Tín dụng xuất khẩu tại ngân hàng phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ NGỌC QUỲNH TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ NGỌC QUỲNH TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN PHÚC TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn LỜI CẢM ƠN Việc hoàn thành luận văn thạc sĩ giúp cho tiếp thu đƣợc kiến thức bổ ích, học quý giá phƣơng pháp nghiên cứu khoa học gắn liền lý thuyết hoạt động thực tiễn Những kiến thức, phƣơng pháp mà tiếp thu từ mơn học Chƣơng trình Thạc sĩ Tài Ngân hàng Đại học Ngân hàng TPHCM giúp nhiều việc hoàn thành luận văn nhƣ giải công việc thời gian tới Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo trƣờng Đại học Ngân hàng TPHCM tận tình giảng dạy giúp đỡ tơi q trình học tập, nghiên cứu Tơi xin đƣợc bày tỏ lịng biết ơn tới TS.Nguyễn Văn Phúc tận tình hƣớng dẫn, đóng góp ý kiến giúp đỡ tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn cán nhân viên khách hàng nhiệt thành hợp tác thời gian thực luận văn Song trình thực luận văn tốt nghiệp, kiến thức hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp thầy bạn đọc để viết đƣợc hồn thiện Tôi xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 NHỮNG LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1.1 Khái niệm tín dụng xuất Nhà nƣớc 1.1.2 Đặc điểm Tín dụng xuất Nhà nƣớc 1.1.3 Vai trò TDXK Nhà nƣớc 1.1.4 Hình thức tín dụng xuất 1.1.5 Các quy tắc quốc tế phải tuân thủ hoạt động TDXK Nhà nƣớc 12 1.2 NHỮNG LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TDXK CỦA NHÀ NƢỚC 15 1.2.1 Khái niệm phát triển TDXK Nhà nƣớc 15 1.2.2 Nội dung phát triển tín dụng xuất NHPT 15 1.2.3 Các tiêu đánh giá phát triển TDXK NHPT 16 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động TDXK 18 1.2.5 Sự cần thiết phải phát triển TDXK NHPT .19 1.3 KINH NGHIỆM VỀ PHÁT TRIỂN TDXK TẠI MỘT SỐ NHPT TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO NHPT VIỆT NAM 22 1.3.1 Kinh nghiệm phát triển TDXK số NHPT giới 22 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 30 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 30 2.1.1 Sự đời Ngân hàng Phát triển Việt Nam 30 2.1.2 Đặc điểm Ngân hàng Phát triển Việt Nam 30 2.1.3 Tổ chức máy Ngân hàng Phát triển Việt Nam 31 2.1.4 Các hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam 33 2.2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TDXK TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 33 2.2.1 Cơ chế sách tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam 33 2.2.2 Thực trạng phát triển TDXK theo chiều rộng NHPT Việt Nam 37 2.2.3 Thực trạng phát triển tín dụng xuất theo chiều sâu NHPT 42 2.2.4 Khảo sát đáp ứng nhu cầu khách hàng hoạt động tín dụng xuất .47 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TDXK TẠI NHPT VIỆT NAM .47 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 47 2.3.2 Những hạn chế 48 2.3.3 Nguyên nhân .50 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 53 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TDXK CỦA NHPT VIỆT NAM 53 3.1.1 Chiến lƣợc phát triển xuất Việt Nam thời kỳ 2011 – 2020, định hƣớng đến 2030 .53 3.1.2 Định hƣớng phát triển TDXK NHPTVN .54 3.