Giải Pháp Mở Rộng và Phát Triển Hình Thức Tín Dụng Ngân Hàng trong Sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM LÊ MINH VŨ LUẬNVĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2001 MỤC LỤC Trang PHẦN MỞ ĐẦU…………… CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAITRÒCỦANÓĐỐIVỚI SỰ NGHIỆP CÔNG NGHIỆP HÓA, HIỆN ĐẠI HÓA ĐẤT NƯỚC………… 1.1- 1.2- Sự tồn tất yếu khách quan tín dụng ngân hàng kinh tế………………………………………………………………………………………………………………… 1.1.1- Khái niệm tín dụng……………………………………………………………………… 1.1.2- Các hình thức tín dụng……………………………………………………………………… 1.1.3- Sự tồn khách quan tín dụng ngân hàng ……………………… Cơ chế hoạt động tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường ………………………………………………………………………………………………………………… 1.2.1- Vị trí nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước 1.2.2- Tín dụng ngân hàng vai trò phát triển kinh tế ……………………………………………………………………… 1.2.3- Nguồn vốn tín dụng ngân hàng ………………………………………… 12 1.2.4- Sử dụng vốn tín dụng ngân hàng ……………………………………… 14 1.2.5- Các nguyên tắc tín dụng ……………………………………………………………… 17 1.2.6- Lãi suất tín dụng …………………………………………………………………………… 1.3- Một số tiêu đánh giá hiệu tín dụng ngân hàng 19 kinh tế ……………………………………………………………………………… CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA… 21 2.1- Quá trình đời phát triển tín dụng ngân hàng Việt Nam qua thời kỳ ……………………………………………………………………………………………… 21 2.1.1- Thời kỳ kế hoạch hóa tập trung (Từ năm 1951 đến 1986)………… 21 2.1.2- Thời thi Nghị định 53 hai Pháp lệnh Ngân hàng……… 26 2.1.3- Thời thi hai Luật Ngân Hàng………………………………………………… 33 2.2-Tóm tắt kết đạt tồn tại………………………………… 37 2.2.1-Những kết đạt …………………………………………………………………………… 37 2.2.2-Những tồn tại………………………………………………………………………………………………… 39 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG SỰ NGHIỆP CÔNG NGHIỆP HÓA – HIỆN ĐẠI HÓA ĐẤT NƯỚC 42 3.1- Nhóm giải pháp nhằm khai thác, huy động nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi kinh tế vào ngân hàng…………………………………………… 42 3.1.1- Tiếp tục hoàn thiện quy chế bảo hiểm tiền gởi nhằm tạo an tâm cho người gởi tiền…………………………………………………………… 42 3.1.2- Thực giải pháp linh hoạt việc huy động nguồn vốn NHTM………………………………………………………………… 43 3.2- Nhóm giải pháp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn NHTM hoạt động kinh doanh…………………………………………………………………………… 45 3.2.1- Tiếp tục hoàn thiện việc tổ chức thực quy định Chính phủ đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng………… 45 3.2.2- Giải pháp thực thi sách lãi suất tín dụng………………………… 47 3.2.3- Giải pháp giải nợ tồn đọng, nợ khó đòi NHTM…… 48 3.2.4- Giải pháp nâng cao chất lượng thông tin tín dụng để hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng……………… 52 3.2.5- Các giải pháp đa dạng hóa lónh vực cho vay kinh tế ………………………………………………………………………………………………… 53 PHẦN KẾT LUẬN…………………………………………………………………………………………………… 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHẦN MỞ ĐẦU 1/ Ýnghóa khoa học thực tiễn đề tài: Trong năm qua, gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng khủng hoảng tài tiền tệ khu vực tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh; hậu thiên tai chưa khắc phục có ảnh hưởng xấu đến phát triển sản xuất nông lâm ngư nghiệp, nhiên kinh tế nước ta tiếp tục có chiều hướng phát triển Các ngành công nghiệp, thương mại dịch vụ, nông lâm ngư nghiệp,…, tình hình an ninh xã hội giữ ổn định Những kết đạt có đóng góp đáng kể hoạt động tín dụng ngân hàng Trong trình tồn phát triển, hình thức tín dụng ngân hàng Việt Nam có số hạn chế định nhiều nguyên nhân khác nhau, phủ nhận vai trò to lớn công xây dựng đất nước, đặc biệt trình công nghiệp hóa, đại hóa nước ta Xuất phát từ ý nghóa thực tiễn thiết thực đó, tác giả mạnh dạn chọn đề tài “ Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hình thức tín dụng ngân hàng nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước” để làm luận án tốt nghiệp cao học 2/ Mục đích nghiên cứu: _Nghiên cứu số lý luận hình thức tín dụng ngân hàng làm sở khoa học để mở rộng nghiên cứu số giải pháp áp dụng vào thực tiễn hoạt động tín dụng ngân hàng Việt Nam _Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian qua để đến nhận xét đánh giá, phát huy mặt tích cực, tìm giải pháp hạn chế mặt chưa hoàn thiện _Đưa số giải pháp nhằm góp phần hoàn thiện hình thức tín dụng ngân hàng để đáp ứng cho nhu cầu công nghiệp hóa, đại hóa đất nước 3/ Đối tượng phạm vi nghiên cứu: _Đối tượng nghiên cứu luận án hoạt động tín dụng ngân hàng ngân hàng thương mại Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu luận án khái quát toàn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại kể từ hệ thống ngân hàng Việt Nam đời CHƯƠNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRÒ CỦA NÓ ĐỐI VỚI SỰ NGHIỆP CÔNG NGHIỆP HÓA, HIỆN ĐẠI HÓA ĐẤT NƯỚC 1.1- Sự tồn tất yếu khách quan tín dụng ngân hàng kinh tế 1.1.1 Khái niệm tín dụng : Trước hết, tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc có hoàn trả(cả vốn lẫn lãi) Để quan hệ tín dụng tồn đòi hỏi phải tạo lập niềm tin, sở quan trọng để quan hệ tín dụng hình thành Lúc đầu, quan hệ tín dụng hầu hết tín dụng vật, phần nhỏ tín dụng kim, tồn tên gọi cho vay nặng lãi Cơ sở quan hệ tín dụng lúc phát triển bước đầu quan hệ hàng hóa tiền tệ điều kiện sản xuất hàng hóa phát triển Các quan hệ tín dụng phát triển thời kỳ chiếm hữu nô lệ chế độ phong kiến phản ánh thực trạng kinh tế sản xuất hàng hóa nhỏ Chỉ đến phương thức sản xuất Tư Bản Chủ Nghóa đời, quan hệ tín dụng có điều kiện phát triển Tín dụng vật nhường chỗ cho tín dụng kim, tín dụng nặng lãi có tính chất phi kinh tế nhường chỗ cho loại tín dụng khác ưu việt tín dụng ngân hàng, tín dụng phủ, … Quan hệ tín dụng hình thành phát triển qua nhiều giai đoạn, trải qua nhiều hình thái kinh tế xã hội Tuy nhiên dù môi trường xã hội nào, đối tượng vay mượn hàng hóa hay tiền tệ tín dụng mang ba đặc trưng : • Tín dụng chuyển giao quyền sử dụng số tiền (hiện kim) tài sản (hiện vật) từ chủ thể sang chủ thể khác, thay đổi quyền sử dụng không thay đổi quyền sở hữu chúng • Thời hạn tín dụng xác định thỏa thuận người cho vay người vay • Người chủ sở hữu tín dụng nhận phần thu nhập hình thức lợi tức, có nghóa giá trị tín dụng bảo tồn mà tăng lên Như đưa khái niệm tổng quát tín dụng sau : Tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc có hoàn trả (cả vốn lãi) sau thời hạn định 1.1.2- Các hình thức tín dụng : Có năm loại hình thức tín dụng chủ yếu sau : 1.1.2.1- Tín dụng nặng lãi: Tín dụng nặng lãi xem hình thức tín dụng xuất sớm lịch sử đời phát triển tín dụng Hình thức phát triển mạnh mẽ giữ vị trí chủ yếu giai đoạn chiếm hữu nô lệ chế độ phong kiến, nơi mà sản xuất nhỏ giữ vị trí độc tôn Với hoàn cảnh kinh tế – xã hội khó khăn lúc giờ, đời sống đại phận người sản xuất nhỏ phải gánh chịu nhiều rủi ro đứng trước yêu cầu thiết nợ, chủ nợ mà nâng lãi suất cho vay lên cao Trong quan hệ tín dụng này, người vay đa số người sản xuất nhỏ Họ vay để bù đắp thiếu hụt bất trắc xảy sống Ngoài có tầng lớp vua chúa, quý tộc vay để phục vụ nhu cầu chi tiêu xa xỉ để thành lập quân đội gây chiến tranh, … Người cho vay người chuyên cho vay nặng lãi, địa chủ, phú nông, tầng lớp quan lại tăng lữ, … Tín dụng cho vay nặng lãi với mức lãi suất cao nên người vay sử dụng chủ yếu vào mục đích tiêu dùng phi sản xuất Vì vậy, tín dụng động lực kích thích sản xuất lưu thông hàng hóa Ngày nay, tín dụng nặng lãi dù không giữ vị trí chủ yếu hệ thống tín dụng trì tồn dựa khó khăn, chật vật đời sống đại phận người lao động Vì để thu hẹp hoạt động cho vay nặng lãi, cần phát triển hình thức tín dụng lành mạnh, phục vụ lợi ích cho toàn xã hội 1.1.2.2- Tín dụng thương mại : Đây quan hệ tín dụng nhà sản xuất kinh doanh thực hình thức mua – bán chịu hàng hóa Tín dụng thương mại đời bắt nguồn từ tính tất yếu khách quan trình tái sản xuất Chu kỳ sản xuất luân chuyển vốn DN thường có khác biệt, xảy tình trạng thời điểm, số DN có sẵn lượng hàng cần bán, số DN khác lại cần mua lượng hàng ấy, chưa tiêu thụ hàng hóa nên người cần mua đủ tiền mặt để toán Trong trường hợp này, sở quen biết, tin tưởng lẫn nhau, họ thoả thuận quan hệ mua bán chịu (thực chất quan hệ vay mượn) Như hai bên có lợi chỗ, người bán bán cách nhanh chóng lượng hàng mình, giảm bớt chi phí bảo quản hàng hóa; ngược lại người mua chưa đủ tiền có hàng hóa đưa vào chu kỳ sản xuất mới, tránh thiệt hại ngừng gián đoạn sản xuất gây Trong quan hệ tín dụng thương mại, hai bên mua bán chịu ký kết với giấy nhận nợ gọi kỳ phiếu thương mại xem công cụ hoạt động tín dụng thương mại Tín dụng thương mại mang đặc điểm: + Cho vay dạng hàng hoá + Các chủ thể quan hệ tín dụng nhà DN trực tiếp hoạt động lónh vực sản xuất kinh doanh + Sự vận động phát triển tín dụng thương mại phù hợp với trình phát triển sản xuất lưu thông hàng hoá Sự đời tín dụng thương mại tạo điều kiện thúc đẩy trình lưu thông hàng hoá, qua phát triễn sản xuất Đứng qui mô toàn kinh tế tín dụng thương mại tham gia vào trình điều tiết vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, giúp cho trình tái sản xuất diễn liên tục Ngoài ra, với đời kỳ phiếu thương mại góp phần đa dạng phương tiện toán, từ đó, có tác dụng tiết kiệm tiền mặt lưu thông 1.1.2.3- Tín dụng ngân hàng Đây quan hệ tín dụng ngân hàng, TCTD với nhà sản xuất kinh doanh, tầng lớp dân cư, … thực hình thức cung ứng vốn tín dụng tiền Tín dụng ngân hàng mang đặc điểm : + Cho vay dạng tiền tệ : Nguồn vốn tín dụng mà ngân hàng đem cho vay hình thành từ khoản tiền tạm thời nhàn rỗi xã hội mà ngân hàng huy động từ tầng lớp dân cư, từ tổ chức kinh tế, đoàn thể, + Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, người vay nhà DN, cá nhân, người cho vay ngân hàng, TCTD + Tín dụng ngân hàng với đối tượng cho vay tiền tệ nên vận động không bị ngăn cản mặt phương hướng, nghóa cho vay ngành kinh tế Mặt khác với quy mô lớn nguồn vốn, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn quy mô thời hạn nợ (ngắn hạn, trung hạn dài hạn) phù hợp với nhu cầu sử dụng hoàn trả vốn người vay Như vậy, tín dụng ngân hàng với ưu điểm vốn có quy mô vốn tín dụng, thời hạn cho vay đa dạng phạm vi hoạt động khắc phục dần hạn chế tín dụng thương mại Từ đó, tín dụng ngân hàng nhân tố quan trọng trình phát triển kinh tế trở thành hình thức tín dụng chủ yếu hệ thống tín dụng Tuy nhiên hình thức tín dụng thương mại giữ vai trò sở tạo điều cho tín dụng ngân hàng mở rộng hoạt động, điều thể qua nghiệp vụ cho vay ngân hàng DN sở chiết khấu cầm cố kỳ phiếu thương mại Nói cách khác, tín dụng thương mại khâu liên hệ trực tiếp đến trình sản xuất lưu thông hàng hoá tảng phát triển toàn hệ thống tín dụng 10 1.1.2.4- Tín dụng nhà nước: Đây quan hệ tín dụng nhà nước với tổ chức dân cư nước với phủ nước thực hình thức nhà nước phát hành công trái (ngắn hạn dài hạn) hiệp định vay nợ quốc tế để huy động vốn cho NSNN Tín dụng nhà nước đời nhằm mục đích thoả mãn nhu cầu chi tiêu ngân sách điều kiện nguồn thu không đủ để đáp ứng nguồn chi 1.1.2.5- Tín dụng tiêu dùng: Đây loại tín dụng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng tầng lớp dân cư xã hội mua sắm phương tiện sinh hoạt, xây dựng nhà ở… Người vay nhận khoản tín dụng hình thức : + Hình thức tín dụng tiền :Người cho vay ngân hàng, TCTD + Hình thức tín dụng hàng hoá :Người cho vay công ty, xí nghiệp tổ chức bán hàng trả góp cho nhân dân Mục đích tín dụng tiêu dùng nhằm bước cải thiện đời sống vật chất sinh hoạt thành viên xã hội Mặt khác, khuyến khích nhân dân tiêu thụ hàng hoá điều kiện xuất lao động xã hội tăng cao Ngoài giúp ngân hàng gia tăng doanh số cho vay thu thêm lợi nhuận từ hoạt động 1.1.3- Sự tồn khách quan tín dụng ngân hàng: Sự hình thành phát triển tín dụng ngân hàng sản phẩm tất yếu kinh tế thị trường Từ đời, có vai trò tích cực kinh tế, song hình thức tín dụng thương mại tồn số hạn chế sau : + Hạn chế qui mô tín dụng : Khối lượng tín dụng thương mại phụ thuộc vào khả nhà DN, nghóa họ bán chịu số lượng hàng hoá phạm vi số vốn nhàn rỗi, trường hợp người mua chịu có nhu cầu lớn họ đáp ứng + Hạn chế mặt thời gian cho vay : Xuất phát từ chỗ lượng hàng hoá đem bán chịu nằm giai đoạn cuối chu kỳ sản xuất chuẩn bị chuyển 54 tiết kiệm chi phí thúc đẩy trình cải cách hệ thống ngân hàng mô hình Công ty quản lý tài sản (Asset Management Company – AMC) AMC lần đưa áp dụng Mỹ để giải khủng hoảng quỹ tiết kiệm vào cuối năm 80 Do số quỹ tiết kiệm lớn, nên để đóng cửa cách đơn giản mà không gây tác động xã hội định, Chính phủ Mỹ phải đưa giải pháp thành lập “ Công ty Uỷ thác xử lý tài sản” (Resolution Trust Company – RTC), loại hình AMC Công ty đời với tư cách quan Trung ương đứng mua lại tất khoản nợ khó đòi quỹ tiết kiệm sau tìm cách làm tối đa hoá khả thu hồi khoản nợ thông qua việc bán thị trường Sự thành công mô hình đãø giúp Mỹ thoát khỏi khủng hoảng cách nhẹ nhàng Từ kinh nghiệm Mỹ nêu số đặc điểm chung AMC sau: -AMC định chế phi ngân hàng có mục tiêu đặc biệt, có trách nhiệm quyền lực đặc biệt việc thực chức mua khoản nợ khó đòi từ hệ thống ngân hàng xử lý khoản nợ cách tối ưu -Mục tiêu hoạt động: AMC hoạt động không lợi ích thân công ty mà nhằm phục hồi lại sức mạnh cho hệ thống ngân hàng -Vai trò: AMC tổ chức đóng vai trò trung gian hay công cụ Chính phủ việc giải khó khăn hệ thống ngân hàng Nhờ có AMC, chi phí cho trình cải tổ hệ thống ngân hàng giảm nhẹ, hiệu mặt kinh tế xã hội nâng lên -Chức năng: AMC mua lại khoản nợ ngân hàng, sau tìm cách để tối đa hoá khả thu hồi nợ thông qua biện pháp khác như: sử dụng tài sản chấp để góp vốn liên doanh, liên kết ; cho thuê ; sửa chữa, đầu tư làm tăng giá trị tài sản trước bán ; chuyển nợ thành cổ phần để tham gia vào công việc diều hành công ty nợ nhằm làm cho công ty hoạt động có hiệu có khả trả nợ… Việc chuyển nợ từ ngân hàng sang AMC nghóa ngân hàng xoá nợ trở nên hoàn toàn Qui trình mua, bán nợ 55 AMC sau: AMC phát hành trái phiếu Chính phủ (Bộ Tài Chính) đứng bảo lãnh ngân hàng mua toàn số trái phiếu AMC dùng số tiền thu từ việc phát hành trái phiếu để mua lại toàn số nợ ngân hàng theo mệnh giá theo tỉ lệ chiết khấu định Như vậy, thực chất trình ngân hàng đổi nợ để lấy trái phiếu AMC phát hành Tất nhiên, trình xử lý nợ phát sinh nhiều vấn đề phức tạp khoản nợ thu hồi đầy đủ (theo kinh nghiệm nước áp dụng mô hình này, tỉ lệ thu hồi vào khoảng từ 40 – 60%) Cuối Chính phủ phải bỏ khoản chi phí để trang trải cho hoạt động công ty số nợ thu hồi Dù công cụ hữu hiệu, AMC giải pháp tình để giải số nợ khó đòi lớn phát sinh Để giải vấn đề cách ngân hàng phải cải tổ, nâng cao hiệu hoạt động đặc biệt hoạt động tín dụng Vì lý này, AMC có thời hạn hoạt động không dài thông thường từ đến 10 năm Sau giải xong số nợ, AMC giải thể cổ phần hoá sáp nhập lại với ngân hàng Sau Mỹ, nhiều nước áp dụng mô hình AMC Trung quốc, Nhật bản, Malaysia,… song để phù hợp với mục tiêu Chính phủ nước, mô hình cải biến nhiều tên gọi: Ngân hàng cầu nối, Uỷ ban cấu lại nợ có giữ nguyên Công ty quản lý tài sản Việc áp dụng mô hình AMC nước cho thấy kết tốt góp phần giúp họ thoát khỏi tình trạng khủng hoảng hệ thống ngân hàng Nền kinh tế nước ta thu nhiều kết trình chuyển đổi sang chế thị trường Tuy nhiên bối cảnh phải giải khó khăn lịch sử để lại cần khẩn trương có biện pháp đưa hoạt động mua bán nợ với mục tiêu tích cực vào thực tiễn hoạt động kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển yếu tố thị trường, giải tỏa trở ngại tạo môi trường thuận lợi cho phát triển kinh tế Sau số ý kiến nhằm góp phần đưa công ty quản lý tài sản Việt Nam vào hoạt động cách có hiệu quả: 56 _ Về mục tiêu: Công ty hoạt động không lợi nhuận hoạt động theo chế thị trường _ Về vốn hoạt động: Nhà nước cấp phần vốn tự có, phần lớn vốn hoạt động lại huy động phát hành trái phiếu dài hạn có bảo trợ Chính phủ trái phiếu chủ yếu bán cho NHTM _ Về phương thức mua bán giá cả: Quan hệ Công ty với NHTM bình đẳng, NHTM cung cấp hồ sơ số liệu chi tiết nợ khó đòi theo hình thức chào mời, giá hai bên tự thỏa thuận Sau tiếp nhận hồ sơ tín dụng khó đòi, Công ty tiến hành phân tích khả thu hồi khoản cho vay Nếu xét khoản nợ có khả thu hồi lập thủ tục cho người vay dãn nợ gia hạn nợ Về khoản nợ khả hoàn trả, chuyển loại tài sản chấp tài sản cầm cố đảm bảo tiền vay để bán thị trường Trường hợp Công ty bán giá cao giá mua, phần chênh lệch giá hoàn lại phần lớn cho ngân hàng sau trừ khoản chi phí Hoặc áp dụng giải pháp thu hồi vốn phù hợp góp vốn liên doanh, chuyển nợ thành cổ phần, cho thuê tài sản chấp cầm cố, … _ Về môi trường hoạt động: tính chất phức tạp việc thu hồi lại nợ khó đòi nên công ty cần nhà nước cho phép hoạt động với điều kiện đặc biệt như: không đóng thuế nghiệp vụ mua bán lại nợ khó đòi, bỏ qua thủ tục pháp lý, tòa án để tránh làm chậm trễ việc thu hồi lại vốn _ Về cấu tổ chức: Nhằm có phối hợp đồng tranh thủ quan tâm ban ngành có liên quan, Chính phủ nên định cấu Hội đồng lãnh đạo Công ty gồm đại diện thành viên: NHNN, Bộ Tài chính, Bộ tư pháp, Hiệp Hội Ngân hàng Việt Nam Phòng Thương Mại Việt Nam Việc tổ chức giải số nợ khó đòi tồn đọng cũ cần thiết, đồng thời phải có giải pháp ngăn chặn phát sinh nợ khó đòi vô quan trọng Do việc lành mạnh hệ thống ngân hàng việc làm vô cấp bách Đây việc làm vô khó khăn phức tạp cần áp dụng nhiều giải pháp đồng bộ, + Tổ chức đánh giá lại giá trị tài sản NHTM, giải pháp nâng cao vốn tự có 57 + Tổ chức quản trị, điều hành NHTM mạnh mẽ hơn, thực hệ thống kế toán sạch, tài công khai, chấp hành nghiêm chỉnh luật pháp, gây lòng tin nước + Đẩy mạnh việc xếp lại hệ thống NHTM cổ phần việc hợp nhất, sáp nhập, mua bán lại để nâng cấp quy mô hoạt động Củng cố hoàn thiện ngân hàng quốc doanh + Củng cố hệ thống tra kiểm soát, giám sát, phát kịp thời ngăn chặn tượng thất thoát, phá sản NHTM + Kịp thời phát có biện pháp xử lý khoản nợ có vấn đề (nợ hạn, nợ khoanh,…) + Cho phép TCTD mua lại khoản nợ cở sở cạnh tranh lành mạnh Vừa qua phủ vừa cho phép TCTD sử dụng vốn tự có để tham gia đầu tư, góp vốn liên doanh Đây hội để TCTD tiến hành mua khoản nợ mà họ tự nhận thấy có lợi tương lai (bằng cách chuyển nợ thành cổ phần, ) 3.2.4- Giải pháp việc nâng cao chất lượng thông tin tín dụng để hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng: Một rủi ro chủ yếu hoạt động tín dụng cho vay không thu hồi nợ Có nhiều nguyên nhân gây nên nợ hạn thời gian qua, số thiếu thông tin khách hàng Chính lẽ đó, nhằm giảm thiểu tỷ lệ nợ hạn, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, ngân hàng cần quan tâm đến công tác thẩm định tín dụng cách tham khảo thông tin khách hàng vay vốn từ nhiều nguồn, có Trung tâm Thông Tin Tín dụng trực thuộc NHNN Thực tế cho thấy tình hình thông tin chưa đáp ứng yêu cầu cho hoạt động tín dụng số lượng chất lượng, thể chỗ : _ Tổng mức dư nợ mà trung tâm quản lý thấp mức dư nợ cho vay thực tế, nguyên nhân chủ yếu chi nhánh ngân hàng nước 58 số ngân hàng TMCP diện giám sát đặc biệt chuẩn bị sáp nhập nên chưa cung cấp thông tin đầy đủ _ Việc cung cấp thông tin từ TCTD không thường xuyên làm cho thông tin tín dụng thiếu tính cập nhật không xác _ Thông tin cung cấp thường không đầy đủ không đa dạng, vai trò việc giúp TCTD giảm thiểu rủi ro chưa cao Để khắc phục tình hình nói trên, không ngừng nâng cao chất lượng thông tin tín dụng phù hợp với yêu cầu thực tế đòi hỏi, cần thực số giải pháp sau đây: + Các TCTD thành viên tham gia vào trung tâm thông tin tín dụng cần cung cấp đầy đủ số liệu số dư (tiền gởi, tiền vay) khách hàng; Cung cấp thường xuyên, kịp thời biến động dư nợ khách trung tâm nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật, xác + Mở rộng thành viên trung tâm, bao gồm DN, tập đoàn kinh tế lớn, từ có thông tin quan hệ kinh tế thương mại, thông tin hoạt động sản xuất kinh doanh, làm sở cho hoạt động marketing ngân hàng, mở rộng tín dụng có hiệu + Đa dạng hóa thông tin đầu Thay đơn cung cấp số liệu cho trổ chức tín dụng thành viên nay, Trung tâm thông tin tín dụng cung cấp thông tin mang tính chất đánh tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, đánh giá phân loại khách hàng theo tiêu dư nợ, nhằm giúp TCTD thành viên có sở tham khảo nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng + Sử dụng đòn bẩy kinh tế việc trao đổi thông tin, đánh giá mức vai trò thông tin thời đại 3.2.5 Các giải pháp việc đa dạng hóa lónh vực cho vay kinh tế : 3.2.5.1- Vốn tín dụng đầu tư cho vay lónh vực xuất nhập : Cùng với đổi bước lên ngành ngân hàng, hoạt động tín dụng NHTM không ngừng đổi Ngoài nghiệp vụ cho vay phát triển tín dụng chấp, tín dụng tiêu dùng, tín dụng đầu tư, 59 .thì tín dụng tài trợ xuất nhập khẳng định vai trò quan trọng loại hình ưu tiên số NHTM Hiện nay, NHTM cho vay tài trợ xuất nhập không tập trung vào dự án lớn mà quan tâm đến dự án cho vay nhỏ, có hiệu kinh tế-xã hội cao vực dậy số DN bờ phá sản Các NHTM nhiều không bạn hàng, mà người bảo trợ, đỡ đầu dự án, góp phần quan trọng cho thành công DN kinh doanh xuất nhập Bảng 13: Doanh số cho vay thu mua lương thực qua năm (tỷ đồng) Doanh số cho vay Tỷ lệ tăng trưởng (%) 1996 1997 1998 Ước 1999 3.200 7.965 10.835 13.420 148,9 36,0 23,9 (Nguồn: Tạp chí Ngân Hàng số 13 tháng 07/1999) Trong năm 1999, riêng NHNo&PTNT cho vay nhập phân bón đạt doanh số 5.965 tỷ đồng; doanh số cho vay thu mua cà phê đạt 1.503 tỷ đồng; cho vay thu mua lương thực (trong có lương thực dành cho xuất) đạt doanh số 5.956 tỷ đồng Bên cạnh mặt tích cực trên, hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập thời gian qua số tồn sau: _ Nghiệp vụ tài trợ xuất nhập đơn điệu, chủ yếu hình thức cho vay tài trợ giống dạng tín dụng nội địa khác cho vay thu mua vật tư nguyên liệu sản xuất hàng hóa cung ứng cho người mua nước ngoài, để bổ sung vốn kinh doanh thiếu hụt nhà xuất bán chịu, giúp nhà xuất trang trải khoản chi phí phát sinh trình sản xuất kinh doanh : phí thuê tàu, thuế xuất khẩu, Các dạng tài trợ tiên tiến chiết khấu hối phiếu, cho vay toán L/C nhập khẩu, toán nhờ thu, chưa nhiều _ Phương thức toán hàng nhập L/C trả chậm năm qua gây nhiều rủi ro lớn cho ngân hàng Hậu để lại nợ hạn, nợ khó đòi tăng cao _ Đang có xu hướng chuyển dịch nghiệp vụ tài trợ xuất nhập sang ngân hàng liên doanh chi nhánh ngân hàng nước Nhiều dự án 60 lớn, có hiệu lónh vực xuất gạo, thủy hải sản, cà phê, rơi vào chi nhánh ngân hàng nước Việc toán mặt hàng chủ lực Việt Nam tiến hành gần tối đa qua chi nhánh ngân hàng nước ngoài: Thanh toán xuất gạo với số lượng lớn thực qua BNP Pháp; xuất than chủ yếu qua Citibank Mỹ ING Bank Hà lan; thủy hải sản qua BFCE Pháp; cà phê xuất qua chi nhánh DeutscheBank Đức; Để đẩy nhanh tiến trình công nghiệp hoá đại hóa hướng xuất nhằm bảo đảm cho kinh tế phát triển vững ổn định, cần thực số giải pháp sau: + Nhà nước cần có biện pháp cải tổ máy ngoại thương, tinh giảm máy quản lý, xếp lại DNNN chuyên kinh doanh xuất nhập khẩu, khuyến khích tiết kiệm nước, giảm giá thành sản xuất, tăng xuất lao động khu vực làm hàng xuất khẩu; áp dụng linh hoạt mức ưu đãi thuế để đẩy mạnh hoạt động xuất nhập + Nhà nước cần nhanh chóng cho đời Quỹ tín dụng xuất để cấp tín dụng xuất ưu đãi, Quỹ hoạt động thông qua hệ thống NHTM đưa đến DN xuất nhập hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, nhằm hổ trợ cho DN sản xuất hàng xuất khẩu, mở rộng thị trường xuất 3.2.5.2- Thực dự án cho vay hợp vốn (cho vay đồng tài trợ) để hưởng ứng sách kích cầu phủ, chủ yếu tập trung vào dự án đầu tư lớn Từ đầu năm 60, hoạt động tín dụng có nhiều rủi ro nên cho vay hợp vốn – đồng tài trợ dự án lớn trở thành hình thức phổ biến TCTD giới Ngay khoản đầu tư bình thường, không vượt khả tài trợ ngân hàng, người ta áp dụng phương thức nhằm hạn chế chia rủi ro Phương thức giúp việc thẩm định dự án, đánh giá chất lượng khoản vay khách quan, chặt chẽ xác nên giảm đến mức thấp rủi ro tín dụng 61 Tại Việt Nam, phương thức cho vay đồng tài trợ đầu năm 90 thực ngân hàng nước ngoài, ngân hàng Việt Nam có nghiên cứu thử nghiệm với quy mô phạm vi hạn chế Ngày 29/04/98, Quy chế Đồng tài trợ TCTD ban hành kèm theo Quyết định số 154/1998/QĐ-NHNN14, sở pháp lý, thống số vấn đề phương thức cho vay đồng tài trợ Từ đến nay, có số ngân hàng tham gia phương thức này: _ Ngân hàng TMCP châu tổ chức đầu mối thu xếp khoản đồng tài trợ để mua tàu Tổng công ty hàng hải Việt Nam trị giá triệu USD, thời gian vay năm, với tham gia ngân hàng: NHTMCP Quốc Tế, IndovinaBank _ Ngân Hàng TMCP Hàng Hải tổ chức đầu mối thu xếp hai khoản đồng tài trợ để mua tàu Công ty Vosco với tổng trị giá gần 20 triệu USD, thời hạn vay năm, với tham gia ngân hàng: NH Công thương Việt Nam, NH Đầu Tư Phát Triển Việt Nam, NHTMCP Kỹ Thương, NHTMCP Quân đội, NHTMCP Quốc tế, NH Ngoại thương Việt Nam, NH Châu _ Ngân hàng Ngoại thương tổ chức thành công khoản vay đồng tài trợ dự án Khí Nam Côn Sơn dự án Đuôi Phú Mỹ 2.1, khoản vay 100 triệu USD, thời gian vay 10 năm với tham gia ngân hàng: NHCT, NHĐT&PTVN, NHNo, NH Châu, NHTMCP Quân đội, NHTMCP Kỹ thương, NH Hàng hải NHLD Firstvinabank … Tuy nhiên, phương thức cho vay hợp vốn, đồng tài trợ ngân hàng thời gian vừa qua có số vấn đề vướng mắc cần giải sau: + Nguồn vốn ngoại tệ vay đồng tài trợ chủ yếu từ nguồn vốn ngắn hạn chuyển sang cho vay dài hạn (hiện tỷ lệ cho phép 20%) Điều gây tâm lý lo ngại đến khả toán NHTM Để giải vấn đề NHTM phát hành loại kỳ phiếu, trái phiếu ngoại tệ trung dài hạn; tìm nguồn vốn dài hạn từ thị trường chứng khoán để phục vụ đầu tư phát triển + Trình độ kinh nghiệm đội ngũ cán tín dụng chưa cao việc thẩm định dự án có tính chất chuyên biệt kỹ thuật cao Do ngân hàng cần có chiến lược đào tạo, nâng cao trình độ đội ngũ cán để phù hợp với yêu cầu phát triển tương lai 62 + Nhà nước cần có sách hỗ trợ DN mạnh mẽ sau dự án vào hoạt động miễn giảm thuế, tạo thị trường xuất khẩu, nhằm giúp DN hoạt động có hiệu quả, có khả hoàn vốn Từ ngân hàng có tin tưởng để tiếp tục đầu tư vào dự án khác 3.2.5.3-Mở rộng tín dụng thuê mua- hình thức tài trợ vốn trung dài hạn cho kinh tế theo hướng đầu tư chiều sâu: Hiện nước giới, tín dụng thuê mua thường đóng vai trò tài trợ vốn cho DN lónh vực sản xuất, đặc biệt với DN vừa nhỏ Hình thức tín dụng thuê mua cho phép DN người thuê sử dụng máy móc thiết bị cần thiết mà không cần phải đầu tư với số lượng vốn lớn gây ảnh hưởng đến tình hình tài DN, giúp DN giảm vay nợ ngân hàng để đầu tư vào tài sản cố định Khác với thị trường cho vay trung dài hạn ngân hàng đầu tư, đơn vị tài trợ thuê mua không cấp tín dụng vật mà tư vấn đào tạo hướng dẫn kỹ thuật cho người thuê đạt hiệu việc sử dụng tài sản thuê mua Để tín dụng thuê mua phát huy tính tích cực việc tài trợ vốn trung dài hạn cho kinh tế theo hướng đầu tư chiều sâu, phủ nên cho phép ngân hàng phép thành lập công ty chuyên tài trợ thuê mua Các công ty phép huy động vốn cổ phần trái phiếu từ nguồn vốn tiết kiệm nước để lập tín dụng thuê mua chuyên nhà xưởng máy móc thiết bị có giá trị tài trợ cho DN hoạt động 3.2.5.4- Về tín dụng cho vay trả góp : Thứ nhất: Tiếp tục đẩy mạnh phương thức cho vay trả góp nhằm thực sách kích cầu Chính phủ gia tăng doanh số cho vay nước ta nay, cho vay tiêu dùng trả góp bước đầu đem lại hiệu định, phù hợp với nhu cầu xã hội sách kích cầu Chính phủ, tạo sức mua phận dân cư dân nghèo thành thị dân cư nông thôn cần vốn phát triển sản xuất kinh doanh tiêu dùng cho đời 63 sống Góp phần tiêu thụ sản phẩm ứ đọng số DN, giải vốn tín dụng dư thừa NHTM Điều kiện cho vay thường đơn giản, chủ yếu tín chấp chấp tài sản mua sắm vốn vay, khách hàng thường có nguồn thu nhập ổn định, thời hạn vay thường từ đến năm (có lên đến 10 năm trường hợp cho vay mua nhà trả góp) Mức cho vay tùy thuộc vào trị gía tài sản chấp, nguồn thu nhập người vay Những năm qua cho vay trả góp cho thấy đạt hiệu tốt, tỷ lệ nợ hạn thấp Hiện nay, nhu cầu khách hàng thành thị lẫn nông thôn cho vay trả góp lớn nên tiếp tục đẩy mạnh theo hướng cho vay mua hàng nước sản xuất nhằm kích thích sản xuất nước phát triển, tránh tiêùp tay cho việc mua hàng ngoại nhập Tuy nhiên DN sản xuất nước phải nâng cao chất lượng, hạ giá thành sản phẩm để hấp dẫn người tiêu dùng Thứ hai: Cho cán công nhân viên công ty cổ phần vay tiền mua cổ phần trả góp hàng tháng, trừ vào lương Trong trường hợp đầu tín dụng gặp nhiều khó khăn, việc cho cán công nhân viên DN cổ phần vay để mua cổ phần giải pháp khả thi Một ngân hàng mạnh dạn đầu tư tín dụng vào lónh vực giúp giải số vấn đề sau : - Phát huy cách tốt nguồn vốn huy động đầu vào - Thị trường chứng khoán bước đầu hình thành tiến độ cổ phần hoá DN tương lai đẩy mạnh - Một phận lớn cán công nhân viên doanh ngiệp cổ phần hóa, người gắn bó lâu năm với DN có nhu cầu mua cổ phần DN lại thiếu tiền nên phải vay từ nguồn không thức sang tay cho người có vốn để hưởng hoa hồng Nếu ngân hàng đẩy mạnh đầu tư tín dụng cho đối tượng gặp nhiều thuận lợi: _ Ngân hàng có đầu lớn tiêu cổ phần hoá năm 2000 khoảng 1000 DN Bên cạnh đó, cho vay việc thẩm định nhanh gọn phần lới DN cổ phần hóa hầu hết có tình hình tài lành mạnh, kinh 64 doanh có lãi năm gần đây, đối tượng tín dụng cổ phiếu có giá trị, thị trường chấp nhận phương án kinh doanh trực tiếp có hiệu Ngoài ra, tính an toàn cho vay cao thu nhập CB-CNV ổn định, có gắn bó lâu năm với DN Đồng thời giúp người dân có điều kiện làm quen với dịch vụ ngân hàng mở tài khoản cá nhân, gởi tiền tiết kiệm, toán qua ngân hàng Tuy nhiên Ngân hàng phải gặp phải khó khăn: + Đối tượng tín dụng cổ phiếu có khả biến động giá mạnh có biến động thị trường tài + Phần lớn người vay vốn cán công nhân viên làm việc lâu năm ngành, lại tài sản chấp + Giá trị vay hợp đồng không cao, cần ý phần chi phí thẩm định Để thực tốt hình thức cho vay này, cần tiến hành số giải pháp sau: _ p dụng quy định tương tự hình thức cho vay trả góp tiêu dùng cán công nhân viên : không cần tài sản chấp, cầm cố; có bảo lãnh lãnh đạo DN, trích khoản thu nhập người vay để trả trường hợp người vay không trả nợ hạn _ p dụng phương thức cho vay trả góp Ngân hàng thu tiền góp hàng tháng trừ vào lương người vay, phương thức đảm bảo việc kiểm tra, giám sát vốn vay khả trả nợ người vay vốn Trong trường hợp khách hàng bán, chuyển nhượng cổ phiếu cho người khác ngân hàng phải thu hồi vốn vay _ Hạn mức cho vay nên theo thời gian thâm niên làm việc gắn bó với công việc người vay vốn, bảo đảm thấp 70% giá trị cổ phần mà cán công nhân viên mua tùy theo thu nhập hợp pháp tháng người vay vốn _ Ngân hàng giảm bớt chi phí liên quan đến phần thẩm định cho vay cách: Trường hợp DN có quan hệ vay vốn ngân hàng, ngân hàng nắm thông tin chung tình hình tài DN cổ phần hoá, cần thẩm định chi tiết riêng thời gian làm việc, mức lương, chức vụ, người vay vốn; Nếu DN chưa có quan hệ vay vốn, ngân hàng 65 tiến hành thẩm định điểm chung thu nhập, mức độ ổn định công việc, sau thẩm định chi tiết thông tin người vay _ Đề nghị DN có cán công nhân viên vay vốn mở tài khoản tiền lương cán công nhân viên ngân hàng đề nghị sử dụng dịch vụ chi trả lương cho đơn vị Điều giúp cho ngân hàng đảm bảo thu hồi vốn lãi vay xác, kịp thời, đồng thời mở rộng nguồn vốn dịch vụ ngân hàng có liên quan Thứ ba: Thực cho Việt Kiều vay mua nhà, trả góp từ nguồn kiều hối Hiện việc cho Việt kiều vay tiền mua nhà trả góp phương án khả thi mà nhà nước cho phép họ mua nhà Việt Nam Để thực phương thức cho vay này, ngân hàng cần bắt tay với DN kinh doanh, xây dựng nhà, tài trợ vốn để họ bán nhà cho Việt Kiều Tất nhiên, mức cho vay phần (70% chẳng hạn), số lại họ phải toán trước Việt kiều chuyển tiền trả nợ qua đường kiều hối, trả góp cho ngân hàng tháng Để bước đầu làm quen với phương thức này, ngân hàng nên tiến hành cho Việt kiều có quan hệ kiều hối thường xuyên, có bảo lãnh tài sản người thứ ba (thân nhân) Việt Nam Phương thức tín dụng hy vọng làm gia tăng doanh số cho vay đáng kể cho ngân hàng thường giá trị nhà mua bán lớn (thường từ 100 lượng vàng trở lên) Tóm lại: Hoạt động tín dụng nước ta hiệu tiếp tục hoàn thiện công tác huy động vốn cho vay vốn Theo đó, cần tiếp tục thực thi sách huy động cho vay ban hành phủ, áp dụng sách lãi suất cách linh hoạt, đẩy mạnh công tác xử lý nợ hạn, nợ khó đòi cách sớm thành lập đưa vào hoạt động công ty mua bán nợ, nâng cao chất lượng hệ thống thông tin Ngoài cần tiếp tục mở rộng áp dụng loại hình cho vay đồng tài trợ, tín dụng thuê mua, tài trợ xuất nhập khẩu, cho vay trả góp,… nhằm góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn NHTM nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước 66 PHẦN KẾT LUẬN Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận án hoàn thành số nội dung chủ yếu sau : Thứ nhất: Trình bày lý luận bản, tổng quát hình thức tín dụng ngân hàng, vai trò tín dụng ngân hàng nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Thứ hai: Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Việt Nam thời gian qua Từ rút mặt tích cực mặt hạn chế hoạt động tín dụng ngân hàng Thứ ba: Trên sở phân tích mặt tồn tại, luận án đưa số biện pháp nhằm mở rộng phát triển hình thức tín dụng ngân hàng nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước, bao gồm : - Tiếp tục hoàn thiện quy chế bảo hiểm tiền gởi để huy động tốt nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi vào ngân hàng - Thực giải pháp linh hoạt việc huy động nguồn vốn NHTM - Tiếp tục tổ chức thực quy định phủ bảo đảm tiền vay - Giải pháp thực thi, điều hành sách lãi suất tín dụng - Giải nợ tồn đọng, nợ khó đòi NHTM thông qua việc thành lập đưa vào hoạt động công ty quản lý tài sản - Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng để hạn chế rủi ro kinh doanh ngành ngân hàng - Đa dạng hóa lónh vực cho vay kinh tế Một lần cần phải nhìn nhận tín dụng ngân hàng kinh tế Việt Nam có vai trò quan trọng Ngày nay, cần phải xem xét, đánh giá đắn hiệu tín dụng kinh tế; phát để phát huy mặt tích cực, hạn chế khắc phục mặt chưa tốt nhằm bước góp phần nâng cao đời sống xã hội, thực thành công nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Với khả nghiên cứu có hạn thân, chắn luận án nhiều hạn chế thiếu sót, tác giả mong đóng góp ý kiến nhà khoa học đồng nghiệp./ 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO : 1/ PTS Nguyễn Đăng Dờn Lý thuyết tiền tệ tín dụng – NXB TP.HCM năm 1994 2/ PGS.PTS Dương Thị Bình Minh Lý thuyết tài – Nhà xuất giáo dục 1997 Luật tài – Nhà xuất giáo dục 1997 3/ TS Nguyễn Văn Ngôn Tiền tệ ngân hàng – Viện đào tạo mở rộng 1994 4/ PTS Lê Văn Tề Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại 5/ GS.TS Trần Văn Thọ Công nghiệp hóa Việt nam thời đại châu - Thái Bình dương – NXB Thành phố Hồ Chí Minh 1998 6/ Công nghệ ngân hàng thị trường tiền tệ – NXB Thống Kê 1993 7/ Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam – Quá trình xây dựng phát triển – NXB Chính trị Quốc gia 8/ Văn kiện Đại Hội đại biểu toàn quốc Đảng CSVN lần thứ VIII – NXB Chính trị quốc gia Hà nội 1996 9/ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật tổ chức tín dụng 10/ Báo cáo hoạt động Ngân hàng Thành Phố Hồ Chí Minh năm 1997, 1998 1999 – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi Nhánh TP.HCM 11/ Tạp Chí Ngân Hàng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (các số năm 1999 2000) 12/ Tạp Chí Thị Trường tài Chính Tiền Tệ – Hiệp Hội Ngân Hàng Việt Nam (các số năm 1999 2000) 68 13/ Thời báo kinh tế Sài Gòn (các số năm 1999 2000) 14/ Quyết định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/99 Chính phủ đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng – Ngân hàng nhà nước Việt Nam 15/ Thông tư 06/2000/TT-NHNN1 ngày 04/04/2000 việc hướng dẫn thực nghị định 178 – Ngân hàng nhà nước Việt Nam 16/ Quyết định số 217/QĐ-NH1 ngày 17/08/96 Thống đốc ngân hàng nhà nước Ban hành quy chế chấp, cầm cố tài sản bảo lãnh vay vốn ngân hàng – Ngân hàng nhà nước Việt Nam 17/ Quyết định số 284/2000/QĐ-NHNN1 ngày 25/08/2000 việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng – Ngân hàng nhà nước Việt nam 18/ Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/09/99 phủ bảo hiểm tiền gởi – Ngân hàng nhà nước Việt nam 19/ Thông tư 03/2000/TT-NHNN5 ngày 16/03/2000 việc hướng dẫn thi hành nghị định số 89 – Ngân hàng nhà nước Việt nam