Các rào cản trong tiếp cận tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp siêu nhỏ và hộ kinh doanh khu vực nông nghiệp - nông thôn

Bài viết tiếp cận dưới góc độ logic các rào cản hạn chế cơ hội tiếp cận tín dụng ngân hàng của các Doanh nghiệp siêu nhỏ và Hộ kinh doanh ở khu vực nông thôn và nêu một số hàm ý chính sách nhằm giảm thiểu những tác động tiêu cực của các rào cản nói trên. Theo đó, có ba rào cản chính: sự chi phối nhiều hơn của tình trạng thông tin bất đối xứng; bất lợi về chi phí; năng lực tiếp cận tín dụng ngân hàng của bản thân các chủ thể vay vốn. Các phân tích về nhận diện bản chất của các rào cản cho phép rút ra các hàm ý về chính sách hỗ trợ của Nhà nước nhằm bù đắp các bất lợi trong các giao dịch theo nguyên tắc thị trường; chính sách định hướng đầu tư và chính sách phân bố mạng lưới.

CÁC RÀO CẢN TRONG TIẾP CẬN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP SIÊU NHỎ VÀ HỘ KINH DOANH KHU VỰC NƠNG NGHIỆP - NƠNG THƠN PGS.TS Lâm Chí Dũng Đại học Kinh tế Đà Nẵng Tóm tắt Bài viết tiếp cận góc độ logic rào cản hạn chế hội tiếp cận tín dụng ngân hàng Doanh nghiệp siêu nhỏ Hộ kinh doanh khu vực nông thôn nêu số hàm ý sách nhằm giảm thiểu tác động tiêu cực rào cản nói Theo đó, có ba rào cản chính: chi phối nhiều tình trạng thơng tin bất đối xứng; bất lợi chi phí; lực tiếp cận tín dụng ngân hàng thân chủ thể vay vốn Các phân tích nhận diện chất rào cản cho phép rút hàm ý sách hỗ trợ Nhà nước nhằm bù đắp bất lợi giao dịch theo nguyên tắc thị trường; sách định hướng đầu tư sách phân bố mạng lưới Từ khóa: rào cản; tiếp cận tín dụng ngân hàng; Doanh nghiệp siêu nhỏ nơng thơn; sách hỗ trợ tín dụng nơng nghiệp - nơng thơn Đặt vấn đề Các Doanh nghiệp siêu nhỏ hộ kinh doanh có đặc điểm chung quy mô, khác biệt tƣ cách pháp lý Cả hai loại hình đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế nông thôn Việt Nam chúng chiếm tỷ trọng lớn cấu kinh tế nông thôn Do khó khăn hiển nhiên việc tiếp cận thị trƣờng chứng khoán, nguồn tài trợ cho hai loại hình chủ yếu đến từ tín dụng ngân hàng Xuất phát từ nhận thức việc hỗ trợ kinh tế nơng thơn tiến trình chuyển đổi kinh tế sang chế thị trƣờng, có cố gắng lớn từ phía Nhà nƣớc nhiều phƣơng diện - từ sách nguồn lực nhằm gia tăng hội tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên, thực tế cho thấy tồn trở ngại lớn việc tiếp cận tín dụng ngân hàng cách hiệu doanh nghiệp siêu nhỏ hộ kinh doanh khu vực nơng thơn 51 Vì vậy, cần nhận diện rào cản khách quan hạn chế hội tiếp cận tín dụng ngân hàng hai loại hình kinh doanh nói Theo Nghị định 39/2018/CP (11/3/2018) Chính phủ, tiêu chí xác định Doanh nghiệp siêu nhỏ lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản lĩnh vực công nghiệp, xây dựng doanh nghiệp có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình qn năm khơng q 10 ngƣời tổng doanh thu năm không tỷ đồng tổng nguồn vốn không tỷ đồng; lĩnh vực thƣơng mại, dịch vụ doanh nghiệp có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không 10 ngƣời tổng doanh thu năm không 10 tỷ đồng tổng nguồn vốn không tỷ đồng Tƣơng tự, Điều 66 Nghị định 78/2015/NĐ-CP hƣớng dẫn thủ tục đăng ký kinh doanh Luật Doanh nghiệp 2014 xác định Hộ kinh doanh đơn vị kinh doanh cá nhân nhóm ngƣời gồm cá nhân cơng dân Việt Nam đủ 18 tuổi, có lực hành vi dân đầy đủ, hộ gia đình làm chủ, sử dụng dƣới mƣời lao động chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động kinh doanh Nhƣ Doanh nghiệp siêu nhỏ hộ kinh doanh có điểm chung số lao động sử dụng không 10 ngƣời Luật Doanh nghiệp nói quy định hộ kinh doanh sử dụng từ 10 lao động trở lên phải đăng ký thành lập doanh nghiệp Trên thực tế, phƣơng diện pháp lý, giao dịch tín dụng ngân hàng hộ kinh doanh theo Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN phải đƣợc thực với tƣ cách cá nhân Điều dẫn đến hệ quan hệ tín dụng với ngân hàng, pháp lý khơng có khác biệt hộ kinh doanh cá nhân kinh doanh Xuất phát từ hai đặc điểm chung quy mô nhỏ hoạt động khu vực nơng thơn, phân tích logic cho thấy quan hệ tín dụng ngân hàng tồn rào cản chủ yếu sau: 2.1 Sự chi phối nhiều tình trạng thơng tin bất đối xứng Thơng tin bất đối xứng tình trạng chung nhiều thị trƣờng Đó trạng thái khơng cân cấu thơng tin chủ thể giao dịch có mức độ nắm giữ thông tin không ngang Theo đó, thị trƣờng tín dụng ngân hàng ln tồn tình trạng mức độ khác Tuy nhiên, xét 52 tƣơng quan với Doanh nghiệp có quy mơ lớn, hoạt động khu vực thành thị, giao dịch tín dụng Ngân hàng (NH) với Doanh nghiệp siêu nhỏ hộ kinh doanh nông thôn (từ gọi chung DNSN NT), tình trạng có mức độ nghiêm trọng Điều xuất phát từ tình trạng thiếu chuyên nghiệp quản trị điều hành, đặc biệt rõ khâu hạch tốn mang tính chất sơ lƣợc, giản đơn nghiệp dƣ, chí nhiều sở kinh doanh hầu nhƣ khơng có khái niệm hạch tốn kế tốn theo ngun tắc chuẩn mực chung Thơng tin thiếu chuẩn xác, khơng đƣợc kiểm tốn, khơng đầy đủ phỗ biến Mặt khác, việc dự báo vơ khó khăn Hệ mức độ kiểm sốt thơng tin NH DNSN NT dẫn đến hai hệ tình trạng thông tin bất đối xứng nghiêm trọng Một mặt, việc sàng lọc ngƣời vay khó tức lựa chọn đối nghịch (Adverse selection) dễ xảy Mặt khác, việc giám sát ngƣời vay sau giải ngân trở nên khó tức rủi ro đạo đức (Moral hazard) gia tăng Tổng quát, chi phối nhiều trình trạng thơng tin bất đối xứng làm cho việc tiếp cận tín dụng DNSN NT trở nên khó vì: - Gia tăng rủi ro tình trạng thiếu thơng tin làm gia tăng khơng chắn định tín dụng NH - Gia tăng chi phí sản xuất thơng tin NH nhằm sàng lọc giám sát ngƣời vay - Làm giảm quy mô giao dịch: Do thiếu thông tin, NH dự từ chối khoản vay tốt 2.2 Bất lợi chi phí Các DNSN NT gặp bất lợi chi phí tính đơn vị vốn vay cao nhân tố sau: a Rủi ro đầu tư tín dụng vào khu vực nông thôn cao nguyên nhân bản: - Đa phần hoạt động sản xuất - kinh doanh nơng thơn có liên quan đến hoạt động nông nghiệp (bao gồm nông, lâm, thủy sản) Những hoạt động kinh doanh có liên quan nhiều đến tự nhiên mà biến động bất thƣờng tự nhiên chƣa kiểm sốt đƣợc hồn tồn - Thị trƣờng đầu vào đầu tồn rủi ro cao hiểu theo nghĩa 53 không chắn giá cả, quy mô thị trƣờng, Điều đễ chứng thực thực tiễn nông nghiệp nƣớc ta nhiều năm qua - Rủi ro cao xuất phát từ trình độ phong cách quản trị kinh doanh cịn non yếu thiếu tính chun nghiệp chủ thể quản lý DNSN NT Hệ lực quản trị rủi ro chủ thể nhiều bất cập - Rủi ro cao xuất phát từ chi phối nhiều tình trạng thơng tin bất đối xứng nói Suy cho cùng, rủi ro biến thành chi phí Chi phí bù đắp cho bất định cao nhân tố làm chi phí thực vốn tín dụng ngân hàng tăng cao b Chi phí giao dịch cao Chi phí để thực thành cơng giao dịch tín dụng DN siêu nhỏ với NH tính đơn vị vốn tài trợ cao tƣơng đối so với giao dịch tƣơng tự DN có quy mô lớn xuất phát từ nguyên nhân bản: - Không khai thác đƣợc lợi tiết kiệm chi phí nhờ quy mơ (Economic of Scale) - Tính tập trung địa bàn phân tán quy mơ giao dịch nhỏ nhƣ nói - Nhƣ đề cập tiểu mục 2.1 tình