sửa đổi, bổ sung cho phù hợp.” Điểm c khoản 2, khoản 3, khoản Điều sửa đổi, bổ sung sau: a) Điểm c khoản sửa đổi, bổ sung sau: “c) Báo cáo Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố có phát sinh khoản cho vay;” b) Khoản sửa đổi, bổ sung sau: “3 Tổng mức dư nợ cho vay thành viên pháp nhân không vượt tổng số vốn góp số dư tiền gửi pháp nhân quỹ tín dụng nhân dân thời điểm Thời hạn cho vay thành viên pháp nhân không vượt thời hạn lại số tiền gửi khoản vay phải đảm bảo số tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân pháp nhân Tổng mức dư nợ cho vay khách hàng pháp nhân, cá nhân thành viên không vượt số dư hợp đồng tiền gửi, sổ tiết kiệm thời hạn cho vay không vượt thời hạn lại hợp đồng tiền gửi, sổ tiết kiệm.” c) Khoản sửa đổi, bổ sung sau: “6 Các giới hạn quy định khoản 2, Điều không áp dụng đối với: a) Các khoản cho vay theo ủy thác Chính phủ, tổ chức (bao gồm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi) cá nhân; b) Các khoản cho vay có bảo đảm tồn tiền gửi quỹ tín dụng nhân dân.” Khoản 2, khoản Điều 11 sửa đổi, bổ sung sau: “2 Trong thời gian tối đa 30 (ba mươi) ngày kể từ ngày Thông tư có hiệu lực thi hành, quỹ tín dụng nhân dân phải gửi trực tiếp đường bưu điện phương án xử lý theo quy định khoản Điều 12, điểm b khoản Điều 13 Thông tư đến Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố Trường hợp Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố yêu cầu sửa đổi, bổ sung, điều chỉnh biện pháp nêu phương án xử lý, tiến độ thực hiện, thời hạn thực hiện, quỹ tín dụng nhân dân có trách nhiệm tổ chức triển khai thực theo yêu cầu Quỹ tín dụng nhân dân có trách nhiệm bổ sung biện pháp nêu phương án xử lý nêu khoản Điều tiến độ thực vào nội dung phương án cấu lại tổ chức hoạt động quỹ tín dụng nhân dân để triển khai theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố.” Điểm b khoản Điều 12 sửa đổi, bổ sung sau: “b) Quỹ tín dụng nhân dân phải xây dựng phương án xử lý gửi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố.” Điều 14 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 14 Xử lý sau chuyển tiếp Sau thời hạn chuyển tiếp phương án xử lý quy định Điều 12 Thông tư sau thời hạn tối đa Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố yêu cầu, quỹ tín dụng nhân dân khơng khắc phục vi phạm tùy theo mức độ, tính chất rủi ro, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố áp dụng biện pháp xử lý cần thiết bao gồm biện pháp cấu lại theo quy định pháp luật, thu hồi Giấy phép quỹ tín dụng nhân dân.” Điều 15 sửa đổi, bổ sung sau: “Điều 15 Trách nhiệm đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng có trách nhiệm chủ trì, phối hợp với Vụ, Cục thuộc Ngân hàng Nhà nước trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định việc quỹ tín dụng nhân dân phải trì giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn theo quy định khoản Điều Thông tư Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương có trách nhiệm: a) Thanh tra, giám sát, xử lý hành vi vi phạm quỹ tín dụng nhân dân địa bàn việc thực quy định Thông tư này; b) Hướng dẫn quỹ tín dụng nhân dân địa bàn việc thực quy định Thông tư này; c) Tiếp nhận quy định nội quỹ tín dụng nhân dân, yêu cầu quỹ tín dụng nhân dân chỉnh