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TDXK TẠI NHPT VIỆT NAM 55 3.2.1 Nhóm giải pháp phát triển TDXK chiều rộng 55 3.2.2 Nhóm giải pháp phát triển chiều sâu 57 3.2.3 Nhóm giải pháp bổ trợ khác 57 3.3 KIẾN NGHỊ VÀ ĐỀ XUẤT 58 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ .58 3.3.2 Kiến nghị với Bộ quan liên quan 58 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp 59 KẾT LUẬN CHUNG 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO 62 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CIRR : Lãi suất thƣơng mại tham chiếu - Commercial Interest Reference Rate Dn :Dƣ nợ HĐXK :Hợp đồng xuất KNXK : Kim ngạch xuất NQH : Nợ hạn NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NHPT : Ngân hàng Phát triển NHNN :Ngân hàng Nhà nƣớc ODA : Vốn hỗ trợ phát triển thức TDXK : Tín dụng xuất TCTD : Tổ chức tín dụng US : Đơ la Mỹ XK : Xuất VND : Đồng Việt Nam Các hiệp định tổ chức quốc tế ASCM : Hiệp định trợ cấp biện pháp đối kháng Agreement on Subsidies and Countervailing Measures ADB : Ngân hàng Phát triển châu Á - Asian Development Bank DAF : Quỹ hỗ trợ Phát triển EIBC : Ngân hàng xuất nhập Trung Quốc EXIM Thai : Ngân hàng xuất nhập Thái Lan GATT : General Agreement on Tariffs and Trade KEXIM : Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc OECD : Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế - Organization for Economic Co-operation and Development WTO : Tổ chức thƣơng mại giới - The World Trade Organization WB : Ngân hàng giới - World Bank DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ VÀ HÌNH VẼ DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1: Doanh số cho vay từ 2011-2017 37 Bảng 2.2: Số khách hàng có quan hệ TDXK mức độ tập trung vốn 39 cho vay giai đoạn 2011-2017 Bảng 2.3: Đóng góp vào tổng kim ngạch xuất nƣớc 41 Bảng 2.4: Hệ số thu nợ TDXK từ 2011-2017 42 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ hạn từ 2011-2017 43 Bảng 2.6: Nợ xấu từ 2011-2017 45 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Doanh số cho vay xuất từ 2011-2017 38 Biểu đồ 2.2: Số khách hàng có quan hệ TDXK mức độ tập trung 40 vốn cho vay giai đoạn 2011-2017 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng tài trợ vốn TDXK giai đoạn 2011-2017 41 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ hạn từ 2011-2017 43 Biểu đồ 2.5: Dƣ nợ nợ xấu từ 2011-2017 45 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức máy hoạt động NHPT Việt Nam 32 MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Xuất có vai trò quan trọng chiến lƣợc phát triển kinh tế quốc gia Bởi vì, xuất tạo nguồn vốn để thỏa mãn nhu cầu nhập tích lũy phát triển sản xuất; sở để mở rộng thúc đẩy quan hệ kinh tế đối ngoại đất nƣớc Việc đẩy mạnh xuất vừa kích thích tăng trƣởng kinh tế; vừa tác động đến thay đổi cấu kinh tế ngành theo hƣớng sử dụng có hiệu lợi đất nƣớc Nhận thức r tầm quan trọng hoạt động xuất khẩu, năm qua, Chính phủ Việt Nam trọng xây dựng phát triển hệ thống sách nhằm hỗ trợ doanh nghiệp đẩy mạnh xuất Trong đó, sách Tín dụng xuất (TDXK) đƣợc thực thông qua hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT Việt Nam) sách mang tính chất ƣu đãi cho đơn vị thực xuất Tuy nhiên, sau thời gian hoạt động, sách Tín dụng xuất bộc lộ nhiều hạn chế Vì vậy, việc nghiên cứu đề tài “Tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam”, kết hợp với kinh nghiệm thực TDXK số quốc gia giới để nghiên cứu đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động TDXK NHPT Việt Nam cần thiết MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI * Mục tiêu tổng quát: Nghiên cứu đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm phát triển hoạt động TDXK Ngân hàng Phát triển Việt Nam * Mục tiêu cụ thể: - Phân tích thực trạng phát triển TDXK NHPT Việt Nam từ 2011-2017, đánh giá kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân làm sở khoa học thực tiễn cho hệ thống giải pháp, kiến nghị đề xuất 50 2.3.3 Nguyên nhân * Cơ chế lãi suất chƣa linh hoạt, có độ trễ lớn so với thay đổi lãi suất thị trƣờng lãi suất TDXK cố định mức lãi suất NHPT không chủ động việc thay đổi mức lãi suất, việc thay đổi mức lãi suất thuộc thẩm quyền Bộ Tài mức lãi suất cơng bố cố định áp dụng cho tất mặt hàng vay vốn TDXK * Lãi suất cho vay thấp nhƣng nguồn vốn cho vay không đáp ứng kịp thời cho nhu cầu vay vốn doanh nghiệp xuất dẫn đến tình trạng chiếm dụng vốn, khơng muốn trả nợ Do đặc thù NHPT, lãi suất cho vay thấp NHTM để hỗ trợ doanh nghiệp xuất Tuy nhiên, điều kiện mà nguồn vốn cho vay NHPT không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp xuất khẩu, NHTM thắt chặt tín dụng, dẫn đến hậu doanh nghiệp xuất muốn chiếm dụng vốn, không muốn trả nợ cho NHPT Đây nguyên nhân gây nên nợ hạn tăng cao NHPT thời gian qua * Cơ chế trích lập sử dụng dự phòng rủi ro chƣa hợp lý Trong hoạt động tín dụng, rủi ro đến đâu, trích lập dự phòng đến đod Tuy nhiên, NHPT, dƣ nợ năm hàng nghìn tỷ đồng, nhƣng trích dự phòng rủi ro theo quy định hàng năm tối đa 0,5% dƣ nợ bình qn cho vay tín dụng xuất Việc trích lập dự phịng rủi ro theo lối cào nhƣ rõ ràng không phản ánh tính chất, mức độ rủi ro theo phân loại dƣ nợ Hàng năm NHPT thực phân loại nợ theo nhóm nợ nhƣ hƣớng dẫn NHNN Tuy nhiên, việc phân loại dƣ nợ NHPT khơng có ý nghĩa việc trích lập dự phịng rủi ro * Hệ thống thơng tin phục vụ công tác thẩm định, hệ thống đánh giá khách hàng chƣa hồn chỉnh Hiện nay, NHPT có hƣớng dẫn tạm thời việc chấm điểm, xếp hạng nội doanh nghiệp vay vốn TDXK hệ thống NHPT Tiêu chí chấm điểm uy 51 tín TCTD chƣa phản ánh xác, Hệ thống chấm điểm chƣa xây dựng phù hợp với phân khúc thị trƣờng tiêu thụ sản phẩm, theo tính chất ngành nghề, theo địa bàn Không phân chia theo khách hàng doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa nhỏ, v.v… * NHPT chƣa thực toán quốc nên dẫn đến không quản lý đƣợc nguồn tiền trả nợ Nhà nhập không thu hồi nợ đƣợc Cơng tác tốn quốc tế NHPT thực thông qua Ngân hàng TMCP Công Thƣơng (Vietinbank) số NHTM khác, thông qua việc ký biên thỏa thuận ba bên Tuy nhiên, việc chấp hành, thực biên thỏa thuận phụ thuộc phần lớn vào ý thức tự giác, tuân thủ theo điều khoản ký biên (biên khơng có trách nhiệm ràng buộc nhƣ hợp đồng) Do đó, NHPT gặp nhiều khó khăn việc thu hồi nợ khách hàng vay vốn, NHTM không thực nhƣ cam kết ký * Công tác kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn vay chƣa chặt chẽ, cơng tác kiểm sốt nội chƣa hiệu Cơ chế kiểm soát NHPT trọng đến cơng tác kiểm tra kiểm sốt xử lý sau, chƣa trọng đến cơng tác kiểm sốt ngăn ngừa Chất lƣợng tự kiểm tra, kiểm soát chƣa cao dẫn đến nhiều tồn chƣa đƣợc phát chấn chỉnh kịp thời Tổ chức máy làm cơng tác kiểm tra hệ thống cịn mỏng, chƣa có tính chun nghiệp, chƣa đƣợc đào tạo chun sâu lĩnh vực kiểm tra, kiểm soát nội Công tác tự kiểm tra Chi nhánh không đạt hiệu khơng đảm bảo đƣợc tính trung thực cán chuyên quản * Cơ sở vật chất