Tái cơ cấu hoạt động tín dụng xuất khẩu tại ngân hàng phát triển việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - LÊ TRUNG DŨNG TÁI CƠ CẤU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - Năm 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o LÊ TRUNG DŨNG TÁI CƠ CẤU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG NGHIÊN CỨU NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐẶNG THỊ NHÀN XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƯỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS PHÍ MẠNH HỒNG PGS.TS ĐẶNG THỊ NHÀN Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn LỜI CẢM ƠN Việc hoàn thành luận văn thạc sĩ giúp cho tiếp thu kiến thức bổ ích, học quý giá phương pháp nghiên cứu khoa học gắn liền lý thuyết hoạt động thực tiễn Những kiến thức, phương pháp mà tiếp thu từ môn học Chương trình Thạc sĩ Tài Ngân hàng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia giúp nhiều việc hoàn thành luận văn giải công việc thời gian tới Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo trường Đại học Kinh tế Đại học Quốc gia tận tình giảng dạy giúp đỡ tơi q trình học tập, nghiên cứu Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn tới PGS.TS Đặng Thị Nhàn tận tình hướng dẫn, đóng góp ý kiến giúp đỡ tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn tập thể cán nhân viên Ban Tín dụng xuất khẩu-Ngân hàng Phát triển Việt Nam nhiệt thành hợp tác thời gian thực luận văn Song trình thực luận văn tốt nghiệp, kiến thức cịn hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô bạn đọc để viết hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng … năm 2015 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 Đặt vấn đề nghiên cứu Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu .3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN, CƠ CẤU HOẠT ĐỘNG CỦA TÍN DỤNG XUẤT KHẨU NHÀ NƯỚC 1.1 Các cơng trình nghiên cứu hoạt động TDXK Nhà nước NHPT Việt Nam…… 1.2 Tín dụng xuất Nhà nước 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm hình thức TDXK Nhà nước 11 1.2.2 Các quy tắc kinh tế phải tuân thủ hoạt động TDXK Nhà nước 15 1.3 Cơ cấu hoạt động Tín dụng xuất Nhà nước 18 1.3.1 Khái niệm cấu, tái cấu yếu tố cấu thành cấu hoạt động TDXK Nhà nước 20 1.3.2 Một số nhân tố ảnh hưởng đến cấu hoạt động TDXK Nhà nước 20 1.3.3 Những tiêu chí đánh giá cấu hoạt động TDXK Nhà nước 21 1.3.4 Những tiêu đánh giá phát triển hiệu cấu hoạt động TDXK Nhà nước 23 1.3.5 Nhóm tiêu nợ q hạn trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 25 1.4 Kinh nghiệm hoạt động TDXK Nhà nước số quốc gia 28 1.4.1 Hàn Quốc 28 1.4.2 Trung Quốc 30 1.5.Kinh nghiệm ngân hàng thương mại TDXK Việt Nam 33 1.5.1 Cơ cấu tổ chức thực nghiệp vụ TDXK 33 1.5.2 Cơ cấu sản phẩm dịch vụ xuất chủ yếu NHTM 34 1.5.3 Quản trị, điều hành hoạt động TDXK 37 1.5.4 Kinh nghiệm học rút từ hoạt động TDXK nước NHTM Việt nam 38 1.6 Tín dụng xuất Nhà nước Chính phủ Việt Nam 39 1.6.1 Sự hình thành phát triển TDXK Nhà nước Việt Nam 39 Kết luận Chương 42 CHƯƠNG 2:PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp thu thập thông tin, liệu 43 2.2 Phương pháp thảo luận nhóm 44 2.3 Phương pháp chuyên gia, chuyên khảo 45 2.4 Phương pháp tổng hợp xử lý thông tin, liệu 46 2.4.1 Phương pháp so sánh 46 2.4.2 Phương pháp phân tích tỷ lệ 48 2.4.3 Phương pháp thống kê mô tả 48 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CƠ CẤU HOẠT ĐỘNG TDXK NHÀ NƯỚC TẠI NHPT VIỆT NAM 3.1 Tổ chức hoạt động TDXK Nhà nước NHPT Việt Nam 49 3.1.1 Giới thiệu NHPT Việt Nam 49 3.1.2 Tổ chức, chức Ban TDXK