Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam trong giai đoạn 2016 2018

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHẠM HÀ THÁI RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN 2016 -2018 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành Phố Hồ Chí Minh - Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHẠM HÀ THÁI RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN 2016 -2018 Chuyên Ngành: Tài Chính – Ngân Hàng (Hướng ứng dụng) Mã Số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LẠI TIẾN DĨNH Thành Phố Hồ Chí Minh - Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng cá nhân tôi, thực hướng dẫn khoa học TS Lại Tiến Dĩnh Các số liệu kết luận trình bày luận văn hồn tồn trung thực Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan này! Học viên PHẠM HÀTHÁI MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TÓM TẮT ABSTRACT CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Sự Cần Thiết Của Vấn Đề Nghiên Cứu 1.2 Xác Định Vấn Đề Nghiên Cứu 1.3 Mục Tiêu, Và Câu Hỏi Nghiên Cứu 1.4 Phạm Vi Nghiên Cứu Và Đối Tượng Nghiên Cứu 1.5 Phương Pháp Nghiên Cứu .4 1.6 Ý Nghĩa Của Đề Tài CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Tín dụng ngân hàng 2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 2.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng 2.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng .8 2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 2.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 10 2.2.4 Hậu rủi ro tín dụng 13 2.2.5 Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 15 2.2.6 Những tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 18 Tóm Tắt Chương 20 CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM VÀ NHỮNG DẤU HIỆU CẢNH BÁO VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 21 3.1 Giới Thiệu Tổng Quan Về Vietinbank 21 3.2 Những Dấu Hiệu Cảnh Báo Rủi Ro Của Vietinbank 26 3.3 Những Biểu Hiện Của Rủi Ro Tín Dụng Tại Vietinbank 30 3.4 Xác định vấn đề 30 Tóm Tắt Chương 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM 31 4.1 Phân Tích Thực Trạng Rủi Ro Tín Dụng Tại Vietinbank 31 4.1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng Vietinbank 31 4.1.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Vietinbank 36 4.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro thực trạng Vietinbank 43 4.2.1 Nguyên nhân từ nội ngân hàng 43 4.2.2 Nguyên nhân từ bên ngân hàng 45 Tóm Tắt Chương 46 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM 48 5.1 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank 48 5.2 Chứng minh tính phù hợp khả thi giải pháp 54 5.3 Xây dựng kế hoạch thực 58 5.4 Các bước thực giải pháp 59 5.5 Đánh giá hiệu thực 60 5.6 Hạn chế đề tài gợi ý hướng nghiên cứu .61 Tóm Tắt Chương 62 KẾT LUẬN CHUNG 63 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 4.1 TÊN BẢNG Bảng tổng hợp Cổ đông lớn tỷ lệ sở hữu cổ phần Vietinbank Bảng tổng hợp tỉ trọng nợ xấu cho vay Ngân hàng Bảng so sánh tỷ lệ nợ xấu cho vay Khách hàng ngân hàng BIDV, Vietinbank Vietcombank Cơ cấu tỉ trọng nhóm nợ Vietinbank, BIDV Vietcombank Quý III/2018 Bảng tỉ trọng nợ xấu cho vay Ngân hàng Bảng tổng hợp dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng theo loại hình doanh nghiệp TRANG 22 27 28 28 29 34 DANH MỤC HÌNH VẼ STT Hình 3.1 TÊN HÌNH Cơ cấu Cổ đơng lớn Vietinbank Hình 3.2 Biểu đồ tăng trưởng doanh thu/lợi nhuận qua năm Vietinbank Biểu đồ tăng trưởng nguồn vốn Hình 3.3 TRANG 22 24 25 Vietinbank qua năm Hình 4.1 Dư Nợ Cho Vay Vietinbank Qua Các Năm 32 2016, 2017, 2018 Hình 4.2 Hình 4.3 Cơ cấu nợ theo thời gian Vietinbank