trạng thông tin bất đối xứng nghiêm trọng gia tăng chi phí sản xuất thơng tín, đẩy chi phí giao dịch lên cao Nói chung, góc độ logic, đặc điểm cho thấy có nhiều nhân tố đẩy chi phí cho vay DNSN NT lên cao so với cho vay DN có quy mô lớn khu vực thành thị Về lý thuyết, dƣới tác động quy luật thị trƣờng, thị trƣờng bù đắp chi phí lãi suất cho vay Nói cách khác, lãi suất cho vay DNSN NT cao Tuy nhiên, điểm mấu chốt khả chịu đựng lãi suất cao DNSN NT lại mâu thuẫn với lực sinh lời thấp lĩnh vực nông nghiệp 2.3 N ng lực tiếp cận tín dụng NH Ngồi hai rào cản nói trên, thân lực tiếp cận tín dụng NH DNSN NT bị hạn chế mặt trình độ nói chung, lực quản trị kinh doanh chủ DNSN NT nhìn chung có phần hạn chế so với mặt chung loại hình DN khác Do đó, khả tiếp cận thông tin, kỹ quan hệ, giao tiếp, truyền thông, lực thiết lập mối quan hệ với nhân viên NH, 54 kỹ lập dự án, thông thạo vấn đề liên quan đến quy trình cấp tín dụng NH máy quản lý DNSN NT thƣờng có hạn chế nội Điều dẫn đến hạn chế hội tiếp cận tín dụng NH DNSN NT đến lƣợt lại đẩy chi phí giao dịch lên cao Ngồi ra, tiền đề khách quan làm gia tăng tình trạng tiêu cực, gián tiếp làm cho chi phí giao dịch khơng thức tăng, làm lệch lạc vận động dòng vốn tín dụng NH Hàm ý sách Các phân tích nói trực tiếp dẫn đến số hàm ý chinh sách sau: a Sự hỗ trợ nhiều mặt Nhà nƣớc lĩnh vực nông nghiệp – nơng thơn nói chung giao dịch tín dụng NH DNSN NT lựa chọn khó thể có giải pháp thay bối cảnh thực kinh tế thị trƣờng định hƣớng xã hội chủ nghĩa Tiền đề lựa chọn thiếu vai trò điều tiết Nhà nƣớc giao dịch tín dụng NH với DNSN NT khó thực hiện, dẫn đến việc DN phải tìm kiếm khoản tài trợ từ thị trƣờng tín dụng phi quy điều dẫn đến nhiều hệ lụy phát triển kinh tế nông nghiệp - nông thơn Sự hỗ trợ tập trung vào sách sau: - Chính sách hỗ trợ thơng tin cho hai phía giao dịch: DNSN NT Ngân hàng Chính quyền cấp, trƣớc hết thơng qua quan khuyến nông cần xem việc hỗ trợ thơng tin nhằm giảm bớt hậu tình trạng thông tin bất đối xứng nhiệm vụ quan trọng - Chính sách hỗ trợ đào tạo nhằm nâng cao lực tiếp cận tín dụng ngân hàng, tập trung vào vấn đề chính: lực tổ chức cơng tác hạch tốn kế tốn; lực thiết lập dự án, chuẩn bị hồ sơ vay vốn - Chính sách bù đắp chi phí thơng qua hỗ trợ nguồn vốn chi phí thấp, cấp bù lãi suất - Chính sách nới lỏng điều kiện giao dịch, trƣớc hết nới lỏng điều kiện tài sản bảo đảm kèm với sách tài trợ rủi ro tƣơng ứng, Nhà nƣớc phải cam kết tài trợ tổn thất chia sẻ tổn thất đáp ứng điều kiện ràng buộc tiên Nhà nƣớc Dễ thấy vấn đề phát sinh khả trục lợi từ sách Điều đƣơng nhiên cần đƣợc tính đến phải thiết kế quy trình chống trục lợi sách cách hiệu 55 Trong năm qua, Nhà nƣớc ban hành nhiều sách hỗ trợ tín dụng nơng nghiệp – nơng thơn Điển hình số hai Nghị định sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp – nơng thơn Đó Nghị định số 41/NĐ-CP ngày 12/04/2010 sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn Nghị định số 55/NĐ-CP ngày 09/06/2015 sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn thay Nghị định số 41/NĐCP Chẳng hạn, Điều Nghị định 55 nói nêu Chính sách hỗ trợ Nhà nƣớc, theo đó, “Chính phủ có sách khuyến khích việc cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn thông qua hỗ trợ nguồn vốn, sử dụng công cụ điều hành sách tiền tệ, sách xử lý rủi ro phát sinh lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn sách khác thời kỳ”(2) Một nghiên cứu cho thấy, “nhờ có Nghị