Hội sở 52 3.1.3 Tổ chức, chức Phòng TDXK Chi nhánh 53 3.2 Cơ cấu hoạt động TDXK Nhà nước NHPT Việt Nam .53 3.2.1 Cơ chế, sách hoạt động TDXK Nhà nước 53 3.2.2 Nguồn vốn hoạt động TDXK Nhà nước 58 3.2.3 Đối tượng (mặt hàng) hoạt động TDXK Nhà nước 59 3.2.4 Quản trị điều hành hoạt động TDXK Nhà nước 59 3.3 Tình hình thực cho vay thu nợ TDXK Nhà nước 65 3.3.1 Doanh số cho vay tỷ lệ NQH 65 3.3.2 Đóng góp kim ngạch xuất 68 3.3.3 Phân loại nợ nợ xấu TDXK Nhà nước 69 3.4 Đánh giá cấu hoạt động TDXK Nhà nước NHPT Việt Nam .72 3.4.1 Thực trạng hoạt động tái cấu hoạt động TDXK Nhà nước NHPT 72 3.4.2 Những kết đạt 73 3.4.3 Những hạn chế nguyên nhân 80 Kết luận Chương 85 CHƯƠNG 4: CÁC GIẢI PHÁP TÁI CƠ CẤU HOẠT ĐỘNG TDXK NHÀ NƯỚC TẠI NHPT VIỆT NAM 4.1 Chiến lược phát triển hoạt động TDXK Nhà nước NHPT đến 2020 86 4.1.1.Quan điểm, mục tiêu phát triển, định hướng chiến lược phát triển XK Việt Nam đến 2020, định hướng đến 2030 86 4.2 Các giải pháp tái cấu hoạt động TDXK NN NHPT Việt Nam 88 4.2.1 Các giải pháp tái cấu chế, sách TDXK Nhà nước 88 4.2.2 Phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng TDXK Nhà nước 91 4.2.3 Tái cấu đối tượng hoạt động TDXK Nhà nước 92 4.2.4 Tái cấu chế quản trị điều hành hoạt động TDXK Nhà nước 93 4.2.5 Hoàn thiện tổ chức máy làm TDXK Nhà nước 96 4.2.6 Xử lý nợ xấu, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay 97 4.2.7 Nâng cao trình độ CBTD chun mơn đạo đức nghề nghiệp 98 4.3 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ quan có liên quan 98 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 98 4.3.2 Kiến nghị với Bộ quan có liên quan 99 4.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp 100 Kết luận Chương 101 Kết luận 102 Danh mục tài liệu tham khảo 104 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT STT Ký hiệu ASCM ALCO BTC CIC 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 CP DNXK DAF EXCO GATT HĐXK HĐQL KTNB L/C NHTM NH NSNN NHNN OECD ODA SXKD TDXK TDĐT TCNH TCTD TMCP TNHH XK WTO Nguyên nghĩa Hiệp ước trợ cấp biện pháp đối kháng Ủy ban quản lý tài sản nợ - Tài sản có Bộ Tài Trung tâm thơng tin tín dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Cổ phần Doanh nghiệp xuất Quỹ Hỗ trợ Phát triển Ban Điều hành cao cấp Hiệp định chung thuế quan thương mại Hợp đồng xuất Hội đồng quản lý Kiểm tra nội Thư tín dụng Ngân hàng thương mại Ngân hàng Ngân sách nhà nước Ngân hàng Nhà nước Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế Vốn hỗ trợ phát triển thức Sản xuất kinh doanh Tín dụng xuất Tín dụng đầu tư Tài ngân hàng Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Trách nhiệm hữu hạn Xuất Tổ chức thương mại Thế giới 10 4.2.2 Phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng TDXK Nhà nước Căn giải pháp tái cấu chế, sách TDXK Nhà nước, NHPT có phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng TDXK Nhà nước theo hướng: Cơ cấu lại khoản vay ngắn hạn có nợ hạn thuộc nhóm nợ xấu phát triển sản phẩm cho vay TDXK Nhà nước theo chuỗi sản xuất cho vay dài hạn; Bao toán Đi với đa dạng loại hình tài trợ NHPT cần đa dạng đồng tiền tài trợ: mở rộng sang số ngoại tệ mạnh: USD, EUR, JPY - Xử lý dứt điểm khoản nợ xấu thách thức NHPT, nguyên nhân NHPT chưa có chế đầy đủ để xử lý nợ xấu NHTM Do đó, NHPT cần xây dựng quy chế xử lý nợ xấu phù hợp với đặc thù hoạt động trình Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước, Văn Phịng Chính phủ thời gian tới - Cho vay TDXK Nhà nước theo chuỗi sản xuất doanh nghiệp: Cho vay ngắn hạn để kinh doanh hàng xuất khẩu, bao gồm cho vay tất khâu trình sản