Hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐẶNG THỊ THANH MAI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐẶNG THỊ THANH MAI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn: Tôi – Đặng Thị Thanh Mai, xin cam đoan: Những nội dung luận văn, cụ thể phân tích, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa NHTMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, giải pháp nâng cao hiệu cho vay Ngân hàng tự nghiên cứu thực hiện, khơng chép nội dung cơng trình nghiên cứu Các tài liệu tham khảo để thực luận văn đƣợc trích dẫn nguồn gốc đầy đủ rõ ràng Hà Nội, tháng 10 năm 2015 TÁC GIẢ LUẬN VĂN ĐẶNG THỊ THANH MAI LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô, Giảng viên Trƣờng Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tận tình giảng dạy hƣớng dẫn cho tơi nhiều kiến thức bổ ích suốt thời gian tham gia lớp cao học Tài – Ngân hàng Khóa 22 đƣợc tổ chức Hà Nội 2013-2015 Đặc biệt, Tôi xin trân trọng cảm ơn Cô giáo- PGS.TS Trịnh Thị Hoa Mai, ngƣời nhiệt tình hƣớng dẫn tơi hồn thành tốt luận văn Ngồi ra, xin dành lời cảm ơn sâu sắc tới thầy cô hội đồng chấm luận văn tốt nghiệp có nhận xét đóng góp thiết thực giúp cho luận văn tơi thêm hồn chỉnh Cuối cùng, xin bày tỏ lời cảm ơn tới Ban Lãnh đạo anh chị cán nhân viên làm việc Hội sở Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam hỗ trợ tài liệu thông tin cho thực luận văn MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH iii LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CƢ́U VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HI ỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu .4 1.1.1 Các công trình nghiên cứu: 1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu luận văn 1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1 Doanh nghiê ̣p nhỏ và vừa 1.2.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 13 1.3 Hiê ̣u quả cho vay của ngân hàng thƣơng m ại doanh nghiê ̣p nhỏ và vƣ̀a 16 1.3.1 Khái niệm hiệu cho vay .16 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá hiê ̣u quả hoạt động cho vay 18 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hi ệu hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại đố i với doanh nghiê ̣p nhỏ và vƣ̀a 24 1.4.1 Các nhân tố từ phía NH 24 1.4.2 Các nhân tố từ phía DNNVV .27 1.4.3 Các nhân tố từ môi trường hoạt động .28 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CƢ́U VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN .31 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu chung .31 2.2 Các phƣơng pháp nghiên cứu đƣợc sử dụng luận văn 31 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu thứ cấp .31 2.2.2 Phương pháp phân tích xử lý số liệu 32 2.3 Thiết kế luận văn 34 2.3.1 Quy trình nghiên cứu 34 2.3.2 Nguồn liệu 34 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HIÊU ̣ QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIÊ ̣P NHỎ VÀ VƢ̀A T ẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 36 3.1 Giới thiệu Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 36 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .36 3.1.2 Khái quát kết hoạt động kinh doanh BIDV ba năm từ năm 2012 đến năm 2014 41 3.2 Hiệu hoạt động cho vay DNNVV BIDV giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014 42 3.2.1 Hoạt động cho vay BIDV giai đoạn 2012-2014 42 3.2.2.Thực trạng hiệu hoạt động cho vay DNNVV tại BIDV 48 3.3 Đánh giá chung hiệu cho vay DNNVV BIDV 62 3.3.1 Kết đạt .62 3.3.2 Điểm hạn chế nguyên nhân 64 CHƢƠNG 4: ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DNNVV TẠI NHTMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 72 4.1 Định hƣớng nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNNVV NHTMCP BIDV 72 4.