năm 2016, 2017, 2018 Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành năm 2016, 33 36 2017, 2018 Vietinbank Hình 4.4 Hình 4.5 Hình 4.6 Tổng hợp dư nợ xấu lợi nhuận Vietinbank 2016,2017,2018 Cơ cấu nợ xấu Vietinbank năm 2016, 2017, 2018 So sánh mức lũy kế trích lập dự phịng lợi nhuận trước thuế Vietinbank năm 2016, 2017, 2018 37 38 40 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Tên Viết Tắt Tên Đầy Đủ BCTC Báo cáo tài CAR Hệ số an tồn vốn CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp ĐVT Đơn vị tính NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại SME Doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD Tổ chức tín dụng Vietinbank Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam TĨM TẮT LUẬN VĂN  Tiêu đề: Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Trong Giai Đoạn 2016-2018  Tóm Tắt: Trong năm qua, Rủi ro tín dụng Vietinbank biểu dư nợ xấu gia tăng, trích lập dự phịng gia tăng, chất lượng tín dụng xuống Bài viết tìm hiểu hoạt động kinh doanh, nghiên cứu biểu rủi ro tín dụng Vietinbank giai đoạn 2016-2018 Phương pháp so sánh, thống kê tác giả sử dụng để thực trạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, kiến nghị biện pháp áp dụng để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Vietinbank Tác giả hy vọng đóng góp phần nhỏ việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho Vietinbank hệ thống ngân hàng,vì mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận dựa phát triển tín dụng vững bền  Từ Khóa: tín dụng, rủi ro tín dụng, Vietinbank, giải pháp hạn chế ABSTRACT  Title: Credit Risk at Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry And Trade In The Period Of 2016-2018  Abstract: In recent years, by the growth of credit however, Vietinbank also faced with many problems related to credit risk such as the increase of bad debts balance, the increase of provisioning or quality of loans decreases in recent years by the increase of bad debts, the increase of provisioning or quality of loans decreases Author conducted this research to study the business activities of Vietinbank, especially focused on behaviours of credit risk at Vietinbank in the period of 2016-2018 The methods of comparison, statistics and survey were used to pointed out the situation of credit risk that Vietinbank facing, the main causes lead to credit risk and recommend possible methods to prevent and limit credit risk at Vietinbank in the next period Author hopes to contribute a very small effort in preventing and decreasing the credit risk of Vietinbank in particular and the banking system at Vietnam in general which aims to the highest target to maximize the bank's profitability base on the basis of sustainable credit development  Keywords: credit, credit risk, Vietinbank, method of preventing 53 phần rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng trình thực hiện, thẩm định hồ sơ kiểm tra kỷ lưỡng, cẩn thận, tuân thủ theo quy trình, quy định pháp luật Việc đào tạo, nâng cao lực, trình độ, đạo đức cán nhân viên trình lâu dài cần phải Vietinbank thực chuyên nghiệp thông qua đào tạo trực tiếp trực tuyến định kỳ năm lần, kiểm tra chất lượng cán định kỳ, xây dựng tóm tắt sản phẩm chính, phổ biến đặn định kì hàng tuần  Thực tốt chế độ khen thưởng, kỷ luật, giảm áp lực cho cán nhân viên Ngân hàng ngành áp lực, không áp lực tiêu, doanh số mà liên quan đến rủi ro pháp lý Thực trạng chung ngân hàng, việc áp tiêu doanh số huy động cho vay cao cán tín dụng ngân hàng Để hoàn thành tiêu mà ngân hàng đề ra, khơng cán tín dụng gia tăng doanh số dư nợ bất chấp, dẫn đến chất lượng tín dụng giảm