Lý luận chung về thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại

Lý luận chung về thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại. I. Tổng quan về ngân hàng thương mại. 1. Chức năng,vai trò của ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại đã ra đời,tồn tại và phát triển như một tất yếu khách quan đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế hàng hoá. Trong xã hội,tại một thời điểm nhất định luôn xảy ra tình trạng có những người có những khoản tiền nhàn rỗi,không có nhu cầu hoặc chưa có nhu cầu sử dụng trong khi đó lại có những người khác lại rất cần một khoản tiền như vậy cho cơ hội đầu tư hay cho mục đích tiêu dùng khác.Trên thực tế họ có thể gặp nhau bằng vô số cách khác nhau,nhưng cách thức quan trọng và phổ biến nhất là qua các trung gian tài chính mà điển hình là các ngân hàng thương mại. Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yêú và thường xuyên là nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay,đầu tư và làm các dịch vụ thanh toán. Ngân hàng là một tổ chức tài chính trung gian thực hiện các nghiệp vụ tập trung và phân phôí lại vốn tiền tệ cũng như các dịch vụ có liên quan đến tài chính tiền tệ khác trong nền kinh tế quốc dân. Trong nền kinh tế thị trường,ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính hết sức quan trọng để điều chuyển vốn từ người tiết kiệm sang người đầu tư,từ người có vốn sang người thiếu vốn,qua đó nó giúp cho nền kinh tế vận hành một cách có hiệu quả. Trong nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của Nhà nước,ngân hàng thương mại là công cụ quan trọng thúc đẩy sự phát triển của lực lượng sản xuất,là công cụ quản lý của nhà nước và là công cụ thực hiện chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương. 2.Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại. Trong nền kinh tế thị trường,các hoạt động của ngân hàng thương mại đều hướng tới một mục tiêu tối cao,chi phối các hoạt động khác đó là mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận.Để theo đuổi mục tiêu này,các ngân hàng thương mại không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ,đa dạng hoá các hoạt động nhưng nhìn chung một ngân hàng thương mại thường thực hiện 3 hoạt động cơ bản sau:  Hoạt động huy động vốn  Hoạt động cho vay đầu tư  Hoạt động trung gian khác Đây là 3 hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại,chúng có quan hệ chặt chẽ,hỗ trợ nhau.Để có vốn vay,ngân hàng phải huy động các đồng tiền nhàn rỗi từ các cá nhân,tổ chức và dùng nó cho các tổ chức kinh tế,dân cư vay khi họ có cơ hội đầu tư.Hoạt động cho vay và nhân gửi có quan hệ mật thiết với nhau.Đồng thời với vai trò là một trung gian tài chính,các ngân hàng cung cấp một số dịch vụ khác cho khách hàng như:dịchvụ,thanh toán,tư vấn,bảo lãnh .Qua đó ngân hàng vừa hỗ chợ cho các hoạt động nhận gửi và cho vay có hiệu quả và tạo thêm thu nhập.  Hoạt động huy động vốn Trước hết các ngân hàng thương mại phải có một số vốn tự có làm tiền đề cho hoạt động kinh doanh của mình.Số vốn này do các chủ sở hữu ngân hàng đóng góp,hay từ các quỹ tạo ra trong quá trình hoạt động của ngân hàng.Tuy nhiên nguồn vốn chính của các ngân hàng thương mại là vốn huy động từ các tổ chức,cá nhân trong nền kinh tế.Trước kia các ngân hàng chủ yếu là nhận tiền gửi từ những người gởi tiền,ngày nay do sự cạnh tranh mạnh mẽ trên thị trường,các ngân hàng thương mại đã đưa ra rất nhiều hình thức khác để huy động vốn nhằm đảm bảo và mở rộng hoạt động của mình.Ngân hàng tập chung được một số vốn lớn thông qua việc cung cấp các dịch vụ như :tài khoản séc,tài khoản tiết kiệm,tài khoản tiền gửi có kỳ hạn,chứng chỉ tiền gửi .Bên cạnh đó,khi cần vốn cho nhu cầu thanh khoản hay đầu tư,cho vay,các ngân hàng thương mại có thể đi vay từ ngân hàng trung ương,từ các ngân hàng thương mại khác,hay vay trên thị trường tài chính trong nước và quốc tế.Ngoài vốn tự có,vốn huy động,vốn đi vay,nguồn vốn ngân hàng còn bao gồm một số nguồn khác,nhưng chúng chiếm tỷ trọng nhỏ. Huy động vốn là hoạt động mà ngân hàng phải bỏ ra chi phí như:chi phí giao dịch,chi phí trả lãi tiền gửi,tiền vay và các chi phí có liên quan khác.Để bù dắp những chi phí đó,các ngân hàng thương mại phải tiến hành hoạt động cho vay,đầu tư và các hoạt động trung gian khác và đem lại thu nhập cho ngân hàng. ã Hoạt động trung gian Với lợi thế là một tổ chức trung gian tài chính,ngân hàng thương mại thực hiện một số các hoạt động trung gian,dịch vụ ngân hàng,phi ngân hàng như: thanh toán,bảo lãnh, tư vấn, bảo quản, uỷ thác, ký thác,chuyển tiền. Những hoạt động này đem lại cho ngân hàng phí dịch vụ.Trước đây do nhiệm vụ này còn hạn chế nên thu nhập mang lại chiế tỷ lệ nhỏ trong tổng thu nhập của ngân hàng.Hiện nay cùng với sự phát triển của nền kinh tế,các ngân hàng cung cấp ngày càng nhiều các dịch vụ hữu ích,thuận tiện an toàn.Do các khoản thu từ phí hoạt động trung gian có xu hướng tăng lên.Không những tạo thêm thu nhập thì các hoạt động trung gian còn tạo điều kiện mở rộng các hoạt động trên. ã Hoạt động cho vay Ngân hàng sử dụng vốn huy động được để thực hiện các khoản cho vay hoặc đầu tư, qua đó hình thành nên những tài sản cơ bản của ngân hàng.Đây luôn là hoạt động quan trọng bậc nhất mang lại thu nhập chủ yếu và quyết định tới sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng Hoạt động cho vay có thể phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhau,Ngân hàng sẽ thực hiện việc phân loại các khoản cho vay để có phương pháp quản lý thích hợp a. Theo thời hạn sử dụng tiền vay: +Cho vay có kỳ hạn: -Ngắn hạn : không quá 12 tháng -Trung hạn : từ 12 tháng đến 60 tháng -Dài hạn :từ trên 60 tháng trở lên +Cho vay không kỳ hạn:thời gian sử dụng tiền vay không xác định cụ thể và ghi trong hợp đồng. Việc phân loại cho vay theo thời gian giúp cho các ngân hàng xác định được thời gian hoàn vốn của các doanh nghiệp,tính toán một cách hợp lý để sử dụng các nguồn vốn và trên cơ sở đó có kế hoạch huy động vốn phù hợp với thời gian cho vay nhằm đảm bảo cho vay đối với các doanh nghiệp khác. b. Theo nghành kinh tế. Căn cứ vào đặc điểm sản xuất kinh doanh của từng ngành kinh tế có thể phân loại +Cho vay đối với nghành công nghiệp +Cho vay đối với nghành nông nghiệp +Cho vay đối với nghành thương nghiệp dịch vụ Việc phân loại này giúp cho ngân hàng tính toán được mức độ rủi ro của từng lĩnh vực cho vay và cân đối được nguồn vốn cho vay cũng như xây dựng ra những quy định cho vay thích hợp đối với từng nghành nghề kinh tế,xây dựng chính sách cho vay. Cho vay nông nghiệp có tính chất thời vụ,do dó nguồn tiền vào,ra có tính chất thời vụ. Cho vay công nghiệp có tính chất đều đặn nên nguồn tiền vào,ra có tính chất đều đặn. Cho vay thương nghiệp dịch vụ thường là ngắn hạn. c. Theo tính chất đảm bảo tiền vay: +Cho vay có bảo đảm: ngân hàng nắm giữ các tài sản của người vay với mục đích để bù đắp khoản tiền vay nếu người vay không trả được. +Cho vay không có bảo đảm:ngân hàng dựa vào lòng tin,sự tín nhiệm đối với khách hàng truyền thống,chương trình kinh tế xã hội và việc bảo đảm không được đặt ra(tức là ngân hàng thực hiện theo đúng nghĩa tín dụng) d.Theo phương thức hoàn trả tiền vay +Cho vay hoàn trả một lần:là khoản vay được trả một lần cả gốc lẫn lãi khi khoản vay đó đáo hạn +Cho vay hoàn trả nhiều lần e.Theo nguồn gốc phát sinh các khoản cho vay: +Cho vay trực tiếp: Ngân hàng ký các hợp đồng trực tiếp với khách hàng và phát tiền vay cho khách hàng +Cho vay gián tiếp: Ngân hàng cho khách hàng vay thông qua một tổ chức tín dụng nào đó. Ngoài ra còn một số cách phân loại khác như: phân theo lãi suất,theo đối tượng cho vay . Tại các ngân hàng thương mại hiện nay,cho vay theo dự án là hình thức phổ biến,chiếm một tỷ trọng khá lớn trong tổng số các hình thức cho vay của ngân hàng.Đây là hình thức cho vay với số vốn lớn,thời hạn dài và có nhiều biến động.Với hình thức này ngân hàng sẽ dễ dàng hơn trong việc kiểm tra các khoản vay cũng như mục đích sử dụng khoản vay của khách hàng.Và nếu một dự án tốt,ngân hàng sẽ có thu nhập cao,bảo đảm an toàn vốn,vấn đề đặt ra với chính ngân hàng là làm sao xác định được đâu là dự án tốt,bằng cách nào để ngân hàng xác định được dự án nào sẽ đảm bảo thanh toán được gốc và lãi cho ngân hàng. 3. Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng là tập hợp các nội dụng,kỹ thuật,nghiệp vụ cơ bản,các bước phải tiến hành từ khi bắt đầu đến khi kết thúc một hợp đồng tín dụng.Nhìn chung quy trình này gồm các bước sau: *Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng *Phân tích tín dụng *Quyết định tín dụng *Giải ngân *Giám sát và thanh lý tín dụng II.Đầu tư và dự án đầu tư 1. Đầu tư 1.1. Khái niệm Theo các quan điểm khác nhau có các khái niệm khác nhau về đầu tư: Trong phạm vi một doanh nghiệp,đầu tư dài hạn của doanh nghiệp được hiểu là sự bỏ vốn để hình thành hay bổ sung tài sản của doanh nghiệp để thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm thu được lợi nhuận trong tương lai. Trong phạm vi một nền kinh tế,đầu tư là sự bỏ vốn trong thời gian nhất định vào một lĩnh vực hoạt động nhất định và dùng số vốn ấy tham gia vào hoạt động của doanh nghiệp trong tương lai trong nhiều chu kỳ kế tiếp nhau nhằm thu hồi vốn và có lợi nhuận cho nhà đầu tư cũng như đạt được mục đích về lợi ích kinh tế-xã hội 1.2.Các hình thức đầu tư Tuỳ theo các loại hình kinh doanh,các mục đích khác nhau mà các nhà đầu tư sẽ lựa chọn các hình thức đầu tư khác nhau: *Theo chủ thể bỏ vốn: có nghĩa là căn cứ vào người bỏ vốn và người sử dụng vốn,người ta phân ra đầu tư trực tiếp và đầu tư gián tiếp.Cách phân loại này ảnh hưởng đến cách tiếp nhận và quản lý sử dụng vốn đầu tư : Đầu tư trực tiếp là đầu tư mà người bỏ vốn đầu tư và người sử dụng vốn đầu tư là một chủ thể.Nếu người đầu tư là nhà nước thì thông qua các cơ quan,doanh nghiệp Nhà nước hay nếu là các cá nhân trong tập thể thì có thể thông qua các công ty trách nhiệm hữa hạn,Công ty cổ phần .Nếu đầu tư trực tiếp bằng vốn đầu tư của nước ngoài thì phải tuân theo luật đầu tư nước ngoài tại Việt nam,gồm các hình thức như hợp tác kinh doanh,công ty liên doanh với nước ngoài,công ty 100% vốn nước ngoài,có tư cách pháp nhân theo luật pháp Việt nam,các hợp đồng xây dựng- kinh doanh-chuyển giao(BOT),xây dựng-chuyển giao(BT),xây dựng chuyển giao-kinh doanh(BTO). Đầu tư gián tiếp là đầu tư mà người bỏ vốn và người sử dụng vốn không phải là một chủ thể.Ví dụ các nguồn viện trợ,viện trợ không hoàn lại,nguồn ODA . *Theo tính chất hay mục đích đầu tư -Đầu tư xây dựng cơ bản và đầu tư không có xây dựng cơ bản -Đầu tư xây dựng mới(đầu tư theo chiều rộng)hoặc đầu tư theo chiều sâu(cải tạo,nâng cấp,đồng bộ hoá,hiện đại hoá các công trình đã có hoặc trang bị máy móc thiết bị mới).Thông thường thời kỳ đầu hình thức đầu tư theo chiều rộng là phổ biến nhưng càng về sau thì đầu tư theo chiều sâu chiếm ưu thế hơn. 2.Dự án đầu tư 2.1.Khái niệm dự án đầu tư Dự án đầu tư được xem xét từ nhiều góc độ khác nhau: Về mặt hình thức:Dự án đầu tư là một tập hồ sơ tài liệu trình bày một cách chi tiết,có hệ thống các hoạt động các chi phí theo một kế hoạch để đạt được những kết quả và thực hiện những mục tiêu nhất định trong tương lai. Về bản chất: “Dự án đầu tư” là một tập hợp những đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới,mở rộng hoặc cải tạo những cơ sở vật chất nhất định nhằm đạt được sự tăng trưởng về số lượng hoặc duy trì,cải tiến nâng cao chất lượng của sản phẩm hoặc dịch vụ trong khoảng thời gian xác định. Trên góc độ quản lý: Dự án đầu tư là một công cụ quản lý việc sử dụng vốn vật tư,lưu động để tạo ra các kết quả tài chính,kinh tế,xã hội trong một thời gian dài. Trên góc độ kế hoạch hoá: Dự án đầu tư là một công cụ thể hiện kế hoạch chi tiết của một công cuộc đầu tư sản xuất kinh doanh,phát triển kinh tế,xã hội,làm tiền đề cho các quyết định đầu tư và tài trợ các dự án đầu tư là đối tượng cho vay trung và dài hạn chủ yếu của các ngân hàng.ở một quốc gia đang phát triển như Việt nam các dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước.Các chủ dự án thường không đủ vốn để thực hiện dự án,do đó đa số họ phải tìm đến sự trợ giúp của ngân hàng.Các ngân hàng tài trợ để các doanh nghiệp thực hiện các dự án đầu tư mở rộng sản xuất,đầi tư theo chiều sâu và các dự án đầu tư mới phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp 2.2. Đặc điểm của dự án đầu tư Một dự án đầu tư có một số đặc trưng chủ yếu sau: -Có mục tiêu,mục đích cụ thể -Có một hình thức tổ chức xác định(một cơ quan cụ thể)để thực hiện dự án -Có nguồn lực để tiến hành hoạt động của dự án(vốn,lao động,công nghệ ) -Có một khoảng thời gian nhất định để thực hiện mục tiêu của dự án 2.3.Phân loại dự án đầu tư: *Căn cứ vào nghành mà vốn đầu tư bỏ ra có các dự án đầu tư phát triển công nghiệp,nông nghiệp,giao thông vận tải . *Căn cứ vào tính chất của nghành mà vốn đầu tư bỏ ra có các dự án đầu tư phát triển nghành khai thác,chế biến dịch vụ nuôi trồng . *Căn cứ vào mức độ đổi mới của đối tượng đầu tư -Đầu tư mới là đầu tư thành lập doanh nghiệp mới -Đầu tư đổi mới và hiện đại hoá là đầu tư để cải tạo mở rộng,trang bị máy móc mới hay dây chuyền sản xuất mới hiện đại hơn. *Căn cứ vào quy mô vốn đầu tư,tính chất quan trọng của nghành,diện tích chiếm đất và mức độ ảnh hưởng môi trường: -Các dự án đầu tư thuộc nhóm A là các dự án đầu tư do thủ tướng chính phủ phê duyệt: +Dự án đầu tư thuộc phạm vi bảo vệ an ninh quốc phòng có tính bảo mật quốc gia có ý nghĩa chính trị quan trọng,thiết lập và xây dựng hạ tầng khu công nghiệp mới không kể mức vốn đầu tư. +Dự án đầu tư sản xuất chất độc hại,chất nổ không phụ thuộc vào quy mô vốn đàu tư +Dự án đầu tư thuộc các nghành công nghiệp điện,khai thác,chế biến,dầu khí,hoá chất phân bón,chế tạo máy(mua và đóng tàu,lắp ráp ô tô),xi măng,luyệm kim,khai thác chế biến khoáng sản,các dự án giao thông:Cầu,cảng bến,cảng sông,sân bay,đường sắt,đường quốc lộ có số vốn đầu tư trên 600 tỷ đồng. +Dự án đầu tư thuộc các nghành thuỷ lợi,giao thông,cấp thoát nước và công trình hạ tầng kỹ thuật,kỹ thuật điện,sản xuất thiết bị thông tin,điện tử tinhọc,hoá dược,thiết bị y tế,công trình cơ khí khác,sản xuất vật liệu bưu chính viễn thông, BOT trong nước,xây dựng khu nhà ở,đường giao thông nội thị thuộc các khu đô thị đã có quy hoạch chi tiết được duyệt có số vốn đầu tư trên 400 tỷ đồng. +Dự án đầu tư thuộc hạ tầng kỹ thuật của khu đô thị mới các dự án thuộc các nghành công nghiệp nhẹ như sành,sứ,thuỷ tinh,in,vườn quốc gia,khu bảo tồn thiên nhiên,mua sắm thiết bị xây dựng,sản xuất nông lâm nuôi trồng thuỷ sản có mức vốn đầu tư trên 300 tỷ đồng +Dự án đầu tư thuộc các lĩnh vực y tế- văn hoá- giáo dục-phát thanh truyền hình,xây dựng dân dụng,kho tàng,du lịch thể dục thể thao,nghiên cứu khoa học và các dự án khác có mức vốn đầu tư trên 200 tỷ đồng. -Các dự án đầu tư thuộc nhóm B do các cơ quan ngan bộ xét duyệt bao gồm các dự án đầu tư : +Dự án đầu tư thuộc các nghành công nghiệp điện,khai thác,chế biến dầu khí,hoá chất phân bón,chế tạo máy(Mua và đóng tàu,lắp ráp ô tô),xi măng,luyện kim,khai thác chế biến khoáng sản,các dự án giao thông:cầu,cảng biển,cảng sông.sân bay,đường sắt,đường quốc lộ có số vốn đầu tư từ 300 đến 600 tỷ đồng. +Dự án đầu tư thuộc các nghành thuỷ lợi,giao thông,cấp thoát nước và công trình hạ tầng kỹ thuật,kỹ thuật điện,sản xuất thiết bị thông tin,điện tử tinhọc,hoá dược,thiết bị y tế,công trình cơ khí khác,sản xuất vật liệu bưu chính viễn thông, BOT trong nước,xây dựng khu nhà ở,đường giao thông nội thị thuộc các khu đô thị đã có quy hoạch chi tiết được duyệt có số vốn đầu tư từ 20 đến 400 tỷ đồng. +Dự án đầu tư thuộc hạ tầng kỹ thuật của khu đô thị mới các dự án thuộc các nghành công nghiệp nhẹ như sành,sứ,thuỷ tinh,in,vườn quốc gia,khu bảo tồn thiên nhiên,mua sắm thiết bị xây dựng,sản xuất nông lâm nuôi trồng thuỷ sản có mức vốn đầu tư từ 15 đến 300 tỷ đồng +Dự án đầu tư thuộc các lĩnh vực y tế- văn hoá- giáo dục-phát thanh truyền hình,xây dựng dân dụng,kho tàng,du lịch thể dục thể thao,nghiên cứu khoa học và các dự án khác có mức vốn đầu tư từ 7 đến 200 tỷ đồng. -Các dự án nhóm C bao gồm : +Dự án đầu tư thuộc các nghành công nghiệp điện,khai thác,chế biến,dầu khí,hoá chất phân bón,chế tạo máy(mua và đóng tàu,lắp ráp ô tô),xi măng,luyệm kim,khai thác chế biến khoáng sản,các dự án giao thông:Cầu,cảng bến,cảng sông,sân bay,đường sắt,đường quốc lộ có số vốn đầu tư dưới 30 tỷ đồng +Dự án đầu tư thuộc các ngành thuỷ lợi,giao thông,cấp thoát nước và công trình hạ tầng kỹ thuật,kỹ thuật điện,sản xuất thiết bị thông tin,điện tử tinhọc,hoá dược,thiết bị y tế,công trình cơ khí khác,sản xuất vật liệu bưu chính viễn thông.BOT trong nước,xây dựng khu nhà ở,đường giao thông nội thị thuộc các khu đô thị đã có quy hoạch chi tiết được duyệt có số vốn đầu tư dưới 20 tỷ đồng. +Dự án đầu tư thuộc hạ tầng kỹ thuật của khu đô thị mới các dự án thuộc các nghành công nghiệp nhẹ như sành,sứ,thuỷ tinh,in,vườn quốc gia,khu bảo tồn thiên nhiên,mua sắm thiết bị xây dựng,sản xuất nông lâm nuôi trồng thuỷ sản có mức vốn đầu tư dưới 15 tỷ đồng +Dự án đầu tư thuộc các lĩnh vực y tế- văn hoá- giáo dục-phát thanh truyền hình,xây dựng dân dụng,kho tàng,du lịch thể dục thể thao,nghiên cứu khoa học và các dự án khác có mức vốn đầu tư dưới 7 tỷ đồng. 2.4.Yêu cầu của một dự án đầu tư Một dự án đầu tư muốn có sức thuyết phục,có thể đưa vào thực thi được mục tiêu hiệu quả đặt ra,phải có các yêu cầu sau: a.Tính pháp lý Tính pháp lý là cơ sở bước đầu dể một dự án đầu tư được quyết định có đầu tư hay không. Một dự án đầu tư muốn được Nhà nước cấp giấy phép để đi vào hoạt động trước hết phải tuân theo các quy định mang tính pháp luật như luật đầu tư,luật thuế,luật đất đai,luật lao động .Song điều nay cũng chưa đủ,các vấn đề về môi trường,thuần phong mỹ tục,tập quán về an ninh quốc phòng,là những yếu tố quan trọng không thể bỏ qua khi xem xét để lập dự án. Tính pháp lý của một dự án đầu tư chỉ đạt được khi một dự án được xây dựng trên cơ sở xem xét toàn diện tổng thể các vấn đề môi trường pháp lý có liên quan đến lĩnh vức đầu tư.Có thể thấy nhữnh dự án gây nguy hại đến an ninh quốc phong,lợi ích công cộng,gây phương hại đến di tích lịch sử,văn hoá thuần phong mỹ tục,gây tổn hại đến môi trường sinh thái,sản xuất các hoá chất độc hại,sử dụng các tác nhân độc hại bị cấm theo điều ước quốc tế là những dự án không thể được cấp phép đầu tư(theo nghị định10/1998/NĐ- CPngày23/1/1998 của Chính phủ) b.Tính khoa học Dự án đầu tư là thực hiện ý tưởng của nhà đầu tư về toàn bộ quá trình đầu tư từ khi chuẩn bị đầu tư cho đến khi hoàn thành kết thúc đầu tư,thu hồi được vốn và có lợi nhuận.Nếu không có tính khoa học thì dự án đầu tư sẽ không có tính thuyết phục,có nghĩa là ý tưởng đó sẽ không trở thành hiện thực. Một dự án đầu tư có tính khoa học cao là dự án có thông tin chính xác,trung thực,phương pháp khoa học,việc sử dụng đồ thị,bản vẽ kỹ thuật phải đảm bảo về kích thước và tỷ lệ. [...]... năm hoạt động cho một năm đại diện nào đó hoặc cho cả thời gian hoạt động của dự án đầu tư Phân tích độ nhạy của dự án đầu tư Hiệu quả dự án đầu tư phụ thuộc rất nhiều vào các yếu tố dự án đầu tư được lập trong khi thẩm định dự án đầu tư. Đã là dự báo thì có thể bị sai lệch nhất là những biến động xảy ra trong tư ng lai xa.Vì vậy thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng cần phải đánh giá sự ổn định của các... lượng thẩm định dự án đầu tư 5.1.Kháiniệm về chất lượng thẩm định dự án đầu tư Trong qua trình thẩm định dự án đầu tư, cán bộ thẩm định phải xem xét tất cả các khía cạnh liên quan đến dự án đầu tư. Cán bộ thẩm định phải phân tích một cách khách quan và chính xác khi xem xét và đánh giá các khía cạnh liên quan của dự án đầu tư, dựa trên các văn bản chính sách của Nhà nước đã quy định để đi đến kết luận về. .. thương mại Việc thẩm định dự án đầu tư là công việc đầy ý nghĩa ,thẩm định dự án đầu tư giúp ngân hàng ra quyết định chính xác về cho vay hay tài trợ cho dự án. Trước tiên khi cho vay vốn ra ,ngân hàng quan tâm đến việc có bảo đảm sẽ thu hồi được về đầy đủ và đúng hạn không và lợi ích mà ngân hàng nhận được sẽ thế nào? .Thẩm định chính xác dự án đầu tư có thể đem lại cho ngân hàng những quyết định đúng đắn.Vì... quả cho vay thu nợ gốc và lãi đúng hạn,hạn chế thấp nhất rủi ro -Làm cơ sở để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay dự kiến tiến độ giải ngân, mức thu nợ hợp lý, các điều kiện cho vay tạo tiền đề cho khách hàng hoạt động có hiệu quả và đảm bảo mục tiêu đầu tư của ngân hàng 4.4.Nội dung thẩn định dự án đầu tư của ngân hàng thương mại Xuất phát từ vai trò quan trọng của thẩm định dự án đầu tư, ngân hàng. .. năng của chủ đầu tư: bao gồn các khả năng về kỹ thuật,quản trị kinh doanh,khả năng hoạt động trên thương trường Việc đánh giá sơ bộ về khả năng đầu tư của chủ đầu tư sẽ giúp cho ngân hàng có một cái nhìn tổng quan về những điểm mạnh và hạn chế của chủ đầu tư 4.4.2 .Thẩm định chi tiết dự án đầu tư a .Thẩm định sự cần thiết và mục tiêu đầu tư của dự án đầu tư Qúa trình thẩm định này giúp cho ngân hàng hiểu... thận trọng trong công tác thẩm định dự án đầu tư để đem lại sự an toàn cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng mà không bỏ lỡ cơ hội đầu tư .Thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng nhằm mục đích sau: -Đưa ra kết luận về tính khả thi,hiệu quả tài chính của dự án đầu tư khả năng trả nợ và những rủi ro có thể xảy ra để quyết định cho vay hay từ chối cho vay -Tham gia góp ý tư vấn cho chủ đầu tư tạo tiền... này thẩm định dự án được xem như là một yêu cầu không thể thiếu và là cơ sở để ra quyết định đầu tư Việc nắm vững các giai đoạn của một ngân hàng xác định được vai trò của mình đối với dự án và có kế hoạch tác nghiệp phù hợp .Trong trường hợp dự án đầu tư được thực hiện bằng vốn vay ngân hàng thì tác nghiệp trước đầu tư của ngân hàng là xem xét dự án để quyết định cho vay .Trong khi đầu tư thì ngân hàng. .. thông tin phù hợp về kỹ thuật của dự án đầu tư sao cho yêú tố kỹ thuật của dự án đầu tư có hiệu quả cao nhất,và quan trọng nhất,nó đóng vai trò chính trong việc quyết định sự thành bại trong hoạt động cho vay dự án đầu tư của ngân hàng. Vì vậy,khi tiến hành nghiệp vụ thẩm định này,cán bộ thẩm định cần thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ này Thẩm định địa điểm xây dựng công trình -Cán bộ thẩm định căn cứ vào... phẩm,chủ đầu tư bắt đầu trang bị công nghệ và máy móc thiết bị cần thiết cho dự án đầu tư. Cán bộ thẩm định sau khi xem xét các yếu tố trên của kỹ thuật dự án, sẽ tiến hành thẩm định về công nghệ và trang thiết bị của dự án. Nghiệp vụ thẩm định này bao gồm các nhận xét và đánh giá các yếu tố công nghệ của dự án đầu tư, cụ thể là: -Cán bộ thẩm định đánh giá từng phương án về công nghệ mà chủ đầu tư đưa ra.Phân... hiểu và phân loại được dự án đầu tư, đồng thời bước thẩm định giúp chủ đầu tư nhìn nhận lại một cách chính xác hơn nữa về dự án đầu tư mà họ đâù tư. Cũng thông qua bước thẩm định này,cán bộ thẩm định có thể tư vấn cho chủ đầu tư lựa chọn được mục tiêu đầu tư sao cho phù hợp nhất vơí điều kiện trên thực tế Để thực hiện tốt nghiệp vụ thẩm định này,cán bộ thẩm định tiến hành thẩm định bằng cách tìm hiểu . Lý luận chung về thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại. I. Tổng quan về ngân hàng thương mại. 1. Chức năng,vai. định dự án đầu tư đối với ngân hàng thương mại Việc thẩm định dự án đầu tư là công việc đầy ý nghĩa ,thẩm định dự án đầu tư giúp ngân hàng ra quyết định chính