định số 55/2015/NĐ-CP, lãi suất cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn giảm mạnh từ 20% năm 2011 xuống mức phỗ biến từ 6,5-8%/năm, thấp mức lãi suất cho vay thông thƣờng; riêng lãi suất cho vay ngắn hạn đƣợc khống chế mức dƣới 7%/năm Những đối tƣợng sách, ƣu đãi nhiều chƣơng trình tín dụng đặc thù lãi suất khoảng 5-6%/năm” (3) b Chính sách khuyến khích đầu tƣ theo định hƣớng chuyển dịch cấu sản xuất – kinh doanh theo hƣớng nông nghiệp công nghệ cao, thâm dụng lao động vốn; khuyến khích mở rộng quy mơ thơng qua tích tụ đất đai sách ƣu đãi tín dụng NH Sự ƣu đãi thực qua công cụ: lãi suất; quy mô cấp tín dụng; nới lỏng điều kiện vay vốn; sách xử lý rủi ro Đây giải pháp lâu dài để giải rào cản nói c Thực sách khuyến khích NHTM phân bố mạng lƣới vùng nơng thơn có điều kiện khó khăn Điều 23 Nghị định 55/NĐ-CP ngày 09/06/2015 sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn quy định nghĩa vụ Tổ chức tín dụng “Xây dựng sách ƣu tiên thành lập chi nhánh, phịng giao dịch địa bàn nơng thơn vùng sâu, vùng xa vùng đặc biệt khó khăn” (2) Việc diện sở giao dịch NHTM điều có ý nghĩa khu vực nông thôn, vùng sâu, vùng xa Nó giúp tăng hội tiếp cận tín dụng NH, giảm tác động rào cản nói Tuy nhiên, điều lựa chọn tốt từ phía Ngân hàng phải cân nhắc tốn chi phí – lợi ích Vì vây, từ phía Nhà nƣớc, 56 mà trƣớc hết quyền địa phƣơng cần có sách khuyến khích hỗ trợ mạnh mẽ, chẳng hạn ƣu đãi đất đai, cấp bù chi phí, cấp bù vốn xây dựng Những biện pháp thực có tiền lệ, chẳng hạn ngân sách địa phƣơng cấp bù cho ngành hàng không để trì tuyến bay khơng có hiệu tài Kết luận Phân tích logic cho thấy giao dịch tín dụng DNSN NT với Ngân hàng (và Tổ chức tín dụng nói chung) tồn rào cản khách quan Những rào cản làm hạn chế hội tiếp cận tín dụng NH loại hình doanh nghiệp Mặt khác, DNSN NT khó có hội tiếp cận nguồn tài trợ khác nên điều ảnh hƣởng lớn đến phát triển chúng Hàm ý sách dây cần sách hỗ trợ từ phía Nhà nƣớc giao dịch tín dụng dựa nguyên tắc thị trƣờng Điều thể vai trò điều tiết Nhà nƣớc kinh tế thị trƣờng định hƣớng xã hội chủ nghĩa Cần có nghiên cứu tiếp tục sở phƣơng pháp luận thực chứng nhằm bổ sung luận chi tiết cụ thể TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ (2010), Nghị định số 41/NĐ-CP ngày 12/04/2010 sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn Chính phủ (2015), Nghị định số 55/NĐ-CP ngày 09/06/2015 sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn Nhìn lại sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn Tạp chí (http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/nhin-lai-chinh-sach-tin- dung-phuc-vu-phat-trien-nong-nghiep-nong-thon-114335.html) 25/5/2017 (Bài đăng Tạp chí Tài chính, kỳ 2/2017) Lâm Chí Dũng (2005) Giải pháp tài thúc đẩy phát triển kinh tế nông thôn miền Trung, Đề tài khoa học cấp Bộ 57 ... dịch tín dụng DNSN NT với Ngân hàng (và Tổ chức tín dụng nói chung) tồn rào cản khách quan Những rào cản làm hạn chế hội tiếp cận tín dụng NH loại hình doanh nghiệp Mặt khác, DNSN NT khó có hội tiếp. .. lại sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn Tạp chí (http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/nhin-lai-chinh-sach-tin- dung-phuc-vu-phat-trien-nong-nghiep-nong-thon-114335.html)... diện rào cản khách quan hạn chế hội tiếp cận tín dụng ngân hàng hai loại hình kinh doanh nói Theo Nghị định 39/2018/CP (11/3/2018) Chính phủ, tiêu chí xác định Doanh nghiệp siêu nhỏ lĩnh vực nông