Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh bình thuận

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH KHÚC MAI AN BÌNH HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH THUẬN LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH KHÚC MAI AN BÌNH HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH THUẬN LUẬN VĂN THẠC SỸ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS BÙI DIỆU ANH TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2019 i TÓM TẮT LUẬN VĂN Đối với ngân hàng thương mại, bên cạnh rủi ro khoản, lãi suất, tỉ giá rủi ro tín dụng khó tránh khỏi Nhằm hạn chế rủi ro, biện pháp quản trị ngân hàng thương mại sử dụng mơ hình phân tích để chấm điểm chất lượng, uy tín tín dụng khách hàng, từ chọn lọc có sách phù hợp đối tượng Luận văn “Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam – Chi nhánh Bình Thuận” thực góp phần làm rõ lý luận nâng cao tính ứng dụng xếp hạng tín dụng vào thực tiễn hoạt động ngân hàng nhằm giúp ngân hàng kịp thời đưa sách phù hợp để ngăn ngừa, kiểm soát rủi ro phát sinh hoạt động kinh doanh Đề tài giới hạn đối tượng nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank thực Agribank chi nhánh Bình Thuận từ năm 2013-2017 sử dụng phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, tổng hợp phân tích nhằm làm rõ lí luận tính ứng dụng thực tiễn xếp hạng tín dụng vào hoạt động kinh doanh ngân hàng Sau trình nghiên cứu, luận văn đánh giá số điểm hạn chế tồn hệ thống xếp hạng áp dụng Agribank, đề xuất giải pháp nhằm góp phần hồn thiện hệ thống XHTD Agribank việc ứng dụng xếp hạng tín dụng phạm vi Agribank chi nhánh Bình Thuận Đồng thời kiến nghị với quan có chức năng, tạo điều kiện, sở pháp lí cho việc triển khai thực có hiệu xếp hạng tín dụng nội Agribank chi nhánh Bình Thuận ii LỜI CAM ĐOAN Tơi tên: KHÚC MAI AN BÌNH Sinh ngày 09/10/1991 Phan Thiết – Bình Thuận Quê qn: Phan Thiết – Bình Thuận Hiện cơng tác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bình Thuận với cơng việc đảm nhận cán kế toán Là học viên cao học khóa XVII trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh niên khóa 2015 – 2017 Mã số học viên 020116140313; cam đoan đề tài “Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bình Thuận” Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học TS Bùi Diệu Anh; Luận văn thực trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh; Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan tôi! TP Hồ Chí Minh, ngày 09 tháng 01 năm 2019 Học viên thực Khúc Mai An Bình iii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban giám hiệu, thầy cô giảng dạy trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, tổ chức, cá nhân truyền đạt kiến thức, hướng dẫn, cung cấp tài liệu cần thiết giúp đỡ suốt thời gian học tập trường, trình tìm hiểu kiến thức để thực luận văn Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Bùi Diệu Anh, người tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tơi gia đình, bạn bè, đồng nghiệp sát cánh với tơi q trình hồn thiện luận văn Do điều kiện thời gian trình độ nghiên cứu thân nhiều hạn chế, nên nghiên cứu khó tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, tơi mong nhận quan tâm đóng góp ý kiến thầy cô bạn để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! TP Hồ Chí Minh, ngày 09 tháng 01 năm 2019 Học viên thực Khúc Mai An Bình iv MỤC LỤC TĨM TẮT LUẬN VĂN i LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN III MỤC LỤC iv DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ ix CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài: 1.2 Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu: 1.3 Câu hỏi nghiên cứu: 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 1.5 Phương pháp nghiên cứu: 1.6 Ý nghĩa đóng góp đề tài: 1.7 Cấu trúc luận văn: CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Tổng quan xếp hạng tín dụng: 2.1.1 Khái niệm đối tượng xếp hạng tín dụng: 2.1.1.1 Khái niệm: 2.1.1.2 Đối tượng xếp hạng tín dụng: 2.1.2 Rủi ro tín dụng vai trò XHTD giảm thiểu rủi ro tín dụng: 2.1.2.1 Rủi ro tín dụng: 2.1.2.2 Vai trò XHTD giảm thiểu rủi ro tín dụng: .10 2.1.3 Nguyên tắc quy trình xếp hạng tín dụng ngân hàng: 12 2.1.3.1 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng ngân hàng: 12 2.1.3.2 Quy trình xếp hạng tín dụng ngân hàng: 12 2.2 Các tiêu chí đánh giá hệ thống XHTD: 14 2.2.1 Xác lập mơ hình xếp hạng khoa học: 14 v 2.2.2 Có quy trình xếp hạng kiểm tra lại kết xếp hạng: 16 2.2.3 Thông tin cuối kết định hạng 17 2.3 Mơ hình XHTD áp dụng NHTM: 17 2.3.1 Mơ hình chấm điểm tín dụng: 17 2.3.2 Phương pháp chuyên gia: 18 2.3.3 Phương pháp so sánh: 18 2.4 Kinh nghiệm XHTD số NHTM học kinh nghiệm rút ra: 19 2.4.1 Kinh nghiệm NHTM (Ngân hàng Công thương Việt Nam Vietinbank; Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Vietcombank): 19 2.4.2 Bài học kinh nghiệm rút ra: 21 CHƯƠNG 3: HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK VÀ ỨNG DỤNG TẠI CHI NHÁNH BÌNH THUẬN 25 3.1 Giới thiệu Agribank Chi nhánh Bình Thuận: .25 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển: 25 3.1.2 Cơ cấu tổ chức: 26 3.1.3 Thực trạng hoạt động Agribank chi nhánh Bình Thuận: 27 3.2 Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank chi nhánh Bình Thuận: 32 3.2.1 Đối tượng phân nhóm khách hàng thực xếp hạng tín dụng 33 3.2.2 Nguyên tắc chấm điểm: 33 3.2.3 Hạng khách hàng xếp hạng tín dụng: 33 3.2.4 Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng: 36 3.2.4.1 Các bước chấm điểm tín dụng khách hàng doanh nghiệp: 38 3.2.4.2 Các bước chấm điểm tín dụng khách hàng cá nhân: .47 3.2.4.3 Xếp hạng khách hàng phân loại nợ: 49 3.2.4.4 Ứng dụng dụng kết chấm điểm xếp hạng khách hàng việc định cấp tín dụng giám sát sau cho vay: 52 3.3 Sử dụng kết xếp hạng tín dụng vào cơng tác quản lí Agribank chi nhánh Bình Thuận: 54 vi 3.3.1 Sử dụng kết xếp hạng tín dụng công tác cho vay: 54 3.3.2 Đánh giá chung XHTD việc sử dụng kết XHTD Agribank chi nhánh Bình Thuận: 57 3.3.2.1 Những kết đạt hệ thống XHTD: 57 3.3.2.2 Những hạn chế hệ thống XHTD, sử dụng kết xếp hạng số nguyên nhân gây hạn chế: 59 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG 66 TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH BÌNH THUẬN 66 4.1 Mục tiêu định hướng Agribank chi nhánh Bình Thuận giai đoạn 2017 – 2020: 66 4.1.1 Mục tiêu: 66 4.1.2 Định hướng: 67 4.2 Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng sử dụng kết xếp hạng tín dụng Agribank chi nhánh Bình Thuận: 70 4.2.1 Giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống XHTD Agribank: .70 4.2.1.1 Nhóm giải pháp yếu tố kĩ thuật, chương trình: 70 4.2.1.2 Nhóm giải pháp yếu tố người, công nghệ: 71 4.2.2 Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu sử dụng kết XHTD Agribank: 72 4.3 Kiến nghị góp phần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng: 74 4.3.1 Đối với Agribank: 74 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước: 74 4.3.3 Đối với Tổng cục Thống kê: 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO a PHỤ LỤC .e vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng CĐTD Chấm điểm tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc Ngân hàng nhà nước Việt Nam CSH Chủ sở hữu CTPTC Chỉ tiêu phi tài CTTC Chỉ tiêu tài DN Doanh nghiệp HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên KTVM Kinh tế vĩ mơ L/C Thư tín dụng (Letter of Credit) NCĐ Người chấm điểm NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NNNT Nơng nghiệp nơng thơn QĐ Quyết định TD Tín dụng TSCĐ Tài sản cố định TW Trung ương Vietcombank Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Công thương Việt Nam XHTD Xếp hạng tín dụng XLRR Xử lý rủi ro viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Số liệu hoạt động Agribank chi nhánh Bình Thuận giai đoạn 2013 – 2017 Bảng 3.2 Hệ thống ký hiệu đặc điểm xếp hạng khách hàng Bảng 3.3 Hướng dẫn tính tốn số tiêu phân tích tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Agribank Bảng 3.4 Tỷ trọng điểm theo loại hình sở hữu doanh nghiệp có quan hệ tín dụng Bảng 3.5 Tỷ trọng điểm theo loại hình sở hữu doanh nghiệp khách hàng 43 Bảng 3.6 Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Agribank Bảng 3.7 Bảng quy đổi mức Bảng 3.8 Bảng quy đổi điểm s Bảng 3.9 Phân loại nợ từ kết q Bảng 3.10.Quyết định cấp tín dụng hạng khách hàng vay Agribank 51 Bảng 3.11 Số lượng khách hàng vay vốn theo mức xếp hạng Agribank Bình Thuận giai đoạn 2013 – 2017 Bảng 4.1 Các mục tiêu chiến lược hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh Bình Thuận giai đoạn 2017 – 2020 z Tính ổn định nguồn nguyên liệu đầu vào/ chi phí đầu vào (khối lượng giá cả) Các sách Chính phủ, Nhà nước Ảnh hưởng sách nước - thị trường xuất DN Mức độ phụ thuộc hoạt động kinh doanh DN vào điều kiện tự nhiên Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp nguồn nguyên liệu đầu vào aa Sự phụ thuộc vào số người tiêu dùng (sản phẩm đầu ra) Số năm hoạt động DN ngành (tính từ thời điểm có sản phẩm thị trường) Phạm vi hoạt động DN (phạm vi tiêu thụ sản phẩm) Uy tín DN với người tiêu dùng Mức độ bảo hiểm tài sản Đánh giá trên: Tổng số tiền bảo hiểm bồi thường từ hợp đồng bảo hiểm tài sản cố định hàng tồn kho/ (giá trị tài sản cố định DN + giá trị hàng tồn kho) (%) Ảnh hưởng biến động nhân bb nội đến hoạt động kinh doanh DN hai năm gần Khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh DN Triển vọng phát triển DN theo đánh giá CBTD Tuổi đời trung bình nhà máy điện DN Không áp dụng với doanh, trừ 01 ngành xuất, truyển tải phân phối điện Lợi vị trí kinh doanh Khơng áp dụng với ngành kinh doanh, trừ 02 ngành sau: ngành dịch vụ lưu trú ngành dịch vụ vui chơi giải trí cc PHỤ LỤC 05: Bộ tiêu chấm điểm khách hàng cá nhân TT Chỉ tiêu Tuổi Trình độ học vấn Tiền án, tiền Tình trạng chỗ Số người trực tiếp phụ thuộc kinh tế thương xuyên liên tục vào người vay (trong gia đình) Cơ cấu gia đình Bảo hiểm nhân thọ dd Tính chất công việc Thời gian làm công việc 10 11 12 Rủi ro nghề nghiệp (rủi ro thất nghiệp, rủi ro nhân mạng ) Đánh giá nhân thân người thân gia đình Đánh giá CBTD mối quan hệ người vay với thành viên gia đình Mức thu nhập ròng ổn định hàng tháng ee Tỷ lệ nguồn trả nợ số tiền phải trả kỳ (gốc + lãi) theo kế hoạch trả nợ Tình hình trả nợ gốc lãi với Agribank Các dịch vụ sử dụng Agribank TT 1 Gía trị tài sản b Loạ ff 2 Tính chất sở hữu TSĐB Xu hướng giảm giá trị TSĐB 12 tháng qua theo đánh giá CBTD 8 gg PHỤ LỤC 06: Kêt chấm điểm xếp hạng Doanh nghiệp A hh ii PHỤ LỤC 07: Kêt chấm điểm xếp hạng cá nhân B ...BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH KHÚC MAI AN BÌNH HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG... lượng, uy tín tín dụng khách hàng, từ chọn lọc có sách phù hợp đối tượng Luận văn ? ?Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bình Thuận? ?? thực... có số chi nhánh ngân hàng thương mại, cụ thể có chi nhánh ngân hàng quốc doanh chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Bình Thuận ( BIDV Bình Thuận) , chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Bình Thuận