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh BIDV giai đoạn 20122020 72 4.1.2 Định hướng nâng cao hiệu hoạt động cho vay BIDV đối với DNNVV 74 4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay DNNVV NHTMCP BIDV 75 4.2.1 Nâng cao nhận thức nhân viên vai trò DNNVV 75 4.2.2 Xây dựng cấu nguồn vốn hợp lý 77 4.2.3 Xây dựng mơ hình chun mơn hóa cho vay theo quy mô, ngành nghề hoạt động kinh doanh DNNVV 78 4.2.4 Đa dạng hóa sản phẩm cho vay, ban hành sách cho vay cụ thể đối với DNNVV 78 4.2.5 Xây dựng chiến lược marketing hướng tới DNNVV 81 4.2.6 Tăng cường cho vay thông qua tổ chức hiệp hội, ngành nghề DNNVV 83 4.2.7 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu 84 4.3 Một số kiến nghị 85 4.3.1 Đối với Chính phủ, NHNN Bộ ngành liên quan 85 4.3.2 Đối với tỉnh/thành phố .88 4.3.4 Đối với DNNVV 88 KẾT LUẬN .91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu STT Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài BĐS Bất động sản BID CAR Tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu -Capital Adequacy Ratio CBTD Cán tín dụng CTG Mã cổ phiếu Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa FDI Đầu tƣ trực tiếp nƣớc ngoài- Foreign Direct Investment 10 FTA Hiệp định Thƣơng mại tự do- Free Trade Agreement 11 LDR Tỷ lệ dƣ nợ vốn huy động- Loan to Deposit Ratio 12 LNCV Lợi nhuận cho vay 13 MBB Mã cổ phiếu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội 14 NH Ngân hàng 15 NHNN Ngân hàng Nhà Nƣớc 16 NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần 17 NN Nhà Nƣớc 18 NQH Nợ hạn 19 PA Phƣơng án 20 R&D Nghiên cứu phát triển- research & development 21 SXKD Sản xuất kinh doanh 22 TCTD Tổ chức tín dụng 23 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 24 TSĐB Tài sản đảm bảo 25 VAMC Công ty Quản lý tài sản-Vietnam Assset Mangement Company 26 VCB Mã cổ phiếu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Mã cổ phiếu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam i DANH MỤC BẢNG Stt Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế 43 Bảng 3.5 Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo loại hình DN 45 Bảng 3.6 Dƣ nợ DNNVV BIDV 46 Bảng 3.7 Cơ cấu dƣ nợ DNNVV tổng dƣ nợ BIDV 47 Bảng 3.8 Dƣ nợ DNNVV BIDV theo thời hạn 48 10 Bảng 3.9 Cơ cấu dƣ nợ cho vay DNNVV theo ngành kinh tế giai 50 11 Bảng 3.10 12 Bảng 3.11 13 Bảng 3.12 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cho vay loại hình DNNVV 55 14 Bảng 3.13 Nợ hạn so với tổng dƣ nợ cho vay DNNVV 56 15 Bảng 3.14 Phân loại hạng khách hàng 58 16 Bảng 3.15 Dƣ nợ cho vay khách hàng DNNVV theo nhóm nợ 58 17 Bảng 3.16 Tỷ lệ khách hàng DNNVV theo nhóm nợ 59 18 Bảng 3.17 Nợ xấu NHTM quy mô giai đoạn 2012-2014 63 Bảng tiêu xếp loại DNNVV Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NH TMCP 39 BIDV từ 2011 đến 2014 Dƣ nợ cho vay số NH có mức vốn hóa lớn từ 41 năm 2012-2014 Dƣ nợ cho vay Khách hàng từ năm 2012 đến 2014- 42 phân loại theo thời gian đáo hạn gốc vay đoạn 2012-2014 Hiệu suất sử dụng vốn giai đoạn 2012-2014 52 Tỷ lệ sinh lời tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động cho vay 54 DNNVV ii DANH MỤC HÌNH Stt Hình Nội dung Trang Hình 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức BIDV 37 Hình 3.2 Sơ đồ cấu tổ chức trụ sở BIDV 38 Hình 3.3 Dƣ nợ cho vay NH từ năm 2012 đến năm 2014 41 Hình 3.4 Tỷ trọng dƣ nợ cho vay DNNVV so với tổng dƣ nợ 47 Hình 3.5 Xu hƣớng tỷ trọng cho vay DNNVV theo thời hạn 49 Hình 3.6 Cơ cấu dƣ nợ cho vay DNNVV theo ngành 51 Hình 3.7 Hình 3.8 Tăng trƣởng dƣ nợ cho vay DNNVV nợ hạn 56 Hình 3.9 Nợ xấu NHTM giai đoạn 2012-2014 63 kinh tế Tỷ lệ lợi nhuận mức sinh lời hoạt động cho 54 vay DNNVV iii vay DNNVV Vì NH cần sớm khắc phục với giải pháp thực thời gian ngắn nhƣ sau :  Lãi suất vấn đề đƣợc DNNVV quan tâm đến vay vốn NH lãi suất ảnh hƣởng trực tiếp đến lợi