Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP kỹ thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM HOÀNG THỊ THÚY LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2008 MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu Lời cam đoan LỜI MỞ ĐẦU Chương : LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại cho vay ngân hàng 1.1.2.1 Căn theo mục đích 1.1.2.2 Căn theo thời hạn cho vay 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.1.2.4 Căn vào tính chất hoàn trả 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Nhóm nguyên nhân khách quan 1.2.3.2 Nhoùm nguyên nhân chủ quan 1.2.4 Thiệt hại rủi ro tín duïng 1.2.4.1 Đối với ngân hàng 1.2.4.2 Đối với kinh tế- xã hội 10 1.3 GIAÙM SAÙT TÍN DỤNG VÀ XỬ LÝ CÁC KHOẢN TÍN DỤNG CÓ VẤN ĐỀ 11 1.3.1 Các dấu hiệu cảnh báo khoản tín dụng có vấn đề 11 1.3.2 Các mô hình đánh giá rủi ro tín dụng 14 1.3.2.1 Phương pháp xếp hạng giám sát rủi ro danh mục tín dụng 14 1.3.2.2 Mô hình chất lượng 15 1.3.2.3 Các mô hình điểm tín dụng 16 1.3.3 Các biện pháp ngăn ngừa khoản tín dụng có vấn đề 17 1.3.4 Xử lý khoản tín dụng có vấn đề 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 24 Chương 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA 25 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ TECHCOMBANK 25 2.1.1 Caùc thành tích mà Techcombank đạt thời gian vừa qua 25 2.1.2 Kết kinh doanh Techcombank thời gian qua 26 2.1.3 Phân tích chất lượng nợ năm 2008 27 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA TECHCOMBANK 28 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 28 2.2.2 Hoạt động cho vay 29 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK 33 2.3.1 Tình hình nợ hạn Techcombank 33 2.3.2 So sánh chất lượng tín dụng Techcombank với ngân hàng khác 42 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK 46 2.4.1 Ưu điểm 46 2.4.2 Tồn 47 2.5 NGUYÊN NHÂN CỦA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK TRONG THỜI GIAN QUA 48 2.5.1 Nhóm nguyên nhân khách quan 48 2.5.2 Nhóm nguyên nhân thuộc khách hàng 51 2.5.3 Nhóm nguyên nhân từ phía Techcombank 52 KẾT LUẬN CHƯƠNG 58 Chương 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK 59 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG CỦA TECHCOMBANK ĐẾN NĂM 2020 3.1.1 Muïc tiêu định hướng 59 3.1.2 Noäi dung 59 3.1.3 Định hướng tiêu kinh doanh Techcombank đến năm 2020 60 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK 61 3.2.1 Kiến nghị cấp quản lý vó mô Ngân hàng Nhà nước 61 3.2.1.1 Về chế, sách môi trường pháp lý 61 3.2.1.2 Cải cách, nâng cao lực hệ thống NHTM Việt Nam 63 3.2.1.3 Tăng cường công tác tra, kiểm tra, đánh giá NHNN hoạt động tín dụng ngân hàng 64 3.2.1.4 Tăng cường hợp tác, sử dụng thông tin CIC từ Ngân hàng Nhà nước 65 3.2.1.5 Thành lập công ty xếp hạng tín nhiệm tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam 66 3.2.2 Kiến nghị Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 66 3.2.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến công tác quản trị nghiệp vụ Techcombank 67 3.2.