Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho tổ chức tín dụng tại việt nam ứng dụng cho ngân hàng TMCP đông á

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN TÂN SƠN XÂY DỰNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CHO TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM – ỨNG DỤNG CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐƠNG Á LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – 2008 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN TÂN SƠN XÂY DỰNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CHO TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM – ỨNG DỤNG CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS BÙI HỮU PHƯỚC TP.HỒ CHÍ MINH – 2008 LỜI CAM ĐOAN Tác giả cam đoan số liệu sử dụng đề tài xác trích dẫn nguồn cụ thể Đề tài “Xây dựng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho Tổ chức tín dụng Việt Nam – Ứng dụng cho Ngân hàng TMCP Đơng Á” tác giả nghiên cứu xây dựng, đề tài có sử dụng mơ hình tổ chức, cá nhân khác tác giả ghi rõ nguồn gốc NGUYỄN TÂN SƠN MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ 1.1 Khái quát hệ thống xếp hạng tín dụng nội 1.1.1 Xếp hạng tín nhiệm 1.1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 1.1.3 Chức mục tiêu hệ thống xếp hạng tín dụng nội 1.1.4 Cấu trúc hệ thống xếp hạng tín dụng nội 1.1.5 Phân loại đối tượng xếp hạng 1.2 Nguyên tắc xây dựng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 1.3 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng 1.4 Quy trình đánh giá xếp hạng 10 1.5 Các nội dung đánh giá xếp hạng 12 1.5.1 Nhóm tiêu phi tài 13 1.5.2 Nhóm tiêu tài 14 1.6 Khảo sát mơ hình đánh giá, xếp hạng tín nhiệm 18 1.6.1 Mơ hình điểm tín dụng Edward Altman 18 1.6.2 Mô hình xếp hạng Moody·s 19 1.6.3 Mơ hình xếp hạng Standard and Poor·s (S&P) 21 1.6.4 Sự tương quan kết mơ hình điểm tín dụng Edward Altman, S&P Moody·s 23 1.6.5 Mơ hình điểm số tín dụng cá nhân FAIR ISAAC CORP 24 1.6.6 Mơ hình điểm số tín dụng cá nhân VantageScore 25 1.7 Đánh giá tính ứng dụng mơ hình khảo sát 26 1.7.1 Mơ hình số Z 26 1.7.2 Mơ hình xếp hạng Moody·s Standard and Poor·s (S&P) 27 1.7.3 Mơ hình điểm số tín dụng cá nhân FAIR ISAAC CORP VANTAGESCORE 28 CHƯƠNG II TÌNH HÌNH XÂY DỰNG VÀ SỬ DỤNG KẾT QUẢ CỦA HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ 30 2.1 Đánh giá rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 30 2.2 Quy định Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước xếp hạng tín dụng 33 2.3 Tình hình thực định Ngân hàng Nhà nước 34 2.4 Hiệp ước Basel I II 35 2.5 Tình hình đánh giá xếp hạng tín dụng Việt nam 35 2.5.1 Tại Ngân hàng Nhà Nước 35 2.5.2 Tại ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng 36 2.5.2.1 Mơ hình điểm số tín dụng cá nhân áp dụng cho NH bán lẻ Việt Nam 36 2.5.2.2 Mơ hình xếp hạng tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 37 2.5.2.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng Vietcombank 39 2.5.2.4 Hệ thống xếp hạng tín dụng Vietinbank 42 2.5.3 Tại doanh nghiệp thực dịch vụ XHTD 44 2.5.3.1 Hệ thống xếp hạng Công ty Ernst & Young Việt Nam (E&Y) 44 2.5.3.2 Hệ thống xếp hạng Cơng ty Thơng tin tín nhiệm xếp hạng Doanh nghiệp (C&R) 46 2.5.3.3 Hệ thống xếp hạng Trung tâm đánh giá tín nhiệm Vietnamnet (CRVC) 46 2.6 2.5.3.4 Hệ thống đánh giá Công ty Cổ phần Xếp hạng tín nhiệm Việt Nam (CRV) 47 Đánh giá mô hình xếp hạng tín dụng khảo sát 48 2.6.1 Mơ hình áp dụng trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 48 2.6.2 Mơ hình điểm số tín dụng cá nhân cho ngân hàng bán lẻ 48 2.6.3 Mơ hình doanh nghiệp thực dịch vụ xếp hạng 48 2.6.4 Mơ hình áp dụng NHTM, TCTD 49 CHƯƠNG III XÂY DỰNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CHO TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM – ỨNG DỤNG CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á 51 3.1 Điều kiện để ứng dụng 51 3.1.1 Nền tảng thông tin, sở liệu 51 3.1.2 Khả cập nhật thông tin 51 3.1.3 Nhân thực việc xây dựng nhân vận hành 52 3.1.4 Tính độc lập phận thực 52 3.1.5 Chính sách phân quyền - kiểm soát 53 3.1.6 Phần mềm quản lý 53 3.1.7 3.2 Ngân sách tài 53 Mục đích, yêu cầu, đặc điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho Ngân hàng Đông Á (DAB) 53 3.2.1 Mục đích xây dựng 53 3.2.2 Yêu cầu hệ thống xếp hạng tín dụng nội 54 3.2.3 Đặc điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội 55 3.3 Phân loại đối tượng xếp hạng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 55 3.3.1 Phân loại theo quy mô doanh nghiệp áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 56 3.3.2 Phân loại ngành nghề áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 57 3.4 Quy trình thực xếp hạng đề xuất 58 3.5 Đề xuất hệ thống tiêu đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng nội 60 3.5.1 Đề xuất tiêu đánh giá áp dụng cho khách hàng cá nhân 60 3.5.2 Đề xuất tiêu đánh giá áp dụng cho khách hàng doanh nghiệp 61 3.5.2.1 Nhóm tiêu phi tài 61 3.5.2.2 Nhóm tiêu tài 66 3.5.3 Thang điểm tỷ trọng điểm 67 3.5.4 Quy ước ký hiệu kết xếp hạng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 68 3.5.5 Kiểm định mơ hình 70 3.5.5.1 Kiểm định khách hàng cá nhân 71 3.5.5.2 Kiểm định khách hàng doanh nghiệp 71 KẾT LUẬN 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 PHỤ LỤC 79 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Tiếng việt ACB: NHTMCP Á Châu BIDV: Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD: cán tín dụng DAB: NHTMCP Đơng Á DNNN: Doanh nghiệp nhà nước EIB: NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam HĐSXKD: Hoạt động sản xuất – kinh doanh HTXHTDNB: Hệ thống Xếp hạng Tín dụng nộ KT-XH: Kinh tế – Xã hội MHB: NHTMCP Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long NH: Ngân hàng NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN: Ngân hàng nhà nước Sacombank: NHTMCP Sài Gịn Thương Tín TCB: NHTMCP Kỹ Thương TCTD: Tổ chức tín dụng TSĐB: Tài sản đảm bảo Vietcombank- VCB: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vietinbank: Ngân hàng Công Thương Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG BẢNG GDP VÀ VỐN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TOÀN XÃ HỘI BẢNG 1 KÝ HIỆU VÀ MÔ TẢ XẾP HẠNG 20 BẢNG KÝ HIỆU VÀ MƠ TẢ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DÀI HẠN 21 BẢNG KÝ HIỆU VÀ MƠ TẢ XẾP HẠNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 22 BẢNG SỰ TƯƠNG QUAN XẾP HẠNG CỦA CÁC MƠ HÌNH 23 BẢNG BA LOẠI ĐIỂM SỐ FICO® 24 BẢNG PHÂN LOẠI KẾT QUẢ ĐIỂM SỐ FICO® 24 BẢNG PHÂN LOẠI KẾT QUẢ ĐIỂM SỐ VANTAGESCORE 26 BẢNG CƠ CẤU THU NHẬP TRUNG BÌNH CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG 30 BẢNG 2 QUYẾT ĐỊNH KHOẢN VAY THEO KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM 36 BẢNG KÝ HIỆU XẾP HẠNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN 37 BẢNG KÝ HIỆU ĐÁNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO 38 BẢNG ĐÁNH GIÁ KHOẢN VAY CÁ NHÂN 38 BẢNG TỶ TRỌNG NHÓM CHỈ TIÊU THEO CHẤT LƯỢNG BCTC 39 BẢNG KÝ HIỆU XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 39 BẢNG KÝ HIỆU XẾP HẠNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN 40 BẢNG TỶ TRỌNG CÁC NHÓM CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH 41 BẢNG 10 TỶ TRỌNG HAI NHÓM CHỈ TIÊU 41 BẢNG 11 KÝ HIỆU XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 41 BẢNG 12 KÝ HIỆU XẾP HẠNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN 42 BẢNG 13 TRỌNG SỐ YẾU TỐ PHI TÀI CHÍNH 43 BẢNG 14 TỶ TRỌNG HAI NHÓM CHỈ TIÊU 44 BẢNG 15 KÝ HIỆU XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 44 BẢNG 16 HỆ THỐNG KÝ HIỆU XẾP HẠNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN 45 BẢNG 17 KẾT QUẢ PHÂN LOẠI NỢ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 46 BẢNG TỶ LỆ HAI YẾU TỐ ĐÁNH GIÁ 68 BẢNG MÔ TẢ XẾP HẠNG TÍN DỤNG 69 DANH MỤC BIỂU ĐỒ BIỂU ĐỒ TÍN DỤNG CHO NỀN KINH TẾ BIỂU ĐỒ 1 TỶ TRỌNG CÁC YẾU TỐ BIỂU ĐỒ TỶ LỆ PHÂN BỐ ĐIỂM SỐ FICO® 25 BIỂU ĐỒ TỶ TRỌNG ĐIỂM CÁC YẾU TỐ 111 Phụ Lục 15 TỶ TRỌNG ĐIỂM CÁC CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH THEO QUY MƠ TỶ TRỌNG THEO QUY MƠ CHỈ TIÊU PHÂN NHĨM CHỈ TIÊU NĂNG LỰC DOANH NGHIỆP LỚN TỶ TỶ TRỌNG TRỌNG CHỈ PHÂN TIÊU NHÓM 25,00% DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TỶ TỶ TRỌNG TRỌNG PHÂN CHỈ TIÊU NHÓM 20,00% 1.1 Ban lãnh đạo cấp cao 10,00% 20,00% 1.2 Cơ cấu tổ chức 10,00% 10,00% 1.3 Hệ thống kiểm soát nội 10,00% 8,00% 1.4 Ban lãnh đạo cấp trung 10,00% 12,00% 1.5 Đội ngũ lao động 10,00% 12,00% 1.6 Cơ sở vật chất 10,00% 10,00% 1.7 Công nghệ ứng dụng 10,00% 8,00% 1.8 Thời gian hoạt động Khả ứng phó biến động vĩ mơ, ngành 10,00% 8,00% 10,00% 7,00% 1.9 1.10 Thương hiệu tiếp thị 10,00% PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ SẢN PHẨM, DỊCH VỤ 2.1 35,00% Vai trị, tính hữu dụng 2.2 25,00% Chất lượng 2.3 Chu kỳ đời sống 5,00% 15,00% 25,00% 25,00% 25,00% 2.4 15,00% Tiềm phát triển PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ THỊ TRƯỜNG ĐẦU RA 3.1 15,00% Quy mô thị trường Thị phần, mạng lưới doanh 3.2 15,00% nghiệp 3.3 15,00% Chiến lược cạnh tranh 20,00% 25,00% 25,00% 15,00% 15,00% 7,00% 7,00% 15,00% 3.4 Khả cạnh tranh 15,00% 15,00% 3.5 Rủi ro biến động thị trường Biến động doanh thu thời gian gần 10,00% 15,00% 5,00% 10,00% Khách hàng Phương thức bán hàng, toán 10,00% 8,00% 5,00% 13,00% 3.6 3.7 3.8 3.9 10,00% Đối thủ cạnh tranh PHÂN NHĨM CHỈ TIÊU VỀ MƠI TRƯỜNG KINH DOANH 10,00% 10,00% 10,00% 112 CHỈ TIÊU 4.1 Môi trường Văn hóa - Xã hội DOANH NGHIỆP LỚN TỶ TỶ TRỌNG TRỌNG CHỈ PHÂN TIÊU NHÓM 11,00% 4.2 Định hướng sách NN 15,00% 15,00% 4.3 Mơi trường kinh tế vĩ mơ 10,00% 5,00% 4.4 Tính chu kỳ ngành Khả phát triển ứng dụng công nghệ ngành 11,00% 15,00% 10,00% 10,00% 4.6 Triển vọng tăng trưởng 10,00% 15,00% 4.7 Áp lực cạnh tranh nội ngành Áp lực cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ thay 9,00% 7,50% 9,00% 7,50% TỶ TRỌNG THEO QUY MÔ 4.5 4.8 4.9 15,00% Thị trường đầu vào PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ QUAN HỆ VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 5.1 10,00% Lịch sử nợ 5.2 Phân loại nợ 15,00% 15,00% 12,50% 10,00% 20,00% 15,00% Tình hình sử dụng vốn vay Số TCTD có mối quan hệ vay 5.4 7,50% vốn Chấp hành quy định, thỏa 5.5 20,00% thuận TCTD đánh giá Thời gian quan hệ với TCTD 5.6 7,50% đánh giá Tinh thần hợp tác với TCTD 5.7 20,00% đánh giá PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ TÀI SẢN BẢO ĐẢM 6.1 25,00% Loại TSBĐ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TỶ TỶ TRỌNG TRỌNG PHÂN CHỈ TIÊU NHÓM 10,00% 20,00% 5.3 15,00% 7,50% 20,00% 7,50% 20,00% 12,50% 15,00% 25,00% 6.2 Tỷ lệ nợ/ TSBĐ (%) 25,00% 25,00% 6.3 Thủ tục pháp lý chấp/cầm cố Mức độ biến động giá thời gian 01 năm gần 15,00% 15,00% 20,00% 20,00% 6.4 6.5 15,00% Nguồn gốc tài sản PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ HOẠT ĐỘNG KHÁC CỦA DOANH NGHIỆP 7.1 15,00% Hoạt động nghiên cứu phát triển 15,00% 7,50% 7,50% 17,00% 7.2 Tuân thủ pháp luật 15,00% 17,00% 7.3 Hoạt động XH 10,00% 8,00% 7.4 Tác động môi trường 15,00% 17,00% 7.5 Thời tiết 10,00% 8,00% 113 TỶ TRỌNG THEO QUY MƠ CHỈ TIÊU Chính sách hỗ trợ cán - nhân 7.6 viên 7.7 Nghĩa vụ ngân sách 7.8 Đa dạng hóa hoạt động Nguồn: đề xuất tác giả DOANH NGHIỆP LỚN TỶ TỶ TRỌNG TRỌNG CHỈ PHÂN TIÊU NHÓM DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TỶ TỶ TRỌNG TRỌNG PHÂN CHỈ TIÊU NHÓM 12,50% 11,00% 12,50% 15,00% 10,00% 7,00% 114 Phụ Lục 16 TỶ TRỌNG ĐIỂM CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH THEO NGÀNH TỶ TRỌNG THEO NGÀNH CHỈ TIÊU SẢN XUẤT - CHẾ BIẾN - CÔNG NGHIỆP - KHAI KHỐNG TỶ TỶ TRỌNG TRỌNG C.HỈ PHÂN TIÊU NHĨM KHẢ NĂNG THANH KHOẢN, THANH TOÁN 1.1 Khả trả lãi 16,67% Khả toán vốn vay 1.2 16,67% lưu động Khả toán vốn vay 1.3 16,67% trung - dài hạn đến hạn Khả toán 1.4 16,67% thời 1.5 Khả toán nhanh 16,67% Khả toán 1.6 16,67% tiền KHẢ NĂNG HOẠT ĐỘNG THƯƠNG MẠI TỶ TRỌNG CHỈ TIÊU 20,00% TỶ TRỌNG PHÂN NHĨM DỊCH VỤ – THƠNG TIN & TRUYỀN THÔNG XÂY DỰNG –BẤT ĐỘNG SẢN TỶ TRỌNG CHỈ TIÊU TỶ TRỌNG CHỈ TIÊU 20,00% TỶ TRỌNG PHÂN NHĨM 20,00% TỶ TRỌNG PHÂN NHĨM NƠNG - LÂM THỦY SẢN TỶ TRỌNG CHỈ TIÊU 15,00% 15,00% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 25,00% 22,50% 22,50% 22,50% 20,00% 2.1 Vòng quay vốn lưu động 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 2.2 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 2.4 Vòng quay hàng tồn kho Vòng quay khoản phải thu Vòng quay khoản phải trả 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 2.5 Hiệu suất sử dụng TSCĐ 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 2.6 Hiệu suất sử dụng vốn CSH 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 2.7 Hiệu suất sử dụng TTS 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 2.3 TỶ TRỌNG PHÂN NHÓM 115 TỶ TRỌNG THEO NGÀNH CHỈ TIÊU SẢN XUẤT - CHẾ BIẾN - CƠNG NGHIỆP - KHAI KHỐNG TỶ TỶ TRỌNG TRỌNG C.HỈ PHÂN TIÊU NHÓM TỶ SỐ ĐỊN BẨY TÀI CHÍNH THƯƠNG MẠI TỶ TRỌNG CHỈ TIÊU 10,00% TỶ TRỌNG PHÂN NHĨM DỊCH VỤ – THƠNG TIN & TRUYỀN THÔNG XÂY DỰNG –BẤT ĐỘNG SẢN TỶ TRỌNG CHỈ TIÊU TỶ TRỌNG CHỈ TIÊU 10,00% TỶ TRỌNG PHÂN NHĨM 