sút ngân hàng phải chịu rủi ro Vì vậy, Một tiêu doanh số đắn, thích hợp vừa đáp ứng mục tiêu phát triển ngân hàng, vừa bảo đảm giảm thiểu rủi ro tín dụng điều cần thiết Bên cạnh đó, số lượng khách hàng cán tín dụng quản lý điều đáng lưu ý Việc cán kiểm soát nhiều khách hàng dẫn đến việc khơng bao qt hết tồn khối lượng cơng việc, đồng thời việc kiểm sốt khoản vay không chặt chẽ hiệu Do đó, ngân hàng cần giảm tải số lượng khách hàng cho cán tín dụng cách tuyển dụng đào tạo thêm cán phân chia lại số lượng khách hàng lượng dư nợ tín dụng cho đồng Một mặt khác, chế độ lương thưởng kỷ luật cần ngân hàng trọng thực Việc xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu công việc Khen thưởng thường xuyên định kỳ, tháng, quý, năm cá nhân có thành tích xuất sắc nhằm khích lệ tinh thần cán bộ, công nhân viên Xử lý nghiêm khắc cán có liên quan đến tiêu cực tín dụng, sa 54 thải cán yếu nghiệp vụ suy thoái đạo, loại bỏ cán làm việc không hiệu gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng Việc ngân hàng có chế độ lương thưởng hợp lý cán tín dụng chun tâm vào cơng việc mình, cống hiến cho ngân hàng 5.2 Chứng minh tính phù hợp khả thi giải pháp Xem xét tình hình Vietinbank, giải pháp người nghiên cứu đề có có sở, mang tính phù hợp khả thực cao Trong bối cảnh kinh tế hội nhập tại, Vietinbank ngân hàng chiếm thị phần cao giữ vai trò ngân hàng “đầu tàu” đóng góp lớn khơng riêng ngành ngân hàng nói riêng cho kinh tế nói chung Với việc chuyển đổi thành cơng toàn hệ thống Core Sunshine mới, Vietinbank thay đổi ngày với lớp diện mạo hoàn toàn theo hướng đại, trẻ trung, động, đáp ứng nhu cầu dịch vụ ngân hàng Để thực tốt mục tiêu tăng trưởng an toàn bền vững, Vietinbank cần thiết phải xây dựng, hệ thống quy trình, sách tín dụng hồn chỉnh tương thích với hệ thống Ta xem quy trình, sách “trụ cột” ngân hàng Với chiều dài hoạt động phát triển 30 năm, Vietinbank xây dựng riêng cho hệ thống quy trình, sách đồ sộ Vì việc nghiên cứu, hồn thiện nhằm tinh gọn quy trình, sách để phù hợp với hệ thống điều kiện tất yếu mà Vietinbank cần thiết phải đạt Với riêng phòng ban chịu trách nhiêm Chính sách phát triển sản phẩm tín dụng, chuyên nghiên cứu thị trường, đề quy trình, quy định hoạt động tín dụng, việc hồn thiện quy trình, sách Vieitnbank phòng nghiên từ trước hệ thống áp dụng thức Trong năm vận hành theo quy trình mới, phịng nhiều lần cập nhật, chỉnh sửa nhằm đơn giản hóa bước trình phối hợp phận, phịng ban nhằm hồn thành mục tiêu cách nhanh Với hệ thống quy trình mới, 55 cán tín dụng tập trung vào cơng tác bán hàng, tìm kiếm nguồn khách hàng mới, thực lập báo cáo thẩm định, phần giải ngân kiểm soát thực phận hỗ trợ tín dụng kiêm ln vai trị kiểm sốt hồ sơ trước giải ngân Việc tách bạch hai khâu thẩm định giải ngân bước thay đổi đáng kể cần thiết so với trước thay đổi hệ thống mới, điều cần thiết để hạn chế rủi ro tín dụng tiềm ẩn trình cho vay Ở mặt khác, việc hoàn thiện, nâng cấp hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng cần Vietinbank trọng Hiện tại, công cụ chấm điểm xếp hạng Vietinbank tích hợp vào Website hệ thống Core ngân hàng, không cần phải sử dụng phần mềm riêng để chấm điểm Điều giúp giảm thiểu thời gian chấm điểm không bị lỗi phần mềm trước Hiện tại, Vietinbank cần hoàn thiện thêm việc cân tiêu định tính, bổ sung thêm tiêu khác định lượng để sử dụng đa dạng khách hàng khác Việc hoàn thiện, nâng cấp hệ thống chấm điểm xếp hạng Vietinbank không ảnh hưởng nhiều đến toàn hệ thống Core, dễ thực mang tính hiệu cao Song song với việc hồn thiện, nâng cấp hệ thống chấm điểm, việc hoàn thiện, nâng cấp hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng sớm xu hướng tất yếu ngân hàng Trên giới, ngân hàng tự phát triển Hệ thống EWS, mà thay vào họ thường phải đặt hàng mua phần mềm từ nhà cung cấp chuyên nghiệp bên ngồi Chi phí để mua Hệ thống EWS lớn ước tính từ 0,5 triệu USD đến triệu USD cho phần mềm) chưa kể đến thời gian chi phí để chỉnh sửa cho phù hợp với hệ thống Core ngân hàng Cùng với trở ngại đó, việc tích hợp liên kết liệu tự động Hệ thống EWS hệ thống liệu khác ngân hàng tốn thời gian, chi phí nhân lực chi phí tài khơng nhỏ Tuy nhiên, với tiềm lực tài đầu tư phát triển công nghệ đội ngũ chuyên gia công nghệ thông tin giàu kinh nghiệm, VietinBank tự phát triển Hệ thống EWS Hoạt động giúp VietinBank tiết kiệm chi phí, rút ngắn thời gian phát triển dự án lớn Theo ước tính, việc triển khai hệ thống EWS 56 giúp phát sớm khả không trả nợ vay khách hàng trước tháng giảm thiểu khoảng 60% tổn thất rủi ro tín dụng, mức trung bình ước tính khơng có hệ thống giám sát hiệu khoảng 20% Việc triển khai Hệ thống EWS VietinBank thể rõ nỗ lực ngân hàng việc tiếp cận chuẩn quốc tế, nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro quản lý nợ Tuy nhiên, việc triển khai tích hợp với hệ thống Core vừa diễn thời gian ngắn, hiệu mang lại hệ thống chưa thật cao Do đó, thời gian tới, Vietinbank cần thiết phải đầu tư vào hệ thống cách nghiêm túc để hoàn thiện nâng cấp hệ thống nữa, chạy thử nghiệm nhiều mơ hình với nhiều tình đa dạng, có rủi ro tín dụng hệ thống Vietinbank giảm thiểu rõ rệt Một khía cạnh khác, việc tăng cường kiểm tra, giám sát sau cho vay Đây cơng việc bắt buộc mà ngân hàng cần phải thực khơng riêng Vietinbank Để bảo đảm nguồn vốn giải ngân mục đích, hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra, Vietinbank cần thiết phải tăng cường thêm lực lượng kiểm tra, kiểm soát sử dụng vốn sau cho vay Để bảo đảm tính khách quan xác việc kiểm tra sau cho vay, Vietinbank cần thiết phải độc lập đơn vị kiểm tra với cán tín dụng cho vay Để tối ưu hóa nhân hoạt động, chi nhánh cử 2-3 nhân viên nhằm chuyên thực việc kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Việc thành lập lực lượng chuyên kiểm tra kiểm soát sau cho vay mặt giúp cho cán tín dụng khơng bị phân tâm thực nhiều việc thêm thời gian khách hàng cho vay, mặt việc sử dụng vốn mục đích khách hàng bảo đảm hơn, rủi ro tín dụng tiềm ẩn (nếu có) phát nhanh hơn, Vietinbank có kế hoạch đối phó, xử lý với rủi ro xảy ra, hạn chế thấp thiệt hại cho ngân hàng Một yếu tố khác không phần quan trọng Vietinbank cần trọng yếu tố người Hiện tại, ngành tài ngân hàng lựa chọn hấp dẫn, ngày phổ biến, nhiều trường đại học giảng dạy đào tạo, tạo nguồn nhân lực vô dồi Hơn nữa, công tác tuyển 57 dụng Vietinbank ngày mở rộng, tiêu chuẩn cũ việc tuyển dụng dần bị thay tiêu chuẩn rộng mở hơn, thu hút nhiều nhân lực đến ứng tuyển, việc tuyển dụng thêm cán Vietinbank điều khơng khó Tuy nhiên, Vietinbank nên trọng vào chất lượng cán chất lượng Một cán có nghiệp vụ, kiến thức tốt, phẩm chất đạo đức tốt, kỹ giao tiếp tốt “tài sản” quý giá không riêng Vietinbank Do vậy, việc kỹ lựa chọn cho riêng ngân hàng nguồn nhân lực phù hợp với yêu cầu, điều kiện phát triển Vietinbank đòi hỏi khéo léo, tỉ mỉ đến từ nhà tuyển dụng Ngoài ra, Vietinbank cần thực tốt khâu đào tạo cán trau dồi nghiệp vụ cho cán ngân hàng Nền kinh tế biến động không ngừng nghỉ, đặc biệt lĩnh vực ngân hàng giao dịch hàng hóa, sản phẩm tiền tệ diễn hàng ngày Hiện tại, Vietinbank có riêng đội ngũ cán giảng viên chuyên giảng dạy, đào tạo, huấn luyện từ cán bước chân vào ngân hàng đến cán làm việc lâu năm cho ngân hàng Đội ngũ giảng viên thành viên nhân có kinh nghiệm lâu năm