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến người 67 3.2.2.3 Nhóm giải pháp liên quan đến khách hàng 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 KẾT LUẬN 79 Phụ lục Tài liệu tham khảo 59 Trang LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Ngân hàng đời phát triển gắn liền với đời phát triển kinh tế hàng hoá để giải nhu cầu phân phối vốn, nhu cầu toán … , phục vụ cho phát triển, mở rộng sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế, cá nhân với đặc thù kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Hoạt động kinh doanh ngân hàng nhạy cảm, có liên quan đến nhiều lĩnh vực khác kinh tế, chịu tác động nhiều nhân tố khách quan chủ quan kinh tế, trị, xã hội … Vì hoạt động ngân hàng chứa đựng nhiều tiềm ẩn rủi ro Hơn nữa, ngân hàng kinh doanh huy động vốn cho vay mà nhiều lĩnh vực khác tốn, bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, chứng khốn, góp vốn liên doanh, dịch vụ thẻ đại lý … Do đó, nói rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng Có nhiều loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng như: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro khoản, rủi ro tín dụng … Trong số tất loại rủi ro kể rủi ro hoạt động tín dụng loại rủi ro lớn phức tạp nhất, diễn mức đáng quan tâm Trong kinh tế đại không nhắc đến tồn ngành ngân hàng Ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế, cầu nối điều hòa lưu chuyển nguồn vốn quốc gia Người ta đánh giá trình độ phát triển kinh tế quốc gia thông qua phát triển hệ thống ngân hàng nước Do giữ vai trò quan trọng nên ngành ngân hàng bị khủng hoảng, sụp đổ dẫn đến hậu vô nghiêm trọng mặt quốc gia Thực tế khủng hoảng quốc gia khu vực giới chứng minh điều Sự khủng hoảng hệ thống ngân hàng có nguyên nhân từ rủi ro mà ngân hàng gặp phải trình hoạt động kinh doanh ngân hàng Có nhiều loại rủi ro khác yếu tố rủi ro chủ yếu gây khủng hoảng rủi ro tín dụng Điều bắt nguồn từ chức ngân hàng thu hút vốn nhàn rỗi Trang tìm cách sử dụng chúng để mang lại hiệu nhiều nghiệp vụ mà nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ giữ vai trò quan trọng Ở Việt Nam thời gian qua có không lần ngành ngân hàng bị chao đảo mà nguyên nhân rủi ro tín dụng Do vậy, việc ngăn chặn hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề cần thiết cấp bách giai đoạn Hiện ngành ngân hàng Việt Nam chưa ổn định thật sự, trình hòa nhập với ngành ngân hàng khu vực giới nên tính hiệu an toàn hoạt động tín dụng chưa cao; giải vấn đề rủi ro tín dụng toán khó nhiều ngân hàng thương mại nói chung hệ thống Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam nói riêng Nhận thức vấn đề đó, người viết định chọn đề tài nghiên cứu: HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Mục tiêu đề tài Mục tiêu đề tài làm sáng tỏ vấn đề sau: - Làm rõ góp phần hoàn thiện lý luận rủi ro tín dụng - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài là: nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đề biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng thời gian qua Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, từ đưa giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp: điều tra, thống kê, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh … Cấu trúc nội dung nghiên cứu Trang Đề tài bao gồm nội dung sau : Chương : Lý luận chung tín dụng rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Techcombank Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Trang CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (ngân hàng) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Hoạt động tín dụng ngân hàng việc tổ chức tín dụng ngân hàng sử dụng nguồn vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thông qua nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng, thỏa thuận cho phép khách hàng sử dụng khoản vốn (tiền tài sản) thời hạn định nguyên tắc có hoàn trả 1.1.2 Phân loại cho vay