10,00% TỶ TRỌNG PHÂN NHĨM NƠNG - LÂM THỦY SẢN TỶ TRỌNG CHỈ TIÊU 10,00% 10,00% 3.1 Tỷ số nợ 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 3.2 Tỷ số nợ / vốn CSH 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% CƠ CẤU VỐN, TÀI SẢN 4.1 Tỷ suất đầu tư Tỷ lệ vốn CSH/ Tài sản dài 4.2 hạn TỶ SUẤT SINH LỢI 5.1 15,00% 7,50% 7,50% 12,50% 7,50% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 15,00% 20,00% 20,00% 20,00% 22,50% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 5.3 EBIT/ doanh thu Tỷ suất lợi nhuận ròng/doanh thu Tỷ suất sinh lợi / tổng tài sản 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 5.4 Tỷ suất sinh lợi/ vốn CSH 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 5.2 TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG 6.1 Tốc độ tăng trưởng doanh thu Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận 6.2 trước thuế 6.3 Tốc độ tăng trưởng tổng TS Nguồn: đề xuất tác giả 15,00% 20,00% 20,00% TỶ TRỌNG PHÂN NHÓM 20,00% 25,00% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 116 Phụ Lục 17 KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN Tên Khách hàng CHỈ TIÊU TRẦN THỊ XXX MƠ TẢ KHÁCH HÀNG Phân nhóm tiêu đánh giá nhân thân Tuổi Sinh 1956, hay 53 tuổi Trình độ học Đại học vấn ĐIỂM CHỈ TIÊU TỶ TRỌNG ĐIỂM CHỈ TIÊU ĐIỂM PHÂN NHÓM 100 5% 91,25 5,00 75 15% 11,25 Quản lý cơng ty Có sở Công việc làm ăn riêng ổn định lâu dài 100 10% 10,00 Thời gian làm Kinh doanh ngành nghề công việc tại 20 năm 100 10% 10,00 Tổng thu nhập rịng /năm - khơng tính thu nhập từ lợi nhuận kinh doanh - Lương quản lý công ty; - Cổ tức đơn vị mua cổ phần, lãi tiết kiệm Tổng thu nhập # 500 tr.đồng 100 20% 20,00 Rất thấp Quản lý kinh doanh riêng, ngành nghề Rủi ro thất thực 20 năm, có nghiệp nhiều mối quan hệ làm ăn 100 10% 10,00 Tình trạng cư Có nhiều 02 nhà trú Trị giá lớn 100 10% 10,00 50 10% 5,00 100 10% 10,00 100 25% 81,25 25,00 100 30% 30,00 25 15% 3,75 Số người phụ 04 người thuộc Tiền án, tiền Khơng có Phân nhóm tiêu đánh giá quan hệ với TCTD Lịch sử trả nợ Luôn trả nợ hạn Thu nhập thường xun/nợ phải trả (%) khơng tính vay ≥ 400 vốn kinh doanh [cùng khoản thời gian xem xét] Tình hình sử Chỉ sử dụng số dịch dụng dịch vụ vụ: TKTT, Thẻ ATM, Thẻ TCTD đánh giá Tín dụng TỶ TRỌNG PHÂN NHĨM ĐIỂM TÍN DỤNG 25% 22,81 50% 40,63 117 CHỈ TIÊU MÔ TẢ KHÁCH HÀNG Số TCTD có 2, theo CIC quan hệ tín dụng Tinh thần hợp hợp tác tốt tác với TCTD Phân nhóm tiêu tài sản đảm bảo Loại TSBĐ Tỷ lệ nợ/ TSBĐ (%) Thủ tục pháp lý TSBĐ Mức độ biến động giá TSBĐ thời gian 01 năm gần Nguồn gốc tài sản ĐIỂM CHỈ TIÊU TỶ TRỌNG ĐIỂM CHỈ TIÊU ĐIỂM PHÂN NHÓM 75 10% 7,50 75 20% 15,00 TỶ TRỌNG PHÂN NHĨM ĐIỂM TÍN DỤNG 25% 18,75 TỔNG CỘNG ĐIỂM TÍN DỤNG 82,19 75,00 Nhóm III: Nhà đô thị 75 25% 18,75 71% 75 25% 18,75 100 15% 15,00 50 25% 12,50 100 10% 10,00 Đã hoàn tất theo quy định Biến động giảm nhiên mức định giá thấp giá thị trường Xu hướng giá ổn định Của khách hàng Nguồn: tính tốn từ liệu tiếp cận DAB 118 Phụ Lục 18 KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP Tên khách hàng đánh giá CÔNG TY TNHH XXX Ngành SẢN XUẤT LỚN Quy mơ CHỈ TIÊU MƠ TẢ ĐIỂM CHỈ TIÊU TỶ TRỌNG ĐIỂM CHỈ TIÊU TỶ ĐIỂM PHÂN NHÓ M PHÂN NHĨ M 70,00 25% TRỌNG ĐIỂM TÍN DỤNG NHĨM CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH PHÂN NHĨM CHỈ TIÊU NĂNG LỰC - Quản lý hoạt động SX- KD hiệu qua từ thành lập, từ năm 1999; - Có kinh nghiệm điều hành, Ban lãnh đạo phát huy gắn bó, đồn 1.1 kết động lực cho nhân viên; cấp cao - Tất ban lãnh đạo cấp cao có trình độ đại học; am hiểu ngành sản xuất tôn mạ kẽm, mạ màu, mạ nhôm - Tổ chức máy quản lý theo cơng việc: Có Phó Giám đốc quản lý; nhiên mức độ hỗ trợ chưa cao 1.2 Cơ cấu tổ chức - có phân quyền, ủy quyền cho PGĐ, Lãnh đạo phòng rõ ràng định ban hành cấu tổ chức hoạt động - Tổ chức kiểm sốt nội Phịng kế tốn, Kho vận.; - Hiệu công việc cao qua Hệ thống kiểm 1.3 đánh giá lãnh đạo, chưa để soát nội xảy thất tài sản; - Có ban hành sách kiểm sốt ghi chép - Tỷ lệ lãnh đạo phịng ban có trình độ đại học chiếm đa số (K.Thuật, K.Tốn, K.Doanh, XNK, HCNS), cịn lại cao đẳng Ban lãnh đạo (QLKho vận, ) 1.4 cấp trung - Các lãnh đạo phịng có kinh nghiệm công việc quản lý từ đến 10 năm; - Hiện đảm nhận tốt công việc - Đội ngũ lao động có tay nghề trung bình, đào tạo 50% số lượng, tinh thần kỷ Đội ngũ lao 1.5 luật tốt; động - Tương đối ổn định; - Nguồn cung cấp tương đối ổn định nằm KCN 75 10% 7,50 75 10% 7,50 75 10% 7,50 75 10% 7,50 50 10% 5,00 17,50 119 MÔ TẢ CHỈ TIÊU 1.6 Cơ sở vật chất 1.7 Công nghệ ứng dụng 1.8 Thời gian hoạt động - Cơ sở vật chất trang bị phù hợp, đầy đủ đáp ứng lực doanh nghiệp kho bãi (# 30.000m2) dây chuyền sản xuất (04 dây chuyền); - Mới trang bị 02 chuyền mạ màu nhôm, chất lượng dây chuyền cũ 80%; - Đã bảo hiểm toàn tài sản - Cơng nghệ sử dụng phổ biến (dao gió - mạ kẽm); - Chất lượng sản phẩm ổn định, loại cao cấp; - Tiết kiệm tương đối, hoạt động ổn định; - Cơng nghệ mang tính mở, có khả đổi mới; - Có tác động đến việc phá hủy mơi trường sống (khói thải đốt củi), cần phải qua xử lý Đã thức HĐSXKD năm Doanh nghiệp gặp phải khó khăn có biến động thời gian qua Ngành thép Khả ứng bị thua lỗ năng, doanh nghiệp 1.9 phó biến động vĩ gặp khó khăn vốn người mua mơ, ngành chậm tốn Tuy nhiên chưa để chi phí phát sinh cao, dẫn đến lỗ - Hoạt động tiếp thị tốt tương đối có hiệu thơng qua việc th bảng quảng cáo dọc tuyến đường lớn; Thương hiệu - Thương hiệu doanh nghiệp/ 1.10 tiếp thị sản phẩm chưa nhiều người biết đến, mang tính địa phương, phạm vi hẹp khu vực miền Đông, miền Tây PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ SẢN PHẨM, DỊCH VỤ 2.1 Vai trị, tính hữu dụng 2.2 Chất lượng 2.3 Chu kỳ đời sống 2.4 Tiềm phát triển Quan trọng hữu dụng Được thị trường chấp nhận, ổn định Gần bão hịa Trung bình TỶ ĐIỂM CHỈ TIÊU TRỌNG ĐIỂM CHỈ TIÊU ĐIỂM PHÂN NHÓ M 100 10% 10,00 50 10% 5,00 100 10% 10,00 50 10% 5,00 50 10% 5,00 58,75 75 35% 26,25 50 25% 12,50 50 25% 12,50 50 15% 7,50 TỶ TRỌNG PHÂN NHĨ M 15% ĐIỂM TÍN DỤNG 8,81 120 MƠ TẢ CHỈ TIÊU PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ THỊ TRƯỜNG ĐẦU RA Quy mô thị 3.1 trường Rất lớn Thị phần, mạng 3.2 lưới doanh Nhỏ, chiếm khoảng 5% thị phần nghiệp ĐIỂM CHỈ TIÊU TỶ TRỌNG ĐIỂM CHỈ TIÊU PHÂN NHÓ M 57,50 15% 100 15% 15,00 25 15% 3,75 3.3 Chiến lược cạnh tranh Hữu hiệu, phù hợp 75 15% 11,25 3.4 Khả cạnh tranh Giá cạnh tranh, thời gian đảm bảo chủ đông nguồn hàng 75 15% 11,25 3.5 Rủi ro biến động thị trường Biến động bất lợi 10% 0,00 3.6 Biến động doanh thu thời gian gần Biến động tăng 75 5% 3,75 3.7 Khách hàng 50 10% 5,00 3.8 Phương thức bán hàng, toán 50 5% 2,50 3.9 Đối thủ tranh Đa dạng, có khách hàng lớn Phương thức bán hàng có lợi (tiền mặt có gối đầu theo hạn mức) Có nhiều đối thủ cạnh tranh, doanh nghiệp khơng có lợi 50 10% 5,00 cạnh 65,00 PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ MƠI TRƯỜNG KINH DOANH TỶ ĐIỂM PHÂN NHĨ M 4.1 Mơi trường Văn hóa - Xã hội Xã hội ủng hộ 75 11% 8,25 4.2 Định hướng sách NN Hỗ trợ ngành thép, SP chủ lực 100 15% 15,00 4.3 Môi trường kinh tế vĩ mô Thay đổi bất lợi 10% 0,00 4.4 Tính chu kỳ ngành Phát triển 100 11% 11,00 4.5 Khả phát triển ứng dụng công nghệ ngành Cao 75 10% 7,50 4.6 Triển vọng tăng trưởng Tốt 75 10% 7,50 4.7 Áp lực cạnh tranh nội ngành Cao 25 9% 2,25 TRỌNG 10% ĐIỂM TÍN DỤNG 8,63 6,50 121 MÔ TẢ CHỈ TIÊU 4.8 5.2 Phân loại ĐIỂM CHỈ TIÊU ĐIỂM PHÂN NHÓ M 25 9% 2,25 5.3 nợ 72,50 20% 20,00 Tình hình sử dụng vốn vay Đúng mục đích 100 15% 15,00 5.4 Số TCTD có mối quan hệ vay vốn Nhiều, >4, (thông tin từ CIC) 7,5% 0,00 5.5 Chấp hành quy định, thỏa thuận TCTD đánh giá Có nhắc nhở khơng q 02 lần/năm 50 20% 10,00 Đã có thời gian quan hệ năm 100 7,5% 7,50 Bình thường 50 20% 10,00 PHÂN NHĨM CHỈ TIÊU VỀ TÀI SẢN BẢO ĐẢM Nhóm I, II, III nhóm II 6.1 Loại TSBĐ chiếm tỷ trọng cao 67,50 50 25% 12,50 6.2 Tỷ lệ nợ/ TSBĐ (%) sấp xỉ 75% 75 25% 18,75 6.3 Thủ tục pháp lý chấp/cầm cố Thực hoàn tất theo quy định 100 15% 15,00 Mức độ biến động giá 6.4 Phần lớn tài sản có giá ổn định 50 20% thời gian 01 năm gần Nguồn gốc tài 6.5 hình thành từ vốn vay 75 15% sản PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ HOẠT ĐỘNG KHÁC CỦA DOANH NGHIỆP PHÂN NHĨ M ĐIỂM TÍN DỤNG 15% 10,88 12,5% 8,44 7,5% 4,17 10,00 100 Thời gian quan hệ với TCTD đánh giá Tinh thần hợp tác với TCTD đánh giá TỶ TRỌNG 11,25 Nợ đủ tiêu chuẩn 5.7 Cao TRỌNG Giá biến động, ảnh hưởng tình hình chung; Thị trường đầu 4.9 75 15% Phuong thức toán đảm vào bảo (LC); Số lượng nhà cung câp nhiều PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ QUAN HỆ VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 5.1 Lịch sử nợ Chưa phát sinh trễ hạn 100 10% 5.6 Áp lực cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ thay TỶ ĐIỂM CHỈ TIÊU 10,00 11,25 55,63 122 MÔ TẢ CHỈ TIÊU TỶ ĐIỂM CHỈ TIÊU TRỌNG ĐIỂM CHỈ TIÊU ĐIỂM PHÂN NHÓ M 7.1 Hoạt động nghiên cứu phát triển Có quan tâm hoạt động NCPT, nhiên khơng tổ chức thành phận thường trực Chủ yếu nận chuyển giao công nghệ 25 15% 3,75 7.2 Tuân thủ pháp luật Hoạt động kinh doanh tuân thủ theo khuôn khổ pháp luật 50 15% 7,50 50 10% 5,00 75 15% 11,25 25 10% 2,50 50 12,5 % 6,25 75 12,5 % 9,38 100 10% 10,00 7.3 Hoạt động XH 7.4 Tác động mơi trường 7.5 Thời tiết 7.6 Chính sách hỗ trợ cán - nhân viên 7.7 Nghĩa vụ ngân sách 7.8 Đa dạng hoạt động hóa Thường xuyên tham gia hoạt động XH, đóng góp hỗ trợ người nghèo, xây nhà tình thương - Quy trình sản xuất có ảnh hưởng đến mơi trường mức độ nhẹ; - Đơn vị có hệ thống xử lý khắc phục kiểm tra thường xuyên; - Sản phẩm có ảnh hưởng đến mơi trường mức độ khơng cao Sự thay đổi thời tiết (mùa mưa) có ảnh hưởng lớn - Chính sách lương, thưởng ngang mức bình quân; - Thực bảo hiểm đầy đủ - Thực nghiêm túc hạn; - Khơng có dấu hiệu gian lận Không phân tán nguồn lực, tập trung hoạt động TỶ TRỌNG PHÂN NHĨ M CỘNG ĐIỂM NHĨM CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH CHỈ TIÊU MƠ TẢ ĐIỂM CHỈ TIÊU TỶ TRỌNG ĐIỂM CHỈ TIÊU NHÓM CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH KHẢ NĂNG THANH KHOẢN, THANH TOÁN 1.1 1.4 Khả trả lãi Khả toán vốn vay lưu động Khả toán vốn vay trung dài hạn đến hạn Khả toán thời 1.5 1.6 1.2 1.3 ĐIỂM PHÂN NHÓM 66,67 2,75 7,50 4,95 25 100 100 16,67% 4,17 16,67% 16,67 16,67% 64,92 TỶ TRỌNG PHÂN NHĨM ĐIỂM TÍN DỤNG 20,00% 13,33 25,00% 21,43 16,67 1,42 75 16,67% 12,50 Khả toán nhanh 0,65 75 16,67% 12,50 Khả toán tiền 0,20 25 16,67% 4,17 KHẢ NĂNG HOẠT ĐỘNG ĐIỂM TÍN DỤNG 85,71 123 CHỈ TIÊU MÔ TẢ ĐIỂM CHỈ TIÊU TỶ TRỌNG ĐIỂM CHỈ TIÊU ĐIỂM PHÂN NHĨM 2.1 Vịng quay vốn lưu động 3,50 75 14,29% 10,71 2.2 Vòng quay hàng tồn kho 5,50 75 14,29% 10,71 2.3 Vòng quay khoản phải thu 12,00 100 14,29% 14,29 2.4 Vòng quay khoản phải trả 7,80 50 14,29% 7,14 2.5 Hiệu suất sử dụng TSCĐ 14,85 100 14,29% 14,29 2.6 Hiệu suất sử dụng vốn CSH 12,67 100 14,29% 14,29 2.7 Hiệu suất sử dụng TTS 3,20 100 14,29% 14,29 TỶ SỐ ĐỊN BẨY TÀI CHÍNH 12,50 3.1 Tỷ số nợ 0,79 50,00% 0,00 3.2 Tỷ số nợ / vốn CSH 3,73 25 50,00% 12,50 CƠ CẤU VỐN 50,00 4.1 Tỷ suất đầu tư 0,16 25 50,00% 12,50 4.2 Tỷ lệ vốn CSH/ Tài sản dài hạn 1,37 75 50,00% 37,50 TỶ SUẤT SINH LỜI 68,75 5.1 EBIT/ doanh thu 5,72% 50 25,00% 12,50 5.2 Tỷ suất lợi nhuận ròng/doanh thu 3,60% 50 25,00% 12,50 5.3 Tỷ suất sinh lợi / tổng tài sản 8,00% 75 25,00% 18,75 5.4 Tỷ suất sinh lợi/ vốn CSH 37,75% 100 25,00% 25,00 TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG 6.1 6.2 6.3 Tốc độ tăng trưởng doanh thu Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận trước thuế Tốc độ tăng trưởng tổng TS 100,00 32,35% 100 87,83% 100 88,38% 100 33,33% 33,33 33,33% 33,33 33,33% 33,33 TỶ TRỌNG PHÂN NHĨM ĐIỂM TÍN DỤNG 10,00% 1,25 15,00% 7,50 15,00% 10,31 15,00% 15,00 CỔNG ĐIỂM NHÓM CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH 68,82 ĐIỀM XẾP HẠNG TÍN DỤNG NHĨM CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH 64,92 70% 45,45 NHĨM CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH - CHƯA KIỂM TỐN SỐ LIỆU 68,82 30% 20,65 TỔNG ĐIỂM XẾP HẠNG TÍN DỤNG Nguồn: tính toán từ liệu tiếp cận DAB 66,09 124 Phụ lục 19 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA MẪU CHỌN KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH XẾP HẠNG CÁ NHÂN nguồn: DAB 125 Phụ lục 20 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA MẪU CHỌN KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP Nguồn: DAB ... tài ? ?Xây dựng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho Tổ chức tín dụng Việt Nam – Ứng dụng cho Ngân hàng TMCP Đông Á? ?? tác giả nghiên cứu xây dựng, đề tài có sử dụng mơ hình tổ chức, cá nhân khác tác... VỀ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ Chương II: TÌNH HÌNH XÂY DỰNG VÀ SỬ DỤNG KẾT QUẢ CỦA HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ Chương III: XÂY DỰNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CHO TỔ CHỨC TÍN... TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM - ỨNG DỤNG CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á - CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ 1.1 Khái quát hệ thống xếp hạng tín dụng nội 1.1.1 Xếp hạng