Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thi công xây lắp tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh tuyên quang

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THỊ HỒNG VÂN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP HOẠT ĐỘNG TRONG LĨNH VỰC THI CÔNG XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TUYÊN QUANG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - Năm 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - PHẠM THỊ HỒNG VÂN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP HOẠT ĐỘNG TRONG LĨNH VỰC THI CÔNG XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TUYÊN QUANG Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐINH XUÂN CƢỜNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN TS Đinh Xuân Cƣờng TS Lê Trung Thành Hà Nội - 2015 LỜI CÁM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến chương trình giảng dạy sau đại học khoa Tài – Ngân hàng, Quý thầy cô giáo Trường Đại học Kinh tế Đại học Quốc Gia Hà Nội tận tâm giảng dạy, truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm quý báu tạo môi trường điều kiện thuận lợi cho suốt thời gian học tập thực luận văn trường Với lịng kính trọng biết ơn, xin bày tỏ lời cảm ơn đặc biệt tới TS Đinh Xuân Cƣờng – Giảng viên Trường Đại học Kinh tế, Đại học Quốc Gia Hà Nội tận tình bảo hướng dẫn tơi suốt q trình thực cơng trình nghiên cứu Tôi xin chân thành cảm ơn tới tổ chức, cá nhân doanh nghiệp hợp tác chia sẻ thông tin kinh nghiệm, cung cấp cho tơi nhiều nguồn tài liệu tư liệu hữu ích phục vụ đắc lực cho đề tài nghiên cứu Tôi xin gửi lời tri ân sâu sắc tới gia đình người thân động viên hỗ trợ tơi suốt q trình học tập hồn thành luận văn này./ Tác giả luận văn Phạm Thị Hồng Vân LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập tơi Các đoạn trích dẫn, số liệu sử dụng kết nêu luận văn trung thực, nguồn gốc trích dẫn rõ ràng có độ xác cao phạm vi hiểu biết mối quan hệ tơi Các kết nghiên cứu thực hướng dẫn giáo viên hướng dẫn Tác giả luận văn Phạm Thị Hồng Vân DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 3.8 Bảng 3.9 10 Bảng 3.10 11 Bảng 3.11 12 Bảng 3.12 13 Bảng 3.13 14 Bảng 3.14 15 Bảng 3.15 16 Bảng 3.16 17 Bảng 3.17 18 Bảng 3.18 ii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ STT iii MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG 1.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng 1.2 Sự cần thiết nâng cao chất lƣợng tín dụng 10 1.2.1 Chất lượng tín dụng phát triển kinh tế - xã hội .10 1.2.2 Chất lượng tín dụng tồn phát triển Ngân hàng 12 1.2.3 Chất lượng tín dụng khách hàng 12 1.3 Một số tiêu đánh giá Chất lƣợng tín dụng 13 1.3.1 Các tiêu định tính 13 1.3.2 Các tiêu định lượng 14 1.3.2.1 Nhóm tiêu phản ánh CLTD đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế 14 1.3.2.2 Nhóm tiêu phản ánh CLTD phương diện lợi ích chủ sở hữu ngân hàng 16 1.3.2.3 Nhóm tiêu phản ánh hiệu suất sử dụng vốn 16 1.3.2.4 Nhóm tiêu phản ánh mức độ an tồn hoạt động tín dụng 17 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng 19 1.4.1 Các nhân tố chủ quan 19 1.4.2 Các nhân tố khách quan 22 1.4.2.1 Môi trường vĩ mô 22 1.4.2.2 Các nhân tố thuộc doanh nghiệp 23 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 26 2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin 26 2.1.1 Thu thập thông tin thứ cấp 26 2.1.2 Thu thập thông tin sơ cấp 27 iv 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 27 2.2.1 Phương pháp nghiên cứu định lượng 28 2.2.2 Phương pháp nghiên cứu định tính 31 2.3 Nguyên tắc khảo sát khách hàng nghiên cứu 32 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP HOẠT ĐỘNG TRONG LĨNH VỰC THI CÔNG XÂY LẮP TẠI BIDV TUYÊN QUANG 33 3.