kỹ thuật hệ thống thông tin quản trị NHPT chƣa hồn thiện 52 Máy móc trang thiết bị cho cán nhân viên đƣợc bổ sung song thiếu, chƣa đồng Hệ thống báo cáo NHPT vẫn thực phần mềm báo cáo giấy gây tốn thời gian tổng hợp Công tác xây dựng hệ thống thông tin khách hàng, thông tin thị trƣờng, thông tin mặt hàng xuất chƣa đƣợc quan tâm đầu tƣ nên NHPT chƣa thể tƣ vấn cho doanh nghiệp cách hiệu thiết thực đồng thời dẫn tới việc cảnh báo an tồn tín dùn chƣa đƣợc thực làm ảnh hƣởng tới chất lƣợng tín dụng * Chất lƣợng phục vụ chuyên nghiệp NHPT chƣa cao Số lƣợng, lực trình độ cán bộ, đặc biệt phận nghiệp vụ hỗ trợ cho hoạt động TDXK thiếu hạn chế Thái độ phục vụ cán NHPT chƣa cao Mặt khác, NHPT có đối tƣợng cho vay hạn chế, việc cán có hội tiếp xúc với nhiều đối tƣợng khách hàng đãlàm giảm tính chuyên nghiệp việc phục vụ khách hàng cán NHPT Ngoài ra, lực cán NHPT chƣa cao, thiếu kinh nghiệm, chƣa theo kịp yêu cầu Điều hoàn toàn khơng phù hợp với u cầu tình hình hội nhập nhƣ mà ƣu đãi lãi suất dần, lãi suất cho vay tiệm cận với lãi suất thị trƣờng vấn đề quan tâm khách hàng chất lƣợng phục vụ chuyên nghiệp ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG Chƣơng luận văn tiến hành phân tích thực trạng phát triển TDXK NHPT Việt Nam giai đoạn từ năm 2011 đến 2017 theo nội dung: Phát triển TDXK theo chiếu rộng/quy mô, khối lƣợng; phát triển TDXK theo chiếu sấu/chất lƣợng hiệu Từ rút đánh giá kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân hạn chế Những đánh giá thực trạng phát triển TDXK NHPT Việt Nam sở khoa học thực tiễn cho hệ thống giải pháp, kiến nghị đế xuất đề tài 53 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TDXK CỦA NHPT VIỆT NAM 3.1.1 Chiến lược phát triển xuất Việt Nam thời kỳ 2011 – 2020, định hướng đến 2030 * Quan điểm chiến lược - Phát triển sản xuất để tăng nhanh xuất khẩu, đồng thời đáp ứng nhu cầu nƣớc; khai thác tốt lợi so sánh kinh tế, nâng cao hiêu quả, lực cạnh tranh xuất nhập chuyển dịch cấu kinh tế theo hƣớng cơng nghiệp hóa, đại hóa, giải việc làm tiến tới cân cán cân thƣơng mại - Xây dựng, củng cố đối tác hợp tác chiến lƣợc để phát triển thị trƣờng bền vững; kết hợp hài hịa lợi ích trƣớc mắt lợi ích lâu dài quốc gia, lợi ích kinh tế lợi ích trị - đối ngoại, chủ động độc lập tự chủ hội nhập kinh tế quốc tế - Đa dạng hóa thị trƣờng xuất nhập Tích cực chủ động tham gia vào mạng lƣới sản xuất chuỗi giá trị toàn cầu; trọng xây dựng phát triển hàng hóa có giá trị gia tăng cao, có thƣơng hiệu thị trƣờng nƣớc * Mục tiêu cụ thể - Tốc độ tăng trƣởng xuất hàng hóa bình quân 11 - 12%/năm thời kỳ 2011 - 2020, giai đoạn 2011 - 2015 tăng trƣởng bình quân 12%/năm; giai đoạn 2016 - 2020 tăng trƣởng bình quân 11%/năm Duy trì tốc độ tăng trƣởng khoảng 10% thời kỳ 2021 - 2030 - Định hƣớng chung hoạt động xuất năm tới đƣợc xác định nhƣ sau: + Nhóm hàng nhiên liệu, khống sản (là nhóm hàng có lợi tài nguyên nhƣng bị giới hạn nguồn cung): Có lộ trình giảm dần xuất khống sản thơ; đầu tƣ cơng nghệ để tăng xuất sản phẩm chế biến, tận dụng hội thuận lợi thị trƣờng giá để tăng giá trị xuất Định hƣớng tỷ trọng nhóm hàng 54 cấu hàng hóa xuất từ 11,2% năm 2011 xuống 4,4% vào năm 2020 + Nhóm hàng nơng, lâm, thủy sản (là nhóm hàng có lợi lực cạnh tranh dài hạn nhƣng giá trị gia tăng thấp): Nâng cao suất, chất lƣợng giá trị gia tăng; chuyển dịch cấu hàng hóa xuất