ngân hàng 1.1.2.1 Căn theo mục đích • Cho vay bất động sản: bao gồm khoản cho vay với mục đích đầu tư, xây dựng vào bất động sản • Cho vay công nghiệp thương mại: khoản cho vay với mục đích tài trợ cho hoạt động công nghiệp thương mại • Cho vay nông nghiệp: khoản tài trợ cho hoạt động nông nghiệp • Cho vay định chế tài chính: khoản cho vay cho NHTM, công ty tài chính, bảo hiểm • Cho vay tiêu dùng: chủ yếu khoản cho vay với mục đích tiêu dùng cá nhân • Cho vay thuê mua: khoản cho vay với tính chất thuê mua 1.1.2.2 Căn theo thời hạn cho vay Trang • Cho vay ngắn hạn: khoản cho vay có thời hạn đến năm • Cho vay trung hạn: khoản cho vay có thời hạn năm đến năm • Cho vay dài hạn: khoản cho vay có thời hạn năm 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng • Cho vay bảo đảm: hình thức cho vay tín chấp, tài sản đảm bảo • Cho vay có bảo đảm: hình thức cho vay dựa sở có tài sản chấp, cầm cố hay bảo lãnh bên thứ ba 1.1.2.4 Căn vào tính chất hoàn trả • Cho vay trực tiếp: nghiệp vụ tín dụng phổ biến NHTM thể qua sơ đồ sau: Cho vay vốn có thời hạn NGÂN HÀNG CHO VAY Thế chấp, cầm cố bảo lãnh tín chấp Hoàn trả gốc lãi đến hạn KHÁCH HÀNG VAY VỐN • Cho vay gián tiếp: theo loại sau : + Chiết khấu thương mại: nghiệp vụ cho vay ngắn hạn NHTM theo ngân hàng nhận tiến hành trả tiền trước cho chứng từ có giá chưa đến hạn toán cho người thụ hưởng theo số tiền trị giá chứng từ sau trừ tiền lãi chiết khấu, hoa hồng lệ phí khác + Mua phiếu bán hàng tiêu dùng máy móc nông nghiệp trả góp + Nghiệp vụ tín (nghiệp vụ factoring): hình thức tài trợ ngắn hạn ngân hàng cho bên bán hàng thông qua việc mua khoản nợ mà người bán hàng phải thu từ người mua hàng (khoản phải thu) Ngoài loại cho vay đây, ngân hàng thực nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng uy tín Trang 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng ngân hàng định nghóa khoản tổn thất tiềm tàng tạo cấp tín dụng cho khách hàng; có nghóa khả khách hàng không trả nợ theo hợp đồng gắn liền với khoản tín dụng ngân hàng cấp cho họ Hoặc nói cách cụ thể hơn, luồng thu nhập dự tính mang lại từ tài sản có sinh lời ngân hàng không hoàn trả đầy đủ xét mặt số lượng thời hạn Rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lãi khoản cho vay, việc toán nợ gốc lãi không kỳ hạn Nếu tất khoản đầu tư ngân hàng toán đầy đủ gốc lãi hạn ngân hàng không chịu rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng không giới hạn hoạt động cho vay mà bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác ngân hàng như: bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, chứng khoán có giá (trái phiếu, trái quyền …), Swaps, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ … 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro danh mục rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục phân hai loại rủi ro nội rủi ro tập trung + Rủi ro nội xuất phát từ yếu tố mang tính riêng biệt chủ thể vay ngành kinh tế + Rủi ro tập trung mức dư nợ cho vay dồn cho số khách hàng, số ngành kinh tế số loại cho vay khu vực địa lý Rủi ro giao dịch có thành phần: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn rủi ro liên quan đến thẩm định phân tích tín dụng + Rủi ro bảo đảm xuất phát từ tiêu chuẩn đảm bảo + Rủi ro nghiệp vụ rủi ro liên quan đến quản trị hoạt động cho vay Trang 70 việc thu thập thông tin CIC TCTD khác phải tiến hành định kỳ, tháng / lần - Công tác kiểm tra đánh giá lại khách hàng phải thực nghiêm túc thời hạn quy định - Định