nhuận DN Do mức lãi suất phải hợp lý, linh hoạt hài hòa lợi ích NH DN Với mức lãi suất đa dạng cho loại hình vay kỳ hạn phù hợp với phƣơng án SXKD DN làm tăng tính hiệu khoản vay Cụ thể : - Đối với khách hàng quen thuộc, có uy tín, thực tốt hợp đồng cho vay với BIDV đƣợc hƣởng mức lãi suất ƣu đãi thấp Điều góp phần củng cố mối quan hệ lâu dài vƣới DN, vừa khuyến khích DN tăng cƣờng mối quan hệ với BIDV, vừa tích cực làm ăn có hiệu quả, trả nợ gốc lãi hạn cho NH -Có ƣu đãi lãi suất DN sản xuất kinh doanh ngành nghề đƣợc nhà nƣớc khuyến khích phát triển nhƣ nơng, lâm nghiệp, ngành may mặc, da giầy - Áp dụng ƣu đãi lãi suất cho vay DNNVV đƣợc hiệp hội tổ chức ngành nghề giới thiệu, bảo lãnh Nếu DNNVV khởi có nhu cầu vay vốn trung dài hạn NH có bậc lãi suất ƣu đãi khác hợp đồng vay vốn nhằm tạo điều kiện cho DN có điều kiện thuận lợi giai đoạn đầu hoạt động sản xuất kinh doanh - Đa dạng hóa lãi suất cho kỳ hạn sách lãi suất linh hoạt cần đƣợc áp dụng thống toàn hệ thống BIDV nhằm đảm bảo bình đẳng cho DN đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho việc điều hành quản lý toàn hệ thống  Chính sách cho vay đƣợc ban hành riêng NH giúp NH thực đƣợc mục tiêu quản trị BIDV cần có sách cho vay riêng, phù hợp với cấu, mục tiêu giai đoạn kinh doanh Cụ thể : -BIDV cần rà soát lại quy định hạn mức cho vay chi nhánh thuộc khu vực khác khu vực đồng sông Hồng, Đông Nam Bộ Trung du miền núi phía Bắc hay Duyên hải miền Trung nhƣ tất chi nhánh để có phƣơng án phát triển cho vay sách hỗ trợ cho vay phù 79 hợp với điều kiện hoạt động kinh doanh DN vùng, miền Đồng thời sách cho vay chi nhánh cần phù hợp với phƣơng hƣớng phát triển kinh tế UBND tỉnh, địa phƣơng nhằm phát huy hiệu phát triển kinh tế tối ƣu hóa khoản vay giúp NH có lợi nhuận -Thế chấp yếu tố định lớn đến tiếp cận vốn vay Tuy nhiên khơng DN đến với NH khơng thể tiếp cận vốn vay điều kiện tài sản đảm bảo nhƣ giá trị tài sản chấp thấp, không đủ giầy tờ pháp lý chứng minh chủ sở hữu DN… Để giảm rào cản, NH nên thêm sách cho vay dựa vào hình thức khác ngồi chấp nhƣ tín chấp, góp vốn đầu tƣ liên doanh liên kết với DNNVV, cho vay có bảo đảm quyền địi nợ, khoản phải thu DNNVV Qua đó, khơng NH mở rộng đƣợc quy mơ dƣ nợ mà cịn có điều kiện xâm nhập vào thị trƣờng kinh doanh DN để tìm hiểu đƣợc điểm mạnh, điểm yếu khách hàng đồng thời có điều kiện trực tiếp giám sát quản lý vốn vay tạo thu nhập hiệu cho vay tốt cho NH DNNVV -Hiện BIDV chƣa có đƣợc sản phẩm trọn gói Dịch vụ- tín dụng Đây hai hoạt động gắn kết với bao gồm cung ứng cho vay, dịch vụ bảo hiểm, toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ…Sản phẩm trọn gói cho phép tồn diện tiềm hợp tác NH với khách hàng DNNVV NH nên phát triển sản phẩm cho vay dựa chuỗi liên kết sản xuất – thu mua- tiêu thụ loại sản phẩm, nhƣ cho vay theo chuỗi ngƣời nuôi, thu mua tiêu thụ sản phẩm, cho vay liên kết chủ đầu tƣ bất động sản với nhà thầu xây dựng, ngƣời mua nhà với ngƣời cung cấp vật liệu xây dựng… Ƣu điểm loại sản phẩm cho vay tạo chu trình khép kín, tiết kiệm đƣợc nguồn vốn cho vay mà đảm bảo nguồn vốn cho vay ( dịng vốn cho vay ln ln chuyển hệ thống NH)  Giải pháp Quy trình cho vay, thu nợ, bảo đảm an toàn vốn vay cần đƣợc thƣờng xuyên đổi cải tiến theo hƣớng ngày phù hợp với u cầu địi hỏi tình hình thực tiễn nhằm đảm bảo hoạt động cho vay đạt hiệu cao, gây uy tín khách hàng Trong cơng tác thẩm định đƣợc coi khâu quan trọng ảnh hƣởng tới hiệu hoạt động cho vay Cơng việc địi hỏi 80 tính xác, chặt chẽ nhƣng phải linh hoạt, nhạy cảm nghề nghiệp để tránh phần định sai lầm Cụ thể : - BIDV cần thiết lập hệ thống thu thập thơng tin tín dụng đa chiều sở có chọn lọc, hồn thiện hệ thống đánh giá chấm điểm khách hàng cho phù hợp với thực trạng DNNVV mặt tài sản chấp, hệ thống kế toán… -BIDV