hƣớng mạnh vào chế biến sâu, phát triển sản phẩm xuất có ứng dụng khoa học công nghệ tiên tiến Định hƣớng tỷ trọng nhóm hàng cấu hàng hóa xuất từ 21,2% năm 2011 xuống 13,5% vào năm 2020 + Nhóm hàng cơng nghiệp chế biến, chế tạo (là nhóm hàng có tiềm phát triển thị trƣờng giới có nhu cầu): Phát triển sản phẩm có hàm lƣợng cơng nghệ chất xám cao; phát triển công nghiệp hỗ trợ, nâng cao tỷ lệ giá trị nƣớc, giảm phụ thuộc vào nguyên phụ liệu nhập Định hƣớng tỷ trọng nhóm hàng cấu hàng hóa xuất từ 40,1% năm 2011 tăng lên 62,9% vào năm 2020 + Nhóm hàng (nằm nhóm hàng hóa khác): Rà sốt mặt hàng có kim ngạch cịn thấp nhƣng có tiềm tăng trƣởng cao thời gian tới để có sách khuyến khích phát triển, tạo đột phá xuất Định hƣớng tỷ trọng cấu hàng hóa xuất từ 12% năm 2010 tăng lên 19,2% vào năm 2020 3.1.2 Định hướng phát triển TDXK NHPTVN 3.1.2.1 Định hướng chung Mở rộng nâng cao chất lƣợng nghiệp vụ TDXK Nhà nƣớc NHPT theo hƣớng an toàn, hiệu nhằm tăng cƣờng hỗ trợ hoạt động xuất hàng hóa kinh tế phù hợp với Chiến lƣợc phát triển kinh tế - xã hội 2011 - 2020 Chiến lƣợc xuất nhập hàng hóa thời kỳ 2011 - 2020, định hƣớng đến năm 2030; nâng cao vị vai trò nghiệp vụ TDXK Nhà nƣớc hoạt động NHPT 55 3.1.2.2 Định hướng cụ thể - Tốc độ tăng trƣởng tín dụng giai đoạn 2011 - 2020 bình qn khoảng 10%/năm Giai đoạn sau năm 2020, tốc độ tăng trƣởng tín dụng đƣợc xác định phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội - Nâng cao chất lƣợng tín dụng đặc biệt cơng tác thẩm định, giải ngân, quản lý thu hồi nợ; xây dựng chế phân loại nợ xấu phù hợp với tính chất hoạt động NHPT; xây dựng chế trích lập dự phòng rủi ro biện pháp xử lý nợ xấu cho vay chƣơng trình; tích cực thu hồi nợ xử lý rủi ro nhằm mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu tổng thể dƣới 7% vào năm 2015, từ 4-5% vào năm 2020; tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2020 - 2030 mức dƣới 3% - Tiêu chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ nhằm đáp ứng yêu cầu thực thi sách hỗ trợ phát triển theo chủ trƣơng Đảng Nhà nƣớc, chƣơng trình mục tiêu đƣợc Chính phủ, Thủ tƣớng Chính phủ định; đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng nhằm phục vụ ngày tốt sách TDXK Nhà nƣớc - Hoạt động TDXK Nhà nƣớc đƣợc tập trung vào ngành hàng quan trọng đem lại giá trị xuất cao, cần có hỗ trợ Nhà nƣớc đồng thời đảm bảo thực cam kết quốc tế - Thực chế lãi suất cho vay TDXK Nhà nƣớc theo nguyên tắc phi lợi nhuận song phải đảm bảo bù đủ chi phí vốn, chi phí hoạt động tăng dự phịng rủi ro hoạt động tín dụng NHPT 3.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TDXK TẠI NHPT VIỆT NAM 3.2.1 Nhóm giải pháp phát triển TDXK chiều rộng * Áp dụng chế lãi suất linh hoạt: Cơ chế lãi suất TDXK Nhà nƣớc thực theo Nghị định số 75/NĐ-CP ngày 30/8/2011 với chế lãi suất cố định cho tất mặt hàng đƣợc tài trợ Nhƣ vậy, với chế lãi suất cố định NHPT khơng phân loại đƣợc khách hàng có kim ngạch xuẩt lớn nhỏ, khách hàng có phƣơng án kinh doanh rủi ro thấp cao Do đó, cần có chế lãi 56 suất linh hoạt phù hợp với đối tƣợng, mặt hàng, khách hàng cụ thể Cơ chế lãi suất TDXK Nhà nƣớc cần ban hành theo hƣớng khung lãi suất TDXK Nhà nƣớc, NHPT đƣợc quyền áp dụng mức lãi suất khác khung lãi suất công bố mặt hàng, khách hàng phƣơng án có độ rủi ro khác Ngồi ra, chế lãi suất theo khung lãi suất khắc phục đƣợc nhƣợc điểm