xuất từ khâu nghiên cứu thị trường, nghiên cứu phát triển sản phẩm, chi phí ni trồng phát triển sản phẩm, đến khâu phân phối sản phẩm - Cho vay tạm trữ nguyên liệu chờ sản xuất hàng xuất khẩu; Cho vay để sản xuất hàng xuất theo hợp đồng xuất khẩu; Cho vay hồn vốn tự có vốn vay ngân hàng thương mại để thực hợp đồng xuất - Cho vay chi phí để phục vụ thu hồi công nợ, giải tranh chấp thương mại (áp dụng khách hàng vay vốn TDXK Nhà nước để thực HĐXK chưa thu tiền từ nhà nhập khẩu) 105 - Cho vay dài hạn để đầu tư: Các dự án đầu tư để sản xuất hàng xuất khẩu; dự án thuộc lĩnh vực công nghiệp phụ trợ ngành hàng thuộc đối tượng khuyến khích xuất - Các sản phẩm khác: Chiết khấu chứng từ xuất hợp đồng xuất NHTM cho vay Bao toán khoản phải thu Nhà nhập 4.2.3 Tái cấu đối tượng hoạt động TDXK Nhà nước - Hiện đối tượng quy định Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 Chính phủ TDĐT TDXK Nhà nước phù hợp với Chiến lược xuất nhập hàng hoá thời kỳ 2011-2020 Do đó, khơng cần cấu lại theo hướng loại bỏ đối tượng mà cần mở rộng danh mục ngành hàng hưởng tài trợ TDXK Nhà nước, theo vốn TDXK Nhà nước tập trung mặt hàng xuất chủ lực Việt Nam, giải khối lượng lao động lớn địa phương dự án có ứng dụng khoa học cơng nghệ tiên tiến dự án chế biến tạo sản phẩm nơng, lâm, thuỷ sản xuất có hàm lượng giá trị gia tăng cao Cụ thể sau: - Đối với mặt hàng nhóm nơng, lâm, thủy sản: Đây nhóm hàng giải khối lượng lớn lao động địa phương Do đề nghị giữ ngun mặt hàng thuộc nhóm nơng lâm, thủy sản Ngồi ra, NHPT mở rộng việc cho vay để thực dự án có ứng dụng khoa học, công nghệ tiên tiến dự án chế biến tạo sản phẩm nơng, lâm, thủy sản xuất có hàm lượng giá trị gia tăng cao - Bổ sung mặt hàng nhóm hàng cơng nghiệp + Xem xét bổ sung nhóm hàng điện tử, máy tính, linh kiện điện tử nhóm hàng điện thoại, linh kiện loại Nhu cầu sản phẩm công nghệ cao ngày ưu chuộng hầu giới, dù kinh tế giới cịn nhiều khó khăn Tại Việt Nam năm gần mặt hàng máy tính, sản phẩm điện tử, linh kiện tăng mạnh - Bổ sung nhóm hàng thủ công mỹ nghệ 106 + Đối với loại hàng hóa túi xách, ví, vali, mũ ô dù xem xét bổ sung vào nhóm hàng thủ công mỹ nghệ Kim ngạch xuất túi xách, ví, vali, mũ dù giai đoạn từ năm 2011-2012 đạt tốc độ tăng bình quân 25,2%/năm Đây mặt hàng có kim ngạch xuất tỷ USD trở lên năm liên tiếp từ 2011-2013 Ngoài giá trị kim ngạch xuất cao, mặt hàng tạo việc làm cho nhiều lao động vùng nông thôn Tăng cường xuất mặt hàng hướng tích cực để chuyển dịch lao động nông nghiệp sang công nghiệp, dịch vụ - Bổ sung mặt hàng nhóm hàng sứ vệ sinh, gạch ốp lát, kính xây dựng: Đây nhóm mặt hàng công nghiệp, không vi phạm quy định WTO, cần khuyến khích cho vay phù hợp với quan điểm đa dạng hóa mặt hàng, thị trường xuất Chiến lược xuất nhập hàng hóa thời kỳ 2011-2020, định hướng đến năm 2030 Bên cạnh đó, khả xuất mặt hàng sứ vệ sinh, kính xây dựng gạch ốp lát lớn nhiều lợi như: Nguồn ngun liệu sẵn có, cơng nghệ sản xuất đầu tư phát triển nghiêm túc, chi phí nhân công không cao… Các doanh nghiệp Việt Nam xuất gạch ốp lát, sứ vệ sinh kính thủy tinh chủ yếu tổng công ty, doanh nghiệp nhà nước, báo cáo tài qua kiểm tốn nên tình hình tài minh bạch, có uy tín an toàn 4.2.4 Tái cấu chế quản trị điều hành hoạt động TDXK Nhà nước Hiện nay, chế quản trị điều hành hoạt động TDXK Nhà nước NHPT lạc hậu so với NHTM, chế điều hành theo ý chí chủ quan Lãnh đạo, thiếu chế phân cấp rõ ràng, hệ thống cơng nghệ thơng tin lạc hậu cán tín dụng từ Hội sở đến Chi nhánh chưa cập nhật thông tin nhanh gây khó khăn q trình đạo, điều hành Do đó, để tái cấu chế quản