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang 33 3.1.1 Giới thiệu chung 33 3.1.2 Quá trình hình thành phát triển 34 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn năm 2012 – 2014 34 3.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thi công xây lắp BIDV Tuyên Quang 35 3.2.1 Khái quát doanh nghiệp thi công xây lắp 35 3.2.1.1 Khái niệm doanh nghiệp thi công xây lắp 35 3.2.1.2 Đặc trưng tình hình tài doanh nghiệp thi cơng xây lắp 36 3.2.1.3 Những nét đặc thù hoạt động tín dụng doanh nghiệp thi cơng xây lắp 37 3.2.2 Quy định chung tín dụng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thi công xây lắp BIDV Tuyên Quang 39 3.2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thi công xây lắp BIDV Tuyên Quang 41 3.2.3.1 Thực trạng chất lượng tín dụng dựa Phiếu khảo sát 41 3.2.3.2 Thực trạng chất lượng tín dụng dựa nhóm tiêu đánh giá CLTD 48 3.2.3.3 Chính sách hệ thống hỗ trợ tín dụng 64 3.3 Đánh giá chất lƣợng TD DNTCXL BIDV Tuyên Quang .66 3.3.1 Kết đạt 66 3.3.2 Hạn chế hoạt động TD 68 v khả khắc phục, theo hình thức cổ phần hóa, giao, bán, khoán kinh doanh, cho thuê, giải thể phá sản 4.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần nâng cao vai trị trung tâm thơng tin tín dụng thơng qua việc phối hợp với quan ban ngành khác Bộ Tài chính, quan thuế, Bộ Kế hoạch Đầu tư… việc thu thập xử lý thơng tin DN sách, chế cho vay lĩnh vực có liên quan; đồng thời, cần hình thành phận chuyên trách cung cấp thông tin mặt hoạt động kinh tế để cung cấp thơng tin mà ngân hàng cần DN tình hình tài chính, thơng tin phi tài chính, quan hệ tín dụng DN với tổ chức tín dụng…Những thông tin cần cập nhật thường xuyên có đảm bảo pháp lý - Nâng cao chất lượng công tác tra, giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại NHNN cần xử lý kiên trường hợp sai phạm, đồng thời phối hợp với ngành có liên quan để có phối hợp hỗ trợ kịp thời, tháo gỡ khó khăn vướng mắc hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại - Chính sách thắt chặt hay mở rộng Ngân hàng nhà nước ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng thương mại, thành phần kinh tế nói chung DNTCXL nói riêng Vì vậy, NHNN cần phân tích diễn biến thị trường tiền tệ thời kỳ để có dự báo vĩ mơ diễn biến tiền tệ, tín dụng từ có sách tiền tệ cho phù hợp - Ngân hàng nhà nước tiếp tục ban hành văn qui định, hướng dẫn cụ thể sách nhà nước lĩnh vực tiền tệ ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thương mại trình tác nghiệp Nhìn chung, chương cho thấy định hướng hoạt động tín dụng BIDV thời gian tới nâng cao lực cạnh tranh xu hội nhập xây 93 dựng hệ thống NH phát triển bền vững với việc thực thành công đề án tái cấu ngân hàng năm 2013 - 2015 Trước mơi trường cạnh tranh khó khăn, tiềm ẩn nhiều rủi ro ngành thi cơng xây lắp, BIDV nói chung BIDV Tun Quang nói riêng cần có số định hướng cụ thể hoạt động tín dụng, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo an tồn vốn, phát triển nhanh hiệu Trên sở nghiên cứu lý thuyết chất lượng tín dụng NHTM thực tiễn chất lượng tín dụng DNTCXL BIDV Tuyên Quang, định hướng trình tồn phát triển, chương luận văn, tác giả đưa hệ thống giải pháp đề xuất với Chính phủ, NHNN để góp phần nâng cao lượng tín dụng nói chung tín dụng ngành thi cơng xây lắp nói riêng BIDV NHTM 94 KẾT LUẬN Chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng DNTCXL vấn đề mà tất NHTM trọng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam với vai trò ngân hàng chủ lực lĩnh vực đầu tư phát triển việc nâng cao chất lượng cho vay DNTCXL vấn đề tất yếu cần thiết ngân hàng Trong năm qua, chất lượng cho vay Ngân hàng không ngừng cải thiện Song, việc nâng cao chất lượng tín dụng DNTCXL nhiều vướng mắc, tồn Nhận thức hạn chế đó, sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, chuyên đề hoàn thành nhiệm vụ sau: Thứ nhất, hệ thống hoá vấn đề lý luận chất lượng tín dụng Thứ hai, vận dụng phương pháp nghiên cứu khoa học phù hợp để triển khai suốt q trình nghiên cứu Thứ ba, phân tích thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thi công xây BIDV Tuyên Quang Chỉ hạn chế, tồn cần tiếp tục giải nguyên nhân vấn đề Thứ tư, đề xuất giải pháp có tính thực tiễn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNTCXL BIDV Tuyên Quang; đồng thời, đưa kiến nghị phủ, Ngân hàng Nhà nước Ban lãnh đạo BIDV để tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng việc đảm bảo tồn phát triển ngân hàng, đáp ứng yêu cầu hợp lý khách hàng thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội Với kiến thức kinh nghiệm thực tiễn hạn chế, nâng cao chất lượng tín dụng DNTCXL khơng phải vấn đề vấn đề phức tạp; tác giả hy vọng giải pháp đưa góp ý hữu ích cần thiết nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNTCXL BIDV Tuyên Quang thời gian tới 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn, 2010 Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại đại Hà Nội: Nhà xuất Phương Đông Phan Thị Thu Hà, 2013 Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Nguyễn Minh Kiều, 2008 Giáo trình tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Tài Chính Trịnh Thị Hoa Mai, 2009 Giáo trình Kinh tế học tiền tệ ngân hàng Hà Nội: Frederic S Mishkin, 2011 Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài Hà Nội : Nhà xuất khoa học kỹ thuật Peter Rose, 2004 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất tài Nguyễn Văn Tiến, 2012 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất thống kê Nguyễn Chí Trung, 2006 Nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng xu hội nhập Tạp chí ngân hàng 10 Quốc hội, 2010 Luật tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2011 Quyết định số 1627/200/QĐ-NHNN việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng Hà Nội, ngày 31 tháng 12 năm 2001 11 Quy Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư 02/2013/TT-NHNN định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước Hà Nội, ngày 21 tháng 01 năm 2013 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động 96 tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội, ngày 18 tháng năm 2014 13 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2012, 2013, 2014) Báo cáo tài thường niên Hà Nội, tháng 12 năm 2012, 2014, 2014 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang (2012, 2013, 2014) Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Tuyên Quang, tháng 12 năm 2012, 2013, 2014 15 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Sổ tay tín dụng Hà Nội 16 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, 2011 Văn quy định trình tự thủ tục cấp tín dụng sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Hà Nội, ngày 11 tháng 11 năm 2011 17 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, 2013 Văn quy định cho vay phục vụ vụ thi công xây lắp Hà Nội, ngày 25 tháng 10 năm 2013 97 PHỤ LỤC (Mẫu số 01) PHIẾU THĂM DÒ Ý KIẾN KHÁCH HÀNG Xin kính chào Quý khách hàng! Nhằm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thi công xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Tun Quang, chúng tơi thiết kế phiếu thăm dị ý kiến khách hàng để đánh giá nhu cầu, mức độ hài lòng Quý khách hàng khả năng, chất lượng tín dụng Chi nhánh Ý kiến câu trả lời Quý khách hàng giúp chúng tơi hồn thiện sách quy trình tín dụng để phục vụ ngày tốt Xin chân thành cảm ơn THÔNG TIN KHÁCH HÀNG Tên khách hàng:……………………………………………………………………… Địa chỉ:…………………………………………………………………………….… Số điện thoại/ Email:………………………………………………………………… Quý khách xin vui lòng khoanh trịn vào lựa chọn: Vốn điều lệ Doanh nghiệp tại: A < tỷ đồng C tỷ - tỷ đồng B tỷ - tỷ đồng D ≥ tỷ đồng lắp: Số năm hoạt động Doanh nghiệp lĩnh vực thi công xây A