thời gian công bố lãi suất Hiên nay, thời gian cơng bố lãi st cịn chậm, chƣa theo kịp biến đông thị trƣờng NHPT phải trình Bộ Tài để ban hành mức lãi suất, thƣờng thời gian để ban hành mức lãi suât từ đên 1,5 tháng Với chế lãi suất linh hoạt NHPT trình Bộ Tài nhƣng thời gian tháng cuối quý IV năm ban hành khung lãi suất để thực cho năm Nhƣ vậy, với khung lãi suất linh hoạt có mức lãi suất cao thấp khác nhau, NHPT chủ động thực hiên nghiệp vụ TDXK Nhà nƣớc năm * Tài trợ nhu cầu vốn phát sinh khâu trình sản xuất doanh nghiệp: Hiên tại, NHPT thực cho vay trình thu mua nguyên liệu phục vụ cho trình sản xuất doanh nghiêp (cho vay thu mua cá, tôm nguyên liêu ngành thủy sản, cho vay thu mua cà phê, hạt điều ngành nông lâm ) mà chƣa tài trợ cho khâu trƣớc sản xuất (nghiên cứu thị trƣờng, nghiên cứu phát triển sản phẩm, xúc tiến thƣơng mại) khâu sau bán hàng (các chi phí phục vụ thu hồi cơng nợ, giải tranh chấp thƣơng mại.) Do đó, NHPT cần đa dạng hóa tài trợ cho nhu cầu vốn phát sinh khâu trình sản xuất doanh nghiêp * Tài trợ nhu cầu vốn dài hạn: Cho vay dự án đầu tƣ để sản xuất hàng xuất khẩu; dự án thuộc lĩnh vực công nghiêp phụ trợ ngành thuộc đối tƣợng khuyến khích xuất * Áp dụng hình thức bảo lãnh cho hoạt động xuất khẩu: Bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh vay vốn tín dụng ngân hàng bảo lãnh tốn ứng trƣớc 57 3.2.2 Nhóm giải pháp phát triển chiều sâu * Áp dụng hình thức bảo lãnh cho hoạt động xuất khẩu: Bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh vay vốn tín dụng ngân hàng bảo lãnh toán ứng trƣớc * Triển khai toán quốc tế: Việc triển khai toán quốc tế vừa đáp ứng nhu cầu khách hàng vừa phục vụ cho NHPT công tác quản lý thu hồi nợ * Áp dụng hình thức bảo hiểm xuất khẩu: Khi mua bảo hiểm xuất ngân hàng phân tán rủi ro hoạt động tín dụng xuất Ngồi ra, bảo hiểm xuất bảo vệ, tránh cho nhà xuất loạt rủi ro tiềm ẩn trong, trƣớc sau giao hàng * Nâng cao khả phòng ngừa, quản lý xử lý rủi ro: Thực quy định phân loại nợ theo tính chất khoản nợ nhƣ thông lệ hành ngân hàng Trên sở đó, trích lập dự phịng rủi ro nhóm nợ để gắn trách nhiệm tài với tính chất khoản nợ, khơng thực theo mức trích cào 0.5% dƣ nợ bình quân hàng năm nhƣ * Nâng cao công tác thẩm định: Công tác thẩm định đóng vai trị then chốt hiệu hoạt động tín dụng Do đó, NHPT cần phải trọng việc nâng cao lực thẩm định khoản vay TDXK 3.2.3 Nhóm giải pháp bổ trợ khác * Ứng dụng công nghệ thông tin: Ứng dụng rộng rãi phần mềm theo hƣớng triển khai chung để thuận tiện công tác báo cáo thống kê, khai thác số liệu phục vụ điều hành hoạt động toàn hệ thống * Đào tạo nguồn nhân lực: Tổ chức đào tạo có trọng tâm, trọng điểm, theo tiêu chuẩn chức vụ, vị trí công việc, đặc biệt quan tâm đào tạo kỹ quản lý cho đội ngũ chuyên gia cán lãnh đạo cấp Đào tạo phải gắn liền với quyền lợi nghĩa vụ cán bộ, để cán có ý thức trách nhiệm tự giác tham gia đào tạo 58 Có chế độ khen thƣởng phù hợp nhằm đơng viên, khuyến khích cán nỗ lực công viêc 3.3 KIẾN NGHỊ VÀ ĐỀ XUẤT 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ - Cho phép NHPT mở rộng hình thức tài trợ, khơng cho vay trực tiếp mà cịn mở rộng sang hình thức khác nhƣ cho vay dài hạn, bao toán Mở rộng cho vay ngoại tệ nhƣ: USD, EUR, JPY - Sửa đổi, bổ sung Nghị định 75/2011/NĐ-CP theo hƣớng mở rộng mặt hàng đƣợc hƣởng tài trợ TDXK 3.3.2 Kiến nghị với Bộ quan liên quan - Đề nghị cho phép NHPT đƣợc quyền định lãi suất cho vay khung lãi suất Bộ Tài quy định Việc làm tăng tính chủ động NHPT chế linh hoạt lãi suất, NHPT định mức lãi suất độ tín nhiệm khách hàng, đánh giá rủi ro dự án/phƣơng án, vào lãi suất nguồn vốn mà NHPT huy động - Đề nghị Ngân hàng Nhà nƣớc sớm cho phép NHPT triển khai hoạt động toán quốc tế cung ứng dịch vụ toán; hƣớng dẫn NHPT tham gia hoạt động thị trƣờng liên ngân hàng, vay tái cấp vốn từ Ngân hàng Nhà nƣớc, nhằm nâng cao hiệu hoạt động NHPT - Đề nghị Bộ tài Ngân hàng Nhà nƣớc cho phép NHPT triển khai đề án thí điểm bảo hiểm TDXK Nhà nƣớc, qua bảo vệ lợi ích Nhà nƣớc, NHPT doanh nghiệp xuất - Đề nghị Bộ Công thƣơng hỗ trợ NHPT công tác dự báo ảnh hƣởng, diễn biến thị trƣờng xuất giới, quy định rào cản quốc tế thị trƣờng Chiến lƣợc quy hoạch, kế hoạch phát triển hoạt động xuất Việt Nam năm tới Hỗ trợ NHPT tiếp cận cách 59 nhanh thơng tin thị trƣờng ngồi nƣớc, doanh nghiệp xuất nhập để NHPT có điều chỉnh kịp thời hoạt động TDXK Nhà nƣớc 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp Doanh nghiệp xuất đối tác NHPT việc triển khai tốt nghiệp vụ TDXK Nhà nƣớc Các doanh nghiệp xuất hoạt động trì trệ, tình hình tài thiếu lành mạnh mơ hình quản trị nghiệp vụ TDXK Nhà nƣớc NHPT chứa đựng nhiều rủi ro Do đó, ngồi đƣợc hƣởng ƣu đãi từ sách Nhà nƣớc nguồn vốn, doanh nghiệp xuất cần phải: - Nâng cao chất lƣợng hoạt động doanh nghiệp, đổi mơ hình quản trị, mơ hình quản lý chất lƣợng nhằm nâng cao chất lƣợng sản phẩm - Tập trung xây dựng có chiến lƣợc phát triển bền vững, phát triển thƣơng hiệu, khai thác hiệu đẩy mạnh thƣơng mại điện tử, tiết kiệm chi phí giao dịch nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh - Chủ động tìm hiểu nâng cao trình độ hiểu biết pháp luật thƣơng mại quốc tế, sẵn sàng đối phó với tranh chấp thƣơng mại quốc tế Tăng cƣờng tìm hiểu, tìm kiếm thị trƣờng, sử dụng dịch vụ tƣ vấn, nghiên cứu thăm dò thị trƣờng, dịch vụ pháp lý KẾT LUẬN CHƯƠNG Nội dung Chƣơng sở định hƣớng hoạt động TDXK Việt Nam nói chung NHPT nói riêng, kết hợp với nguyên nhân gây hạn chế hoạt động TDXK NHPT phân tích Chƣơng 2, tác giả đƣa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động Sau kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành có liên quan doanh nghiệp xuất 60 KẾT LUẬN CHUNG NHPT Việt Nam đầu mối đƣợc Chính phủ giao nhiệm vụ thực sách Tín dụng xuất Nhà nƣớc năm qua, thơng qua sách TDXK Nhà nƣớc nhằm thực ƣu đãi để khuyến khích doanh nghiệp đẩy mạnh xuất khẩu, nâng cao tỷ trọng xuất mặt hàng nói riêng tỷ trọng xuất nƣớc nói chung thị trƣờng giới Mục tiêu luận văn sở lý luận thực tiễn kinh nghiệm hoạt động TDXK Nhà nƣớc số quốc gia, luận văn đánh giá tổng quát thực trạng phát triển TDXK NHPT bảy năm qua Từ đƣa số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động Trong phạm vi nghiên cứu đề tài, tác giả trình bày số nội dung: Thứ nhất, luận văn trình bày vấn đề TDXK Nhà nƣớc Trong nói lên vai trò xuất kinh tế, quy tắc cần tuân thủ, tiêu chí đánh giá kinh nghiệm hoạt động TDXK Nhà nƣớc số quốc gia để từ rút học kinh nghiệm để áp dụng phát triển hoạt động TDXK Việt Nam Thứ hai, luận văn vào phân tích thực trạng hoạt động TDXK Nhà nƣớc NHPT giai đoạn 2011-2017 Từ đƣa nhận xét đánh giá thành tựu mà NHPT đạt đƣợc, nhƣ hạn chế nguyên nhân gây hạn chế Thứ ba, sở định hƣớng hoạt