trị, điều hành cần thực hoàn thiện chế, phân cấp ủy quyền, phát triển công nghệ thông tin từ làm tảng xây dựng hệ thống giám sát tín dụng, giám sát nợ hạn triển khai nghiệp vụ tốn quốc tế 4.2.4.1 Hồn thiện chế, phân cấp ủy quyền 107 Đề án tăng cường quản trị rủi ro TDXK Nhà nước nằm đề án tổng thể tăng cưởng quản trị rủi ro tín dụng chung (bao gồm nghiệp vụ khác TDĐT, Bảo lãnh, ODA) NHPT Đề án tăng cường rủi ro TDXK Nhà nước bao gồm phần thơng tin tín dụng khách hàng (có tích hợp với thông tin CIC, thông tin giao dịch bảo đảm tài sản), sau NHPT tiến hành xếp hạng tín dụng Việc xếp hạng tín dụng quan trọng, cho việc phân cấp, ủy quyền cho Chi nhánh tiến hành bước như: thẩm định, ký hợp đồng tín dụng Với khách hàng xếp loại tốt phân cấp cho Giám đốc Chi nhánh chịu định cho vay bao gồm: thẩm quyền định mức vốn cho vay, thời hạn cho vay (1); thẩm quyền định mức lãi suất cho vay khung lãi suất Bộ tài quy định (2) - Đối với khách hàng không phân cấp cho Chi nhánh mà Hội sở tham gia với Chi nhánh q trình thẩm định tín dụng - Đối với nhóm khách hàng tập đồn vay vốn nhiều Chi nhánh NHPT việc thẩm quyền định cho vay thuộc Hội đồng tín dụng bao gồm chun gia có kiến thức, kinh nghiệm việc thẩm định; thành viên lãnh đạo NHPT, lãnh đạo ban nghiệp vụ, mời cán có thâm niên, kinh nghiệm ngồi NHPT tham gia 4.2.4.2 Hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin Hệ thống công nghệ thông tin NHPT lạc hậu, phần mềm rời rạc, ứng dụng riêng cho nghiệp vụ khác nhau, chưa có phần mềm chung kết nối mảng nghiệp vụ, Hội sở với Chi nhánh Chi nhánh với cách hiệu Do đó, thơng tin khách hàng NHPT cịn rời rạc, thiếu thơng tin, thơng tin khơng cập nhật làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng NHPT nói chung TDXK Nhà nước nói riêng Hệ thống thông tin chưa đáp ứng đáp ứng phần yêu cầu như: thu thập, xử lý, tổng hợp, phân tích, xếp loại, dự báo, trao đổi, cung câp, lưu trữ, khai thác thông tin khách hàng 108 Do vậy, để hỗ trợ cách tốt cho nghiệp vụ TDXK Nhà nước, NHPT cần phải xây dựng lộ trình cải tiến hệ thống công nghệ thông tin, hỗ trợ quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng theo hướng: - Triển khai hệ thống quản lý giám sát (core – banking): ứng dụng mô thức quản lý nghiệp vụ ngân hàng theo hướng đại, tự động hóa Trong ứng dụng phần mềm lưu trữ thơng tin khách hàng; xếp hạng tín dụng; cảnh báo sớm; giám sát tín dụng giám sát nợ hạn, hệ thống báo cáo thống kê tập trung thống - Triển khai mạng thông tin nội tồn hệ thống sở ứng dụng cơng nghệ thông tin công nghệ mạng - Tăng cường hệ thống an tồn, bảo mật thơng tin, liệu an ninh mạng - Tăng cường nâng cao chất lượng nguồn nhân lực công nghệ thông tin 4.2.4.3 Xây dựng áp dụng hệ thống giám sát tín dụng Sau ký kết hợp đồng tín dụng giải ngân vốn vay cho khách hàng vay vốn, phận giám sát tín dụng tham gia vào q trình giám sát tín dụng khách hàng Đây phận độc lập với phận tín dụng, vào tình hình tài chính, tình hình nợ hạn thông tin khác (thị trường đầu ra, đầu vào; tài sản bảo đảm…) khách hàng, phận giám sát tín dụng có đánh giá định kỳ đột xuất cấp Chi nhánh Hội sở NHPT vào báo cáo phận để có định khoản vốn vay khách hàng Hệ thống giám sát tín dụng coi hệ thống giám sát tín dụng khách hàng có dư nợ thuộc nhóm –Nợ đủ tiêu chuẩn 4.2.4.4 Xây dựng áp dụng hệ thống giám sát nợ hạn Đối với khoản nợ từ nhóm đến nhóm cần có biện pháp giám sát tín dụng chặt chẽ hơn, NHPT cần xây dựng áp dụng hệ thống giám sát nợ hạn NHPT vào tình hình hoạt động kinh doanh, tài chính, tài sản đảm bảo để định cấu nợ đôn đốc, xử lý, thu hồi nợ Khi khách hàng cấu nợ trả hết nợ hạn chuyển lại trình Giám sát tín 109 dụng bình thường khơng cấu nợ khơng trả nợ q hạn chuyển qua q trình đơn đốc, xử lý thu hồi nợ 4.2.4.5 Triển khai toán quốc tế Đối với với nghiệp vụ TDXK Nhà nước triển khai tốn quốc tế có nhiều lợi ích việc nâng cao chất lượng TDXK Nhà nước giảm thiểu rủi ro như: NHPT kiểm sốt tiền hàng khách hàng nhập hàng hóa tốn cho Nhà nhập thơng qua tài khoản mở NHPT, từ NHPT dễ dàng thu hồi số tiền cho vay - Đa dạng hóa đồng tiền cho vay NHPT triển khai nghiệp vụ tốn quốc tế cho vay số ngoại tệ mạnh: USD; EUR; JPY Triển khai dịch vụ toán quốc tế mở L/C… Do đó, thời gian tới NHPT cần đầu tư công nghệ người nhằm đáp ứng yêu cầu NHNN, đặt mục tiêu triển khai nghiệp vụ tốn quốc tế năm 2016 4.2.5 Hồn thiện tổ chức máy làm TDXK Nhà nước 4.2.5.1 Hoàn thiện máy Ban TDXK - Thành lập 03 Phòng nghiệp thuộc Ban TDXK để theo dõi, quản lý hoạt động cho vay Chi nhánh nguyên tắc kết hợp chức quản lý theo ngành kinh tế chức quản lý theo lãnh thổ - Thành lập Phòng Tổng hợp với nhiệm vụ thực chức xây dựng chế, sách, thực cơng tác thống kê, phân tích, báo cáo TDXK - Thành lập Phịng giám sát tín dụng chịu trách nhiệm tái thẩm định khách hàng không thuộc phân cấp Chi nhánh, khách hàng lớn Tập đồn, Tổng cơng ty lớn…Ngồi ra, Phịng giám sát tín dụng chịu trách nhiệm giám sát hoạt động tín dụng khách hàng vay vốn bình thường, có nợ thuộc nhóm 110 - Thành lập Phịng giám sát nợ hạn với chức giám sát khách hàng phát sinh nợ hạn với khoản vay thuộc nhóm đến nhóm Phịng giám sát nợ q hạn có nhiệm vụ đơn đốc cấu nợ 4.2.5.2 Hoàn thiện máy làm TDXK Nhà nước Chi nhánh Đối với cấp Chi nhánh tách phận khởi tạo rủi ro tín dụng phận quản lý tín dụng Giao Phịng Tổng hợp Thẩm định thực cơng việc: thẩm định dự án/phương án cho vay Phòng TDXK đề xuất; Phân tích định hình tài chính, tình hình SXKD khách hàng vay vốn TDXK Chi nhánh; Giám sát, cảnh báo rủi ro TDXK Chi nhánh; Thực chế độ kiểm tra độc lập cán Phòng Tổng hợp&Thẩm định Phòng Kiểm tra nội tình hình sử dụng vốn vay Khách hàng (khơng có tham gia cán Phịng Tín dụng/Phịng TDXK); Giám sát khách hàng có nợ hạn từ nhóm đến nhóm Phòng Tổng hợp Thẩm định Chi nhánh có nhiệm vụ tương tự Phịng Giám sát tín dụng giám sát nợ hạn Ban TDXK - Phịng Tín dụng/TDXK làm nhiệm vụ quản lý tín dụng, chịu trách nhiệm tiếp nhận hồ sơ, thẩm định lần đầu hồ sơ vay vốn khách hàng, lưu trữ hồ sơ tín dụng, tiến hành thủ tục giải ngân vốn vay cho khách hàng Ngoài Phịng Tín dung/TDXK cịn có chức tổng hợp, thực loại báo cáo TDXK định kỳ đột xuất 4.2.6 Xử lý nợ xấu, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Nợ xấu TDXK Nhà nước tăng cao từ năm 2012 đến nay, NHPT gặp nhiều khó khăn cơng tác thu hồi nợ hạn, xử lý tài sản bảo đảm giảm nợ xấu Do đó, NHPT cần sớm xây dựng quy chế phân loại nợ, xử lý nợ trích lập dự phòng rủi ro phù hợp với đặc thù hoạt động NHPT trình Bộ Tài chính; Ngân hàng Nhà nước Văn phịng Chính phủ xem xét, phê duyệt theo hướng: + Đối với việc phân loại nợ tương tự NHTM 111 + Mức trích dự phịng chung theo tỷ lệ 0,75%/dư nợ bình quân (lấy từ nguồn cấp bù NSNN) mức trích DPRR cụ thể theo kết phân loại nợ tương tự NHTM, có khác biệt số tiền trích DPRR khơng tính vào chi phí mà tạm lấy từ nguồn vốn chủ sở hữu + Đối với việc xử lý nợ nên thực theo hướng giao cho NHPT chủ động biện pháp xử lý nợ triển khai hình thức như: Nhận tài sản BĐTV để trừ nợ; Góp vốn tài sản BĐTV; Góp vốn khoản nợ TDXK Nhà nước; Chứng khốn hóa số khoản vay có giá trị tài sản BĐTV lớn -Ngoài ra, NHPT cần thực số giải pháp số doanh nghiệp như: Tiếp tục cho vay số doanh nghiệp có nợ xấu tình hình tài minh bạch, có lực xuất tốt Cơ cấu lại nợ theo Nghị Chính phủ doanh nghiệp có khả trì sản xuất, sở tiếp tục cho vay vốn TDXK Nhà nước để trì sản xuất, tạo nguồn thu trả nợ 4.2.7 Nâng cao trình độ cán tín dụng chun mơn đạo đức nghề nghiệp - Về cán làm cơng tác giám sát tín dụng: Nên phân cơng cán làm tín dụng theo hướng chun mơn hóa vào mảng TDXK Nhà nước, không kiêm thêm nghiệp vụ tín dụng khác TDĐT, ODA, bảo lãnh, hỗ trợ sau đầu tư - Áp dụng hệ số điều chỉnh tiền lương cao cán TDXK - Về công tác tuyển dụng cán bộ: Tuyển dụng cán đầu vào nên ưu tiên ứng viên đào tạo chuyên ngành, có kiến thức tin học, nghiệp vụ ngoại thương ưu tiên ứng viên có kinh nghiệm thực tế - Trong trình cơng tác, thường xun có lớp đào tạo từ đến chuyên sâu cho đối tượng nhân viên khác nhằm đáp ứng công việc cách tốt - Có chế độ khen thưởng phù hợp nhằm động viên, khuyến khích cán nỗ lực cơng việc 4.3 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ quan có liên quan 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 112 - Cho phép NHPT mở rộng hình thức tài trợ, khơng cho vay trực tiếp mà cịn mở rộng sang hình thức khác cho vay dài hạn, bao toán Mở rộng cho vay ngoại tệ như: USD, EUR, JPY - Sửa đổi, bổ sung Nghị định 75/2011/NĐ-CP theo hướng mở rộng mặt hàng hưởng tài trợ TDXK, bổ sung số mặt hàng như: mặt hàng công nghiệp, sứ vệ sinh, gạch, kính xây dựng 4.3.2 Kiến nghị với Bộ quan có liên quan - Kiến nghị với Liên Bộ Tài – Bộ Kế hoạch & Đầu Tư – Ngân hàng Nhà nước sớm cấp bổ sung vốn điều lệ cho NHPT năm 2015 - Đề nghị cho phép NHPT quyền định lãi suất cho vay khung lãi suất Bộ Tài quy định Việc làm tăng tính chủ động NHPT chế linh hoạt lãi suất, NHPT định mức lãi suất độ tín nhiệm khách hàng, đánh giá rủi ro dự án/phương án, vào lãi suất nguồn vốn mà NHPT huy động - Đề nghị Bộ tài sớm trình Thủ tướng Chính phủ ban hành Quy chế xử lý rủi ro vốn TDXK Nhà nước để NHPT có chế xử lý khoản nợ hạn kéo dài khoản nợ từ cho vay chương trình đặc thù - Đề nghị Ngân hàng Nhà nước sớm cho phép NHPT triển khai hoạt động toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối cung ứng dịch vụ toán; hướng dẫn NHPT tham gia hoạt động thị trường liên ngân hàng, vay tái cấp vốn từ Ngân hàng Nhà nước, nhằm nâng cao hiệu hoạt động NHPT - Đề nghị Bộ tài Ngân hàng Nhà nước cho phép NHPT triển khai đề án thí điểm bảo hiểm TDXK Nhà nước, qua bảo vệ lợi ích Nhà nước, NHPT doanh nghiệp xuất - Đề nghị Bộ Công thương hỗ trợ NHPT công tác dự báo ảnh hưởng, diễn biến thị trường xuất giới, quy định rào cản quốc tế thị trường Chiến lược quy hoạch, kế hoạch phát triển hoạt động xuất 113 Việt Nam năm tới Hỗ trợ NHPT tiếp cận cách nhanh thông tin thị trường nước, doanh nghiệp xuất nhập để NHPT có điều chỉnh kịp thời hoạt động TDXK Nhà nước 4.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp Doanh nghiệp xuất đối tác NHPT việc triển khai tốt nghiệp vụ TDXK Nhà nước Các doanh nghiệp xuất hoạt động trì trệ, tình hình tài thiếu lành mạnh mơ hình quản trị nghiệp vụ TDXK Nhà nước NHPT chứa đựng nhiều rủi ro Do đó, ngồi hưởng ưu đãi từ sách Nhà nước nguồn vốn, doanh nghiệp xuất cần phải: - Nâng cao chất lượng hoạt động doanh nghiệp, đổi mô hình quản trị, mơ hình quản lý chất lượng nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm - Tập trung xây dựng có chiến lược phát triển bền vững, phát triển thương hiệu, khai thác hiệu đẩy mạnh thương mại điện tử, tiết kiệm chi phí giao dịch…nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh - Chủ động tìm hiểu nâng cao