Khối phát triển sản phẩm tín dụng, ln ln theo dõi, cập nhật biến động từ thị trường, phát triển thêm sản phẩm đặc thù có tính cạnh tranh nghiên cứu sản phẩm từ đối thủ khác để hoàn thiện sản phẩm Vietinbank Các lớp học tổ chức định kỳ hàng tháng, hàng q năm thơng qua hình thức đào tạo trực tuyến, video conference, thông qua giảng biên soạn website ngân hàng nội dung đào tạo chủ yếu sản phẩm mới, quy định sách lỗi sai thường thấy, kinh nghiệm xử lý tình huống…trong cơng tác tín dụng ngày Thơng qua buổi đào tạo này, Vietinbank trì cho đội ngũ cán nhân viên chuyên nghiệp với nghiệp vụ vững cơng tác tín dụng, hạn chế phần rủi ro tín dụng xảy Và cuối cùng, việc chăm lo cho đời sống cán bộ, công nhân viên, thực tốt chế độ khen thưởng, kỷ luật, giảm áp lực cho cán nhân viên nên Vietinbank trọng Ở Vietinbank, chế độ lương thưởng ngân 58 hàng thực tốt, thưởng định kỳ vào dịp lễ lớn 30/4 hay 2/9, thưởng cuối quý, cuối năm, khen thưởng cán đạt danh hiệu “quán quân bán lẻ”…chế độ phúc lợi Vietinbank thực tốt với 12 ngày nghỉ phép năm, du lịch nước…Đây chế độ tốt, Vietinbank nên phát huy nữa, co tạo cân sống công việc, tạo điều kiện môi trường làm việc thoải mái cho cán bộ, công nhân viên, đặc biệt cán tín dụng, người chịu áp lực cao Việc giảm áp lực cho cán cách cân tiêu giao, môi trường công tác thuận lợi, thực chế độ lương thưởng tốt định kì giúp cán khơng cảm thấy gị bó cơng việc mong muốn cống hiến nhiều 5.3 Xây dựng kế hoạch thực Để thực tốt mục tiêu hạn chế ngăn ngừa rủi ro tín dụng xảy ra, Vietinbank cần phải có kế hoạch thực giải pháp cách bản, lâu dài đồng loạt toàn hệ thống Kế hoạch thực cần phải có phối hợp đồng nhiều phòng ban hệ thống, lên thời gian cụ thể tiến hành nghiêm túc, chấn chỉnh thiếu sót cần thiết, hạn chế thực qua loa đại khái Trước mắt, việc hoàn thiện quy trình, sách cho vay Vietinbank điều ưu tiên cần phải thực khung hoạt động ngân hàng Cán tín dụng vào quy trình sách tín dụng để thực cho vay, gia tăng dư nợ cho hệ thống, vậy, quy trình, sách cho vay hồn thiện, chặt chẽ, cán tín dụng dễ dàng cơng tác bán hàng, hạn chế rủi ro tín dụng xảy Kế đó, Vietinbank cần thực tốt việc nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, đặc biệt phát triển, hoàn thiện thêm hệ thống cảnh báo rủi ro sớm Với hệ thống này, Vietinbank có lớp bảo vệ công nghệ, cho phép Vietinbank dự đốn rủi ro tín dụng xảy ra, nhằm nhanh chóng đưa biện pháp ứng xử phù hợp Kế đó, đề xuất trên, Vietinbank cần thiết phải thiết lập nguồn 59 nhân lực riêng biệt để chuyên kiểm tra, giám sát sau cho vay Với cải thiện này, Vietinbank bảo đảm khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, giám sát dịng tiền vào từ phía khách hàng, giảm tải cơng việc cho cán tín dụng, giúp cán tín dụng tập trung vào khâu bán hàng, gia tăng quy mô đem lợi nhuận cho ngân hàng Song song với cơng tác hồn thiện quy trình, sách cho vay công tác phát triển hệ thống công nghệ thông tin cảnh báo rủi ro sớm, Vietinbank cần tập trung vào công tác tuyển dụng đào tạo cán Đây công tác cung cấp nguồn nhân lực hoạt động cho Vietinbank, vậy, để có nguồn nhân lực tốt nhất, Vietinbank cần tập trung đầu tư nhiều giá trị cho công tác xây dựng nguồn lao động Mỗi năm, Vietinbank có hàng ngàn biến động nhân tuyển dụng mới, chuyển công tác, nghỉ hưu, xin nghỉ…việc thực công tác tuyển dụng đào tạo nguồn nhân lực ngày phải quan tâm chặt chẽ, sát, thay đổi cải tiến qua năm, đặc biệt công tác đào tạo nghiệp vụ truyền thông đạo đức, để nguồn nhân lực Vietinbank đạt chất lượng cao, nhận thức đắn cơng việc đảm nhận, nâng cao ý thức phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Cuối cùng, Vietinbank cần trọng vào công tác khen thưởng, kỷ luật, tạo môi trường làm việc cân bằng, giảm áp lực cho cán công nhân viên Thực tế cho thấy, mơi trường làm việc thoải mái, thân thiện, có tính phát triển cao điều kiện để cán bộ, cơng nhân viên gắn bó lâu dài với doanh nghiệp Chế độ lương thưởng phúc lợi Vietinbank nhìn chung năm qua trì tốt, Vietinbank cần phải phát huy tốt năm tới Vì cán bộ, cơng nhân viên người trực tiếp đem lại nguồn lợi nhuận cho ngân hàng, việc khích lệ, động viên tinh thần cán bộ, cơng nhân viên việc làm cần thiết, góp phần thúc đẩy phát triển chung Vietinbank 5.4 Các bước thực giải pháp 60 Để thực tốt giải pháp nhằm hạn chế thấp rủi ro tín dụng xảy ra, Vietinbank cần thiết phải có phối hợp nhịp nhàng nhiều phòng ban, đạo sát sa từ hội đồng quản trị ngân hàng Trước nhất, phịng Chính sách phát triển sản phẩm tín dụng nhanh chóng hồn thiện quy trình sách cho vay để vận hành đồng với hệ thống Core Kế đó, Phịng quản trị cơng nghệ thơng tin tiếp tục hồn thiện thêm hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng sớm, nghiên cứu, học tập từ mơ hình cản báo sớm từ ngân hàng nước phát triển, từ ứng dụng để cải tiến, hồn thiện hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng sớm Vietinbank Tiếp đó, phịng hổ trợ tín dụng nên tăng cường thêm lực lượng nhằm tăng cường cho việc giám sát, kiểm tra sau cho vay để tăng tính minh bạch khoản vay khách hàng Bên cạnh đó, phịng đào tạo phát triển nguồn nhân lực nên tập trung phát triển khâu tuyển dụng đào tạo, thực đào tạo thường xuyên định kỳ, giúp cho cán bộ, công nhân viên nắm bắt kịp thời sản phẩm nghiệp vụ, tự tin công tác bán hàng Cuối cùng, phịng chế độ cần trì tốt chế độ khen thưởng, đặc biệt chế tính lương bắt đầu thực 5.5 Đánh giá hiệu thực Rủi ro tín dụng điều mà ngân hàng gặp phải khơng riêng Vietinbank Nhiệm vụ trọng tâm ngân hàng khơng phải việc tìm cách xóa bỏ hồn tồn rủi ro hoạt động tín dụng mà cần thiết tập trung vào hướng phòng ngừa hạn chế mức thấp rủi ro tín dụng xảy Khi Vietinbank có quy trình, sách cho vay hồn thiện hợp lý, việc vận hành đồng không bị vướng mắt giúp cho cán tín dụng tự tin công tác bán hàng, dựa theo hướng dẫn ban hành cách quy chuẩn để đánh giá cấp tín dụng cho khách hàng hạn chế rủi ro việc cho vay Một mặt khác, việc hoàn thiện hệ thống cảnh báo rủi ro sớm giúp cho Vietinbank chủ động cơng tác đối phó với rủi ro tín dụng xảy ra, biết trước 61 tình bất lợi cho ngân hàng, đưa giải pháp ngăn chặn giảm thiểu thấp rủi ro cho ngân hàng Bên cạnh đó, việc thường xuyên giám sát, kiểm tra sau cho vay thực độc lập với việc cho vay giúp cho Vietinbank an tâm, bảo đảm dòng vốn sử dụng mục đích, nguồn thu hay tài sản bảo đảm khách hàng có hay khơng bị biến động, giúp Vietinbank phát rủi ro tín dụng xảy Như vậy, với lớp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đề cập, hệ thống cảnh báo rủi ro sớm giúp phòng ngừa hạn chế rủi ro từ trước, lớp quy trình sách cho vay hồn thiện giúp hạn chế rủi ro tín dụng trình cho vay lợp kiểm tra giám sát sau cho vay giúp nhận biết thực giảm thiểu rủi ro tín dụng sau cho vay, Vietinbank có nhiều hội việc giảm tổn thất cho phía ngân hàng, gia tăng lợi nhuận Cuối cùng, với sách người Vietinbank, việc thực tốt công tác tuyển dụng, đào tạo cán chăm sóc đời sống tinh thần cán sở để Vietinbank phát triển ổn định vững Vì người động lực móng vững cho ngân hàng, việc xây dựng chiến lược người phù hợp với mục tiêu phát triển chung Vietinbank bước đệm tốt cho phát triển ngân hàng, hạn chế thấp rủi ro tín dụng xảy 5.6 Hạn chế đề tài gợi ý hướng nghiên cứu Hạn chế phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu tiến hành Vietinbank năm 2016-2017-2018 với đặc thù riêng biệt tình hình kinh doanh, phân khúc khách hàng khác với ngân hàng hàng hệ thống, rủi ro tín dụng xảy khác Đề tài nghiên cứu khái quát rủi ro tín dụng Vietinbank nhiên chưa nêu rõ mức độ ảnh hưởng rủi ro tín dụng tác động đến kết hoạt động kinh doanh Vietinbank mà đề biện pháp nhằm hạn chế phịng ngừa rủi ro tín dụng áp dụng 62 Tóm Tắt Chương Tại Chương 5, tác giả tập trung chủ yếu vào phần đề xuất biện pháp nhằm hạn chế phịng ngừa rủi ro tín dụng mà Vietinbank áp dụng triển khai diện rộng toàn hệ thống Đây biện pháp tác giả nghiên cứu dựa tình hình hoạt động Vietinbank, dựa thực trạng rủi ro tín dụng diễn Vietinbank giai đoạn 2016-2018 vừa qua dựa nguyên nhân yếu rủi ro tín dụng mà tác giả nghiên cứu Những biện pháp xuất dựa sở khả thi, thực áp dụng diện rộng thời gian tới, mang lại hiệu cao cho ngân hàng việc giảm thiểu ngăn ngừa ảnh hưởng tiêu cực rủi ro tín dụng Vietinbank nói riêng tồn hệ thống ngân hàng nước nói chung 63 KẾT LUẬN CHUNG Hoạt động ngân hàng kinh tế thị trường mở phải đương đầu với nhiều khó khăn, thách thức rủi ro Đặc biệt hoạt động tín dụng, nơi rủi ro tín dụng ln ln tồn Việc ngân hàng cần làm chấp nhận rủi ro tín dụng mức vừa phải làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng điều mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu không ngừng nhằm hoàn thiện điều kiện kinh tế xã hội Bằng vào sở lý luận rủi ro tín dụng nghiên cứu thực tiễn Vietinbank, luận văn nghiên cứu vào trọng tâm hoạt động tín dụng Vietinbank, đặc biệt phân tích thực trạng rủi ro tín dụng xảy Vietinbank giai đoạn 2016 -2018, tìm hiểu nguyên nhân rủi ro tín dụng đề xuất biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng áp dụng thực tế hoạt động hàng ngày hệ thống nhằm giúp nâng cao chất lượng tín dụng Vietinbank Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết kinh nghiệm thực tiễn công việc hàng ngày tác giả Mong qua nghiên cứu này, tác giả đóng góp phần nhỏ cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho Vietinbank nói riêng hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung Do thời gian lực nghiên cứu có giới hạn, mơi trường điều kiện kinh doanh thay đổi nên đề tài nghiên cứu tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, mong đóng góp ý kiến Q Thầy cơ, bạn bè, đồng nghiệp nhằm giúp tác giả hoàn thiện đề tài nghiên cứu Tác giả xin chân thành cảm ơn TS Thầy Lại Tiến Dĩnh nhiệt tình, tận tâm hướng dẫn tác giả hồn thành luận văn Cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp đóng góp ý kiến, cung cấp tài liệu nghiên cứu giúp tác giả hoàn thành tốt luận văn Xin trân trọng cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  Danh Mục Tài Liệu Tiếng Việt Các ngân hàng Việt Nam, 2016-2017-2018 Báo cáo tài năm 20162017-2018 Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 Quốc hội, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 01 năm 2011, sửa đổi, bổ sung bởi: Luật số 17/2017/QH14 ngày 20 tháng 11 năm 2017 Quốc hội sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 01 năm 2018 Lưu Thị Việt Hoa, 2014 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam (Vietinbank) Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Ngoại Thương – Khoa Tài – Ngân hàng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, 2016 Báo cáo thường niên 2016 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, 2017 Báo cáo thường niên 2017 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, 2018 Báo cáo thường niên 2018 Nguyễn Phú Tặng, 2010 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Lan Nguyễn Văn Tiến, 2014 Giáo trình Tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 10 Nguyễn Trúc Linh, 2015 Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTMCP Sài Gòn chi nhánh Vĩnh Long Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Tài Chính – Marketing 11 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 12 Nguyễn Việt Phương Nguyễn Minh Tiến, 2018 Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển thành phố Cần Thơ Tạp chí khoa học Cần Thơ, số 3, trang 24-28 13 Phan Đình Khơi Nguyễn Việt Thành, 2017 Các yếu tố vi mô ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng: Trường hợp ngân hàng thương mại cổ phần sở hữu nhà nước Hậu Giang Tạp chí khoa học Cần Thơ, số 48, trang 104-111 14 Thông tư số 14/2014/TT-NHNN 20 tháng 05 năm 2014 Về việc Sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 thống đốc ngân hàng nhà nước 15 Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18 tháng 03 năm 2014, việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 thống đốc ngân hàng nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 16 Thơng tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Thông tư 19/2010/TTNHNN ngày 27/9/2010, Quy định tỷ lệ an toàn hoạt động TCTD 17 Trương Đông Lộc, 2011 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Chi Nhánh Thành phố Cần Thơ Tạp chí ngân hàng, Số 5, trang 38-41 18 Trương Quang Thông, 2010 Quản trị ngân hàng thương mại TPHCM: Nhà xuất Tài Danh Mục Tài Liệu Tiếng Anh 19 D Duffie and K J Singleton, 2003 Credit Risk: Pricing, Measurement, and Management[online]Availableat: [Accessed 10 May 2019] 20 Gestel and B.Baesens, 2009 Credit Risk Management [online] Available at:< https://books.google.com.vn/books?id=przxuIzrKpwC&pg=PR12&dq=credit+ri sk+management+definitions+Gestel&hl=vi&sa=X&ved=0ahUKEwidqt2K88fi AhWkUN4KHRA9BOcQ6AEIKDAA#v=onepage&q&f=false> [Accessed 20 April 2009] 21 P Koulafetis, 2017 Modern Credit Risk Management: Theory and Practice [online]Availableat: [Accessed 10 May 2019] Danh Mục Tài Liệu Internet 22 Diệp Bình, 2018 Soi cấu nợ xấu 'ông lớn' ngân hàng Agribank, BIDV, Vietcombank VietinBank. [Ngày truy cập: tháng năm 2019] 23 Diệp Bình, 2019 Bức tranh tồn cảnh nợ xấu ngân hàng 2018: ACB 'vụt sáng' [Ngày truy cập: tháng năm 2019] 24 Nguyễn Đức Trung, 2018 Mối liên hệ hệ thống đánh giá tín dụng ứng dụng Machine Learning với tiêu chuẩn Basel II – Phần II. [Ngày truy cập: 21 tháng năm 2019] 25 Trí Dũng, 2011 Hiệp ước vốn Basel gì? [Ngày truy cập: 21 tháng năm 2019] 26 Trường đại học Kinh tế Quốc Dân – Ngân hàng LienVietPostBank, 2017 Áp dụng Basel II quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam: Cơ hội–Thách thức lộ trình thực [pdf] [Ngày truy cập: 21 tháng năm 2019] 27 Vũ Hân, 2018 Nhiều 'ông lớn' ngân hàng sa lầy đầu tư tài < https://vietstock.vn/2018/05/nhieu-ong-lon-ngan-hang-sa-lay-trong-dau-tu-taichinh-757-606091.htm> [Ngày truy cập: 10 tháng năm 2019] 28 Vy Thương, 2018 Xi măng Công Thanh bê bết, "ông bầu tài chính" Vietinbank ngồi đống lửa? < http://reatimes.vn/bai-3-xi-mang-cong-thanh-be-bet-ongbau-tai-chinh-vietinbank-ngoi-tren-dong-lua-28492.html> [Ngày truy cập: 10 tháng năm 2019] ... HỒ CHÍ MINH PHẠM HÀ THÁI RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN 2016 -2018 Chuyên Ngành: Tài Chính – Ngân Hàng (Hướng ứng dụng) Mã Số: 8340201 LUẬN... QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Tín dụng ngân hàng 2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng ... trò tín dụng ngân hàng 2.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng .8 2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 2.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng