Giải pháp tín dụng ngân hàng đối với phát triển các doanh nghiệp nhỏ và vừa góp phần thúc đẩy quá trình công nghiệp hóa-Hiện đại hóa ở tỉnh Đồng Nai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN VĂN HÀO LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2004 -1- CHƯƠNG 1.1 Lý luận tín dụng 1.1.1 Sự đời chất tín dụng: Quan hệ tín dụng có từ lâu lịch sử phát triển xã hội loài người Lúc đầu, quan hệ tín dụng hầu hết tín dụng vật phần nhỏ tín dụng kim Cùng với phát triển xã hội, hình thức biểu tín dụng ngày trở nên đa dạng phức tạp, có nhiều quan điểm khác tín dụng Tuy nhiên, dù hình thức tính phức tạp quan hệ tín dụng có chung chất hiểu tín dụng cách tổng qt sau: Tín dụng hệ thống quan hệ kinh tế liên quan đến giao dịch tài sản bên cho vay bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn 1.1.2 Các hình thức tín dụng: Dựa vào chủ thể quan hệ tín dụng, kinh tế xã hội tồn hình thức tín dụng sau đây: 1.1.2.1 Tín dụng thương mại (Commercial credit): Tín dụng thương mại (TDTM) quan hệ tín dụng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh với nhau, thực hình thức mua bán chịu hàng hoá cho Đối tượng TDTM hàng hố thơng thường, khơng phải tiền tệ TDTM có lợi cho hai phía cho kinh tế Đối với người bán, TDTM giúp họ đẩy nhanh trình tiêu thụ hàng hoá, chiếm lĩnh thị trường… Đối với người mua, TDTM giúp họ có hàng để tiến hành sản xuất kinh doanh, bảo đảm cho trình sản xuất kinh doanh tiến hành liên tục -2- Công cụ TDTM thương phiếu để đảm bảo cho hành vi mua bán chịu tiến hành việc thực toán tiền hàng mua chịu thực chắn Thương phiếu bao gồm lệnh phiếu (Promissory note) hối phiếu (Bill of exchange) 1.1.2.2 Tín dụng Ngân hàng: Tín dụng Ngân hàng (TDNH) quan hệ tín dụng, bên cho vay TCTD bên vay chủ thể kinh tế xã hội Đối tượng TDNH cho vay chủ yếu hình thức vốn tiền hình thức tín dụng quan trọng kinh tế TDNH vừa tín dụng mang tính chất sản xuất kinh doanh gắn với hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, vừa tín dụng tiêu dùng, không gắn với hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, trình vận động phát triển TDNH khơng hồn tồn phù hợp với trình phát triển sản xuất lưu thơng hàng hố Cơng cụ hoạt động TDNH lĩnh vực huy động kỳ phiếu, chứng tiền gửi, sổ tiết kiệm… lĩnh vực tín dụng hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ… Tác dụng TDNH có ưu so với TDTM: - TDTM bó hẹp nhà sản xuất kinh doanh quen biết có mối liên hệ với cung ứng hàng hoá dịch vụ Trái lại, TDNH mở rộng cho đối tượng xã hội - TDTM thường bị giới hạn số lượng quy mơ hoạt động trái lại TDNH không bị giới hạn quy mô, có nghĩa TDNH cung ứng vốn cho kinh tế với số lượng lớn - Hoạt động TDNH cịn có tác động ảnh hưởng lớn tình hình lưu thơng tiền tệ đất nước Nhờ hoạt động TDNH mà vốn tiền tệ xã hội huy động sử dụng tối đa cho nhu cầu phát triển kinh tế, đẩy mạnh chu chuyển vốn, tập trung qua hệ thống ngân hàng -3- 1.1.2.3 Tín dụng Nhà nước: Tín dụng Nhà nước (TDNN) quan hệ vay mượn Nhà nước đơn vị, cá nhân xã hội, đó, Nhà nước chủ yếu đứng huy động vốn Tổ chức, cá nhân Khi Nhà nước phát hành bán trái phiếu, lúc đóng vai trò người vay, ngược lại, Nhà nước mua trái phiếu từ dân chúng, TCKT, Nhà nước người cho vay Người sở hữu trái phiếu đem chiết khấu, cầm cố vay ngân hàng bán thị trường chứng khốn 1.1.2.4 Tín dụng Quốc tế: Ngồi hình thức tín dụng nói trên, cịn có loại hình tín dụng quốc tế Đây quan hệ tín dụng Chính phủ, tổ chức tiền tệ thực nhiều phương thức khác nhằm trợ giúp lẫn để phát triển kinh tế, xã hội nước 1.1.3 Vai trò TDNH nghiệp CNH - HĐH: 1.1.3.1 Sự nghiệp CNH - HĐH phát triển khách quan quy luật: CNH - HĐH kinh tế đất nước, trước hết cần nắm bắt thành tựu khoa học, công nghệ vừa đại, vừa đáp ứng yêu cầu phát triển nước ta để áp dụng vào việc quản lý: Sản xuất, tổ chức lưu thông, phân phối … kinh tế Thực chuyển dịch cấu kinh tế theo ngành, nghề sở lợi vùng, ngành, đồng thời kết hợp với công nghệ tham gia vào trình hợp tác nước quốc tế Cùng với trình CNH - HĐH xây dựng hệ thống doanh nghiệp có quy mơ trình độ sản xuất, quản lý khác Trong đó, cần ý xây dựng DNNVV, DNNVV đáp ứng yêu cầu tình hình cụ thể nước ta nay, là: sở vật chất cịn nghèo nàn, lạc hậu, trình độ quản lý cịn thấp, trình độ kỹ thuật tay nghề người lao động chưa cao… -4- Mặt khác, DNNVV có ưu chế thị trường, là: Tính thích ứng, động cao, vốn đầu tư khơng lớn, có khả ứng dụng cơng nghệ nhanh, tổ chức quản lý gọn, nhẹ mang lại hiệu cao trường hợp cần thiết nhanh chóng chuyển đổi cấu, thay cơng nghệ chuyển hướng mặt hàng sản xuất kinh doanh 1.1.3.2 Vai trị TDNH q trình thực CNH - HĐH kinh tế: Trong phạm vi toàn kinh tế, TDNH nghiệp CNH-HĐH có vai trị quan trọng, thể số mặt sau đây: - Trong kinh tế, đại đa số nguồn vốn nhàn rỗi tập trung vào hệ thống ngân hàng qua hoạt động huy động vốn Sau đó, TDNH làm tốt vai trị cung ứng vốn cho doanh nghiệp hình thức nhằm thúc đẩy trình sản xuất lưu thơng hàng hố thực nhanh - TDNH nhờ làm tốt chức tích tụ tập trung vốn, đầu tư vào thành phần kinh tế góp phần làm chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp, dịch vụ nông nghiệp - TDNH đầu tư vào sở hạ tầng cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nhằm tạo điều kiện cho trình CNH - HĐH đạt kết cao, đặc biệt kinh tế hộ gia đình HTX nơng thôn - TDNH nghiệp vụ quan trọng ngân hàng, định phát triển hay không hệ thống ngân hàng TDNH góp phần làm cho hoạt động tốn phát triển, điển TDNH cho người mua vay để áp dụng biện pháp tốn khơng dùng tiền mặt séc, thư tín dụng…Trong việc thực tốn khơng dùng tiền mặt khách hàng vay vốn hay gửi tiền, TDNH tạo tiện ích cho khách hàng Tóm lại, TDNH có vai trị quan trọng cho nghiệp CNH - HĐH Để thực CNH - HĐH trước hết cần phải có vốn, lẽ thiếu vốn doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung khơng thể tiến hành hoạt động được, kinh tế -5- vận hành Chúng ta phải biết khai thác cách có hiệu nguồn vốn cịn lớn tiềm ẩn dân cư, doanh nghiệp…để tạo nguồn vốn tập trung cho đầu tư phát triển, sản xuất kinh doanh, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng Công nghiệp - Dịch vụ - Nông nghiệp 1.2 Doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1 Khái niệm DNNVV: 1.2.1.1 Một số quan điểm khái niệm DNNVV nước: Cho đến nước giới chưa có khái niệm chung loại hình DNNVV mà tuỳ thuộc đặc điểm Quốc gia, giai đoạn phát triển kinh tế mà đưa quy định DNNVV Khi định nghĩa DNNVV, nước thường vào quy mô vốn doanh nghiệp, số lao động thường xuyên doanh nghiệp, tổng doanh thu, tổng tài sản… doanh nghiệp Chung quy lại quốc gia sử dụng tiêu thức hay có cách kết hợp tiêu thức khác mà đưa định nghĩa riêng DNNVV Trên giới, không tiêu chuẩn để phân loại doanh nghiệp khác mà cách phân loại doanh nghiệp khác Có nước phân bốn loại doanh nghiệp như: Doanh nghiệp nhỏ; doanh nghiệp vừa; doanh nghiệp lớn doanh nghiệp cực lớn Có nước phân loại doanh nghiệp thành: Doanh nghiệp cực nhỏ (thường kinh tế hộ gia đình); doanh nghiệp nhỏ; doanh nghiệp vừa; doanh nghiệp lớn doanh nghiệp cực lớn Có nước (như Mỹ), DNNVV độc lập DNNVV, có nước tính DNNVV thành viên công ty lớn DNNVV Nhìn chung giới, hai tiêu chuẩn sử dụng phổ biến để phân loại doanh nghiệp số lao động sử dụng số vốn Trong hai tiêu chuẩn ấy, nhiều nước coi tiêu chuẩn số lao động sử dụng quan trọng -6- Bảng 1.1: Một số khái niệm DNNVV số nước: Quốc gia Ngành, nghề Số lao động Số vốn Doanh thu Mỹ Tất ngành - 500 Không Nhật Chế tác - 300 300 triệu Y Bán buôn - 100 - 100 Bán lẻ - 50 - 50 Dịch vụ - 100 - 50 Chế tác - 200 80 triệu NT$ Không không 100 Đài loan Nông, lâm, ngư - 50 Không Không nghiệp dịch vụ Thái lan triệu NT$ Sản xuất - Doanh nghiệp nhỏ - Doanh nghiệp vừa - 50 bath không Bán buôn 50 – 200 không bath - Doanh nghiệp nhỏ - Doanh nghiệp vừa – 50 bath Bán lẻ – 100 bath - Doanh nghiệp nhỏ - Doanh nghiệp vừa – 30 bath 30 – 60 bath Nga Doanh nghiệp nhỏ – 249 Doanh nghiệp vừa 249 – 999 Trung Doanh nghiệp nhỏ 50 – 100 Quốc Doanh nghiệp vừa 101 - 500 không Không khơng Khơng (Nguồn số liệu: Vũ Quốc Tuấn - Hồng Thu Hoa, 2001, Phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa: kinh nghiệm nước phát triển DNNVV Việt Nam) -7- Như vậy, điều đáng lưu ý tiêu chuẩn trình độ cơng nghệ, phạm vi quan hệ, khả quản lý hiệu hoạt động doanh nghiệp khơng tính đến phân loại doanh nghiệp Tiêu chuẩn phân định DNNVV không cố định khác nước mà cịn thay đổi nước Đó thay đổi theo ngành, nghề theo thời gian Thông thường nhiều nước, người ta phân biệt DNNVV qua ba ngành nghề: doanh nghiệp chế tác, doanh nghiệp