trình độ hiểu biết pháp luật thương mại quốc tế, sẵn sàng đối phó với tranh chấp thương mại quốc tế Tăng cường tìm hiểu, tìm kiếm thị trường, sử dụng dịch vụ tư vấn, nghiên cứu thăm dò thị trường, dịch vụ pháp lý 114 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng tồn cấu TDXK Nhà nước chế sách, quy trình nghiệp vụ vào mục tiêu đề án phát triển TDXK Nhà nước đến năm 2020, nhằm mục đích nâng cao hiệu sách TDXK Nhà nước chất lượng quản trị rủi ro TDXK Nhà nước, Chương luận văn đề xuất nhóm giải pháp sau: - Các giải pháp hồn thiện chế, sách TDXK Nhà nước - Xây dựng áp dụng đề án tăng cường quản trị rủi ro TDXK Nhà nước - Nhóm giải pháp phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng TDXK Nhà nước - Mở rộng thu hút khách hàng - Hoàn thiện tổ chức máy làm TDXK Nhà nước - Xử lý nợ xấu, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay số giải pháp khác - Một số kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành liên quan 115 KẾT LUẬN NHPT Việt Nam đầu mối Chính phủ giao nhiệm vụ thực sách Tín dụng xuất Nhà nước năm qua, thông qua sách TDXK Nhà nước nhằm thực ưu đãi để khuyến khích doanh nghiệp đẩy mạnh xuất khẩu, nâng cao tỷ trọng xuất mặt hàng nói riêng tỷ trọng xuất nước nói chung Việt Nam thị trường giới Tính từ năm 2001 đến nay, bên cạnh thành tựu đạt hoạt động TDXK Nhà nước cịn nhiều bất cập chế sách, trình triển khai nghiệp vụ thực TDXK Nhà nước nên với mục tiêu tái cấu lại hoạt động TDXK Nhà nước, nâng cao chất lượng hoạt động TDXK Nhà nước NHPT, tác giả vào tìm hiểu vấn đề lý luận chung, thực trạng đề nhóm giải pháp tái cấu lại hoạt động TDXK Nhà nước NHPT Trong phạm vi nghiên cứu đề tài, tác giả trình bày số nội dung: Thứ nhất, lý luận TDXK Nhà nước, luận văn giải số vấn đề như: Xây dựng khái niệm tái cấu hoạt động TDXK Nhà nước, nhân tố ảnh hưởng đến cấu hoạt động TDXK Nhà nước, tiêu chí đánh giá kinh nghiệm hoạt động TDXK Nhà nước số quốc gia Từ lý luận làm sở để sâu vào nghiên cứu phân tích thực trạng cấu hoạt động TDXK Nhà nước NHPT Thứ hai, luận văn vào phân tích thực trạng cấu hoạt động TDXK Nhà nước NHPT giai đoạn 2006-2014 đưa số kết luận cấu hoạt động TDXK Nhà nước như: - Những bất cập chế, sách q trình triển khai hoạt động TDXK Nhà nước, bất cập từ hoạt động quản trị nghiệp vụ TDXK Nhà nước NHPT - Đóng góp vào kim ngạch xuất chung nước giai đoạn 2006-2014 116 - Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu TDXK Nhà nước - Đánh giá thành tựu hạn chế trình triển khai hoạt động TDXK Nhà nước giai đoạn 2006-2014 Thứ ba, vào thực trạng cấu hoạt động TDXK Nhà nước, luận văn đề số giải pháp quan trọng tái cấu hoạt động TDXK Nhà nước như: - Hoàn thiện chế, sách TDXK Nhà nước - Sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 75/2011/NĐ-CP TDĐT TDXK Nhà nước - Phát triển dịch vụ ngân hàng TDXK Nhà nước - Mở rộng đối tượng cho vay TDXK Nhà nước - Tăng cường chế quản trị điều hành hoạt động TDXK Nhà nước NHPT Trên tóm tắt nội dung luận văn Với nỗ lực hết mình, tác giả mong muốn thơng qua luận văn nâng cao nhận thức phát huy vai trò TDXK Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam Trong q trình hồn thiện luận văn khơng tránh khỏi sai sót, tác giả hy vọng nhận đóng góp ý kiến từ nhà khoa học, chuyên gia, bạn bè đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện 117 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng việt Chính phủ nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, 2011 Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 tín dụng đầu tư, tín dụng xuất Nhà nước Hà Nội Bộ Tài chính, 2012 