Báo cáo thực tập tốt nghiệp: Xây dựng phần mềm kế toán bán hàng xuất nhập tồn và quản lý công nợ

Đề tài tập trung xây dựng chương trình kế toán bán hàng, xuất nhập tồn và quản lý công nợ áp dụng cho công ty cổ phần phần mềm Lối Việt. Xử lý thông tin liên quan tới kế toán bán hàng: loại hàng, xuất xứ, giá, đơn hàng, hóa đơn, quá trình nhập xuất, thống kê tồn kho, công nợ phải thu, phải trả.

BỢ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING KHOA CÔNG NGHỆ THÔNG TIN  BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: Giảng viên hướng dẫn: ThS Lê Đình Ngân Lớp: 08DTH Sinh viên thực hiện: Dương Thịnh Tâm Huỳnh Cơng Thành Thái Trần Hồng Sơn Tp Hồ Chí Minh, Tháng 05 năm 2012 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý công nợ LỜI CẢM ƠN Theo quy định Bộ Giáo Dục Đào Tạo, sinh viên phải thực tập tốt nghiệp đơn vị trước trường Với giới thiệu Khoa Cơng Nghệ Thơng Tin - trường Đại học Tài Chính Marketing, chúng em gồm Dương Thịnh Tâm, Huỳnh Công Thành, Thái Trần Hồng Sơn q cơng ty nhận vào thực tập Trong ba tháng làm việc dẫn nhiệt tình từ phía cơng ty, chúng em tiếp thu thêm nhiều kiến thức, nghiệp vụ Hơn nữa, chúng em có hội ứng dụng kiến thức vào thực tế, điều mà ghế nhà trường chúng em chưa làm Bên cạnh đơn vị thực tập, theo sát chúng em thầy Lê Đình Ngân, người trực tiếp hướng dẫn bảo tận tình, định hướng giúp chúng em hồn thành tốt cơng việc Tuy thời gian thực tập có hạn, chúng em trân trọng bố trí vị trí, thời gian thực tập phù hợp Trên tất cả, chúng em xin chân thành cảm ơn đến giám đốc Trần Minh Hải, anh chị phòng ban nhiệt tình dẫn suốt thời gian qua Trong trình thực tập, chúng em có mắc nhiều thiếu sót mong q cơng ty niệm tình bỏ qua Về phía khoa Công Nghê Thông Tin chúng em xin gởi lời cảm ơn chân thành đến thầy Lê Đình Ngân, người thầy theo sát chúng em từ bước chân vào giảng đường đại học Kính chúc q cơng ty gặt hái nhiều thành công, chúc tất anh chị sức khỏe, hồn thành tốt cơng việc Chúng em mong có nhiều lớp sinh viên khóa sau tiếp nhận thực tập quý công ty GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý công nợ NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP CÔNG TY CỔ PHẦN PHẦN MỀM LỐI VIỆT  ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Công ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý công nợ NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN  ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý công nợ Cty CP Công ty cổ phần CSDL Cơ sở liệu MSSQL Microsof SQL Server GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: Kế tốn bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ MỤC LỤC MỤC LỤC .6 CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU I Lý hình thành đề tài II Mục tiêu .10 Xây dựng hệ thống, sở liệu có khơng gian lưu trữ lớn 10 Phân quyền, bảo mật đảm bảo người dùng tác vụ quyền giao .10 Cập nhật, tra cứu, tìm kiếm, thống kê thơng tin hàng hóa, chứng từ cách nhanh xác 10 Cập nhật biến động giá hàng hóa kịp thời .10 Hỗ trợ chức xuất phiếu nhập, phiếu xuất, hóa đơn, phiếu thu, phiếu chi, báo nợ, báo có ngân hàng, thẻ kho…theo mẫu quy định hành 10 Kiểm soát nhập, xuất, tồn kho hàng hóa theo tháng, quý, năm theo loại hàng .10 Kết xuất báo cáo, sổ theo dõi công nợ phải thu, phải trả, sổ tổng hợp nhập, xuất kho 10 III Nội dung 11 Tổng quan hệ quản trị sở liệu ngơn ngữ lập trình 11 Khảo sát trạng nhu cầu công ty cổ phần phần mềm Lối Việt .11 Phân tích, thiết kế cài đặt sở liệu .11 Thiết kế giao diện cài đặt chức hệ thống .11 Viết báo