thương mại doanh nghiệp dịch vụ 1.2.1.2 Khái niệm DNNVV Việt Nam Ở Việt Nam, trải qua thời kỳ tuỳ thuộc vào mục đích xác định đối tượng đặt quan hệ quan, đơn vị có liên quan mà đưa tiêu thức xác định DNNVV khác Một số khái niệm sau: Theo Nghị định số 90/2001/NĐ-CP Chính Phủ ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển DNNVV, định nghĩa “DNNVV sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người” Trong luận văn số liệu thu thập theo tiêu chí Căn vào tình hình kinh tế - xã hội cụ thể ngành, địa phương, trình thực biện pháp, chương trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu vốn lao động hai tiêu nói Đối tượng DNNVV bao gồm: - Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp - Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật DNNN - Các hợp tác xã thành lập hoạt động theo Luật Hợp tác xã - Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo Nghị định 02/2000/NĐ-CP ngày 03/2/2000 Chính phủ đăng ký kinh doanh Một số TCTD quy ước DNNVV sau: ™ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam: -8- + Đối với ngành công nghiệp: DNNVV doanh nghiệp có số vốn năm (5) tỷ VNĐ, lao động thường xuyên 300 công nhân + Đối với ngành thương mại, dịch vụ: DNNVV doanh nghiệp có số vốn hai tỷ VNĐ, lao động thường xuyên 200 công nhân ™ Ngân hàng Công thương Việt Nam, coi DNNVV doanh nghiệp có 500 lao động, vốn cố định 10 tỷ đồng… 1.2.2 Vai trò TDNH phát triển DNNVV: Để thực hoạt động sản xuất kinh doanh, DNNVV cần phải sử dụng vốn, bao gồm vốn chủ sở hữu vốn huy động từ bên Trong kênh huy động vốn từ bên ngồi kênh TDNH quan trọng nhất, ngồi TDNH cịn có TDTM với quy mơ khả đáp ứng thấp TDNH có ưu điểm có nhiều TCTD với nhiều chi nhánh rộng khắp, cung ứng vốn dồi hơn, lãi suất hấp dẫn, thời hạn vay tương đối dài hơn, tư vấn đầu tư…Vì TDNH ngày có vai trò quan trọng đặc biệt doanh nghiệp nói chung DNNVV nói riêng, là: - Có khả cung cấp vốn đáp ứng nhu cầu vốn cho DNNVV để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, cung ứng dịch vụ…Vốn bao gồm vốn trung dài hạn phục vụ đầu tư máy móc thiết bị, nhà xưởng vốn lưu động thường xuyên - Với tỷ lệ lãi suất thoả thuận DNNVV đàm phán, lựa chọn TCTD có lãi suất cho vay thấp để đặt quan hệ tín dụng, qua mang lại hiệu kinh doanh cao cho doanh nghiệp Tạo giá trị doanh nghiệp cao hơn, tích luỹ vốn nhiều - Trong q trình cung ứng vốn cho DNNVV, trình độ có hạn mà đa số có trình độ thấp chủ doanh nghiệp, TCTD phải kiêm thêm chức tư vấn, cung cấp thông tin cho doanh nghiệp Một mặt, để giúp doanh nghiệp lập phương án kinh doanh, hoạch định chiến lược kinh doanh Mặt khác, tiếp -9- cận, hướng dẫn doanh nghiệp lập kế hoạch vay vốn, qua tạo cho TCTD có thêm luồng thông tin để định cho vay hay không, nhằm tránh rủi ro 1.2.3 Vai trò DNNVV kinh tế, góp phần thúc đẩy q trình CNH – HĐH đất nước: Từ Đại hội VIII Đảng cộng sản Việt Nam xác định định hướng phát triển chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng CNH – HĐH sau: “ Trong phát triển mới, ưu tiên quy mô vừa nhỏ, công nghệ tiên tiến, tạo nhiều việc làm, thu hồi vốn nhanh” Trong thời kỳ CNH-HĐH Việt Nam, Công nghiệp hố nơng nghiệp nơng thơn DNNVV có vai trị quan trọng việc khai thác tiềm nguồn lực đất nước Trong kinh tế nước ta nay, vai trò DNNVV có vị trí đặc biệt quan trọng, thể sau: - Góp phần tạo việc làm cho người lao động: Giải công ăn việc làm vấn đề xúc hầu giới Đây mạnh rõ rệt DNNVV nguyên nhân chủ yếu khiến phải đặc biệt trọng phát triển DNNVV nước ta Việc phát triển DNNVV tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động doanh nghiệp kể doanh nghiệp Trải khắp đất nước, có DNNVV, số lượng lao động phân tán tuỳ theo mức độ quy mô doanh nghiệp vùng, điều dễ thấy lực lượng lao động Việt Nam ngày dồi dào, tỷ lệ thất nghiệp ngày giảm - Đóng góp vào tăng trưởng phát triển kinh tế: Mỗi năm DNNVV đóng góp khoảng 25%-30% GDP nước Giá trị hàng hoá dịch vụ tạo hàng năm khu vực DNNVV ngày tăng cao Nhiều làng nghề truyền thống đời, phát huy hiệu quả, nhiều nơi biết đến nước tạo thu nhập lớn cho quốc gia Điều quan trọng DNNVV có nhiều thuận lợi việc khai thác -45- 3.2 Các giải pháp TDNH việc phát triển DNNVV góp phần thúc đẩy trình CNH – HĐH Đồng Nai: Như phân tích đây, TDNH đóng vai trị quan trọng trình CNH – HĐH kinh tế Để doanh nghiệp, đặc biệt DNNVV địa bàn tỉnh Đồng Nai có điều kiện tiếp cận vốn tín dụng nhằm đổi máy móc thiết bị, cơng nghệ tăng quy mô vốn, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy q trình CNH – HĐH, cần có giải pháp sau: 3.2.1 Nhóm giải pháp quan quản lý, bao gồm Chính phủ, NHNN, Uỷ ban nhân dân Tỉnh Ban, Ngành Trung ương địa phương: 3.2.1.1 Nghiên cứu, xem xét điều kiện thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng DNNVV : Để trợ giúp DNNVV vay vốn, Chính phủ ban hành Quyết định 193/2001/QĐ-TTg ngày 20/2/2001 quy chế thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng DNNVV, theo DNNVV có dự án đầu tư, phương án kinh doanh khả thi có hiệu quả, có khả hồn trả vốn vay, có tổng giá trị tài sản chấp, cầm cố TCTD theo quy định pháp luật tối thiểu 30% giá trị khoản vay Khơng có nợ đọng thuế, nợ q hạn TCTD TCKT khác Nếu DNNVV hội đủ điều kiện Quỹ bảo lãnh cấp bảo lãnh tín dụng tối đa 80% giá trị chênh lệch khoản vay giá trị tài sản chấp TCTD Mức phí bảo lãnh tín dụng 0.8% /năm tính số tiền bảo lãnh mức phí thẩm định hồ sơ bảo lãnh lần 50.000 VND Như vậy, thấy rằng, để giải vấn đề thiếu tài sản bảo đảm cho DNNVV vay vốn TCTD, DNNVV đề nghị Quỹ bảo lãnh tín dụng địa phương bảo lãnh vay vốn Tuy nhiên, tiến trình thành lập Quỹ cịn q -46- chậm Một lý quan trọng nguồn vốn hoạt động Quỹ bảo lãnh Theo quy định, số điều kiện để thành lập Quỹ có đủ mức vốn điều lệ tối thiểu 30 tỷ đồng Điều Nghị định 193 quy định: Vốn ngân sách cấp Tỉnh, Thành phố trực thuộc Trung ương tối đa không 30% vốn điều lệ tối thiểu Quỹ Hiện nay, quy định Ngân sách Tỉnh, Thành phố phải tham gia tối thiểu 30% vốn điều lệ Chính phủ bãi bỏ Quyết định số 115/2004/QĐ-TTg Chính phủ ngày 25/6/2004 Tuy nhiên, Tỉnh Đồng Nai, việc bãi bỏ quy định khơng ảnh hưởng lớn đến tiến trình thành lập quỹ, có ảnh hưởng tỉnh có quy mô ngân sách nhỏ Vậy, Đồng Nai nay, khó khăn lớn mang tính định việc tham gia góp vốn TCTD địa bàn Tại họp gần ngày 24/12/2004 NHNN tỉnh Đồng Nai chủ trì, tham dự có Giám đốc TCTD địa bàn, kết sau: Các TCTD trí cao với chủ trương có báo cáo xin ý kiến với Ban Tổng Giám đốc TCTD cấp trả lời cụ thể sau: Ngân hàng Công thương Việt Nam không đồng ý cho Ngân hàng Cơng Thương Đồng Nai góp vốn, TCTD khác đồng ý góp vốn kèm theo điều kiện như: Tham gia quản lý điều hành, hưởng lãi từ vốn góp, bổ sung thêm quy định xử lý rủi ro…Chi nhánh Ngân hàng Á Châu Ngân hàng Liên doanh Việt Thái chưa Hội đồng quản trị thơng qua, cịn NHTM cổ phần nơng thơn Đại á, trụ sở đặt Đồng Nai nên việc định nhanh chóng hơn, đồng ý mức góp vốn tỷ đồng Nguồn vốn từ ngân sách tỉnh chuyển đủ 50% vốn điều lệ Quỹ, tương ứng 15 tỷ vào Quỹ bảo lãnh Từ khó khăn cho thấy, việc thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng địa phương khó khăn phần vốn cịn lại phải chờ TCTD góp vốn Các TCTD lại đưa yêu cầu tham gia góp vốn Vì vậy, để Quỹ bảo lãnh tín dụng sớm thành lập vào hoạt động, Chính phủ, Bộ Tài Chính, NHNN phải xem xét, sửa đổi cho phù hợp, quy định vốn điều lệ tối thiểu 30 tỷ đồng -47- 3.2.1.2 Mở chi nhánh cơng ty cho th tài trực thuộc TCTD Đồng Nai: Cho thuê tài hoạt động tín dụng trung dài hạn thơng qua việc cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác sở hợp đồng cho thuê bên cho thuê bên thuê Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác theo yêu cầu bên thuê nắm giữ quyền sở hữu tài sản cho thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê toán tiền thuê suốt thời hạn thuê hai bên thỏa thuận Khi hết thời hạn thuê, bên thuê quyền lựa chọn mua lại tài sản tiếp tục thuê theo điều kiện thỏa thuận hợp đồng cho thuê tài Những thuận lợi mà hoạt động cho thuê tài mang lại là: ™ Đối với Doanh nghiệp th tài chính: Doanh nghiệp khơng phải bỏ khoản tiền lớn để mua sắm động sản, nhanh chóng đổi thiết bị cơng nghệ, tận dụng hội kinh doanh tài sản thuê khấu hao nhanh, giảm thuế lợi tức tiền thuê hạch tốn thẳng vào chi phí Mặc dù doanh nghiệp không bỏ tiền để mua động sản doanh nghiệp có quyền chọn lựa, thỏa thuận với bên cung ứng đặc tính kỹ thuật, chủng loại, giá cả, thời gian giao nhận, lắp đặt, bảo hành loại tài sản mà họ có nhu cầu sử dụng Khơng quan tâm đến việc có tài sản đảm bảo tiền vay hay khơng th tài chính, mà vấn đề khó khăn vay vốn ngân hàng thương mại Doanh nghiệp tăng khả sử dụng vốn tự có hình thức tái th, có nghĩa người th bán lại tài sản họ cho bên cho thuê, đồng thời ký hợp đồng -48- mua lại tài sản bán nhằm giải phóng vốn đầu tư khỏi tài sản cố định có thêm vốn lưu động để hoạt đơng… ™ Đối với TCTD: Mở rộng tín dụng yêu cầu tất yếu phát triển TCTD Trong DNNVV với số lượng lớn, thị trường đầy tiềm năng, nhu cầu trang bị máy móc thiết bị, phương tiện vận tải động sản khác đòi hỏi khối lượng vốn lớn Song, DNNVV không hội đủ điều kiện vay vốn, thiếu tài sản đảm bảo nên việc mở rộng tín dụng qua hình thức cho vay thơng thường khó thực Khi thực nghiệp vụ cho th tài chính, cơng ty cho th tài có mặt lợi sau: + Duy trì tốc độ tăng trưởng tín dụng thơng qua đơn vị cho thuê tài trực thuộc + Đảm bảo độ an toàn cao thực cho th tài q trình cho th, tài sản thuộc quyền sở hữu bên cho thuê + Do trình hoạt động bề dày kinh nghiệm, TCTD có mối quan hệ rộng lớn với khách hàng, nên có điều kiện để tư vấn cho khách hàng vấn đề có liên quan đến cho th tài + Có điều kiện thực nghiệp vụ uỷ thác, quản lý tài sản bảo lãnh liên quan đến hoạt động cho thuê tài ™ Đối với kinh tế: Do thực nghiệp vụ cho th tài chính, DNNVV có điều kiện trang bị máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển, thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, đóng góp tương xứng vào phát triển chung kinh tế, tạo nhiều việc làm, tăng xuất khẩu, thu lượng ngoại tệ lớn đặc biệt thúc đẩy trình CNH – HĐH kinh tế nước mà Nhà nước ta cố gắng thực -49- Tuy nhiên, với tiện ích phân tích trên, hoạt động cho thuê tài nước ta cịn số khó khăn, là: - Đối tượng cho thuê tài theo Nghị định 16/2001/NĐ-CP có máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác Nhưng thực tế nay, DNNVV có nhu cầu thuê lớn tài sản bất động sản nhà xưởng, mặt sản xuất… - Hiện cơng ty tài trực thuộc NHTM có trụ sở thành phố lớn Thủ đô Hà Nội Thành phố Hồ Chí Minh Trong đó, lượng khách hàng DNNVV lại phân bố rộng khắp nước, ví dụ Đồng Nai, Đà Nẵng, Cần Thơ, Bình Dương…đây hạn chế lớn mạng lưới hoạt động, hạn chế tốc độ phát triển hoạt động cho thuê tài - Hoạt động cho thuê tài tương đối doanh nghiệp Việt Nam, đặc biệt DNNVV chưa có thói quen thuê tài sản để mở rộng sản xuất kinh doanh, nên hạn chế khả mở rộng hoạt động công ty cho thuê tài Như vậy, hoạt động cho th tài phù hợp với loại hình DNNVV, đối tượng có nhu cầu vốn trung, dài hạn cao để mua sắm máy móc, thiết bị, đổi công nghệ 3.2.1.3 Các TCTD nghiên cứu thành lập Chi nhánh ngân hàng Đồng Nai chuyên cho DNNVV vay vốn Ở nước Đài Loan thành lập Ngân hàng chuyên cho DNNVV vay vốn trực thuộc Chính Phủ Nhưng Việt Nam, cho phép thành lập ngân hàng chuyên cho DNNVV vay vốn trực thuộc TCTD Khi thành lập ngân hàng có điểm lợi sau: - Do chuyên cho DNNVV vay vốn nên việc theo dõi, tìm kiếm thơng tin, giải quản lý vay có nhiều thuận lợi - Các TCTD có điều kiện lựa chọn số nhiều DNNVV đến xin vay doanh nghiệp có uy tín, hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, hạn chế rủi ro -50- - Có điều kiện để đào tạo cán chuyên sâu hoạt động DNNVV, bước giải vay hiệu hơn, giảm thiểu rủi ro Một ví dụ cụ thể Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam có chiến lược mạnh dạn, thành lập Tỉnh, Thành lớn chi nhánh chuyên phục vụ khách hàng DNNVV Hiện nay, thành lập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Thành trực thuộc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, thành lập từ 9/2003 Qua thời gian hoạt động cho thấy, tốc độ tăng trưởng tiêu tín dụng tăng cao, khách hàng DNNVV ngày đông đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng 3.2.1.4 NHNN tỉnh làm đầu mối tổ chức hội thảo vấn đề vay vốn DNNVV: Đến nay, địa bàn tỉnh Đồng Nai chưa có TCTD tổ chức hội thảo chuyên đề vấn đề vay vốn DNNVV Vì vậy, thời gian tới, NHNN tỉnh Đồng Nai nên đứng làm đầu mối tổ chức hội thảo này, đối tượng DNNVV, đồng thời mời TCTD địa bàn tham gia để giới thiệu sản phẩm tín dụng vấn đề liên quan đến việc vay vốn, qua tạo điều kiện cho DNNVV tiếp cận cách thức, điều kiện cần có vay vốn Khi biết yêu cầu TCTD, DNNVV có bước chuẩn bị tốt hơn, khơng cịn e ngại tiếp xúc vay vốn 3.2.2 Giải pháp TCTD địa bàn: Các TCTD địa bàn cần phải chủ động tìm kiếm khách hàng Thực tế, thị phần cấp tín dụng cho DNNVV đầy tiềm TCTD chưa có biện pháp khả thi để khai thác tốt lượng khách hàng Vì vậy, để thâm nhập thị trường tín dụng khu vực DNNVV cách hiệu quả, TCTD cần có sách chiến lược cụ thể để chủ động triển khai thực hiện: 3.2.2.1 Cần có chiến lược huy động vốn hiệu có chất lượng: -51- Như phân tích Chương 2, nguồn vốn huy động chỗ địa bàn không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn kinh tế nói chung, có DNNVV Tính đến cuối năm 2004, vốn huy động chỗ đáp ứng khoảng 74% so với dư nợ kinh tế, phải dùng vốn điều chuyển từ TCTD Trung ương với chi phí cao dễ bị động Điều cho thấy thực trạng nguồn vốn TCTD địa bàn gặp khó khăn Mặc dù thời gian vừa qua, TCTD động tìm biện pháp để khơi tăng vốn huy động chỗ như: Đơn giản hố thủ tục gửi, rút tiền, có sách ưu đãi lãi suất cho khách hàng có số dư tiền gửi cao, đa dạng hình thức, sản phẩm huy động vốn tiết kiệm hưởng lãi bậc thang, tiết kiệm tích lũy, tiết kiệm có thưởng, gửi tiền nơi rút nhiều nơi… Ngoài việc gia tăng nguồn vốn trên, TCTD địa bàn cần nâng cao chất lượng vốn huy động, thể qua: Chi phí huy động thấp, cấu huy động hợp lý để đáp ứng yêu cầu hoạt động tín dụng cho loại hình cho vay Các TCTD cần có chiến lược huy động vốn hiệu Hàng năm, tuỳ thuộc vào thời điểm khác nhau, dự báo tình hình nguồn vốn thời gian tới để chuẩn bị đủ nguồn vốn đáp ứng nhu cầu cho doanh nghiệp 3.2.2.2 Từng bước chuyển dịch cấu tín dụng theo hướng nâng dần tỷ trọng cho vay đối tượng khách hàng DNNVV, góp phần thúc đẩy trình CNH – HĐH tỉnh Đồng nai: Thực tế hoạt động tín dụng thời gian qua, TCTD địa bàn Tỉnh chưa quan tâm mức đến việc đầu tư tín dụng DNNVV, thể qua tỷ trọng dư nợ tín dụng thấp, vào khoảng 13-14% tổng dư nợ tín dụng địa bàn Hơn nữa, tập trung đầu tư vốn vào số khách hàng lớn, rủi ro xảy ra, hậu nghiêm trọng, ví dụ vụ án lớn Epco Minh Phụng, Cơng ty Huy Hồng…Vì vậy, TCTD cần thay đổi nhận thức nhằm chuyển dịch tỷ trọng cho vay sang đối tượng DNNVV, phân tán rủi ro, mở rộng nhiều đối tượng khách hàng, từ mở rộng tín dụng -52- 3.2.2.3 Nâng cao trình độ, lực, phẩm chất đạo đức gắn trách nhiệm kèm quyền lợi cho CBTD: Trên địa bàn Đồng Nai, tình hình cạnh tranh hoạt động ngân hàng ngày trở nên gay gắt, đòi hỏi TCTD cần chủ động việc thu hút khách hàng để tìm kiếm hội đầu tư Để thực điều này, yêu cầu cán ngân hàng mà trực tiếp đội ngũ CBTD có trình độ chun mơn, có phẩm chất tốt, đặc biệt có tâm huyết với ngành Trong tìm kiếm hội đầu tư tín dụng, địi hỏi CBTD phải có khả thẩm định điều kiện vay vốn khách hàng, đặc biệt dự án đầu tư phương án sản xuất kinh doanh Vì vậy, ngồi kinh nghiệm sẵn có, CBTD phải ln học hỏi, nghiên cứu, cập nhật kiến thức, thông tin thị trường, khách hàng…để giải vấn đề cách nhanh, nhạy, phù hợp kịp thời cho khách hàng, khơng bỏ nhỡ hội đầu tư mà cịn hạn chế rủi ro cho TCTD cho Chúng ta phải thừa nhận rằng, hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro mà người trực tiếp thực CBTD Với trách nhiệm nặng nề, cộng với áp lực công việc ngày cao đòi hỏi cấp lãnh đạo TCTD cần kịp thời nhận thấy có hành động cần thiết, quan tâm đến quyền lợi vật chất tinh thần cho đội ngũ CBTD nhiều Thực chế độ khen thưởng kịp thời lúc, nơi yếu tố giúp cho CBTD ngày hăng say với ngành, tập trung nghiên cứu học hỏi nâng cao chất lượng, hiệu công tác 3.2.2.4 Xem xét mở rộng cho vay bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay: Theo khoản 16, Nghị định 85/2002/NĐ-CP Chính phủ ngày 25/10/2002 sửa đổi, bổ sung Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 28/12/1999 bảo đảm tiền vay TCTD, quy định: TCTD xem xét, định việc bảo đảm tiền vay tài sản hình -53- thành từ vốn vay, khách hàng vay tài sản hình thành từ vốn vay đáp ứng đủ điều kiện sau: - Đối với khách hàng vay: Một là, có khả tài để thực nghĩa vụ trả nợ; Hai là, có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả; có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật; Ba là, có vốn tự có tham gia vào dự án đầu tư phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống giá trị tài sản bảo đảm tiền vay biện pháp cầm cố, chấp tối thiểu 15% vốn đầu tư dự án phương án - Đối với tài sản: Một là, tài sản hình thành từ vốn vay dùng làm tài sản bảo đảm tiền vay phải xác định quyền sở hữu quyền quản lý, sử dụng; xác định giá trị, số lượng phép giao dịch Đối với tài sản hình thành từ vốn vay vật tư, hàng hố, ngồi việc có đủ điều kiện này, TCTD phải có khả quản lý, giám sát tài sản đảm bảo; Hai là, tài sản mà pháp luật quy định phải mua bảo hiểm, khách hàng vay phải cam kết mua bảo hiểm suốt thời hạn vay vốn tài sản hình thành đưa vào sử dụng Nghị định 178/1999/NĐ-CP quy định cho vay với biện pháp bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay áp dụng cho vay trung, dài hạn, điều kiện khách hàng phải có tín nhiệm với TCTD có mức vốn tự có tham gia vào dự án đầu tư giá trị tài sản bảo đảm tiền vay biện pháp chấp, cầm cố tối thiểu 50% vốn đầu tư dự án Nhưng Nghị định 85/2002/NĐ-CP mở kể đối tượng cho vay ngắn hạn, không cần điều kiện khách hàng phải có tín nhiệm với TCTD giảm mức vốn tự có tham gia vào dự án đầu tư giá trị tài sản bảo đảm tiền vay biện pháp chấp, cầm cố khách hàng tối thiểu xuống 15% vốn đầu tư dự án Khi xem xét điều kiện trên, TCTD phải linh hoạt báo cáo tài chính doanh nghiệp, thẩm định tính khả thi hiệu dự án hay phương án sản xuất kinh doanh -54- 3.2.2.5 Nâng cao cơng tác phân tích tài DNNVV: Như nội dung phân tích khó khăn cho vay DNNVV tình hình báo cáo tài chưa lành mạnh minh bạch Khơng nên xem nặng vấn đề tài sản đảm bảo giải vay, mà phải quan tâm cách linh hoạt đến tình hình tài nguồn trả nợ Nguồn trả nợ doanh nghiệp dựa vào báo cáo lưu chuyển tiền tệ, qua đó, TCTD phân tích dịng tiền vào, doanh nghiệp, từ dự đốn khả tạo tiền doanh nghiệp nguồn thu TCTD kỳ kế hoạch 3.2.2.6 Đa dạng hoá hình thức cho vay: Nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn DNNVV, đặc biệt nhu cầu vốn trung, dài hạn TCTD, ngồi áp dụng hình thức cho vay thông thường như: Cho vay lần, cho vay hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, nên áp dụng hình thức cho vay theo hạn mức thấu chi doanh nghiệp có uy tín cho vay chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá Khơng cho vay chiết khấu giấy tờ có giá TCTD phát hành mà cịn chiết khấu giấy tờ có giá TCTD khác phát hành 3.2.2.7 Tổ chức giới thiệu trả lời trực tiếp truyền hình, dành riêng cho DNNVV: Qua kênh này, TCTD giới thiệu nội dung thể lệ, chế độ hành liên quan đến hoạt động ngân hàng Các DNNVV gọi điện thoại trực tiếp đến tổng đài trực tuyến để yêu cầu chuyên gia ngân hàng giải đáp thắc mắc 3.2.2.8 Định kỳ hàng tháng, cung cấp thông tin doanh nghiệp cho Trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro NHNN kịp thời, đầy đủ xác Trong hoạt động kinh doanh nói chung, yếu tố thơng tin đóng vai trị quan trọng để doanh nghiệp xem xét đưa định Trong lĩnh vực hoạt động ngân -55- hàng, yếu tố nhạy cảm rủi ro cao, nên TCTD phải quan tâm yếu tố thông tin khách hàng TCTD không dựa vào thơng tin Trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro thuộc NHNN cung cấp mà cần thu thập từ nhiều nguồn khác thị trường, phương tiện truyền thơng, quan hệ bạn bè …để có sở thẩm định cho vay Hiện nay, tình hình DNNVV đăng ký kinh doanh ngày tăng, có khơng “doanh nghiệp ma”, khó phát Vì vậy, việc thu thập đầy đủ thông tin nhiều nguồn khác hạn chế rủi ro cho TCTD 3.3.2.9 Cần thay đổi nhận thức vai trò DNNVV: Nhận thức vai trò DNNVV kinh tế nước nói chung, Đồng Nai nói riêng, để từ có sách phù hợp nhằm tạo điều kiện cho DNNVV tiếp cận vốn TDNH dễ dàng 3.2.3 Giải pháp DNNVV 3.2.3.1 Xem việc cơng khai tài động lực cho phát triển: Hiện nay, nhiều DNNVV khơng gửi báo cáo tài gửi chiếu lệ cho quan quản lý, họ chưa có nhận thức đầy đủ vai trò báo cáo tài chính, sợ lộ bí mật kinh doanh Khi doanh nghiệp báo cáo tình hình tài khơng thật, cụ thể khai thấp kết kinh doanh để hưởng lợi từ thuế thu nhập phải nộp, có nhu cầu vốn đầu tư khó khăn Do đó, DNNVV cần xem cơng khai minh bạch tình hình tài giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận vốn đầu tư từ TCTD định chế tài khác Quan trọng hơn, sở để Nhà nước có sách phù hợp việc phát triển ngành nghề 3.2.3.2 Thay đổi tâm lý tự ti quan hệ vay vốn TCTD: Đa số DNNVV với tâm lý tự ti cho qui mơ hoạt động sản xuất kinh doanh vừa nhỏ khó TCTD giải cho vay, thường e ngại tiếp xúc vay vốn TCTD Điều làm hạn chế khả tiếp cận vốn TDNH -56- DNNVV Hơn nữa, Nhà nước ta với chủ trương công thành phần kinh tế Vì vậy, DNNVV cần phải mạnh dạn quan hệ vay vốn TCTD, có có hội tiếp cận nguồn vốn quan trọng 3.2.3.3 Cần chuẩn bị chu đáo tiếp xúc với TCTD: Khi tiếp xúc với TCTD, doanh nghiệp cần tránh sơ xuất làm cho đề nghị vay vốn bị từ chối, thiếu chuẩn bị chu đáo phương án xin vay, dự án đầu tư, thiếu thông tin, khơng diễn đạt mục đích, nhu cầu vay vốn Điều này, gây cho TCTD thiếu tin tưởng nghĩ rằng, doanh nghiệp chưa quan tâm nhiều đến phương án, dự án vay vốn 3.2.3.4 Tăng cường củng cố, nâng cao trình độ cho nguồn nhân lực DNNVV: Một nguyên nhân khiến việc vay vốn DNNVV bị từ chối trình độ lập dự án, phương án vay vốn doanh nghiệp cịn yếu, khả tìm hiểu, nắm bắt vấn đề liên quan chưa sâu, cần phải xây dựng chiến lược đội ngũ nhân lực nhằm đáp ứng nhu cầu công việc 3.3 Một số kiến nghị: 3.3.1 Đối với Bộ tư pháp: Đề nghị Bộ tư pháp thành lập chi nhánh đăng ký giao dịch đảm bảo động sản Tỉnh Đồng Nai Hiện nay, nước có hai quan phép đăng ký giao dịch đảm bảo động sản, bao gồm: Cơ quan đăng ký quốc gia Hà Nội chi nhánh đăng ký giao dịch đảm bảo Thành Phố Hồ Chí Minh Đồng Nai Tỉnh cơng nghiệp, vậy, số lượng giao dịch tài sản đảm bảo máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất động sản khác lớn Để tạo điều kiện cho TCTD doanh nghiệp địa bàn, cần thiết thành lập chi nhánh đăng ký giao dịch đảm bảo Tỉnh Đồng Nai -57- 3.3.2 Đối với NHNN Việt Nam: - Tranh thủ tối đa sử dụng hiệu nguồn vốn tín dụng từ tổ chức tài quốc tế hỗ trợ cho chương trình phát triển DNNVV - Củng cố nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro nhằm tạo nguồn thông tin đáng tin cậy cho TCTD - Cần có hướng dẫn quy chế cho vay chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá để TCTD thực 3.3.3 Đối với UBND tỉnh: - UBND tỉnh đạo đơn vị liên quan đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu tài sản để doanh nghiệp có đủ điều kiện tài sản bảo đảm để vay vốn TCTD - Để DNNVV có mặt sản xuất kinh doanh, kiến nghị Uỷ ban nhân dân tỉnh đạo Ban, ngành liên quan để ban hành định công bố rõ chủ trương giải pháp đầu tư cụm công nghiệp địa phương, cụm cơng nghiệp cần phải cơng bố rõ nội dung như: Tổng diện tích quy hoạch, đầu mối để doanh nghiệp liên hệ cần, giá cho thuê đất, giá dịch vụ kèm theo mà doanh nghiệp phải ký hợp đồng với đơn vị chức điện, nước, thông tin liên lạc, xử lý mơi trường…và sách ưu đãi riêng - Để thực tốt Nghị định 85/CP Chính phủ, có nội dung định giá giá trị quyền sử dụng đất theo giá thị trường, đề nghị UBND tỉnh đạo quan chức Trung tâm đấu giá, Sở Tài nguyên môi trường, Sở Thương mại thường xuyên niêm yết thông tin phương tiện truyền thông giá thị trường nhà đất để TCTD có sở xác định giá trị tài sản đảm bảo 3.3.4 Đối với TCTD cấp trên: -58- - Các TCTD cấp cần nghiên cứu việc nâng mức phán cho vay tối đa theo hướng tạo tính chủ động chi nhánh nhằm rút ngắn thời gian xét duyệt cho vay - Nghiên cứu cải cách thủ tục hành việc vay vốn theo hướng đơn giản hoá đầy đủ thủ tục đảm bảo an toàn 3.3.5 Đối với Liên Minh HTX Doanh nghiệp quốc doanh Tỉnh: - Tham mưu tốt cho Tỉnh uỷ, Uỷ ban nhân dân tỉnh xây dựng ban hành chủ trương, sách phát triển DNNVV - Làm tốt công tác tư vấn, hỗ trợ DNNVV việc xây dựng dự án, phương án kinh doanh, vay vốn, thông tin thị trường - Làm cầu nối tìm thị trường cho DNNVV nhà cung cấp nguyên vật liệu bên mua hàng để thúc đẩy trình kinh doanh DNNVV 3.3.6 Đối với Sở, Ban, Ngành Tỉnh: Cần nâng cao công tác kiểm tra, kiểm soát, theo dõi mặt hoạt động DNNVV qua thực tế kiểm tra từ báo cáo DNNVV Việc làm có ý nghĩa quan trọng khơng cho Sở, Ngành quản lý mà sở đáng tin cậy cho TCTD địa bàn việc xem xét, định cho vay 3.3.7 Kiến nghị khác: - Định kỳ tháng, Uỷ ban nhân dân tỉnh tổ chức gặp mặt DNNVV với Sở, Ban, Ngành liên quan như: Ngân hàng, Thuế, Hải quan, Sở Thương mại, Sở Tài nguyên Môi trường, Sở Kế hoạch - Đầu tư, Sở Công nghiệp, Liên minh HTX Doanh nghiệp quốc doanh… để tạo điều kiện cho doanh nghiệp có dịp tiếp xúc, đựơc giải đáp thắc mắc, giao lưu học tập kinh nghiệm lẫn Đồng thời dịp nắm bắt thơng tin chế độ, sách liên quan đến hoạt động doanh nghiệp - Đề nghị NHNN, Bộ tài phối hợp để giải khoản nợ tồn đọng xử lý cho phép xoá nợ để cấp vốn cho TCTD -59-