nên quan tâm đến tính khả thi kế hoạch sản xuất kinh doanh Trên thực tế, đảm bảo an tồn thực cho vốn vay khơng phải tài sản chấp mà tính khả thi hiệu PA SXKD Nếu BIDV thực đƣợc việc đổi sách cho vay cấu cho vay theo hƣớng vào tình hình khả thi hiệu dự án khắc phục đƣợc tình trạng thiếu tài sản chấp DNNVV nhƣ mở rộng cửa cho DNNVV vay vốn BIDV 4.2.5 Xây dựng chiến lược marketing hướng tới DNNVV Hầu hết giám đốc DNNVV nghĩ DN khó có khả tiếp cận đƣợc nguồn tài trợ thức- vốn vay NH điều kiện ràng buộc cho vay NH thủ tục hành gây thời gian tiền bạc công sức DN Các NH cảm thấy khó khăn để tìm đƣợc ngƣời vay hợp lệ Tại Việt Nam, thông tin DNNVV cịn khan hiếm, thiếu Số liệu DNNVV không đáng tin cậy Hơn hầu hết DNNVV khơng sẵn lịng đến với NH họ cho việc vay vốn từ NH khơng thể thực Do để tìm kiếm tiếp thị đƣợc DNNVV khách hàng tiềm địi hỏi NH phải có biện pháp dài lâu kiên trì với đối tƣợng khách hàng nhƣ cách phân loại: khách hàng tiềm tại, khách hàng Hiện BIDV bƣớc đầu triển khai công tác marketing quảng cáo thƣơng hiệu phƣơng tiện thông tin đại chúng nhƣ : đài phát thanh, truyền hình, báo chí, marketing trực tiếp qua thƣ, điện thoại…nhằm giúp DN cập nhật thông tin hiểu biết sản phẩm ƣu việt BIDV đạt đƣợc thành công củng cố tên tuổi ngành NH Nhƣng hoạt động bề Marketing NH cần sâu hoạt động R&D- nghiên cứu thấu hiểu khách hàng khách hàng tiềm tƣơng lai Cụ thể : 81 + BIDV cần tăng cƣờng kết hợp với tổ chức hỗ trợ DNNVV nhằm tạo thêm hội mở rộng khách hàng nhƣ tạo cho DNNVV dễ dàng tiếp cận đƣợc vốn tín dụng BIDV nhƣ tổ chức VCCI, tổ chức hỗ trợ DN vùng, tỉnh thành…, Chƣơng trình phát triển DN NH giới World Bank, chƣơng trình phát triển dự án Mekong… + Thiết lập mối quan hệ với tổ chức quản lý khu chế xuất, khu công nghiệp để tiếp cận thông tin DN hoạt động khu vực DN có kế hoạch đầu tƣ vào khu vực +Trên sở hiểu rõ hạn chế khó khăn cho việc tiếp cận vốn vay NH để có ƣu tiên đối tƣợng ƣu đãi đặc biệt thành lập quỹ cho vay riêng DNNVV nhằm tạo điều kiện thuận lợi tăng khả vay vốn cho DNNVV + NH cần thƣờng xuyên tổ chức hội thảo hội nghị khách hàng dành cho DNNVV Đây hội tốt để DN biết đến NH hội để NH hiểu rõ nhu cầu DN, tìm đƣợc khách hàng tốt NH cần cung cấp thơng tin, sách lãi suất, phí dịch vụ…áp dụng DNNVV, đồng thời lắng nghe ý kiến thắc mắc họ hoạt động cho vay Từ NH đƣa biện pháp tích cực khắc phục hạn chế, đồng thời đƣa sách, dịch vụ hợp lý để đáp ứng tốt nhu cầu KH +BIDV cần mở rộng hoạt động tƣ vấn cho DNNVV Tƣ vấn không dừng lại mức độ giải thích quy định thể lệ cho khách hàng mà phải với họ xem xét tính hiệu dự án sở giúp DN lập phƣơng án SXKD Những khách hàng đƣợc nghiên cứu tiềm NH lúc có nhu cầu đầu tƣ Trong trƣờng hợp này, cán tiếp thị đòi hỏi phải có khả đề xuất dự án tạo nhu cầu cho đầu tƣ Nếu cán dự đoán nhu cầu sản phẩm tăng mạnh, cán đề xuất với nhà sản xuất sản phẩm để mua máy móc mới, tăng công suất để tạo dự án khả thi ngƣợc lại khách hàng lập kế hoạch cho dự án không khả thi, cán khách hàng tìm cách cải thiện tính khả thi dự án 82 4.2.6 Tăng cường cho vay thông qua tổ chức hiệp hội, ngành nghề DNNVV Bên cạnh đời ngày nhiều DNNVV xu hƣớng “ liên doanh liên kết hợp tác vững mạnh” DN nảy sinh nhƣ nhu cầu tất yếu Những bất lợi DNNVV trình cạnh tranh trƣớc quy luật đào thải khắc nghiệt kinh tế thị trƣờng đòi hỏi phải liên kết, hợp tác trƣớc hết lợi ích Vì tổ chức, hiệp hội DNNVV đời ngày nhiều, khơng Việt Nam mà cịn quốc gia khác giới, kể nƣớc phát triển Các hiệp hội nơi tập hợp, liên kết hỗ trợ làm nhiệm vụ ngƣời phát ngôn, đại diện cho quyền lợi mong muốn chung DNNVV Đây cầu nối liên kết DNNVV với thị trƣờng, với định chế tài kinh tế Một điều rõ ràng NH phải có cách tiếp cận với DNNVV khác với cách tiếp cận với DN lớn Cũng đặc thù DNNVV nên ln xuất nhu cầu “ chỗ dựa” hay “tạo lòng tin” quan hệ với NH Thực tế cho thấy, DNNVV đƣợc thành lập rút khỏi thị trƣờng hay chấm dứt hoạt động thƣờng xuyên nên NH cần hợp tác với tổ chức đại diện hay tập hợp DNNVV (theo địa bàn, ngành nghề…) để nắm thêm thông tin khách hàng DNNVV Đây đầu mối quan trọng giúp NH nắm bắt kịp thời nhu cầu DN, đánh giá trạng, khả uy tín DN để đƣa định cho vay xác đồng thời giám sát đƣợc hoạt động sản xuất kinh doanh DN thời gian cho DN vay vốn Một số nội dung hỗ trợ cụ thể tổ chức hiệp hội tổ chức ngành nghề liên quan cho DNNVV bao gồm: hỗ trợ DNNVV thơng tin nhƣ sách, luật pháp, thơng tin thị trƣờng…tổ chức đào tạo cho DNNVV kỹ năng, nghiệp vụ liên quan đến hoạt động kinh doanh, giới thiệu đối tác thƣơng mại, đầu tƣ hỗ trợ DNNVV tiếp cận nguồn tài chính, kiến nghị với Nhà nƣớc để tạo mơi trƣờng thuận lợi cho SXKD tiêu thụ sản phẩm nƣớc… 83 Nhận thấy đƣợc ngày rõ vai trò tổ chức, hiệp hội ngành nghề nên tất yếu DNNVV tham gia có mối liên hệ chặt chẽ với tổ chức Vì vậy, việc BIDV đẩy mạnh việc tiếp cận ký kết khoản cho vay với hiệp hội ngành nghề DNNVV tăng cƣờng khả mở rộng cho vay với DNNVV thành viên Thông qua việc ràng buộc quyền lợi, trách nhiệm hiệp hội với khoản vay này, BIDV có khoản vay với chất lƣợng tốt, tập trung ổn định 4.2.7 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu Thứ nhất, xây dựng lộ trình để giảm dần dƣ nợ số khách hàng thuộc nhóm nợ hạn, có tình hình tài khó khăn khách hàng có khả phát sinh nợ xấu Thứ hai, thƣờng xuyên làm việc trực tiếp với DN để thu xếp kế hoạch toán nợ hạn Đồng thời, BIDV cần thực phối hợp với TCTD khác DN để có kế hoạch cân đối nguồn trả nợ Trong trƣờng hợp cần thiết, NH tiến hành thủ tục siết nợ, phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi nợ khởi kiện án kinh tế Thứ ba, tìm kiếm khách hàng để mua lại tài sản khoản nợ khách hàng cũ với thời hạn vay dài Đƣơng nhiên khách hàng phải có tiềm lực tài tốt khách hàng cũ Thứ tư, miễn giảm phần lãi vay cho khách hàng Đây hình thức giảm giá trị khoản nợ phải trả cho DN nhằm thúc đẩy khách hàng toán dứt điểm khoản nợ hạn Thứ năm, liên kết với NH chủ nợ Khách hàng thƣờng có quan hệ tín dụng với nhiều NH, NH chủ nợ liên quan cần liên kết, phối hợp xử lý có nợ hạn phát sinh Thứ sáu, bên cạnh bán nợ cho VAMC, BIDV cần chủ động xử lý nợ xấu biện pháp nhƣ: xử lý tài sản đảm bảo, thu hồi nợ vay Với DN có lịch sử quản trị kinh doanh tốt, gặp khó khăn nghĩa vụ trả nợ gốc tình hình kinh tế khó khăn, dự án đầu tƣ dang triển khai chƣa vào hoạt động… 84 chuyển phần nợ gốc thành trái phiếu trung hạn, chuyển nợ hạn nợ xấu thành cổ phần nhận thấy sau tái cấu trúc DN có khả tồn phát triển Phƣơng thức cứu đƣợc DN khỏi nguy giải thể phá sản mà cịn bảo tồn đƣợc nguồn vốn NH 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Đối với Chính phủ, NHNN Bộ ngành liên quan NH DN có vai trị quan trọng phát triển kinh tế đất nƣớc Tuy nhiên, NH ẩn chứa nhiều rủi ro liên quan đến hệ thống tài tiền tệ, ảnh hƣởng đến phát triển, an toàn ổn định quốc gia Sự tồn phát triển NHTM không nỗ lực thân NH mà phụ thuộc nhiều vào điều hành sách vĩ mơ Chính phủ nhƣ Bộ, ngành liên quan Do vậy, NH luôn cần quản lý giám sát chặt chẽ Chính phủ Chính phủ có nhiều sách, chế hỗ trợ cho NH nhƣ DN phát triển Tuy nhiên, nhiều vấn đề cần tiếp tục đổi mới, hồn thiện tạo mơi trƣờng bình đẳng thành phần kinh tế Qua nghiên cứu này, tơi có số kiến nghị sau: Trong ngắn hạn, cần kích thích tổng cầu: bối cảnh DN tƣ nhân thu hẹp đầu tƣ, dƣ địa sách tiền tệ cạn, Chính phủ phải đƣa nhiều sách nhƣ gói kích thích cầu tiêu dùng nơi ngƣời dân, giải phóng hàng tồn kho với gái thấp giúp giải công ăn việc làm, giải tồn kho góp phần khơi thơng tăng trƣởng tín dụng Cùng cần tiếp tục liệt hƣớng dịng vốn vào lĩnh vực ƣu tiên nhƣ DNNVV, công nghiệp phụ trợ, xuất khẩu, nông- lâm- thủy sản  Hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo mơi trường sách ổn định - Đối với DN: Chuẩn hóa thống quy định giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu tài sản hoàn thiện văn hƣớng dẫn giao dịch bảo đảm nhằm giúp DN NH thuận lợi việc hoàn thiện thủ tục cần thiết cho vay Xem xét, sửa đổi lại chế độ kế toán cho phù hợp với yêu cầu trình độ quản lý DNNVV, tạo điều kiện cho việc cơng khai hóa tình hình tài hàng năm, từ củng cố tạo niềm tin NH cấp tín dụng cho 85 DN Chính phủ cần tăng cƣờng lực tiếp cận thơng tin sách pháp luật cho DNNVV Hiện chƣa có chuyên trang riêng biệt hỗ trợ pháp lý cho DN khiến cho sách hỗ trợ cho DNNVV đƣợc ban hành nhiều từ cấp Chính phủ đến ngành địa phƣơng, lĩnh vực nhƣng thực tế DNNNVV khó tiếp cận Vì vậy, cần có chun trang hỗ trợ pháp lý cho DNNVV liên kết trang thông tin tổ chức đại diện cho DN để cung cấp thơng tin cách có hệ thống văn sách pháp luật đến đƣợc với DN - Đối với NH: Chuẩn hóa thống quy định để NH đƣợc quyền chủ động việc xử lý, phát mại tài sản chấp, cầm cố để việc thu hồi nợ đƣợc kịp thời giảm bớt chi phí khơng cần thiết q trình xử lý nợ Để giúp đẩy nhanh tiến độ xử lý tài sản để thu hồi nợ xấu, Chính phủ Bộ ngành cần sớm tạo hành lang pháp lý đồng cho phép NH đƣợc toàn quyền chủ động xử lý tài sản đảm bảo để nhanh chóng xử lý nợ xấu để NH thực đƣợc việc bán tài sản đảm bảo thu hồi nợ địi hỏi có hợp tác Bên bảo đảm ( ký vào giấy tờ chuyển nhƣợng tài sản) Trong trƣờng hợp khách hàng không hợp tác NH khơng thực đƣợc việc xử lý tài sản Đối với trƣờng hợp TCTD nhận gán nợ tài sản đảm bảo bất động sản xử lý nợ chƣa chuyển quyền sử dụng đất/QSH tài sản sang tên TCTD, thời gian TCTD nắm giữ tài sản để bán, TCTD nên đƣợc phép theo dõi tài khoản riêng dƣ nợ gán nợ tài sản để giảm trừ nợ xấu TCTD khơng tính lãi với khách hàng ( Giá trị giảm trừ dƣ nợ tƣơng ứng với giá trị tài sản gán nợ đƣợc định giá thời điểm bàn giao) Khách hàng có nghĩa vụ với TCTD TCTD hoàn thành việc bán tài sản  Hoàn thiện sách trợ giúp phát triển đối với DNNVV - Về sách thuế: Cần có sách ƣu đãi thuế giá trị gia tăng đầu vào, thuế xuất nhập khẩu, thuế đất, thuế thu nhập cho DNNVV thành lập Chính sách tạo động lực khuyến khích phát triển DNNVV Mặt khác, mức thuế áp dụng cho DNNVV cao làm nẩy sinh tiêu cực nhƣ trốn thuế, gian lận thuế thơng qua việc khai giảm hóa đơn mua hàng, khai khốn hóa 86 đơn bán hàng dẫn đến thất thu thuế cho ngân sách Nhà nƣớc, ảnh hƣởng tiêu cực đến kinh tế - Về sách đất đai: Sửa đổi Luật, cải cách chế, thủ tục hành cấp, giao quyền sử dụng đất cho DNNVV Quy trình theo hƣớng đơn giản hóa, khơng gây phiền hà khó khăn cho DN NH Các Bộ/ ngành cần phải phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ để định cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất giấy phép xây dựng nhanh chóng, kịp thời, tạo điều kiện cho việc vay vốn NH đƣợc hợp pháp, DN sớm vào hoạt động -Về sách thị trƣờng vốn: Bộ tài NHNN phải phối hợp xây dựng hệ thống tài chính, xây dựng thị trƣờng chứng khốn, thị trƣờng vốn dài hạn song hành với thị trƣờng vốn ngắn hạn từ hệ thống NH góp phần đa dạng hóa kênh huy động vốn DN, giảm lệ thuộc vào NH đồng thời ban hành quy định nhƣ chế tài phù hợp để tránh tình trạng thơng tin khơng minh bạch, lũng đoạn làm giá  Hỗ trợ, đào tạo, truyền thông tạo hội cho DNNVV nâng cao vị kinh doanh - Hỗ trợ DNNVV cơng nghệ, tài chính, thuế, mặt sản xuất tạo môi trƣờng cạnh tranh Các quan có thẩm quyền hỗ trợ DNNVV việc xúc tiến thƣơng mại, tìm kiếm hội kinh doanh, dự báo thị trƣờng để nâng cao hiệu kinh doanh DN Nâng cao vai trò Hiệp hội DNNVV, Quỹ bảo lãnh địa phƣơng để thực tốt chức tƣ vấn, hỗ trợ DN - Tổ chức lớp đào tạo cho DNNVV công tác tổ chức quản lý, điều hành sản xuất kinh doanh xu hội nhập - Chính phủ cần nghiên cứu xây dựng giải pháp củng cố thị trƣờng truyền thống phát triển thị trƣờng mới; khai thác có hiệu thị trƣờng nƣớc thông qua việc củng cố hệ thống phân phối phát triển chuỗi cung ứng hàng hóa nhằm tạo nguồn cung bền vững giảm chi phí qua giảm lƣợng hàng tồn kho, kích thích sản xuất DN, chủ động linh hoạt điều tiết cung cầu bình ổn thị trƣờng nƣớc… 87 4.3.2 Đối với tỉnh/thành phố  Có sách hỗ trợ, tạo mơi trường kinh doanh thuận lợi, ổn định -UB tỉnh thành phố cần cải cách thủ tục hành chính, tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV việc thành lập, đăng ký kinh doanh, thực dự án đầu tƣ… -Hỗ trợ thủ tục cấp/ cho thuê đất, sách ƣu đãi nhƣ miễn giảm tiền thuê đất, miễn giảm thuế theo lộ trình thời gian sản xuất kinh doanh… Đồng thời thực tốt công tác quy hoạch sử dụng đất, quy hoạch khu/cụm công nghiêp tạo điều kiện cho DN đầu tƣ dự án nhƣ trì, phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh  Xây dựng kế hoạch phát triển DNNVV gắn với phát triển kinh tế địa phương - Có kế hoạch phát triển kinh tế địa phƣơng, xây dựng kế hoạch hành động lộ trìnhthực hiện, tạo mơi trƣờng phát triển sản xuất kinh doanh ổn định cho DNNVV -Tăng cƣờng công tác quản lý, giám sát hoạt động DNNVV Khuyến khích hoạt động Hiệp hội, nâng cao vai trò Hiệp hội địa phƣơng từ nâng cao đƣợc hiệu hợp tác NH doanh nghiệp 4.3.4 Đối với DNNVV  Nâng cao chất lượng quản trị kinh doanh, trình đợ cán bợ, nhân viên chun nghiệp DN cần hoàn thiện máy quản lý để nâng cao hiệu hoạt động Việc hoàn thiện máy quản lý nhằm tạo tổ chức động, thích nghi với môi trƣờng kinh doanh, tạo chế nhịp nhàng, đồng hoạt động, phát huy cao độ tính chủ động sang tạo cá nhân Cơ cấu tổ chức DN cần không ngừng hồn thiện theo hƣớng vừa đảm bảo tính động, vừa phải đảm bảo ổn định lâu dài Do thời kỳ kinh doanh, DN cần phải điều chỉnh cấu tổ chức cho phù hợp Yếu tố quan trọng phải kể đến lực quản lý tài DNNVV Hệ thống tài kế tốn DN nhỏ gọn, số DN xây dựng hệ thống kế 88 tốn tài với mục đích đối phó với quan quản lý mà chƣa nhằm mục đích quản trị DN Vì báo cáo tài DN khơng có độ tin cậy Tuy nhiên chừng DN không tự nâng cao lực quản trị tài họ cịn gặp phải khó khăn quản lý – sản xuất nói chung tiếp cận vốn vay NH nói riêng  Không ngừng đổi mới, nắm bắt thông tin, trọng các sản phẩm hàng hóa làm có sức cạnh tranh Các DN lớn có máy cồng kềnh, quy mơ lớn, quy trình thủ tục phúc tạp nên thƣờng khó khăn chậm chạp chuyển đổi sản phẩm dịch vụ Trong đó, với lợi nhỏ, có quan hệ gần gũi với khách hàng, hiểu rõ nhu cầu khách hàng, DNNVV có ƣu hẳn DN lớn việc đáp ứng nhanh chóng nhu cầu có tính cá nhân thay đổi khách hàng Vì vậy, DNNVV cần khơng ngừng đổi mới, tái cấu trúc kinh doanh, tập trung vào mảng kinh doanh chủ chốt, có khả tạo dịng tiền ổn định Ngoài ra, DNNVV nên tăng cƣờng liên kết kinh doanh, đặc biệt DN có ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh để DN hỗ trợ bổ sung nguồn lực để vƣợt qua giai đoạn khó khăn DNNVV nên tập trung nâng cao lực tiếp cận mở rộng thị trƣờng bao gồm thị trƣờng đầu vào thị trƣờng đầu ra, đặc biệt ý tới thị trƣờng giàu tiềm năng, xây dựng thiết lập hệ thống kênh phân phối hiệu  Chủ động tiếp cận và sử dụng các dịch vụ tài nâng cao kỹ tiếp cận vốn vay NH Kỹ DNNVV việc tiếp cận vốn vay NH đóng vai trị quan trọng, cụ thể DN cần nắm bắt quy trình nghiệp vụ NH tiếp cận dịch vụ Trong việc vay tiền, DN ngƣời mua quyền sử dụng vốn nhƣng hoạt động coi nhƣ tìm kiếm ngƣời tài trợ vốn cho hoạt động kinh doanh Để tổ chức tín dụng tin tƣởng vào ý định nhƣ khả hoàn trả vốn vay, DN cần đặc biệt quan tâm đến vấn đề nhƣ: chuẩn bị hồ sơ vay vốn 89 vấn để vay vốn, chuẩn bị tài liệu hƣớng dẫn cán khách hàng kiểm tra thực tế DN, ký kết hợp đồng, trả nợ xử lý có vấn đề ( có) DN nên tuân thủ nội dung hợp đồng tín dụng, sử dụng vốn vay mục đích DN cần có thái độ hợp tác với NH theo hƣớng lâu dài, phối hợp với NH việc thẩm định kiểm tra trƣớc, sau cho vay, thiện chí, hợp tác với NH việc xử lý tài sản đảm bảo 90 KẾT LUẬN Ngân hàng Thế giới gọi DNNVV “xƣơng sống” kinh tế Tại Việt Nam, khu vực DNNVV ngày thể đƣợc vai trị chắn nòng cốt xây dựng phát triển đất nƣớc Vai trò DNNVV đƣợc khắc sâu luật DN sửa đổi năm 2014, nhiên theo thống kê điều tra VCCI 30% DNNVV tiếp cận đƣợc vốn ngân hàng Đối với ngân hàng, DNNVV đối tƣợng khách hàng tiềm mục tiêu để ngân hàng hƣớng đến để tăng thị phần cho vay Mối quan hệ tín dụng DNNVV NHTM cho thấy điểm yếu thiếu DN tiếp cận vốn vay khó khăn NH việc thực cho vay DNNVV Do đó, để quản lý đảm bảo cho vay tốt đối tƣợng khách hàng cấu cho vay NH không đơn giản Cùng với việc mở rộng đáp ứng nhu cầu vốn DNNVV, ngân hàng cần nâng cao hiệu cho vay Đây vấn đề vơ quan trọng mang tính sống ngân hàng thƣơng mại kinh tế cạnh tranh vô khốc liệt Qua phân tích đánh giá thực trạng hiệu hoạt động cho vay DNNVV Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, luận văn thấy đƣợc số hạn chế tồn xuất phát từ nguyên nhân khách quan chủ quan ảnh hƣởng đến hiệu cho vay DNNVV NHTM Mục đích đề tài nhằm đề xuất giải pháp để giúp Ngân hàng nâng cao hiệu cho vay DNNVV mang lại hiệu kinh doanh cho NH từ góp phần vào nâng cao hiệu kinh tế cho DN, cho kinh tế 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO Công ty TNHH Chứng khoán Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vƣợng (VPBS), 2015 Báo cáo phân tích nghiên cứu BIDV Nguyễn Thị Hải, 2012 Nâng cao hiệu cho vay DNNVV tại NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Thăng Long Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế Quốc Dân Nguyễn Văn Lê, 2014 Tăng trưởng tín dụng NH đối với DNNVV Việt Nam điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn Luận án tiến sĩ Học viện NH Nguyễn Trƣơng Thuần Mẫn, 2012 Mở rộng cho vay DNNVV chi nhánh NH Đầu tư và Phát triển Hải Vân, Đà Nẵng Luận văn thạc sĩ Đại học Đà Nẵng NHTMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam số NHTMCP khác, 20112014 Báo cáo tài hợp và báo cáo thường niên 2010-2014 NHTMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, 2012-2014 Báo cáo tình hình quản trị cơng ty 2012-2014 Phùng Thị Nga, 2012 Chất lượng cho vay đối với DNNVV tại NH Công Thương- CN Nam Thăng Long Luận văn thạc sĩ ĐH Kinh tế- Đại học Quốc Gia Hà Nội Peter Rose, 2004 Giáo trình Quản trị NHTM Hà Nội: Nhà xuất Tài Chính Nguyễn Thị Nhƣ Thủy, 2015 Hiệu tín dụng NH Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Nam Luận án tiến sĩ Học viên trị quốc gia Hồ Chí Minh 10 Nguyễn Văn Tiến, 2012 Giáo trình Quản trị NHTM Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 11 Võ Đức Tồn, 2012 Tín dụng đối với DNNVV các NH Thương mại Cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án tiến sĩ kinh tế Đại học NH TP Hồ Chí Minh 12 Nguyễn Văn Tuấn, 2010 Nâng cao chất lượng cho vay tại chi nhánh NH Công Thương Thái Nguyên Luận văn thạc sĩ Học Viện NH 92 13 Lê Văn Tƣ, 2005 Giáo trình Quản trị NHTM Hà Nội: Nhà xuất Tài Chính 14 Viện Chiến lƣợc sách Tài chính- Bộ Tài Chính, 2015 Đánh giá doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam qua phân tích bợ số sách hỗ trợ [Ngày truy cập: tháng năm 2015] 93 ... THANH MAI HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI... hiệu hoạt động cho vay DNNVV NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌ NH NGHIÊN CƢ́U VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH. .. nghiệm nhằm phát triển hoạt động cho vay DNNVV nâng cao hiệu cho vay để tƣơng xứng với tiềm BIDV tiềm DNNVV 1.2 Hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1 Doanh nghiê ̣p