kỳ tổ chức đánh giá lại mức độ rủi ro khoản vay, tài sản chấp… - Tổ chức lại việc thu thập, lưu trữ khai thác thông tin phục vụ việc định đầu tư việc giám sát sau cho vay - Lãnh đạo phòng nên tham gia vào việc theo dõi khoản nợ đến hạn để nhắc nhở cán tín dụng đôn đốc khách hàng trả nợ kỳ, tránh tình trạng phát sinh nợ hạn không thông báo kịp - Trong trường hợp khách hàng xin cấu lại nợ việc cấu phải thực sở đánh giá khả trả nợ, tránh việc cấu để che giấu tạm thời nợ hạn ¾ Kiến nghị công tác xử lý rủi ro tín dụng - Cần tập trung nhìn thẳng vào nợ xấu coi việc xử lý nợ xấu vấn đề tất yếu rủi ro tiềm ẩn tránh khỏi, không nhìn thẳng vào thực tế khó có giải pháp triệt để phù hợp nhằm giải khoản nợ xấu phát sinh - Cần đánh giá phân tích rõ chất tất khoản nợ Techcombank phải chuyển nợ hạn khoản nợ khó có khả thu hồi mà không đợi đến hết thời hạn gia hạn hạn - Phải lập lộ trình thu hồi nợ cụ thể sở đánh giá khả trả nợ thực tế khách hàng Lộ trình theo dõi hàng tháng cập nhật để đảm bảo việc thu hồi nợ thực theo kế hoạch - Việc xử lý nợ xấu tập trung hoàn tòan cho phận thu hồi nợ chuyên nghiệp phòng quản lý tín dụng nợ nhóm trở lên thay sau chuyển ngoại bảng Đồng thời phải kiểm điểm làm rõ trách nhiệm cá nhân có liên quan - Có chế khuyến khích vật chất kết tận thu nợ xấu xử lý từ dự phòng rủi ro chuyển sang ngoại bảng Trang 71 3.2.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến người ¾ Chính sách nhân Đây vấn đề có tầm quan trọng đặc biệt Việc nâng cao chất lượng tín dụng có thực hay không phụ thuộc vào yếu tố định người Cần phải khẳng định phương châm “Chất lượng tín dụng xuất phát từ chất lượng cán tín dụng” để có biện pháp thích hợp trình thực sách nhân - Techcombank cần bổ sung nhân cho phòng tái thẩm định phòng kinh doanh để đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ thời gian tới - Thường xuyên tiến hành đào tạo nâng cao đào tạo lại nghiệp vụ cho cán tín dụng từ cấp lãnh đạo nhân viên tác nghiệp nhằm trang bị thêm cho cán tín dụng kiến thức pháp luật, kinh tế, ngoại ngữ, tin học … Đồng thời cán tín dụng phải nắm bắt kịp thời chủ trương, sách, đường lối phát triển ngành, Nhà nước Techcombank thời kỳ để vận dụng cách đắn, linh hoạt, hiệu hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, Techcombank phải có kế hoạch đào tạo đội ngũ cán nòng cốt, kế cận - Kinh nghiệm hoạt động tín dụng yếu tố quan trọng Muốn có khoản tín dụng tốt phải xây dựng đội ngũ cán tín dụng vững vàng chuyên môn có trực giác nhạy bén Do vậy, việc đào tạo cán phải trọng đến nghệ thuật cho vay Các cán giàu kinh nghiệm thường xuyên trao đổi kinh nghiệm nghiệp vụ với người kinh nghiệm để nâng cao trình độ - Cần giao trách nhiệm rõ ràng đánh giá cán dựa sở chất lượng khoản tín dụng cấp Cụ thể : + Giao tiêu nhiệm vụ đến nhân viên tín dụng số lượng chất lượng + Định kỳ hàng quý thực đánh giá dựa mức độ hoàn thành kế hoạch, để có chế độ thưởng phạt nghiêm minh Thông qua đó, có hình thức khen thưởng xứng đáng, kịp thời, trực tiếp cho cá nhân hoàn thành vượt mức kế hoạch giao; đồng thời có hình thức kỷ luật cán tín dụng tỷ lệ rủi ro vượt Trang 72 giới hạn quy định Khi có vấn đề vi phạm xảy cần gắn trách nhiệm cán quản lý với trách nhiệm nhân viên thừa hành xử lý - Nâng cao tinh thần trách nhiệm đạo đức cán tín dụng, có chế độ đãi ngộ tương xứng với chất lượng hiệu công việc Xây dựng môi trường văn hóa phù hợp với phong cách động, sáng tạo, chuyên nghiệp nhằm tạo đoàn kết, gắn bó, giúp đỡ lẫn thành viên để từ giúp họ vượt qua khó khăn, hoàn thành tốt công việc - Nâng cao lực cán quản trị tác nghiệp lĩnh vực tín dụng Đưa sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc Thường xuyên tổ chức phối hợp với NH nước lớp học, tập huấn, đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức - Ngồi ra, cơng tác tuyển chọn, đào tạo đào tạo lại, nâng cao tư cách, phẩm chất đạo đức cán tín dụng ngân hàng đặc biệt quan tâm mang tính thường xun 3.2.2.3 Nhóm giải pháp liên quan đến khách hàng ¾ Chính sách khách hàng Khách hàng nhân tố quan trọng tổ chức tín dụng Sự thành công hay thất bại hoạt động kinh doanh tín dụng bắt nguồn chủ yếu từ khách hàng Do đó, việc xây dựng sách khách hàng điều cần thiết tình hình cạnh tranh khốc liệt ngân hàng với Với nhận thức ổn định, ngày lớn mạnh khách hàng sở tảng để ngân hàng ổn định phát triển, Techcombank sử dụng số biện pháp sau : - Xây dựng sách khách hàng rõ ràng khoa học dựa tiêu chí định lượng định tính Phân loại khách hàng theo tiêu chí hiệu : doanh số giao dịch tiền gửi toán, mật độ sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng, chất lượng tiền vay … để áp dụng giá vốn huy động phù hợp, có sách ưu đãi thích hợp khách hàng lớn - Tạo liên kết nhóm khách hàng theo ngành nghề liên quan để bổ sung cho trình hoạt động Trang 73 - Tổ chức nghiên cứu, tìm hiểu tâm lý nhóm khách hàng để hoàn thiện sách huy động vốn kết hợp lãi suất sách chăm sóc khách hàng cho phù hợp với nhóm đối tượng nhằm tăng tính ổn định nguồn vốn - Thường xuyên tiến hành trao đổi, tham khảo, đóng góp ý kiến ngân hàng khách hàng để tạo mối quan hệ tốt đẹp khách hàng đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng - Xây dựng sách giá khép kín nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng kết hợp nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng : dịch vụ toán nước, dịch vụ toán quốc tế, dịch vụ toán hộ lương, dịch vụ ngân quỹ … - Nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đây biện pháp hiệu việc thu hút sử dụng vốn ngân hàng qua nâng cao lực ngân hàng Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều lónh vực có liên quan đến khách hàng, chẳng hạn như: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tư vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sẽ, thuận tiện … - Tổ chức hợp tác kết hợp với hiệp hội doanh nghiệp tổ chức có uy tín nước việc tổ chức buổi hội thảo giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng theo nhóm khách hàng tiềm ¾ Điều chỉnh cấu tín dụng, cấu khách hàng - Điều chỉnh cấu tín dụng theo định hướng Techcombank: Tập trung cho vay loại hình doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay bán lẻ - Điều chỉnh cấu khách hàng : Cho vay phân tán, tránh tập trung vào số đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro Tăng cường tín dụng với khách hàng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, liên doanh, doanh nghiệp hoạt động khu công nghiệp, khu chế xuất, khách hàng hoạt động xuất nhập khẩu, … Trang 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG Tóm lại, rủi ro tín dụng phát sinh nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan Các biện pháp phịng chống rủi ro nằm tầm tay NHTM có biện pháp vượt ngồi khả riêng ngân hàng Trong phạm vi tầm tay ngân hàng, rủi ro tín dụng phụ thuộc vào lực phận tín dụng việc phát hạn chế rủi ro từ lúc xem xét định cho vay suốt thời gian vay Năng lực cấp tín dụng phụ thuộc vào chun mơn cán tín dụng nhân viên họ nguồn