Thơng tư số 35/2012/TT-BTC ngày 02/3/2012 việc hướng dẫn số điều Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 tín dụng đầu tư, tín dụng xuất Nhà nước Hà Nội Cục Quản lý, Giám sát bảo hiểm, 2010 Bảo hiểm tín dụng xuất – an tâm trước rủi ro thương mại Hà Nội Nguyễn Minh Kiều, 2006 Tiền tệ ngân hàng Hà Nội: Nhà Xuất Thống Kê Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2006-2014 Báo cáo tổng kết hàng năm Hà Nội Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2007 Quyết định số 39/QĐ-NHPT ngày 31/8/2007 Hội đồng Quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam việc ban hành Quy chế quản lý vốn tín dụng xuất Nhà nước Hà Nội Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2013 Quyết định số 378/QĐ-NHPT ngày 05/8/2013 việc ban hành chương trình hành động Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn 2013 – 2015 Hà Nội Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2008 Sổ tay nghiệp vụ tín dụng xuất Nhà nước Hà Nội: Nhà Xuất Thống kê Nguyễn Văn Tiến, 2012 Quản trị Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà Xuất Thống kê 10 Nguyễn Văn Tiến, 2005 Thanh toán Quốc tế Tài trợ Ngoại thương Hà Nội: Nhà Xuất Thống kê 11 Thủ tướng Chính phủ, 2006 Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 việc thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam Hà Nội 118 12 Thủ tướng Chính phủ, 2006 Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam Hà Nội 13 Thủ tướng Chính phủ, 2010 Quyết định số 2011/QĐ-TTg ngày 5/11/2010 việc thí điểm bảo hiểm TDXK Hà Nội 14 Thủ tướng Chính phủ, 2011 Quyết định số 2471/QĐ-TTg ngày 28/12/2011 việc phê duyệt Chiến lược xuất nhập hàng hóa thời kỳ 2011 - 2020, định hướng đến năm 2030 Hà Nội 15 Thủ tướng Chính phủ, 2013 Quyết định số 369/QĐ-TTg ngày 28/02/2013 việc phê duyệt Chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 Hà Nội 16 Nguyễn Thị Thu Hương, 2007 Giải pháp nâng cao hiệu nghiệp vụ TDXK Nhà nước NHPT Việt Nam – Sở Giao dịch II Luận văn thạc sỹ chuyên ngành TCNH Đại học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh 17 Đặng Chi Mai, 2010 Quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát Triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ chuyên ngành TCNH Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội 18 Trần Thị Thu Hiền, 2013 Hồn thiện hoạt động tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ chuyên ngành Quản trị Kinh doanh Đại học Đà Nẵng 19 Nguyễn Mai Anh, 2013 Luận văn thạc sỹ nâng cao hiệu hoạt động TDXK NHPT Việt Nam Luận văn thạc sỹ chuyên ngành TCNH Đại học Ngoại thương Hà Nội Các website 20 Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam: http://www.vnba.org.vn/ 21 Cục Quản lý, Giám sát bảo hiểm, 2010 Bảo hiểm tín dụng xuất – an tâm trước rủi ro thương mại, Hà Nội http://www.mof.gov.vn/portal/page/portal/mof_vn/1539781?pers_id=2177014&it em_id=23553415&p_details=1 22 Ngân hàng Phát triển Việt Nam: http://vdb.gov.vn/ 119 ... LUẬN, CƠ CẤU HOẠT ĐỘNG CỦA TÍN DỤNG XUẤT KHẨU NHÀ NƯỚC 1.1 Các cơng trình nghiên cứu hoạt động tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam Từ trước đến có số cơng trình nghiên cứu hoạt động tín dụng. .. chừng, hàng vạn lao động việc làm, nợ xấu ngân hàng tăng cao Cùng với hoạt động tái cấu kinh tế, Ngân hàng Phát triển Việt Nam thực tái cấu lại hoạt động Tín dụng đầu tư, Tín dụng xuất khẩu? ??... trị, mơ hình tín dụng xuất khẩu, tín dụng xuất khn khổ WTO, OECD, Liên minh Bern Chính sách tín dụng xuất Nhà nước Việt Nam, q trình phát triển Tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Luận