cáo tổng hợp .11 IV Phạm vi 11 V Kết dự kiến đạt 11 Báo cáo hệ quản trị sở liệu SQL Server 2008, ngôn ngữ lập trình C#, tổng quan kế tốn bán hàng 11 Báo cáo kết khảo sát trạng nhu cầu công ty cổ phần phần mềm Lối Việt: khảo sát phần cứng, phần mềm, khảo sát nhu cầu, khảo sát nghiệp vụ… .11 Báo cáo kết phân tích, thiết kế cài đặt sở liệu 11 Thiết kế giao diện cài đặt thủ tục, hàm, xử lý chức .11 Tập viết báo cáo tổng hợp .11 GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Công ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý công nợ CHƯƠNG II: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 12 I Tổng quan hệ quản trị sở liệu 12 Khái niệm sở liệu 12 Hệ quản trị sở liệu SQL Sever 2008 13 II Tổng quan ngơn ngữ lập trình C# 17 Cơ NET Framework: 17 Ngơn ngữ lập trình C#: 17 III Tổng quan Power Designer 20 Giới thiệu 20 Chức 22 IV Tổng quan kế tốn mua bán hàng hóa 23 Khái niệm 23 Nhiệm vụ kế toán 23 Tính giá hàng hóa .23 Tài khoản sử dụng 25 CHƯƠNG III: PHÂN TÍCH, THIẾT KẾ VÀ CÀI ĐẶT CƠ SỞ DỮ LIỆU 35 I Giới thiệu công ty 35 II Khảo sát trạng 36 Phần cứng 36 Phần mềm 36 Khảo sát liệu 36 Khảo sát quy trình nghiệp vụ 37 Khảo sát nhân 38 III Khảo sát yêu cầu 39 Yêu cầu chức 39 Yêu cầu phi chức .41 IV Phân tích hệ thống 41 GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ Mơ hình chức năng(BFD) 41 Mô hình dịng liệu(DFD) .42 V Phân tích sở liệu 43 Thực thể thuộc tính cần lưu trữ 43 Quan hệ thực thể 45 Phân tích ràng buộc tồn vẹn 50 VI Thiết kế sở liệu 52 Thiết kế sở liệu mức ý niệm 52 Thiết kế sở liệu mức luận lý 53 Thiết kế sở liệu mức vật lý 55 Cài đặt sở liệu SQL Sever .56 Mô tả đối tượng 57 CHƯƠNG IV: KẾT QUẢ VÀ KẾT LUẬN 65 I Kết 65 Hệ thống menu : 65 Menu danh mục: .68 Menu chứng từ 74 Menu báo cáo: 79 II Kết luận 92 Chương trình hoàn thành với chức sau: 92 Hướng phát triển đề tài: 94 Kết luận 94 GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Công ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ CHƯƠNG I: I GIỚI THIỆU Lý hình thành đề tài Thông tin nguồn tài nguyên quý tổ chức Mỗi tổ chức muốn hoạt động hiệu địi hỏi phải xây dựng hệ thống thơng tin tốt Vai trị thơng tin quan trọng việc hoạch định, tổ chức, lãnh đạo, định, điều hành, kiểm sốt, phân tích, dự báo phòng ngừa rủi ro Do vậy, ngày hầu hết cơng ty, xí nghiệp hay tổ chức đầu tư phương tiện kỹ thuật đại nhằm nâng cao hiệu chất lượng hệ thống thơng tin Sự phát triển công nghệ thông tin đẩy nhanh phát triển giới, góp phần tác động mạnh mẽ tới xu hướng tồn cầu hóa nhiều lĩnh vực có lĩnh vực kinh tế, thương mại điện tử Ứng dụng công nghệ thông tin có ảnh hưởng tới q trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bán hàng, quản lý sản phẩm, quản lý khách hàng, hỗ trợ cấp quản lý định, hay tìm hiểu nhu cầu khách hàng, CNTT giúp cho người quản lý quản lý doanh nghiệp đâu Trước phát triển mạnh mẽ CNTT nhu cầu định hướng phát triển nhiều công ty như: mở rộng thị trường, thay đổi cách quản lý, nhằm đảm bảo thơng tin nhanh chóng đáp ứng nhu cầu quản lý kho hàng hóa, tăng lực quản lý hàng hóa, hướng tới mục tiêu lợi nhuận, đặc biệt gia tăng khả cạnh tranh với đối thủ thời kỳ kinh tế phát triển theo hướng tồn cầu hóa Tin học hóa phải có thời đại ngày công ty muốn phát huy tối đa tiềm lực tăng suất lao động Tuy nhiên, đầu tư xây dựng hệ thống phục vụ công việc thời gian ngắn tốn kém, lâu dài lợi ích mang lại lớn Xét phía hệ thống phục vụ phần chuyên môn nghiệp vụ, yêu cầu thực tế đặt ra, khó thực vấn đề cách tổng quát Tùy thuộc vào yêu cầu đặt điều kiện phạm vi cơng ty để có cách giải khác khoảng thời gian định đáp ứng yêu cầu đề hệ thống GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý công nợ Khi chưa áp dụng tin học việc bán hàng, kế tốn cơng việc khác thực cách khó khăn địi hỏi phải nắm vững chun mơn nghiệp vụ, tốn nhân lực, thời gian, chi phí cho việc thực Ngày tin học phát triển, nhu cầu tin học hóa cơng việc chun mơn yêu cầu cần thiết Tin học hóa mang lại lợi ích nhiều mặt: nhân cơng, chi phí tài thời gian, thơng qua thao tác đơn giản máy tính Nhận thức tầm quan trọng CNTT, nhiều cơng ty có nhu cầu áp dụng phầm mềm quản lý kế toán bán hàng gồm trình đặt hàng nhà cung cấp, bán theo đơn hàng đại lý nhằm nâng cao hiệu kinh doanh Đề tài xây dựng dựa nhu cầu công ty, giải vấn đề giúp cho q cơng ty làm việc cách tốt nhất, đêm lại hiệu kinh tế II Mục tiêu Xây dựng phần mềm kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý công nợ: Xây dựng hệ thống, sở liệu có khơng gian lưu trữ lớn Phân quyền, bảo mật đảm bảo người dùng tác vụ quyền giao Cập nhật, tra cứu, tìm kiếm, thống kê thơng tin hàng hóa, chứng từ cách nhanh xác Cập nhật biến động giá hàng hóa kịp thời Hỗ trợ chức xuất phiếu nhập, phiếu xuất, hóa đơn, phiếu thu, phiếu chi, báo nợ, báo có ngân hàng, thẻ kho…theo mẫu quy định hành Kiểm soát nhập, xuất, tồn kho hàng hóa theo tháng, quý, năm theo loại hàng Kết xuất báo cáo, sổ theo dõi công nợ phải thu, phải trả, sổ tổng hợp nhập, xuất kho GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 10 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ Hình 57: Giao diện form nhật ký chi tiền Điền đầy đủ thông tin xong click nút Lọc để hiển thi thơng tin Hình 58:  Sổ nhật ký chi tiền Form chitietphaitra GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 82 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ Hình 59: Giao diện form chi tiết phải trả Điền đầy đủ thông tin xong click nút Lọc để hiển thi thơng tin Hình 60:  Sổ chi tiết phải trả Form tonghopphaitra GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Công ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 83 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ Hình 61: Giao diện form tổng hợp phải trả Điền đầy đủ thông tin xong click nút Lọc để hiển thi thơng tin Hình 62:  Sổ tổng hợp phải trả Form nhatkybanhang GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 84 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ Hình 63: Giao diện form nhật ký bán hàng Điền đầy đủ thông tin xong click nút Lọc để hiển thi thơng tin Hình 64:  Sổ nhật ký bán hàng Form bankephieunhap GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 85 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ Hình 65: Giao diện form bảng kê phiếu nhập Điền đầy đủ thông tin xong click nút Lọc để hiển thi thông tin Hình 66:  Bảng kê phiếu nhập Form bankephieuxuat GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 86 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý công nợ Hình 67: Giao diện form bảng kê phiếu xuất Điền đầy đủ thông tin xong click nút Lọc để hiển thi thơng tin Hình 68:  Giao diện kê phiếu xuất Form bankehoadon GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Công ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 87 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ Hình 69: Giao diện form kê hóa đơn Điền đầy đủ thơng tin xong click nút Lọc để hiển thi thơng tin Hình 70: Bản kế hóa đơn  Form tonghopnhapkho GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 88 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ Hình 71: Giao diện form Tổng hợp nhập kho Điền đầy đủ thông tin xong click nút Lọc để hiển thi thơng tin Hình 72: Sổ tổng hợp nhập kho  Form tonghopxuatkho GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 89 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý công nợ Giao diện form Tổng hợp xuất kho Hình 73: Điền đầy đủ thông tin xong click nút Lọc để hiển thi thơng tin Hình 74: Tổng hợp xuất kho  Form tonkhochitiet GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 90 Kế tốn bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ Hình 75: Giao diện thống kê tồn kho chi tiết Chọn thông tin cần thiết xong click nút xem để hiển thị thông tin Click nút In để hiển thi báo cáo Hình 76: Báo cáo thống kê tồn kho chi tiết  Form tonkho GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 91 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ Hình 77: Thống kê tồn kho II Kết luận Chương trình hồn thành với chức sau:  Chức cập nhật: • Cập nhật hàng hóa, biến động giá hàng hóa • Cập nhật nhà cung cấp • Cập nhật khách hàng • Cập nhật nhân viên • Cập nhật hóa đơn • Cập nhật đơn đặt hàng khách hàng • Cập nhật phiếu nhập kho GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 92 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ • Cập nhật phiếu xuất kho  Chức tìm kiếm: • Tìm kiếm hàng tồn kho • Tìm kiếm hóa đơn  Chức thống kê: • Thống kê tồn kho • Thống kê hàng hóa bán chạy kỳ • Báo giá sản phẩm  Chức báo cáo: • Báo cáo xuất, nhập, tồn kho theo tháng, năm • Xuất hóa đơn, phiếu nhập, phiếu xuất, phiếu thu, phiếu chi • Sổ nhật ký thu, chi, nhật ký bán hàng • Sổ chi tiết phải thu, phải trả • Sổ tổng hợp phải thu phải trả • Sổ tổng hợp nhập, xuất kho • Thẻ kho • Bản kê phiếu nhập, phiếu, phiếu xuất, hóa đơn  Chức phân quyền người dùng: • Tạo người dùng • Phân quyền thao tác cho người dùng  Chức hệ thống • Backup liệu • Phục hồi liệu GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 93 Kế tốn bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ • Bảo mật, mã hóa liệu Hướng phát triển đề tài: • Đề tài phát triển thêm phân hệ kế toán vốn tiền, kế tốn lao động tiền lương • Phân quyền sở liệu Kết luận Đề tài hoàn thành chức kế tốn bán hàng quản lý cơng nợ Do thời gian có hạn, đề tài cịn số vấn đề chưa thể giải hết, theo hướng phát triển Tài liệu tham khảo: Phần mềm kế toán Rosy, Công ty cổ phần phần mềm Lối Việt Phan Đức Dũng(2009), Kế tốn tài chính, nhà xuất Thống Kê Phan Đức Dũng(2007), Kế tốn chi phí tính giá thành, nhà xuất Thống Kê PGS.TS Nguyễn Việt(2008), Kế tốn tài chính, nhà xuất Lao Động Website : www.danketoan.com GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 94 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 95 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 96 ... phần mềm kế toán Rosy  Đặt biệt công ty sử dùng phần mềm kế tốn Rosy GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Công ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 36 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý. .. Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Cơng ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý công nợ NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP CÔNG TY CỔ PHẦN PHẦN MỀM LỐI VIỆT  …………………………………………………………………………………………………... khách hàng toán chấp nhận tốn GVHD: Th.S Lê Đình Ngân Nhóm thực tập: Công ty cổ phần phần mềm Lối Việt Trang: 27 Kế toán bán hàng, xuất nhập tồn quản lý cơng nợ • TK 511: Doanh thu bán hàng cung