lực ngân hàng nhân sở vật chất Do vậy, giải pháp mang tầm vĩ mô Nhà nước biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng sâu sắc biện pháp liên quan đến hệ thống quản trị rủi ro ngân hàng, biện pháp việc đào tạo, bố trí cán tín dụng chế kiểm tra, giám sát hành vi cán q trình xử lý cơng việc Ngoài ra, hoạt động cho vay gắn liền với rủi ro liên quan đến người vay mà ngân hàng khơng thể kiểm sốt cách hồn hảo Nhưng mặt khác lợi nhuận lại gắn liền với rủi ro Một nhà quản lý đầu tư giỏi người sợ rủi ro, mà phải người biết đánh giá, kiểm soát mức rủi ro hạn chế mức độ tối thiểu tương ứng với mục tiêu lợi nhuận Sự phát triển cơng nghệ thơng tin tài thực làm phong phú thêm kỹ thuật quản lý rủi ro Tuy nhiên, hiệu lại phụ thuộc vào kỹ nhà quản lý đầu tư việc sử dụng kỹ thuật đánh giá phòng ngừa rủi ro Trang 75 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu không ngừng Rủi ro tín dụng nỗi lo lắng nhà quản trị ngân hàng Rủi ro tín dụng phức tạp đa dạng, bao gồm rủi ro kiểm soát rủi ro kiểm soát Rủi ro tín dụng bắt nguồn từ nguyên nhân chủ quan từ nguyên nhân khách quan Hiện nay, ngân hàng đẩy mạnh đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho khách hàng nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng Do vậy, rủi ro tín dụng có tác động lớn đến tình hình hoạt động ngân hàng, làm cho ngân hàng bị phá sản Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng có tính lây lan toàn hệ thống ngân hàng Một hệ thống ngân hàng, ví huyết mạch kinh tế, bị sụp đổ dẫn đến hậu khó lường toàn kinh tế xã hội Do đó, việc tìm kiếm giải pháp để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mối bận tâm chuyên gia ngành ngân hàng mà người có quan tâm sâu sắc đến tác động ngành ngân hàng nghiệp phát triển đất nước Đồng thời giải pháp phải vận dụng thích hợp với hoàn cảnh cụ thể để phát huy hiệu cao nhất, vấn đề thật không dễ dàng chút Giải rủi ro tín dụng đòi hỏi phải tiến hành thường xuyên không riêng ngành ngân hàng mà đòi hỏi phải có phối hợp, trợ giúp có hiệu ngành, cấp có liên quan Rủi ro tín dụng xảy với ngân hàng nào, Techcombank ngoại lệ Trong thời gian qua, ngân hàng tiến hành nhiều biện pháp hữu hiệu cộng với nỗ lực, tâm cao đạt kết đáng khích lệ việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần đưa hoạt động ngân hàng dần vào ổn định, vững vàng thị trường tiếp tục phát triển Trang 76 Từ thực tế trên, với kiến thức thu thập trình học tập, nghiên cứu, người viết trình bày nội dung luận văn sau: Thứ nhất, luận văn hệ thống hóa lý luận tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng ngân hàng, nêu lên nguyên nhân chủ yếu rủi ro tín dụng với thiệt hại rủi ro tín dụng gây Thứ hai, luận văn đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng năm qua Techcombank, đánh giá mặt cịn hạn chế tìm nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng, từ làm sở cho việc đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Thứ ba, luận văn nêu giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro lónh vực tín dụng ngân hàng Techcombank Giải pháp bao gồm nhóm giải pháp lớn: nhóm thứ giải pháp cho cấp quản lý vĩ mô Ngân hàng nhà nước, nhóm giải pháp thứ hai giải pháp cho Techcombank Trong hai nhóm giải pháp lớn nhóm bao gồm giải pháp cụ thể PHỤ LỤC 1: So sánh chất lượng tín dụng Techcombank với ngân hàng khác 1.1 Tình hình xếp hạng chất lượng tín dụng Bảng 1.1 : Bảng xếp hạng chất lượng tín dụng ngân hàng 2005 AA AA AA A A A AA A AA A BB BB AA BB BB