sửa, bổ sung quy định nội theo quy định khoản Điều Thông tư này; d) Thẩm định phương án xử lý, yêu cầu bổ sung, sửa đổi phương án xử lý quỹ tín dụng nhân dân (nếu thấy phương án xử lý chưa đáp ứng yêu cầu chưa bảo đảm tính khả thi) theo quy định khoản Điều 12, điểm b khoản Điều 13 Thông tư này; đ) Trên sở kết tra, giám sát quỹ tín dụng nhân dân địa bàn, kiến nghị Ngân hàng Nhà nước việc yêu cầu quỹ tín dụng nhân dân trì áp dụng giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn theo quy định khoản Điều Thông tư này.” Điều Sửa đổi khoản Điều Thông tư số 03/2014/TT-NHNN ngày 23 tháng 01 năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định quỹ bảo đảm an tồn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân sau: “2 Việc trích nộp Quỹ bảo tồn theo quy định khoản Điều thực sau: a) Mức phí trích nộp năm (bắt đầu từ năm tài 2019) 0,05% dư nợ cho vay bình quân năm liền kề trước kết thúc vào ngày 31/12 ngân hàng hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân, dư nợ cho vay bình qn năm tính tổng dư nợ cho vay (nhóm nhóm theo quy định phân loại nợ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) thời điểm cuối tháng năm chia cho số tháng phải tính thực tế Đối với ngân hàng hợp tác xã, số dư nợ cho vay thời điểm cuối tháng loại trừ phần dư nợ cho vay điều hịa vốn quỹ tín dụng nhân dân thành viên; b) Việc trích nộp Quỹ bảo tồn năm tài thực tổng nguồn vốn hoạt động Quỹ bảo toàn trước trích nộp thấp 1,5% tổng tài sản có hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Trường hợp sau trích nộp Quỹ bảo tồn năm tài dẫn đến tổng nguồn vốn hoạt động Quỹ bảo toàn cao 1,5% tổng tài sản có hệ thống quỹ tín dụng nhân dân ngân hàng hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân thực trích nộp Quỹ bảo tồn năm tài đó; c) Số tiền trích nộp Quỹ bảo tồn hạch tốn vào chi phí hoạt động ngân hàng hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân.” Điều Bổ sung Phụ lục số 05a vào Phụ lục số 05 ban hành kèm theo Thông tư số 04/2015/TT-NHNN ngày 31 tháng năm 2015 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định quỹ tín dụng nhân dân Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư Thay Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư số 05/2018/TT-NHNN ngày 12 tháng năm 2018 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận thay đổi, danh sách dự kiến bầu, bổ nhiệm nhân tổ chức tín dụng hợp tác xã Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư Bổ sung Phụ lục số 01a vào Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư số 05/2018/TT-NHNN ngày 12 tháng năm 2018 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận thay đổi, danh sách dự kiến bầu, bổ nhiệm nhân tổ chức tín dụng hợp tác xã Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư Thay Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư số 32/2015/TT-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2015 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Phụ lục số 04 ban hành kèm theo Thông tư Điều Trách nhiệm tổ chức thực Chánh Văn phòng, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc ngân hàng hợp tác xã Việt Nam, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc quỹ tín dụng nhân dân chịu trách nhiệm tổ chức thực Thông tư Điều Điều khoản thi hành Thơng tư có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2020 Thông tư bãi bỏ: a) Điều khoản 3, 4, 6, 7, 8, Điều Thông tư số 06/2017/TT-NHNN ngày 05 tháng năm 2017 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước sửa đổi bổ sung số điều Thông tư số 03/2014/TTNHNN ngày 23 tháng 01 năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định quỹ bảo đảm an toàn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Thơng tư số 04/2015/TT-NHNN ngày 31 tháng năm 2015 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định quỹ tín dụng nhân dân; b) Khoản Điều Thông tư số 09/2016/TT-NHNN ngày 17 tháng năm 2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 31/2012/TT-NHNN ngày 26 tháng 11 năm 2012 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định ngân hàng hợp tác xã./ Nơi nhận: - Như Điều 7; - Ban Lãnh đạo NHNN; - Văn phịng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo; - Cổng thông tin điện tử NHNN; KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Đào Minh Tú - Lưu: VP, PC, TTGSNH3 PHỤ LỤC SỐ 01 (Ban hành kèm theo Thông tư số 21/2019/TT-NHNN ngày 14/11/2019 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) PHỤ LỤC SỐ 05A Báo cáo tình hình phân phối, sử dụng sổ tiết kiệm trắng tổ chức tín dụng hợp tác xã Đơn vị báo cáo… BÁO CÁO VỀ TÌNH HÌNH PHÂN PHỐI, SỬ DỤNG SỔ TIẾT KIỆM TRẮNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ HỢP TÁC XÃ (Tháng năm ) Số đầu kỳ Số nhập kỳ Số sử dụng kỳ Số cuối kỳ Đơn vị nhận Loại sổ Từ Từ Từ phân Từ TT Giá trị tiết kiệm Số serial Giá trị Số serial Giá trị Số serial phối Số serial hạch hạch hạch lượng đến lượng đến lượng đến (*)/ Giá lượng đến toán toán toán serial serial serial trị serial hạch toán I Sổ tiết kiệm đưa vào sử dụng (**) Sổ tiết kiệm không kỳ hạn Sổ tiết kiệm có kỳ hạn II Sổ tiết kiệm chưa đưa vào sử dụng (***) Sổ tiết kiệm không kỳ hạn Sổ tiết kiệm có kỳ hạn Sổ tiết kiệm III hỏng, Ghi chú: Ngân hàng hợp tác xã khơng điền liệu vào có nội dung giá trị hạch toán (*) Ngân hàng hợp tác xã điền chi tiết đến quỹ tín dụng nhân dân (**) Sổ tiết kiệm ngân hàng hợp tác xã phân phối cho quỹ tín dụng nhân dân sổ tiết kiệm quỹ tín dụng nhân dân phát hành cho người gửi tiền thời điểm báo cáo (***) Sổ tiết kiệm in chưa ngân hàng hợp tác xã phân phối cho quỹ tín dụng nhân dân sổ tiết kiệm quỹ tín dụng nhân dân nhập từ ngân hàng hợp tác xã chưa sử dụng thời điểm báo cáo PHỤ LỤC SỐ 02 (Ban hành kèm theo Thông tư số 21/2019/TT-NHNN ngày 14/11/2019 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) PHỤ LỤC SỐ 01 Mẫu sơ yếu lý lịch CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc SƠ YẾU LÝ LỊCH Về thân - Họ tên khai sinh - Họ tên thường gọi - Bí danh - Ngày tháng năm sinh - Nơi sinh - Quốc tịch (các quốc tịch có) - Địa thường trú theo hộ khẩu, địa theo chứng minh nhân dân/thẻ cước công dân địa cư trú - Số chứng minh nhân dân/thẻ cước công dân (hoặc hộ chiếu thời hạn); Ngày, tháng, năm nơi cấp chứng minh thư nhân dân/thẻ cước công dân (hoặc hộ chiếu thời hạn) - Tên, địa pháp nhân mà đại diện Trường hợp người cử làm đại diện phần vốn hỗ trợ Nhà nước ngân hàng hợp tác xã, phải có thêm thơng tin tỷ lệ vốn góp đại diện Trình độ học vấn - Giáo dục phổ thông - Học hàm, học vị (nêu rõ tên, địa trường; chuyên ngành học; thời gian học; cấp (liệt kê đầy đủ cấp) Quá trình công tác: - Nghề nghiệp, đơn vị, chức vụ công tác từ năm 18 tuổi đến (1): STT Thời gian (từ tháng/năm đến Đơn vị công Lĩnh vực hoạt động Chức vụ tháng/năm)(2) tác doanh nghiệp Ghi chú(3) - Khen thưởng, kỷ luật, trách nhiệm theo kết luận tra dẫn đến việc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước bị xử phạt vi phạm hành (4) Năng lực hành vi dân sự(5) Cam kết trước pháp luật Tôi cam kết: - Đáp ứng tiêu chuẩn, điều kiện để giữ chức danh tổ chức tín dụng hợp tác xã; - Thơng báo cho tổ chức tín dụng hợp tác xã thay đổi liên quan đến nội dung khai phát sinh thời gian Ngân hàng Nhà nước xem xét đề nghị ………… (tên tổ chức tín dụng hợp tác xã); - Các thông tin cá nhân cung cấp cho tổ chức tín dụng hợp tác xã để trình Ngân hàng Nhà nước xem xét, chấp thuận dự kiến nhân sự thật Tôi xin chịu trách nhiệm trước pháp luật tính đầy đủ, trung thực, xác thơng tin kê khai nêu ., ngày tháng năm Người khai (Ký, ghi rõ họ tên) Ghi chú: Người khai phải kê khai đầy đủ thông tin theo yêu cầu chịu trách nhiệm trước pháp luật tổ chức tín dụng hợp tác xã tính đầy đủ, xác, trung thực hồ sơ, trường hợp không phát sinh ghi rõ khơng có Người khai phải kê khai đầy đủ công việc, đơn vị công tác, chức vụ nắm giữ Phải đảm bảo tính liên tục mặt thời gian 3 Ghi đơn vị công tác thuộc trường hợp sau: (i) Đơn vị theo quy định điểm c, d khoản Điều 33 Luật tổ chức tín dụng; (ii) Nhiệm vụ giao đơn vị công tác Ghi cụ thể nhân thuộc trường hợp nêu điểm đ, h khoản Điều 33 Luật tổ chức tín dụng sửa đổi, bổ sung Ghi cụ thể: đầy đủ/không đầy đủ/mất lực hành vi dân Ngoài nội dung trên, người khai bổ sung nội dung khác thấy cần thiết PHỤ LỤC SỐ 03 (Ban hành kèm theo Thông tư số 21/2019/TT-NHNN ngày 14/11/2019 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) PHỤ LỤC SỐ 01a Mẫu danh sách kê khai thành viên góp vốn CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc DANH SÁCH THÀNH VIÊN GÓP VỐN VÀ DỰ KIẾN ĐƯỢC HOÀN TRẢ VỐN TRONG NĂM … Kính gửi: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam/ Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố……… Danh sách thành viên góp vốn STT Họ tên Địa Vốn góp xác lập tư cách thành viên Số tiền Thời điểm góp Vốn góp bổ sung Số tiền Tổng Thời điểm góp Danh sách thành viên dự kiến hoàn trả vốn STT Họ tên Địa Tổng số vốn góp Số vốn dự kiến Số vốn góp cịn lại (Số tiền) hồn trả (Số tiền) dự kiến (Số tiền) Tôi cam kết thông tin cung cấp thật Tôi xin chịu trách nhiệm trước pháp luật tính đầy đủ, xác thông tin kê khai nêu …, ngày tháng năm Người đại diện hợp pháp (Ký, ghi rõ, họ tên, chức vụ đóng dấu) PHỤ LỤC SỐ 04 (Ban hành kèm theo Thông tư số 21/2019/TT-NHNN ngày 14/11/2019 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) PHỤ LỤC SỐ 03 Mẫu bảng phân tích tài sản "Có" tốn tài sản "Nợ" phải tốn Đơn vị tính: triệu đồng Khoản mục Giá trị sổ Tỷ lệ Giá trị để tính tốn sách xác định Ngày Từ làm ngày Ngày làm Từ ngày việc tiếp thứ Tổng cộng Căn xác định thời gian đến hạn /Ghi việc thứ đến ngày thứ (1) (2) I Tài sản “Có” tốn (1=1+2+3+4+5+6+7+8) 164 307 Tiền mặt quỹ 20 Không điền Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước Tiền gửi không kỳ hạn ngân hàng hợp tác xã 12 theo đến ngày thứ (4) = (1)x(3) (5) = (2)x(3) (6)=(4)+(5) 193,1 Không điền 390,4 100% 20 Không điền 20 Số dư cuối ngày hôm trước Không điền 100% Không điền Số dư cuối ngày hôm trước Không điền 100% 12 Không điền 12 (3) - Gốc 10 Không điền 100% 10 Không điền 10 - Lãi Không điền 100% Không điền Tiền gửi có kỳ hạn ngân hàng hợp tác xã 20 60 100% 70 60 80 Ghi nhận theo tổng số dư tiền gửi vào ngân hàng hợp tác xã Cột (4) = Cột (1) + tiền gửi (gốc) cột (2) Cột (6) = Cột (1) + cột (2) Cột (4) (6) = Cột (1) + cột (2) - Gốc 18 50 100% 68 50 68 Ghi nhận theo tổng số dư tiền gửi NHHTX tính 100% theo số tiền gốc kỳ hạn - Lãi 10 100% 10 12 Tính theo dư nợ thực tế đến hạn hợp đồng Tiền gửi toán ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước 30 Không điền 100% 30 Không điền 30 Số dư cuối ngày hơm trước Dư nợ đến hạn tốn khoản cho vay (trừ nợ xấu) có bảo đảm tài sản 22 89 80% 17,6 71,2 88,8 - Gốc 20 80 80% 16 64 80 - Lãi 80% 1,6 7,2 8,8 Dư nợ đến hạn toán khoản cho vay (trừ nợ xấu) khơng có bảo đảm tài 30 110 75% 22,5 82,5 105 Theo kỳ hạn hợp đồng vay Theo kỳ hạn hợp đồng vay sản - Gốc 28 100 75% 21 75 96 - Lãi 10 75% 1,5 7,5 Dư nợ đến hạn khoản nợ khác phải thu 30 48 II Tài sản “Nợ” phải toán (11=1+2+3+4) 102 211 Tiền gửi có kỳ hạn khách hàng đến hạn toán 22 116 - Gốc 20 - Lãi 70% 21 33,6 54,6 73,1 211 284,1 100% 22 116 138 105 100% 20 105 125 11 100% 11 13 Lấy số tiền chắn thu phát sinh từ việc thực “Tài sản Có khác” theo hướng dẫn Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chế độ báo cáo tài quỹ tín dụng nhân dân văn khác có liên quan, điền vào cột thích hợp tương ứng với ngày phát sinh dòng tiền Theo kỳ hạn hợp đồng tiền gửi Số dư bình quân thời gian 30 ngày liền kề trước kể từ ngày hôm trước Tiền gửi không kỳ hạn khách hàng 34 Không điền 15% 5,1 Không điền - Gốc 30 Không điền 15% 4,5 Không điền 4,5 - Lãi Không điền 15% 0,6 Không điền 0,6 Các khoản vay từ tổ chức tín dụng khác, tổ chức tài khác đến hạn toán 16 95 100% 16 95 111 - Gốc 15 90 100% 15 90 105 - Lãi 100% Các khoản nợ khác đến hạn toán 30 100% 30 30 Theo kỳ hạn hợp đồng vay Lấy số tiền phát sinh từ việc thực nghĩa vụ “Các khoản nợ khác” theo hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước chế độ báo cáo tài quỹ tín dụng nhân dân văn khác có liên quan, điền vào cột thích hợp Tài sản “Có” tốn ngày làm việc tiếp theo/Tài sản “Nợ” phải toán ngày làm việc Tài sản “Có” toán khoảng thời gian ngày làm việc tiếp theo/Tài sản “Nợ” phải toán khoảng thời gian ngày làm việc =193,1/73,1 = 390,4/284,1 ... nhiệm nhân tổ chức tín dụng hợp tác xã Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư Bổ sung Phụ lục số 01a vào Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư số 05/2018/TT-NHNN ngày 12 tháng năm 2018 Thống... nhiệm tổ chức thực Thông tư Điều Điều khoản thi hành Thơng tư có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2020 Thông tư bãi bỏ: a) Điều khoản 3, 4, 6, 7, 8, Điều Thông tư số 06/2017/TT-NHNN... TÁC XÃ (Tháng năm ) Số đầu kỳ Số nhập kỳ Số sử dụng kỳ Số cuối kỳ Đơn vị nhận Loại sổ Từ Từ Từ phân Từ TT Giá trị tiết kiệm Số serial Giá trị Số serial Giá trị Số serial phối Số serial hạch hạch