động TDXK Việt Nam nói chung NHPT nói riêng, tác giả đƣa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động Trên tóm tắt nơi dung luận văn Với nỗ lực hêt mình, tác giả mong muốn thơng qua luận văn nâng cao nhận thức phát huy vai trò TDXK Nhà nƣớc Ngân hàng Phát triển Việt Nam 61 Trong trình hồn thiên luận văn khơng tránh khỏi sai sót, tác giả hy vọng nhận đƣợc đóng góp ý kiến từ nhà khoa học, chuyên gia, bạn bè đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1) Bộ tài chính, Thông tƣ số 35/2012/TT-BTC ngày 02/3/2012 hƣớng dẫn số điều Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 Chính phủ tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất Nhà nƣớc 2) Bộ Tài chính, Thơng tƣ số 69/2007/TT-BTC ngày 25/6/2007 việc hƣớng dẫn số điều Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Chính phủ tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất Nhà nƣớc 3) Chính phủ, Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 tín dụng đầu tƣ tín dụng xuất Nhà nƣớc 4) Lƣu Văn Tuấn 2008, Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng NHPT VN, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Kinh tế TPHCM 5) Nguyễn Hồng Việt 2011, Tín dụng xuất NHPT VN chi nhánh Kiên Giang, Luận văn Thạc sĩ Đại học Ngân hàng TPHCM 6) Nguyễn Thị Thu Hƣơng 2011, Giải pháp nâng cao hiệu nghiệp vụ TDXK Nhà nước NHPT VN – sở giao dịch II, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Kinh tế TPHCM 7) Nguyễn Quang Dũng (2011), Ngân hàng Phát triển Việt Nam đóng góp tích cực cho phát triển kinh tế- xã hội, Tạp chí Hỗ trợ Phát triển 8) Nguyễn Thị Thu Thảo 2009, Nghiệp vụ toán quốc tế, NXB Tài Chính 9) Ngân hàng Phát triển Việt Nam 2009, Báo cáo Tổng kết hoạt động năm Ngân hàng Phát triển Việt Nam (05/2006-05/2009) định hƣớng giai đoạn 20092015 tầm nhìn đến năm 2020, Hà Nội 10) Thủ tƣớng Chính phủ, Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam 63 11) Thủ tƣớng Chính phủ, Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam 12) Vũ Mạnh Bảo 2011, Tín dụng nhà nước phát triển kinh tế tỉnh Tây Nguyên, Luận án Tiến sĩ, Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM PHỤ LỤC Câu hỏi khảo sát khách hàng vay vốn NHPT nhƣ sau: Để đánh giá chất lượng TDXK Ngân hàng Phát triển Việt Nam thông qua hài lòng khách hàng vay vốn TDXK, mong anh/chị dành chút thời gian trả lời số câu hỏi khảo sát dây: Anh/ chị nhận thấy vay vốn TDXK NHPT Việt Nam có mang lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp vay NHTM khơng? a Có b Có nhƣng chƣa nhiều Anh/ chị nhận thấy quy trình thủ tục vay vốn TDXK NHPT Việt Nam có thuận lợi nhanh chóng so với NHTM khơng? a Có b Không Anh/chị nhận thấy thái độ phục vụ cán TDXK NHPT Việt Nam có tốt khơng? a Tốt b Chƣa thực tốt Anh/chị có kiến nghị vấn đề TDXK NHPT Việt Nam không? Xin chân thành cảm ơn anh/chị! ... luận phát triển Tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Chƣơng 2: Thực trạng phát triển Tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chƣơng 3: Giải pháp phát triển Tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt. .. 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 30 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 30 2.1.1 Sự đời Ngân hàng Phát triển Việt Nam 30... CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1.1 Sự đời Ngân hàng Phát triển Việt Nam Trên sở tổ chức lại