Techcombank Á Châu (ACB) Đông Á Hàng hải VPBank Habubank Quân Đội VIBank Sacombank Eximbank Incombank (Vietinbank) Agribank VCB BIDV Phương Nam 2006 A AA AA A AA AA A AA AA A BB AA A AA (Nguồn: Báo cáo tổng kết Techcombank năm 2006) Theo bảng số liệu cho thấy, xếp hạng tín dụng Techcombank năm 2006 giảm bậc so với năm 2005 1.2 Tình hình nợ hạn ngân hàng Bảng 1.2: Nợ – ngân hàng thời điểm 30/11/2006 Đơn vị tính: tỷ đồng Ngân hàng Nợ loại Nợ loại Nợ loại Dự Nợ loại phòng Tỷ lệ nợ hạn Techcombank 693.43 104.87 54.63 148.72 119.23 3.75% ACB 157.98 11.84 9.59 13.19 52.01 0.22% Dong A 51.77 10.83 12.32 50.80 4.07 1.02% Hang Hai 144.84 49.11 26.75 23.95 29.11 3.07% Habubank 38.05 30.31 37.37 36.37 61.72 1.76% Quan doi 298.64 85.76 46.90 113.74 168.44 4.22% VIBank 160.36 53.87 41.16 33.61 66.86 1.54% Sacombank 76.85 30.64 10.18 33.96 78.31 0.56% Eximbank 60.29 27.21 22.66 54.49 20.20 1.14% Incombank 966.09 330.07 818.61 712.26 1,754.95 2.33% Agribank 17,868.07 2,331.77 677.83 4,574.58 1,554.64 4.04% VCB 656.16 BIDV 25,817.76 2,194.68 395.17 254.23 Phuong Nam 160.66 - 509.04 51.47 42.04 1,795.91 1.12% 3,383.77 2,228.87 6.07% 58.77 26.40 3.35% (Nguồn: Báo cáo tổng kết Techcombank năm 2006) Biểu đồ 1.1: Tỉ lệ nợ 2-5/ Tổng dư nợ (%) thời điểm 30/11/2006 7.00% 6.07% 6.00% 5.00% 4.22% 4.04% 3.75% 4.00% 3.35% 3.07% 2.33% 3.00% 1.76% 2.00% 1.00% 1.02% 1.54% 1.14% 0.56% 1.12% 0.22% Ha Qu bu an i VI B Sa co m Ex im In co m Ag ri VC B B Ph uo IDV ng Na m VP AC Do B ng A TC B 0.00% (Nguồn: Báo cáo tổng kết Techcombank năm 2006) Theo biểu đồ cho thấy, tỉ lệ nợ – Techcombank (3,75%) so với ngân hàng khác khối cổ phần cao, thấp so với ngân hàng quân đội (4,22%) Biểu đồ 1.2: Tỉ lệ nợ 2-5/ Tổng dư nợ (%) thời điểm 30/11/2007 4.50% 4.17% 3.90% 4.00% 3.50% 2.93% 3.00% 2.76% 2.50% 1.91% 1.77% 2.00% 1.46% 1.42% 1.40% 1.50% 1.26% 1.15% 1.00% 0.73% 0.55% 0.29% 0.50% 0.11% 0.00% Phuong Hang Nam Hai TCB VIB MB HABU VP EXIM Dong A SACOM ACB BIDV AGRI INCOM VCB (Nguồn: Báo cáo tổng kết Techcombank năm 2007) Tại thời điểm 30/11/2007, tỷ lệ nợ – Techcombank 1,77%, có cải thiện đáng kể so với thời điểm 30/11/2006 giảm 1,98%, nhiên so với ngân hàng thương mại khác khối cổ phần cao, cụ thể thấp so với ngân hàng Phương Nam ngân hàng Hàng Hải Biểu đồ 1.3: So sánh nợ loại – ngân hàng thời điểm 30/11/2007 350 300 250 135 200 68 49 66 150 68 54 100 16 75 79 24 19 50 98 91 84 79 70 56 74 57 33 10 14 63 62 19 42 67 55 28 11 12 VP ACB T CB VIB HABU Phuong Nam Nợ loại MB EXIM Nợ loại Hang SACOM Dong A Hai Nợ loại (Nguồn: Báo cáo tổng kết Techcombank năm 2007) Theo biểu đồ cho thấy tổng nợ – Techcombank so với ngân hàng khác khối cổ phần cao nhất, thời điểm 30/11/2007 301 tỷ đồng Đây vấn đề cần phải quan tâm Techcombank chất lượng nợ tín dụng thời gian tới Tóm lại, qua số liệu trình bày trên, cho thấy hoạt động tín dụng Techcombank có tăng trưởng mạnh mẽ liên tục qua năm Tuy nhiên, vấn đề chất lượng tín dụng cần phải tiếp tục quan tâm có giải pháp tích cực để giảm thấp tỷ lệ nợ hạn Và để xử lý tốt nợ xấu thời gian tới việc tìm hiểu nguyên nhân gây rủi ro tín dụng thời gian qua cần thiết PHỤ LỤC BẢNG CÂU HỎI ĐIỀU TRA Phần 1: Thông tin đối tượng vấn Họ & tên người trả lời:…… …………………………………Giới tính:…………… Địa chỉ:… …………………………………………………………………………… Điện thoại:… ………………………………………………………………………… Phần 2: Tìm hiểu đặc điểm đối tượng vấn Tuổi: ………………………………………………………………………………… Trình độ: …………………………………………………………………………… Số năm kinh nghiệm làm việc: ……………………………………………………… Cơ quan cơng tác: …………………………………………………………………… Dư nợ phịng: ………………………………… Phần 3: BẢNG CÂU HỎI PHỎNG VẤN I Nhóm nguyên nhân khách quan gây rủi ro tín dụng Rủi ro môi trường tự nhiên Thường xảy Ít xảy Không xảy Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi Thường xảy Ít xảy Không xảy Rủi ro hệ thống thơng tin tín dụng chưa phát triển, hệ thống thơng tin quản lý cịn bất cập Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Rủi ro tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Do nguyên nhân khác: ………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Thường xảy Ít xảy Khơng xảy II Nhóm nguyên nhân thuộc khách hàng Do lực tài khách hàng yếu kém, thiếu minh bạch Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Do khả quản trị điều hành kém, không phù hợp với quy mô kinh doanh Thường xảy Ít xảy Không xảy Do khách hàng cố ý lừa đảo, sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Ngun nhân khác: …………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Thường xảy Ít xảy Khơng xảy III Nhóm ngun nhân thuộc cơng tác quản trị rủi ro ngân hàng Do thiếu thông tin liên quan đến khách hàng xét duyệt vay vốn Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Do ngân hàng tập trung vào nhóm khách hàng Thường xảy Ít xảy Không xảy Do giảm bớt điều kiện cho vay theo quy định để thu hút khách hàng Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Do thiếu kiểm tra, giám sát quản lý sau cho vay Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Do phối hợp, chia sẻ thông tin tổ chức tín dụng chưa tốt Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Do xử lý nợ hạn khó khăn Thường xảy Ít xảy Không xảy Do khối lượng cơng việc q tải Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Do bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Công tác kiểm tra nội ngân hàng chưa trọng mức Thường xảy Ít xảy Không xảy 10 Nguyên nhân khác: …………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Thường xảy Ít xảy Khơng xảy Cảm ơn bạn tham gia chương trình điều tra chúng tơi W—X Phụ lục QUY MÔ ĐIỀU TRA Để thu thập số liệu phục vụ cho mục đích nghiên cứu nguyên nhân xảy rủi ro tín dụng, tác giả dùng phương thức gửi mẫu điều tra tới cán tín dụng Techcombank số TCTD khác như: ACB, VIB Bank, Vietcombank, Vietinbank, NH Nam Á, Sacombank, Việt Á, Nam Á, Phương Nam Kết thu sau: - Số mẫu phát ra: 150 (trong : Techcombank – 80, TCTD khác - 70) - Số mẫu nhận : 125 (trong : Techcombank – 70, TCTD khác 55), tỷ lệ 83,33% - Thông tin tổng quát đối tượng điều tra : Bảng 1: Thông tin đối tượng điều tra Đơn vị tính: người - % Quy mô dư nợ (tính theo phòng) Kinh nghiệm tín dụng Bằng cấp chuyên môn < 100 tyû đồng 100 – 500 tỷ > 500 tỷ đồng đồng 5% 50% 45 % < năm – naêm > naêm 60% 25% 15% Dưới Đại học Đại học Trên Đại học 89 – 90% 11 – 11% Nhận xét: Căn mẫu thu thấy cán tín dụng khảo sát tập trung chủ yếu nhóm có kinh nghiệm năm có trình độ cao mức đại học làm việc phòng có quy mô dư nợ lớn khoảng 500 tỷ đồng ... nhiều loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng như: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro khoản, rủi ro tín dụng … Trong số tất loại rủi ro kể rủi ro hoạt động tín dụng loại rủi ro lớn phức... động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân. .. chung tín dụng rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Techcombank Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Trang CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI