Các nhân tố tác động đến nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - HỒ NGUYỄN PHƯƠNG THÚY CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh, năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - HỒ NGUYỄN PHƯƠNG THÚY CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành: TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS PHẠM TỐ NGA TP Hồ Chí Minh, năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, nội dung nghiên cứu kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa công bố toàn nội dung đâu Những số liệu sử dụng việc chạy mơ hình trung thực tác giả thu thập có nguồn gốc minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng Người cam đoan Hồ Nguyễn Phương Thúy năm 2014 MỤC LỤC PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nợ xấu Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm nợ xấu Ngân hàng thương mại 1.1.2 Thành phần nợ xấu 1.1.3 Nguyên nhân gây nợ xấu 1.1.4 Các tác động nợ xấu 11 1.1.4.1 Đối với Ngân hàng thương mại 11 1.1.4.2 Đối với khách hàng 12 1.1.4.3 Đối với kinh tế 12 1.1.5 Sự cần thiết nghiên cứu nhân tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng thương mại 13 1.2 Các nhân tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại 13 1.2.1 Nhân tố từ môi trường kinh tế 14 1.2.2 Nhân tố từ phía ngân hàng 16 1.2.3 Nhân tố từ phía khách hàng .19 1.3 Kinh nghiệm vận dụng nhân tố tác động nhằm hạn chế nợ xấu ngân hàng thương mại 21 1.3.1 Kinh nghiệm ngân hàng thương mại Trung Quốc .21 1.3.2 Kinh nghiệm ngân hàng thương mại Mỹ .19 1.3.3 Kinh nghiệm ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam .23 1.3.4 Kinh nghiệm ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội .24 1.3.5 Bài học kinh nghiệm hạn chế nợ xấu 25 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIÊT NAM 27 2.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 27 2.2 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 29 2.2.1 Tình hình chung hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 29 2.2.2 Tình hình chung nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 31 2.2.2.1 Cơ cấu nợ xấu 31 2.2.2.2 Tỷ trọng nợ xấu .33 2.3 Phân tích nhân tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 36 2.3.1 Nhân tố từ môi trường kinh tế 37 2.3.2 Nhân tố từ phía Ngân hàng .41 2.4 Xây dựng mô hình hồi qui nhân tố tác động đến nợ xấu ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 47 2.4.1 Quá trình nghiên cứu 49 2.4.1.1 Thông tin mẫu nghiên cứu .49 2.4.1.2 Đánh giá thang đo hệ số tin cậy Cronbach’s Alpha 51 2.4.1.3 Đánh giá thang đo phân tích nhân tố khám phá EFA .52 2.4.1.4 Phân tích hồi qui bội 54 2.4.2 Kết nghiên cứu 56 2.5 Đánh giá nhân tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Pát triển Nông thônViệt Nam 58 2.5.1 Những nhân tố tích cực .58 2.5.2 Những nhân tố tiêu cực nguyên nhân 60 KẾT LUẬN CHƯƠNG 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 64 3.1 Định hướng chiến lược phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đến 2020 64 3.1.1 Định hướng chiến lược phát triển chung 65 3.1.2 Định hướng công tác hạn chế nợ xấu .65 3.2 Giải pháp hạn chế nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 65 3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 66 3.2.2 Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng .66 3.2.3 Xây dựng phát triển hệ thống thông tin quản lý 67 3.2.4 Tăng cường vai trị xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng 67 3.2.5 Chủ động việc cấu lại khoản nợ 68 3.2.6 Nâng cao lực quản lý, điều hành doanh nghiệp 69 3.3 Một số kiến nghị công tác hạn chế nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 69 3.3.1 Đối với Chính Phủ 69 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 70 3.3.3 Đối với quan, ban ngành có liên quan 72 KẾT LUẬN CHƯƠNG 73 KẾT LUẬN 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam AMC Công ty quản lý tài sản BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển CBTD .Cán tín dụng CPI Chỉ số giá tiêu dùng Eximbank Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam GDP Tổng thu nhập quốc nội Maritimebank Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải MB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội MBAMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng Quân đội NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước QĐ Quyết định Sacombank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài gịn Thương tín Seabank Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á SHB .Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn- Hà Nội TCTD Tổ chức tín dụng Techcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam TSĐB Tài sản đảm bảo TT Thông tư VAMC Công ty quản lý tài sản Việt Nam VIB Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam VPbank Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng XHTD Xếp hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Thành phần nợ xấu số quốc gia Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh 28 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ tốc độ tăng trưởng dư nợ 30 Bảng 2.3: Cơ cấu nợ xấu Agribank 31 Bảng 2.4: Tỷ trọng dư nợ tín dụng nợ xấu NHTM Việt Nam 33 Bảng 2.5: Tốc độ tăng trưởng GDP tỷ lệ nợ xấu ngành 38 Bảng 2.6: Chỉ số giá tiêu dùng (CPI) bình quân tỷ lệ nợ xấu 39 Bảng 2.7: Qui mô ngân hàng 42 Bảng 2.8: Phân loại nợ xếp hạng tín dụng .43 Bảng 2.9: Mối quan hệ tăng trưởng tín dụng nợ xấu 45 Bảng 2.10: Bảng mã hóa nhân tố 50 Bảng 2.11: Kiểm định KMO Bartlett .48 Bảng 2.12: Mơ hình tổng hợp 54 Bảng 2.13: Kết hồi qui 56 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỀU ĐỒ Hình 1.1: Mơ hình nghiên cứu đề xuất 20 Hình 2.1: Quy trình tín dụng 44 Hình 2.2: Mơ hình nghiên cứu sau phân tích EFA 53 Hình 2.3: Kết kiểm định mơ hình lý thuyết 51 Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng nhóm nợ xấu/tổng dư nợ 32 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng dư nợ tín dụng Agribank so với NHTMNN 34 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng nợ xấu Agribank so với NHTMNN .34 Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng dư nợ tín dụng Agribank so với NHTMCP khác 35 Biểu đồ 2.5: Tỷ trọng nợ xấu Agribank so với NHTMCP khác 35 Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ nợ xấu nhóm G14 .36 Biểu đồ 2.7: Mối quan hệ GDP tỷ lệ nợ xấu ngành 38 Biểu đồ 2.8: Mối quan hệ CPI tỷ lệ nợ xấu 39 Biểu đồ 2.9: Mối quan hệ biến động lãi suất tỷ lệ nợ xấu 40 Biểu đồ 2.10: Mối quan hệ tăng trưởng tín dụng nợ xấu 45 PHỤ LỤC 4: ĐỘ TIN CẬY CỦA CRONBACH’S ALPHA NHÂN TỐ NGÂN HÀNG LẦN Reliability Statistics Cronbach's Alpha Based on Cronbach's Standardized Alpha Items 794 N of Items 808 11 Item-Total Statistics Cronbach's Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Corrected Item- Squared Multiple Item Deleted Total Correlation Correlation Alpha if Item Deleted NH1 38.03 30.918 561 505 765 NH2 37.97 31.888 545 451 768 NH3 38.48 32.070 545 434 769 NH4 38.88 32.632 365 255 787 NH5 38.76 33.396 261 157 802 NH6 38.37 29.831 588 454 761 NH7 37.86 32.869 491 506 774 NH8 38.95 30.876 579 461 763 NH9 37.72 33.598 513 415 775 NH10 37.85 31.806 561 555 767 NH11 39.43 35.298 127 203 816 LẦN KHI LOẠI BIẾN NH5 VÀ NH11 Reliability Statistics Cronbach's Alpha Based on Cronbach's Standardized Alpha Items 833 N of Items 839 Item-Total Statistics Cronbach's Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Corrected Item- Squared Multiple Item Deleted Total Correlation Correlation Alpha if Item Deleted NH1 31.76 23.861 613 460 808 NH2 31.70 25.141 551 427 815 NH3 32.21 25.016 588 425 812 NH4 32.61 26.240 324 188 844 NH6 32.10 23.323 591 427 811 NH7 31.59 25.618 549 476 816 NH8 32.68 23.796 636 457 805 NH9 31.45 26.553 541 415 819 NH10 31.58 25.256 545 484 816 NHÂN TỐ KHÁCH HÀNG LẦN Reliability Statistics Cronbach's Alpha Based on Cronbach's Standardized Alpha Items 686 N of Items 699 Item-Total Statistics Cronbach's Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Corrected Item- Squared Multiple Item Deleted Total Correlation Correlation Alpha if Item Deleted KH1 15.06 7.754 433 285 642 KH2 15.75 6.715 530 289 595 KH3 16.70 8.152 174 126 760 KH4 15.19 6.721 564 468 581 KH5 15.30 6.737 578 463 576 LẦN KHI LOẠI BIẾN KH3 Reliability Statistics Cronbach's Alpha Based on Cronbach's Standardized Alpha Items 760 N of Items 762 Item-Total Statistics Cronbach's Scale Mean if Scale Variance if Corrected Item- Squared Multiple Item Deleted Item Deleted Total Correlation Correlation Alpha if Item Deleted KH1 12.26 5.447 517 275 726 KH2 12.95 5.139 445 199 769 KH4 12.39 4.564 649 466 652 KH5 12.50 4.657 640 461 658 NHÂN TỐ KHÁCH QUAN TỪ MÔI TRƯỜNG KINH TẾ Reliability Statistics Cronbach's Alpha Based on Cronbach's Standardized Alpha Items 772 N of Items 773 Item-Total Statistics Cronbach's Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Corrected Item- Squared Multiple Item Deleted Total Correlation Correlation Alpha if Item Deleted KQ1 10.60 5.677 627 399 690 KQ2 10.40 6.646 543 307 733 KQ3 10.93 6.611 549 311 731 KQ4 10.13 6.741 588 354 713 KIỂM ĐỊNH ĐỘ TIN CẬY CỦA THANG ĐO NỢ XẤU Reliability Statistics Cronbach's Alpha Based on Cronbach's Standardized Alpha Items 774 N of Items 772 Item-Total Statistics Cronbach's Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Corrected Item- Squared Multiple Item Deleted Total Correlation Correlation Alpha if Item Deleted NX1 11.52 3.686 547 508 735 NX2 11.38 3.066 769 642 608 NX3 11.45 3.826 504 322 756 NX4 11.40 3.859 501 280 758 BẢNG TỔNG HỢP CRONBACH’S ALPHA SAU KHI ĐÃ LOẠI BIẾN STT 10 11 12 13 14 15 16 17 BẢNG KẾT QUẢ CRONBACH'S ALPHA Thang đo trung Phương bình sai thang Tương đo quan Cronbach’s Biến quan loại loại biếnalpha sát biến biến tổng loại biến Nhân tố từ phía khách hàng (KH) 0.760 KH1 12.26 5.447 0.517 0.726 KH2 12.95 5.139 0.445 0.769 KH4 12.39 4.564 0.649 0.652 KH5 12.50 4.657 0.640 0.658 Nhân tố từ phía Ngân hàng (NH) 0.833 NH1 31.76 23.861 0.613 0.808 NH2 31.70 25.141 0.551 0.815 NH3 32.21 25.016 0.588 0.812 NH4 32.61 26.24 0.324 0.844 NH6 32.10 23.323 0.591 0.811 NH7 31.59 25.618 0.549 0.816 NH8 32.68 23.796 0.636 0.805 NH9 31.45 26.553 0.541 0.819 NH10 31.58 25.256 0.545 0.816 Nhân tố từ môi trường kinh tế (KQ) 0.772 KQ1 10.60 5.677 0.627 0.690 KQ2 10.40 6.646 0.543 0.733 KQ3 10.93 6.611 0.549 0.731 KQ4 10.13 6.741 0.588 0.713 PHỤ LỤC 5: PHÂN TÍCH NHÂN TỐ EFA KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Approx Chi-Square 804 673.840 df 136 Sig .000 Total Variance Explained Initial Eigenvalues Compo nent Total % of Variance Rotation Sums of Squared Loadings Cumulative % Total % of Variance Cumulative % 6.032 35.485 35.485 3.515 20.675 20.675 1.687 9.923 45.408 3.059 17.994 38.669 1.430 8.410 53.818 2.561 15.065 53.734 1.119 6.580 60.398 1.133 6.664 60.398 991 5.827 66.225 822 4.835 71.060 718 4.226 75.286 711 4.180 79.466 591 3.476 82.942 10 573 3.371 86.313 11 533 3.136 89.449 12 425 2.500 91.949 13 346 2.033 93.983 14 318 1.869 95.852 15 288 1.696 97.547 16 250 1.471 99.018 17 167 982 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis Component NH1 693 258 026 209 NH2 699 126 163 148 NH3 583 231 346 -.046 NH4 702 331 189 150 NH6 051 457 051 563 NH7 -.396 583 031 406 NH8 069 446 066 593 NH9 -.181 -.070 180 765 NH10 -.548 285 134 557 KH1 027 058 787 118 KH2 -.107 431 566 026 KH4 381 170 691 -.018 KH5 302 071 784 -.012 KQ1 164 699 199 -.060 KQ2 245 657 069 109 KQ3 092 772 151 125 KQ4 153 561 484 -.174 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization Nhân tố 1: NH1, NH2, NH3, NH4 Nhân tố 2: NH6, NH7, NH8, NH9 NH10 Nhân tố 3: KH1, KH2, KH4, KH5 Nhân tố 4: KQ1, KQ2, KQ3, KQ4 PHỤ LỤC 6: KẾT QUẢ PHÂN TÍCH HỒI QUI b Variables Entered/Removed Model Variables Variables Entered Removed a F4, F3, F1, F2 Method Enter a All requested variables entered b Dependent Variable: NX b Model Summary Model R R Square a 618 Adjusted R Std Error of the Square Estimate 382 356 Durbin-Watson 49012 1.678 a Predictors: (Constant), F4, F3, F1, F2 b Dependent Variable: NX b ANOVA Model Sum of Squares df Mean Square Regression 14.101 3.525 Residual 22.821 95 240 Total 36.922 99 a Predictors: (Constant), F4, F3, F1, F2 b Dependent Variable: NX F 14.675 Sig a 000 a Coefficients Standardized Unstandardized Coefficients Model B (Constant) Std Error 1.519 360 F1 236 096 F2 053 F3 F4 a Dependent Variable: NX Coefficients Beta Collinearity Statistics t Sig Tolerance VIF 4.215 000 269 2.468 015 548 1.824 103 058 509 012 502 1.990 049 081 057 598 051 719 1.390 273 077 364 3.522 001 610 1.640 PHỤ LỤC 7: SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC AGRIBANK (Nguồn: Báo cáo thường niên Agribank) BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP&PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM A PHẦN GIỚI THIỆU Kính chào Anh/ Chị, Tơi học viên chương trình đào tạo thạc sỹ, ngành Tài chính- Ngân hàng, trường Đại học Kinh tế TPHCM Hiện nay, thực đề tài nhân tố tác động đến nợ xấu hệ thống Agribank Nhằm mục đích thu thập số liệu thăm dò ý kiến nhân viên làm việc vị trí tín dụng ngân hàng để phục vụ cho đề tài nghiên cứu mình, tơi mong nhận ý kiền đánh giá Anh/ Chị qua bảng câu hỏi Tôi không quan niệm câu trả lời hay sai, tất câu trả lời hữu ích cho việc nghiên cứu Mọi thông tin Anh/ Chị cung cấp hồn tồn giữ bí mật phục vụ cho mục đích nghiên cứu đề tài Rất mong nhận cộng tác nhiệt tình Anh/ Chị B PHẦN THÔNG TIN NGƯỜI KHẢO SÁT Giới tính  Nam  Nữ Trình độ học vấn  Trung cấp/ Cao đẳng  Đại học  Trên đại học Chức vụ  Nhân viên  Trưởng phịng/ phó phịng  Giám đốc/ Phó giám đốc Thâm niên công tác  Dưới năm  Từ năm đến năm  Từ năm đến năm  Từ năm trở lên C PHẦN CHÍNH Xin Anh/ Chị cho biết mức độ đồng ý phát biều sau Mỗi phát biều ứng với mức độ lựa chọn sau: [ ] [ ] [ ] [ ] [ ] Hồn tồn khơng đồng ý I Khơng đồng ý Bình Đồng ý thường NHÂN TỐ TỪ PHÍA NGÂN HÀNG đồng ý THANG ĐO Trình độ chun mơn CBTD yếu Đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng yếu Hoàn toàn 5 5 5 5 CBTD làm việc thiếu trách nhiệm Công tác thẩm định chưa thực nghiêm túc Chính sách tín dụng khơng hợp lý Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng chưa hoàn thiện Việc kiểm tra, giám sát, quản lý TSĐB cịn nhiều thiếu sót Cơng tác kiểm tra, giám sát sau cho vay lỏng lẻo Bất cân xứng thông tin khách hàng ngân hàng 10 Thông tin khách hàng vay vốn lưu trữ hệ 5 5 5 5 5 thống ngân hàng khơng đầy đủ 11 Ngân hàng chưa có chiến lược kinh doanh hợp lý II NHÂN TỐ TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG 12 Khách hàng sử dụng số liệu, chứng từ không với thực tế 13 Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích 14 Khách hàng thiếu thiện chí trả nợ 15 Dự án, kế hoạch kinh doanh không mang lại hiệu 16 Năng lực quản lý, điều hành yếu khách hàng III NHÂN TỐ TỪ MÔI TRƯỜNG KINH TẾ 17 18 19 20 Lạm phát gia tăng Mức độ tăng trưởng GDP giảm Lãi suất biến động Khung pháp lý không thống nhất, đồng D Anh/ Chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý Anh/ Chị giải pháp hạn chế nợ xấu Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng 5 5 Tăng cường công tác tra giám sát trước, sau cho vay Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng