ngan hang thuong mai

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Bạn chọn câu sau nêu đầy đủ công cụ thị trường tài phái sinh? Các NHTM vay cho vay lẫn thông qua thị trường nào? Các NHTM phải nghiên cứu đặc điểm đối tượng vay vốn mục đích vay vốn doanh nghiệp để? Các nhân hàng thương mại cổ phần? Hợp đồng kỳ hạn; hợp đồng hoán đổi; hợp đồng tương lai; hợp đồng quyền chọn Thị trường liên ngân hàng Có biện pháp tính tốn, xác định thời hạn mức vay phù hợp, quản lý tiền cho vay mục đích Chỉ phép kinh doanh chứng khốn cách gián tiếp thông qua việc thành lập công ty chứng khốn hạch tốn độc lập cơng ty ngân hàng Không thu hồi đầy đủ, hạn gốc lãi theo thoả thuận HĐTD (từ nhóm đến nhóm 5) Séc ký danh Sec vô danh Các khoản nợ xem “Nợ có vấn đề” khoản nợ: Căn vào tính chất chuyển nhượng Sec, loại Sec sử dụng toán là? Cổ phiếu SAM có cổ tức tăng trưởng mức 8.5%/năm dài hạn Công ty trả cổ tức năm trước 1.600 đồng/cổ phần Tỷ suất lợi nhuận nhà đầu tư yêu cầu 20% Định giá cổ phiếu? Công ty An Pha vay vốn Ngân hàng X số tiền từ ngày 20/04 đến ngày 15/07 với lãi suất 18% năm Đến hạn Công ty trả vốn gốc lãi tiền vay 208.600.000 đồng Số tiền gốc Cty An Pha vay là: Cơng ty chứng khốn thực hoạt động kinh doanh chứng khoán bao gồm hoat động sau: 15.096 đồng 200.000.000 đồng Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, tư vấn đầu tư chứng khốn Vì: Theo quy định NHTM phép kinh doanh chứng khốn cách gián tiếp thơng qua việc thành lập cơng ty chứng khốn hạch tốn độc lập công ty thực nghiệp vụ: Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, tư vấn đầu tư chứng khoán Tham khảo: Xem mục 6.6 Nghiệp vụ mơi giới chứng khốn Cơng ty A B Việt Nam, ký kết hợp đồng mua bán với tổng trị giá hợp đồng tỷ đồng, Cơng ty A bán cho Cơng ty B Chuyển tiền trả trước Vì: Chuyển tiền trả trước, nhà cung cấp nhận tiền trước phần tồn giá trị lơ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI lô hàng theo thỏa thuận công ty B toán sau nhận hàng Giả sử bạn nhân viên Công ty A, bạn chọn phương thức tốn qua ngân hàng có lợi cho Cơng ty mình? hàng, thơng qua chiếm dụng vốn người mua, chủ động giao hàng gần khơng có rủi ro Cơng thức định giá cố phiếu Gordon: V= D1/ (ke – g) áp dụng khi? Cổ tức có tốc độ tăng trưởng khơng đổi Vì: Mơ hình Gordon mơ hình giai đoạn áp dụng trường hợp cổ tức tăng trưởng không đổi không tăng trưởng Tham khảo: Xem mục 4.2 Nghiệp vụ toán chuyển tiền nước Tham khảo: Xem mục 6.5 Nghiệp vụ đầu tư tài Cơng thức định giá trái: V= I/ k áp dụng khi? Trái phiếu phủ Trái phiếu chiết khấu Luật tổ chức tín dụng bổ sung sửa đổi năm 2010 Cơ sở pháp lý cao hoạt động NHTM Việt Nam gì? Có tình hình huy động vốn NHTM tháng 6/N sau: (Đơn vị tính 1.000 đ) 1.360.000 DTBB = ( 50 + 12 + 55 + 63 + 66 +95) x 4% = 13.640.000 - Tiền gửi khách hàng doanh nghiệp, tổ chức: 85.000.000 đó: Mức dự trữ vượt mức = 15.000.000-13.640.000 = 1.360.000 + Tiền gửi không kỳ hạn 50.000.000 + Kỳ hạn < 12 tháng 12.000.000 + Kỳ hạn > 12 tháng 23.000.000 - Tiền gửi tiết kiệm 151.000.000 đó: + Tiền gửi không kỳ hạn 55.000.000 + Kỳ hạn < 12 tháng 63.000.000 + Kỳ hạn > 12 tháng 33.000.000 - Phát hành chứng tiền gửi ngắn hạn 66.000.000 - Tiền gửi ngắn hạn kho bạc 95.000.000 Dự trữ thực tế NHTM: 15.000.000 Giả sử NHNN quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc 4% tổng số dư tiền gửi ngắn hạn bình NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI quân Số tiền dự trữ vượt mức tháng 6/N là? Có tình hình huy động vốn tổ chức tín dụng tháng năm N sau (Đơn vị tính 1.000 đ): 6.000.000 2.550.000 - Tiền gửi khách hàng doanh nghiệp, tổ chức 110.000.000, đó: 3.350.000 + Tiền gửi khơng kỳ hạn 60.000.000 + Kỳ hạn < 12 tháng 20.000.000 + Kỳ hạn > 12 tháng 30.000.000 - Tiền gửi tiết kiệm 150.000.000 Trong đó: + Tiền gửi khơng kỳ hạn 70.000.000 + Kỳ hạn < 12 tháng 45.000.000 + Kỳ hạn > 12 tháng 35.000.000 - Phát hành chứng tiền gửi ngắn hạn: 100.000.000 - Tiền gửi ngắn hạn kho bạc 120.000.000 Dự trữ thực tế tổ chức tín dụng 15.000.000 Giả sử NHNN quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc 3% tổng số dư tiền gửi ngắn hạn bình quân Số tiền dự trữ vượt mức tháng 9/N là? Có tình hình huy động vốn NHTM tháng 6/N sau: (Đơn vị tính 1.000 đ) 1.200.000 - Tiền gửi khách hàng doanh nghiệp, tổ chức: 90.000.000 đó: DTBB = ( 50 + 20 + 55 + 60 + 70 +90) x 4% = 13.800.000 + Tiền gửi không kỳ hạn 50.000.000 Mức dự trữ vượt mức = 15.000.000-13.800.000 = 1.200.000 + Kỳ hạn < 12 tháng 20.000.000 + Kỳ hạn > 12 tháng 20.000.000 - Tiền gửi tiết kiệm 150.000.000 đó: + Tiền gửi khơng kỳ hạn 55.000.000 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI + Kỳ hạn < 12 tháng 60.000.000 + Kỳ hạn > 12 tháng 35.000.000 - Phát hành chứng tiền gửi ngắn hạn 70.000.000 - Tiền gửi ngắn hạn kho bạc 90.000.000 Dự trữ thực tế NHTM 15.000.000 Giả sử NHNN quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc 4% tổng số dư tiền gửi ngắn hạn bình quân Số tiền dự trữ vượt mức tháng 6/N là? Công ty An Pha vay vốn Ngân hàng X số tiền từ ngày 20/04 đến ngày 15/07 với lãi suất 18% năm Đến hạn Công ty trả vốn gốc lãi tiền vay 312.723.288 đồng Số tiền gốc Cty An Pha vay là: 300.000.000 đồng Vì: Tiền gốc = 312.723.288/(1+18%*86/365) Cơng ty cho th tài cho th thiết bị có điều kiện sau: 277.41 triệu đồng - Giá trị tài sản: 1000 triệu đồng Thời hạn thuê: năm, Lãi suất thuê: 12%/năm 279.41 triệu đồng = 300 triệu Tham khảo: Mục 3.1.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò tín dụng NHTM 278.41 triệu đồng Tính tiền th tốn (cả gốc lãi) cuối năm Công ty cho thuê tài cho thuê thiết bị có điều kiện sau: 138,705 triệu đồng Vì: Số tiền gốc lãi trả đầu năm = 500 x 12% x / (1-(1+12%)^-5) = 138,705 triệu đồng - Giá trị tài sản: 500 triệu đồng Thời hạn thuê: năm, Lãi suất thuê: 12%/năm Tham khảo: Xem mục Mục 3.4.2 tín dụng trung dài hạn Tính tiền th tốn (cả gốc lãi) cuối năm Công ty ABC TP Hồ Chí Minh bán cho Tín dụng chứng từ Cơng ty XYZ Trung Quốc lô hàng, tổng trị giá 1.000.000 USD Giả sử bạn nhân viên công ty ABC, bạn chọn phương thức toán qua ngân hàng có lợi cho Cơng ty mình? NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Công ty A B Việt Nam, ký kết hợp đồng mua bán với tổng trị giá hợp đồng tỷ đồng, Công ty A bán cho công ty B lô hàng theo thỏa thuận cơng ty B tốn sau nhận hàng Giả sử bạn nhân viên cơng ty A, bạn chọn phương thức tốn qua ngân hàng có lợi cho Cơng ty mình? Chuyển tiền trả trước Cổ phiếu SAM có cổ tức tăng trưởng mức 8,5%/ năm dài hạn Công ty trả cổ tức năm trước 1.600đồng/cổ phần Tỷ suất lợi nhuận nhà đầu tư yêu cầu 20% Định giá cổ phiếu 40.254 đồng Chi phí huy động vốn bình quân Ngân hàng thương mại cho biết? Chi phí huy động vốn Ngân hàng thương mại chi phí? Cho tỷ giá: Để huy động đồng vốn, NHTM phải trả đồng chi phí NHTM trả cho khách hàng huy động tiền gửi 350.030 đồng 15.096 đồng 2.306,7 – 2.307,1 USD/VND= 17.878 - 17.880 Vì: Tỷ giá mua = 17878/7,7509 = 2.306,7 USD/HKD = 7,7501 - 7,7509 Tỷ giá bán = 17.800/7,7501 = 2.307,1 Tính tỷ giá: HKD/VND? Tham khảo: Xem mục 5.1.2 Tỷ giá hối đoái Cho tỷ giá: GBP/USD = 1,6254/1,6260 169,4317/172,9251 Vì: Tỷ giá mua = 1,6254 x 104,24 = 169,4317 USD/JPY = 104,24/106,35 Tỷ giá bán = 1,6260 x 106,35 = 172,9251 Tính tỷ giá: GBP/ JPY? Tham khảo: Xem mục 5.1.2 Tỷ giá hối đoái Cho tỷ giá: USD/VND= 21878 - 21.880 2.822,64 – 2.823,19 Vì: Tỷ giá mua = 21.878/7,7509 = 2.822,64 USD/HKD = 7,7501 - 7,7509 Tỷ giá bán = 21.880/7,7501 = 2.823,19 Tính tỷ giá: HKD/VND? Tham khảo: 5.1.2 Tỷ giá hối đoái Cho tỷ giá: USD/VND = 21.990 – 21.992 1.1546 – 1.1592 Vì: Tỷ giá mua = 25.393/21.992 = 1.1546 EUR/VND = 25.393 – 25.491 Tỷ giá bán = 25.491/21.990 = 1.1592 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tính tỷ giá: EUR/ USD? Tham khảo: 5.1.2 Tỷ giá hối đoái Cho tỷ giá: USD/VND = 15.990 – 15.992 1,21267 – 1,21895 Vì: Tỷ giá mua = 19.393/15.992 = 1.21267 EUR/VND = 19.393 – 19.491 Tỷ giá bán = 19.491/15990 = 1.21895 Tính tỷ giá: EUR/ USD? Tham khảo: Xem mục 5.1.2 Tỷ giá hối đoái Cho tỷ giá: USD/JPY = 116,22 /117,39 183,150 /185,424 Vì: Tỷ giá mua = 21500/117,39 = 183,150 USD/VND= 21.500/21.550 Tỷ giá bán = 21550/116,22 = 185,424 Tính tỷ giá: JPY/ VND? Tham khảo: 5.1.2 Tỷ giá hối đoái Cho tỷ giá: 162,9574/168,3938 USD/JPY = 104,22 /107,39 USD/VND= 17.500/17.550 Tính tỷ giá: JPY/ VND? Cho tỷ giá: GBP/USD = 1,6254/1,6260 813 Vì: Số tiền phải trả = 500 x 1,6260 = 813 USD Khách hàng mua 500 GBP, khách hàng trả cho ngân hàng bao nhiệu USD Tham khảo: Xem mục 5.1.2 Tỷ giá hối đoái Cho tỷ giá giao ngay: 1.650,982 Vì: Số tiền khách hàng phải trả là: 1000 /0,6057 = 1650,982 USD/GBP = 0,6057 – 0,6059 Khách hàng mua 1.000 GBP, khách hàng trả cho ngân hàng bao nhiệu USD? Tham khảo: Xem mục 5.1.2 Tỷ giá hối đoái Cho tỷ giá giao ngay: 7187,00 USD/GBP = 0,6957 – 0,6959 Vì: Số tiền khách hàng phải trả là: 5000 /0,6957 = 7187,00 Khách hàng mua 5000 GBP, khách hàng trả cho ngân hàng USD? Tham khảo: 5.1.2 Tỷ giá hối đoái Cho tỷ giá giao ngay: 423,99 Vì: Số tiền trả cho khách hàng = 700 x 0,6057 = 423,99 USD/GBP = 0,6057 – 0,6059 Khách hàng bán 700 GBP, ngân hàng trả cho khách hàng bao nhiệu USD? Tham khảo: Xem mục 5.1.2 Tỷ giá hối đoái NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Cho tỷ giá giao ngay: 1436.99 Vì: Số tiền trả cho khách hàng = 1000 / 0,6959 = 1436.99 USD/GBP = 0,6957 – 0,6959 Khách hàng bán 1000 GBP, ngân hàng trả cho khách hàng bao nhiệu USD? Tham khảo: 5.1.2 Tỷ giá hối đối Cho tỷ giá giao ngay: 6.200,08 Vì: Số tiền NH phải trả cho khách hàng là: 800 x 7,7501 = 6.200,08 USD/HKD = 7,7501 – 7,7507 Khách hàng bán 800 USD, ngân hàng trả cho khách hàng bao nhiệu HKD? Tham khảo: Xem mục 5.1.2 Tỷ giá hối đối Cho tỷ giá giao ngay: 7750,1 Vì: Số tiền NH phải trả cho khách hàng là: 1000 x 7,7501 = 7750,1 USD/HKD = 7,7501 – 7,7507 Khách hàng bán 1000 USD, ngân hàng trả cho khách hàng HKD? Cho tỷ giá giao ngay: 15.501,4 Vì: Số tiền phải trả cho NH =2000 x 7,7507 USD/HKD = 7,7501 – 7,7507 Khách hàng mua 2.000 USD phải trả cho ngân hàng bao nhiệu HKD? = 15.501,4 Cho tỷ giá giao ngay: USD/HKD = 7,7501 – 7,7507 7750,7 Khách hàng mua 1.000 USD phải trả cho ngân hàng bao nhiệu HKD? Vì: Số tiền phải trả cho Tham khảo: Xem mục 5.1.2 Tỷ giá hối đoái NH =1000 x 7,7507 = 7750,7 Tham khảo: 5.1.2 Tỷ giá hối đoái Cho tỷ giá giao ngay: 7187,00 USD/GBP = 0,6957 – 0,6959 7187.94 Khách hàng mua 5000 GBP, khách hàng trả cho ngân hàng USD? 7184.00 1.650,982 Cho tỷ giá giao ngay: USD/GBP = 0,6057 – 0,6059 605,9 Khách hàng mua 1.000 GBP, khách hàng trả cho ngân hàng bao nhiệu USD? 605,7 Ngắn hạn Chiết khấu hình thức tín dụng NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chức NHTM là? Trung gian tín dụng, trung gian toán, chức tạo tiền Nhờ thu chấp nhận đổi lấy chứng từ (nhờ thu trả chậm) D/A phương thức toán: Dự trữ bắt buộc NHTM: Phụ thuộc vào quy mô vốn huy động NHTM tỷ lệ dự trữ bắt buộc Dự trữ bắt buộc NHTM Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phải gửi tại? Dịch vụ truyền thống ngân hàng thương Nhận tiền gửi mại là: Dịch vụ đại ngân hàng thương mại là: Thanh toán thẻ Doanh nghiệp X lập hồ sơ vay vốn NH với 3300 triệu thông tin sau: Tổng vốn đầu tư: 6000 triệu, vốn tự có tham gia: 30%, vốn khác 600 triệu, lợi nhuận hàng năm tăng thêm: 700 triệu, khấu hao bình quân 15%/ năm, nguồn trả nợ khác: 100 triệu Thời gian thi công tháng Doanh nghiệp sử dụng tài sản đảm bảo định giá 5000 triệu Tỷ lệ cho vay theo TSĐB NH tối đa 70% Hạn mức cho vay NH là: DN X vay NHTM A 2000 triệu, thời hạn năm, lãi suất 15%/năm, trả gốc lãi đến hạn Sau năm, Doanh nghiệp trả NH số tiền 2100 triệu Xác định nợ hạn DN biết NH xác định DN có nguồn thu dùng trả nợ tương lai gần ưu tiên thu lãi trước Nợ hạn DN 400 triệu Dịch vụ quản lý ngân quỹ có vai trò: Giảm rủi ro tỷ giá Vì: Thơng qua quản lý ngân quỹ, dòng tiền khách hàng giúp tăng gắn kết quan hệ NH khách hàng 500 triệu Tham khảo: 6.6 Nghiệp vụ môi giới chứng khoán Doanh nghiệp X vay NHTM A 1000 triệu đồng, thời hạn năm, trả lãi định kỳ hàng tháng, trả gốc đến hạn Xác định mức lãi 12.5 triệu Vì: Lãi định kỳ hàng tháng = 1000 x 15%/12 = NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI định kỳ DN biết lãi suất NH 15%/năm? 12.5 triệu Tham khảo: 3.4 Tín dụng khách hàng doanh nghiệp Doanh nghiệp X vay NHTM A 2000 triệu đồng, thời hạn năm, trả lãi định kỳ hàng tháng, trả gốc đến hạn Xác định mức lãi định kỳ DN biết lãi suất NH 15%/năm? 25 triệu Đặc điểm sau đặc điểm vốn huy động NHTM Đặc điểm sau đặc điểm vốn huy động NHTM? Đặc điểm phương thức toán nhờ thu kèm chứng từ theo điều kiện D/P là: Chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn NHTM Chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn NHTM Nhà nhập nhận hàng mà chưa trả tiền cho nhà xuất 20 triệu Nhà xuất nhận hàng mà chưa trả tiền cho nhà xuất Nhà xuất nhận tiền mà chưa giao hàng cho nhà nhập Nhà xuất nhận hàng mà chưa trả tiền cho nhà xuất Đặc điểm phương thức toán nhờ thu kèm chứng từ theo điều kiện D/A là: Nhà nhập nhận hàng mà chưa trả tiền cho nhà xuất Nhà xuất nhận tiền mà chưa giao hàng cho nhà nhập Đặc điểm phương thức tốn tín dụng Nhà nhập cam kết trả tiền cho nhà xuất chứng từ là: Ngân hàng phục vụ nhà nhập cam kết trả tiền cho ngân hàng phục vụ nhà xuất Ngân hàng phục vụ nhà nhập cam kết trả tiền cho nhà xuất Phát hành trái phiếu chuyển đổi Tuân thủ ngun tắc quy trình tín dụng, ngồi phải đặc biệt quan tâm đến đảm bảo tín Để tăng vốn chủ sở hữu NHTM có thể: Để hạn chế tình trạng nợ xấu, ngân hàng thương mại cần phải? NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI dụng Để chuẩn bị cho kế hoạch vay vốn quý II/N, 630 triệu NH X nhận hồ sơ vay vốn từ cơng ty Vì: Mức cho vay tối đa theo TSĐB 630, ICI NH xác định nhu cầu vay DN 600 nhu cầu vay vốn 600, mức cho vay triệu DN sử dụng tài sản đảm bảo trị giá 1.050 NH 600 triệu Mức cho vay theo tài sản đảm bảo Tham khảo: Xem mục 3.2.3 Các hình thức đảm NH 60% Mức cho vay là? bảo tín dụng Để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, gắn tăng cường trách nhiệm người vay NH yêu cầu khách hàng: Điểm khác thẻ ghi nợ thẻ tín dụng là: Vay thêm vốn ngân hàng khác Duy trì tỷ lệ định vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất Thẻ ghi nợ cho phép khách hàng sử dụng phạm vi số dư, thẻ tín dụng cho phép khách hàng chi vượt số dư tài khoản Thẻ tín dụng tổ chức tín dụng phát hành, thẻ ghi nợ ngân hàng phát hành Giai đoạn đầu lịch sử phát triển NHTM: Giấy tờ có giá có khả chuyển đổi thành cổ phiếu thành phần của: Hãy chọn 01 đáp án SAI phát biểu sau: Phân loại thư tín dụng gồm có? Hãy phân biệt điểm khác tiền gửi kỳ hạn với tiền gửi toán? Hoạt động ngân hàng gồm: Thẻ tín dụng sử dụng phạm vi số dư tài khoản, thẻ ghi nợ phép chi vượt số dư tài khoản Tất ngân hàng phát hành tiền Vốn chủ sở hữu Thư tín dụng tái sử dụng Tiền gửi kỳ hạn có số dư ổn định Nhận tiền gửi; Cấp tín dụng; Cung ứng dịch vụ tốn qua tài khoản Hiện ơng A vừa có khoản tiền 500 triệu Nên gửi USD sau năm tỷ giá ông muốn gửi tiết kiệm Ngân hàng để lấy USD/VND giữ 21.050 lãi hàng tháng bổ sung thu nhập nhập với lương hưu để chi tiêu hàng tháng Ông A phân Nên gửi USD sau năm tỷ giá vân nên gửi tiền VND hay USD/VND> 22.495 USD Theo bạn ông Tâm nên gửi tiết kiệm loại nào, biết lãi suất tiền gửi tiết kiệm kỳ Nên gửi VND sau năm tỷ giá hạn năm, lĩnh lãi hàng tháng VND USD/VND = 22.911 0,75% /tháng USD 2% /năm Tỷ giá 10 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI cố để vay phòng giao dịch số tiền tỷ đồng Cán tín dụng định: Một KH muốn vay vốn 500.000.000 đồng để tài trợ cho việc mua ô tô với giá 1.200.000.000 đồng Ngân hàng đồng ý cho vay Phương thức cho vay là: Một khách hàng vay vốn ngắn hạn NH B với số tiền 1.000.000.000 đồng, lãi suất cho vay 18% năm, thời gian vay từ ngày 31/10 đến ngày 03/01 năm sau Tổng số lợi tức mà KH phải trả cho NH là? Cho vay tiêu dùng 31.561.644 đồng Vì: Tiền lãi = Dư nợ x lãi suất x kỳ hạn = 1000 x 18%/365 x 64 = 31.561.644 đồng Tham khảo: Mục 1.3.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò tín dụng NHTM Một khách hàng vay vốn ngắn hạn NH B với số tiền 500.000.000 đồng, lãi suất cho vay 18% năm, thời gian vay từ ngày 31/10 đến ngày 03/01 năm sau Tổng số tiền lãi mà KH phải trả cho NH là? 15.780.822 đồng Vì: Mối liên hệ lãi suất cho vay lãi suất huy động NHTM: Mối liên hệ lợi nhuận rủi ro là: Mối quan hệ giá trái phiếu tỷ suất lợi nhuận nhà đầu tư yêu cầu là? Lãi suất cho vay bình quân lớn lãi suất huy động bình quân Lợi nhuận cao , rủi ro lớn Tỷ suất lợi nhuận nhà đầu tư yêu cầu giảm, giá trái phiếu giảm Tiền lãi = Dư nợ x lãi suất x kỳ hạn = 500 x 18%/365 x 64 = 15,78 triệu Tham khảo: Mục 1.3.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò tín dụng NHTM Tỷ suất lợi nhuận nhà đầu tư yêu cầu tăng, giá trái phiếu giảm Mức cho vay tối đa vào: Mục đích tín dụng trung dài hạn là: Nợ NHTM chia thành: NHTM khác với tổ chức tín dụng khác chỗ: Ngân hàng thương mại gì? Khơng có mối liên hệ Tổng nhu cầu vốn dự án đầu tư, phương án SXKD, vốn tự có tối thiểu khách hàng, tỷ lệ % cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm nguồn vốn NHNo nơi cho vay Cho vay đầu tư dự án, đầu tư tài sản cố định nhóm NHTM thực tồn hoạt động kinh doanh ngân hàng, tổ chức tín dụng khác khơng NHTM loại định chế tài trung gian 13 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ngân hàng thương mại là: NHTM cần đa dạng hóa hình thức huy động vốn đa dạng hóa hình thức huy động vốn giúp ngân hàng: NHTM có tỷ suất lợi nhuận đầu tư thấp lãi suất trái phiếu khi? NHTM có tỷ suất lợi nhuận đầu tư cao lãi suất trái phiếu khi? quan trọng kinh tế thị trường, loại hình doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận Tăng quy mô vốn Mua cao mệnh giá Mua thấp mệnh giá Vì: Nhà đầu tư có tỷ suất lợi nhuận cao mua thấp mệnh giá Khi lợi nhuận nhà đầu tư gồm lãi trái phiếu phần chênh lệch mệnh giá Tham khảo: Xem mục 6.5 Nghiệp vụ đầu tư tài Ngày 20/2/2013 cơng ty X xin chiết khấu hối phiếu số 1235 trị giá 250.000 USD phát hành ngày 10/1/2013, đến hạn toán ngày 10/7/2013 Lãi suất chiết khấu 6.25%/ năm, hoa hồng phí 0.5% mệnh giá Số ngày chiết khấu là? Ngày 20/2 công ty X xin chiết khấu hối phiếu số 1235 trị giá 500.000 USD phát hành ngày 10/1, đến hạn toán ngày 10/7 Lãi suất chiết khấu 8%/ năm, hoa hồng phí 0.5% mệnh giá Mức chiết khấu là: 140 ngày Vì: Từ ngày 20/2 đến ngày 10/7 có 140 ngày 17.842,466 Vì: Lãi CK = 500.000 x 8% x 140/365 = 15342.466 USD Hoa hồng = 0,.5% x 500.000 = 2500 USD Mức chiết khấu = 15342.466 +2500 = 17842.466 Tham khảo: Mục 3.4.1 tín dụng ngắn hạn Ngày 20/2 công ty X xin chiết khấu hối phiếu số 1235 trị giá 500.000 USD phát hành ngày 10/1, đến hạn toán ngày 10/7 Lãi suất chiết khấu 8%/ năm, hoa hồng phí 0.5% mệnh 482.157,534 Vì: Lãi CK = 500.000 x 8% x 140/365 = 15342.466 USD 14 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI giá Hoa hồng = 0,.5% x 500.000 = 2500 USD Số tiền khách hàng nhận là? Mức chiết khấu = 15342.466 +2500 = 17842.466 Số tiền KH nhận = 500.000 – 17842.466=482157.534 USD Tham khảo: Mục 3.4.1 tín dụng ngắn hạn Ngày 20/2/2017 cơng ty X xin chiết khấu hối phiếu số 1235 trị giá 250.000 USD phát hành ngày 10/1/2017, đến hạn toán ngày 10/7/2017 Lãi suất chiết khấu 7.3%/ năm, hoa hồng phí 0.5% mệnh giá Mức chiết khấu là? 8250 USD Vì: Lãi CK = 250.000 x 6,25% x 140/365 = 7000 USD Hoa hồng = 0,.5% x 250.000 = 1250 USD Mức chiết khấu = 7000+1250 = 8250 Tham khảo: Xem mục 3.2.1 Một số nội dung chiết khấu giấy tờ có giá Ngày 20/2/2017 cơng ty X xin chiết khấu hối phiếu số 1235 trị giá 250.000 USD phát hành ngày 10/1/2017, đến hạn toán ngày 10/7/2017 Lãi suất chiết khấu 7.3%/ năm, hoa hồng phí 0.5% mệnh giá Lãi chiết khấu là? 7000 USD Ngày 20/2/2017 công ty X xin chiết khấu hối phiếu số 1235 trị giá 250.000 USD phát hành ngày 10/1/2017, đến hạn toán ngày 10/7/2017 Lãi suất chiết khấu 7.3%/ năm, hoa hồng phí 0.5% mệnh giá Số tiền khách hàng nhận là? 241.750 USD Vì: Lãi CK = 250.000 x 7.3% x 140/365 = 7000 USD Tham khảo: Xem mục 3.2.1 Một số nội dung chiết khấu giấy tờ có giá Vì: Lãi CK = 250.000 x 6,25% x 140/365 = 7000 USD Hoa hồng = 0,.5% x 250.000 = 1250 USD Mức chiết khấu = 7000+1250 = 8250,39 Số tiền KH nhận = 250.000 – 8250 =241.750, USD Tham khảo: Xem mục 3.2.1 Một số nội dung chiết khấu giấy tờ có giá Ngày 20/2 cơng ty X xin chiết khấu hối phiếu số 1235 trị giá 250.000 USD phát hành ngày 10/1, đến hạn toán ngày 10/7 Lãi chiết khấu là? 15.342,466 USD Vì: Lãi CK = 500.000 x 8% x 140/365 = 15342.466 USD Tham khảo:Tham khảo: 3.2.1 Một số nội dung 15 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI chiết khấu giấy tờ có giá Ngày 04/01 công ty B mua hợp đồng tương lai trị giá 125.000 EUR với tỷ giá thỏa thuận 1,2185 USD/EUR Giả sử phòng giao hốn u cầu cơng ty tham gia phải trì mức ký quỹ lần đầu 1.755 USD trì mức tối thiểu 1.300 USD Đến cuối ngày 07/01, tỷ giá thị trường EUR/USD = 1,2180 Xác định số dư tài khoản ký quỹ, biết công ty không nộp thêm tiền vào tài khoản ký quỹ? Ngân hàng bạn cung cấp thông tin giao dịch quyền chọn dựa tỷ giá AUD/VND sau: Tỷ giá giao dịch 17.878, kỳ hạn tháng, phí quyền 20 VND/AUD Khách hàng mua quyền chọn mua, vào ngày đến hạn tỷ giá AUD/VND khách hàng thực quyền chọn có lãi? 1.692,5 USD Vì: Ngân hàng bạn cung cấp thông tin giao dịch quyền chọn dựa tỷ giá SGD/VND sau: Giá giao dịch 13.890, phí quyền 20 VND/SGD Khách hàng mua quyền chọn bán 100.000SGD, vào ngày đến hạn tỷ giá SGD/VND 13.850 khách hàng sẽ: Có lãi 2.000.000 đồng (đã trừ phí mua quyền chọn) Vì: Hợp đồng quyền chọn bán, khách hàng thực hợp đồng giá thị trường thấp giá hợp đồng sau trừ phí quyền Khách hàng mua hợp đồng tương lai, giá giảm, khách hàng lỗ, Mức lỗ = 125.000 x (1,2185 – 1,2180 = 62,5 Mức ký quỹ = 1755 – 62,5 = 1692,5 Lớn 17.898 Vì: Hợp đồng quyền chọn mua, khách hàng thực hợp đồng giá thị trường lớn giá hợp đồng Giá hợp đồng = 17.878 + 20 = 17.898 Nếu giá thị trường cao 17.898 khách hàng có lãi Tham khảo: Xem mục 5.2.2 Nghiệp vụ phái sinh Giá hợp đồng sau trừ phí quyền.= 13.890 20 = 13.870 Giá trị trường 13.850 thấp giá hợp đồng khách hàng thực hợp đồng, mức lãi 100.000 x (13870 – 13.850) = 2.000.000 Tham khảo: Xem mục 5.2.2 Nghiệp vụ phái sinh Ngân hàng bạn cung cấp thông tin giao dịch quyền chọn dựa tỷ giá SGD/VND sau: Giá giao dịch 15.890, phí quyền 20 VND/SGD Khách hàng mua quyền chọn bán 100.000 SGD, vào ngày đến hạn tỷ giá SGD/VND 15.860 khách hàng Có lãi 1.000.000 đồng (đã trừ phí mua quyền chọn) 16 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI sẽ: Nợ tổ chức tín dụng phân thành nhóm? Nguồn vốn vay NHTM bao gồm: Nghiệp vụ khác biệt ngân hàng thương mại tổ chức tài phi ngân hàng là? Nghiệp vụ sau không coi nghiệp vụ đại NHTM? NH X cung cấp thông tin giao dịch quyền chọn dựa tỷ giá EUR/USD sau: Khối lượng giao dịch: 125.000 EUR, giá giao dịch: 1.2206, kỳ hạn tháng, giá quyền 0.0072 USD Khách hàng A mua quyền chọn bán , vào ngày đến hạn tỷ giá EUR/USD thấp Ông A thực quyền chọn có lãi Nhờ thu trơn phương thức mà người xuất ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền ở: Nhóm (nợ tiêu chuẩn), nhóm (nợ cần ý), nhóm (Nợ tiêu chuẩn), nhóm (Nợ nghi ngờ), nhóm (Nợ có khả vốn) Vay NHNN, vay TCTD khác, vay tổ chức tài tiền tệ quốc tế Kinh doanh ngoại hối Nghiệp vụ cho vay tiền mặt 1,2134 Người nhập dựa vào hối phiếu lập ra, chứng từ hàng hóa gửi thẳng cho người nhập khẩu, khơng gửi cho nh Luật tổ chức tín dụng văn Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ luật cho phép NHTM huy động vốn chức tín dụng khác, phát hành chứng tiền gửi, hình thức nào? trái phiếu giấy tờ có giá khác; vay vốn tổ chức tín dụng khác ngồi nước; Vay vốn ngắn hạn NHNN Ông Thanh dự định gửi tiết kiệm định kỳ 50.900.000 đồng tháng NHTMCP Y số tiền 50 triệu đồng = 50 x (1+ 7.2%/4) =50,9 Lãi suất Ngân hàng áp dụng cho loại tiền gửi 7,2%/ năm Bạn cho biết ông Thanh nhận số tiền gốc lãi bao nhiêu, Ngân hàng tính lãi đáo hạn Ông Thanh dự định gửi tiết kiệm định kỳ 50.905.411 đồng tháng NHTMCP Y số tiền 50 triệu đồng Vì: Số tiền nhận Lãi suất Ngân hàng áp dụng cho loại tiền gửi = 50 x (1+7.2%/12)^3 7,2%/ năm Bạn cho biết ông Thanh nhận số tiền gốc lãi bao nhiêu, = 50.905.411 đồng Ngân hàng tính lãi kép hàng tháng Ơng K dự định gửi tiết kiệm định kỳ tháng 30.543.246 đồng 17 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHTM Y số tiền 30 triệu đồng Lãi suất Ngân hàng áp dụng cho loại tiền gửi 7,2%/ năm Bạn cho biết ông K nhận số tiền gốc lãi Ngân hàng tính lãi kép hàng tháng Ông Lê dự định gửi tiết kiệm kỳ hạn tháng NHTM Y số tiền 30 triệu đồng Lãi suất Ngân hàng áp dụng cho loại tiền gửi 7,2%/ năm Bạn cho biết ông Lê nhận số tiền gốc lãi bao nhiêu, Ngân hàng tính lãi đáo hạn Phát biểu phát biểu phản ánh xác hoạt động mà NHTM phép thực theo quy định Luật tổ chức tín dụng Việt Nam Số tiền nhận = 30 x (1+7.2%/12)^3 = 30.543.246 30.540.000 đồng Vi =30tr + 30tr*7.2%*3/12= 30.540.000 Hoạt động huy động vốn, tín dụng, dịch vụ toán, ngân quỹ, hoạt động khác góp vốn, mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng, kinh doanh bất động sản, kinh doanh dịch vụ bảo hiểm, nghiệp vụ ủy thác đại lý, dịch vụ tư vấn dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng Phát biểu đặc điểm Vốn chủ sở hữu định quy mô hoạt động của vốn chủ sở hữu NHTM ngân hàng, yếu tố để quan quản lý dựa vào để xác định tỷ lệ an toàn kinh doanh ngân hàng (giới hạn huy động vốn, giới hạn cho vay, giới hạn đầu tư vào tài sản cố định …) Phát biểu đặc điểm Vốn chủ sở hữu ngân hàng chiếm tỷ trọng vốn chủ sở hữu NHTM? lớn tổng nguồn vốn kinh doanh (thông thường từ 50% đến 60%) Phát biểu phát biểu không Nghiệp vụ huy động vốn tạo cho cơng chúng xác vai trò nghiệp vụ huy động thêm kênh phân phối tiêu dùng vốn NHTM cơng chúng nói chung? Phát biểu phát biểu không Thông qua nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng xác vai trò nghiệp vụ huy động thương mại đo lường uy tín vốn hoạt động NHTM? tín nhiệm khách hàng ngân hàng, từ ngân hàng thương mại khỏi phải lo sợ thiếu vốn Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng Xác định hạn mức tín dụng trì một phương thức cho vay mà NHTM khoảng thời gian định thoả thuận hợp khách hàng: đồng tín dụng 18 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Phương thức cho vay NH với khách hàng Cho vay theo hạn mức tín dụng theo xác định hạn mức tín dụng trì khoản thời gian định thoả thuận hợp đồng tín dụng phương thức: Phương thức toán chuyển tiền Quốc tế Chuyển tiền trực tiếp chuyển tiền gián tiếp gồm: Chuyển tiền trả trước chuyển tiền trả sau Chuyển tiền gối đầu Phương thức tín dụng chứng từ phương thức Khách hàng, ngân hàng phát hành toán, theo yêu cầu của: thư (gọi thư tín dụng- letter of credit) cam kết trả tiền chấp nhận hối phiếu cho bên thứ ba người xuất trình cho ngân hàng chứng từ toán phù hợp với điều kiện điều khoản quy định thư tín dụng Phương thức tín dụng chứng từ Do bên nhập mở L/C NH bên nước xuất toán Quốc tế: Phương thức nhờ thu phương thức toán đó: Phương thức nhờ thu kèm chứng từ phương thức đó: Phương thức tốn có lợi cho người bán? Do bên nhập mở L/C NH bên nước nhập Người bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng cung ứng dịch vụ cho KH ủy thác cho NH thu hộ số tiền người mua sở hối phiếu người bán lập Nhà XK ủy thác cho NH thu hộ tiền nhà NK vào hối phiếu mà vào chứng từ gửi hàng kèm theo với điều kiện nhà NK trả tiền chấp nhận trả tiền hối phiếu NH trao chứng từ gửi hàng cho nhà NK để nhận hàng Chuyển tiền trả trước Vì: Chuyển tiền trả trước, nhà cung cấp nhận tiền trước phần toàn giá trị lơ hàng, thơng qua chiếm dụng vốn người mua, chủ động giao hàng gần khơng có rủi ro Tham khảo: 4.2 Nghiệp vụ tốn chuyển tiền nước Quy trình tín dụng là: Bảng tổng hợp mô tả bước cụ thể từ 19 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Quy định pháp lý nguyên tắc cho vay NHTM là: Sự khác biệt chủ yếu hoạt động NHTM tổ chức tín dụng phi ngân hàng thể điểm sau đây? Sự khác biệt chủ yếu hoạt động NHTM quỹ tín dụng là? Sự khác biệt khái niệm lãi suất trái phiếu tỷ suất lợi nhuận nhà đầu tư yêu cầu là? Sec lệnh trả tiền chủ tài khoản lập mẫu NH quy định tiền chuyển từ? Tại Việt Nam, quan sau quản lý tiền dự trữ bắt buộc NHTM: Tại Việt Nam, theo quy định NHNN, NHTM cho vay thu nợ, đồng tiền trả nợ Tại NHNN lại phải quy định tỷ lệ dự trữ bảo đảm an toàn NHTM? Tại cần có hình thức huy động vốn cách phát hành giấy tờ có giá bên cạnh hình thức huy động vốn qua tài khoản tiền gửi Tại lãi suất tiền gửi không kỳ hạn NHTM thấp lãi suất tiền gửi có kỳ hạn? Tại lãi suất tiền gửi có kỳ hạn cao lãi suất tiền gửi không kỳ hạn tiếp nhận nhu cầu vay vốn khách hàng NH định cho vay, giải ngân lý hợp đồng tín dụng Sử dụng vốn mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng, hồn trả nợ gốc nợ lãi thời hạn thoả thuận hợp đồng NHTM loại hình tổ chức tín dụng, làm tồn hoạt động ngân hàng Còn tổ chức tín dụng phi ngân hàng làm số hoạt động ngân hàng NHTM loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác quỹ tín dụng khơng Tỷ suất lợi nhuận nhà đầu tư yêu cầu cao lãi suất trái phiếu nhà đẩu tư mua trái phiếu mệnh giá Hồn tồn khơng khác Tài khoản đơn vị toán trả cho người thụ hưởng Ngân hàng nhà nước Đồng tiền cho vay khoản vay Đảm bảo khả tốn NHTM Vì phát hành giấy tờ có giá bổ sung nhược điểm tận dụng ưu điểm huy động vốn qua tài khoản tiền gửi Cơ hội tạo lợi nhuận cho NH thấp khơng chủ động sử dụng kinh doanh Số dư ổn định 20 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tại cần có hình thức huy động vốn Vì nhu cầu gửi tiền khách hàng đa dạng, cách phát hành giấy tờ có giá bên cạnh đó, cần có nhiều hình thức để khách hàng hình thức huy động vốn qua tài khoản tiền gửi? lựa chọn phù hợp với nhu cầu họ Vì phát hành giấy tờ có giá có nhiều kỳ hạn so với hình thức huy động tiền gửi Cam kết toán tiền cho nhà xuất thay cho nhà nhập Tại ngân hàng phát hành L/C theo yêu cầu người nhập xem hình thức tài trợ nhập qua việc mở L/C ngân hàng đã? Cam kết thu hộ tiền nhà nhập cho nhà xuất Tình hình huy động vốn NHTM tháng 9/N sau (Đơn vị: 1.000 đ): - Tiền gửi khách hàng doanh nghiệp, tổ chức 117.000.000, đó: + Tiền gửi khơng kỳ hạn 60.000.000 Cam kết ứng trước tiền cho nhà xuất thay cho nhà nhập 2.500.000 DTBB = ( 60 + 27 + 70 + 36 + 77 +140) x 5% = 20.500.000 Mức dự trữ vượt mức = 23.000.000-20.500.000 = 2.500.000 + Kỳ hạn < 12 tháng 27.000.000 + Kỳ hạn > 12 tháng 30.000.000 - Tiền gửi tiết kiệm 137.000.000 Trong đó: + Tiền gửi khơng kỳ hạn 70.000.000 + Kỳ hạn < 12 tháng 36.000.000 + Kỳ hạn > 12 tháng 31.000.000 - Tiền thu từ việc phát hành chứng tiền gửi 77.000.000 - Tiền gửi kho bạc 140.000.000 Dự trữ thực tế NHTM: 23.000.000 Giả sử NHNN quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc 5% tổng số dư tiền gửi ngắn hạn bình quân Số tiền dự trữ vượt mức tháng năm N là? Tình hình huy động vốn 1NHTM tháng 6/N sau: (Đơn vị tính 1.000 đ) 21 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - Tiền gửi khách hàng doanh nghiệp, tổ chức:85.000.000 đó: 13.640.000 + Tiền gửi khơng kỳ hạn 50.000.000 Vì: + Kỳ hạn < 12 tháng 12.000.000 DTBB = ( 50 + 12 + 55 + 63 + 66 +95) x 4% = 13.640.000 + Kỳ hạn > 12 tháng 23.000.000 - Tiền gửi tiết kiệm 151.000.000 đó: + Tiền gửi khơng kỳ hạn 55.000.000 + Kỳ hạn < 12 tháng 63.000.000 + Kỳ hạn > 12 tháng 33.000.000 - Phát hành chứng tiền gửi ngắn hạn: 66.000.000 - Tiền gửi ngắn hạn kho bạc 95.000.000 Giả sử Ngân hàng nhà nước quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc 4% tổng số dư tiền gửi ngắn hạn bình qn Số tiền phải trích dự trữ bắt buộc tháng 6/N là? Tình hình huy động vốn tổ chức tín dụng tháng năm N sau: (Đơn vị tính 1.000 đ) - Tiền gửi khách hàng doanh nghiệp, tổ chức: 100.000.000 đó: 1.600.000 DTBB = ( 50 + 20 + 55 + 60 + 60 +95) x 4% = 13.600.000 Mức dự trữ thiếu: 1.600.000 + Tiền gửi không kỳ hạn 50.000.000 + Kỳ hạn < 12 tháng 20.000.000 + Kỳ hạn > 12 tháng 30.000.000 - Tiền gửi tiết kiệm 150.000.000 đó: + Tiền gửi khơng kỳ hạn 55.000.000 + Kỳ hạn < 12 tháng 60.000.000 + Kỳ hạn > 12 tháng 35.000.000 - Phát hành chứng tiền gửi ngắn hạn 60.000.000 - Tiền gửi ngắn hạn kho bạc 95.000.000 22 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Dự trữ thực tế NhTM: 12.000.000 Giả sử NHNN quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc 4% tổng số dư tiền gửi ngắn hạn bình quân NHTM thừa thay thiếu dự trữ? Thanh toán theo phương thức D/P An toàn cho nhà xuất Thành phần vốn chủ sở hữu NHTM bao gồm: Vốn điều lệ; quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ; quỹ dự phòng tài chính; quỹ phát triển nghiệp vụ; lợi nhuận khơng chia, giấy tờ có giá có khả chuyển đổi thành cổ phần 3,2 vòng Vì: VLĐ bình qn = 2500, Thông tin DN xin vay vốn lưu động sau: TSLĐ ngày 1/7: 2450, ngày 30/9: 2550 Vốn lưu động tham gia vào kế hoạch kinh doanh bao gồm vốn tự có: 700 triệu, cơng ty huy động thêm bên 100 triệu Sản lượng tiêu thụ 5000 sản phẩm Giá bán 1,6 triệu/ sản phẩm Giá vốn 1,312 triệu Vòng quay vốn lưu động DN là? Thông tin DN xin vay vốn lưu động sau: TSLĐ ngày 1/7: 2450, ngày 30/9: 2550 Vốn lưu động tham gia vào kế hoạch kinh doanh bao gồm vốn tự có: 700 triệu, cơng ty huy động thêm bên 100 triệu Sản lượng tiêu thụ 5000 sản phẩm Giá bán 1,6 triệu/sản phẩm Giá vốn 1,312 triệu Nhu cầu vốn lưu động DN là? Thông tin DN xin vay vốn lưu động sau: TSLĐ ngày 1/7: 2400, ngày 30/9: 2600 Vốn lưu động tham gia vào kế hoạch kinh doanh bao gồm vốn tự có: 800 triệu, cơng ty huy động thêm bên ngồi 200 triệu Sản lượng tiêu thụ 6000 sản phẩm Giá bán 1,5 triệu sản phẩm Giá vốn 1,2 triệu Nhu cầu vốn lưu động DN là? Thông tin DN xin vay vốn lưu động sau: TSLĐ ngày 1/7: 2400, ngày 30/9: 2600 Vốn lưu động tham gia vào kế hoạch kinh doanh bao gồm vốn tự có: 800 triệu, cơng ty huy động thêm bên ngồi 200 triệu Sản lượng DT = 1,6 x 5000 = 8000, Vòng quay VLĐ = 8000/2500 = 3,2 vòng Tham khảo: Xem mục 3.4 Tín dụng khách hàng doanh nghiệp 2050 triệu 2150 triệu 2000 triệu Vì: VLĐ bình quân = 2500, DT = 1,5 x 6000 = 9000, Vòng quay VLĐ = 9000/2500 = 3,6 vòng Giá vốn hàng bán = 1,2 x 6000 = 7200 Nhu cầu VLĐ = 7200/3,6 = 2000 Tham khảo: 3.4 Tín dụng khách hàng doanh nghiệp 3,6 vòng Vì:VLĐ bình qn = 2500, DT = 1,5 x 6000 = 9000, Vòng quay VLĐ = 9000/2500 = 3,6 vòng Tham khảo: 3.4 Tín dụng khách hàng doanh 23 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI tiêu thụ 6000 sản phẩm Giá bán 1.5 triệu/ sản phẩm Giá vốn 1,2 triệu Vòng quay vốn lưu động DN là? Thời hạn cho thuê tài sản thường phải bằng? Thời hạn cho vay hiểu là: Thời hạn cho vay hiểu là: Thu nhập ngân hàng từ cung cấp dịch vụ toán là: Thư tín dụng L/C cam kết trả tiền do: Trái phiếu có mệnh giá 100.000đ, lãi suất 8.5%, thời hạn năm, trái phiếu trả lãi hàng năm Tỷ suất lợi nhuận nhà đầu tư yêu cầu 12% Giá trái phiếu là? nghiệp 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản cho thuê Khoảng thời gian tính từ ngày ngày tổ chức tín dụng giải ngân vốn vay cho khách hàng thời điểm khách hàng phải trả hết nợ gốc lãi tiền vay theo thỏa thuận tổ chức tín dụng khách hàng Khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận tiền vay đến trả hết nợ gốc lãi phí (nếu có) theo thoả thuận HĐTD Khoản thu từ phí Vì: Thanh tốn qua ngân hàng dịch vụ ngân hàng cung cấp cho khách hàng thu phí dịch vụ, khơng phải quan hệ tín dụng thu lãi NH phát hành (NH mở L/C) mở theo thị người nhập (người yêu cầu mở L/C), để trả số tiền định cho người xuất (người thụ hưởng) với điều kiện người phải thực đầy đủ quy định L/C 87.383 đồng Vì: Lãi hàng năm = 100.000 x 8.5% = 8.500 Giá TP = 8500/1.12^1 + 8500/1.12^2 + 8500/1.12^3 + 8500/1.12^4+ 108.500/1.12^5 = 87.383 đồng Tham khảo: Xem mục 6.5 Nghiệp vụ đầu tư tài Trái phiếu có mệnh giá 100.000 đồng, lãi suất 6%, thời hạn năm, trái phiếu trả lãi lần mua Tỷ suất lợi nhuận nhà đầu tư yêu cầu 12% Giá trái phiếu là? 78.371 đ Vì: Lãi hàng năm = 100.000 x 6% = 6.000 Giá TP = 6000/1.12^1 + 6000/1.12^2 + 6000/1.12^3 + 6000/1.12^4+ 106.000/1.12^5 = 78.371 đồng Tham khảo: Xem mục 6.5 Nghiệp vụ đầu tư tài Trái phiếu có mệnh giá: 100.000 đồng, lãi suất: 100.000 đồng 24 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10%, thời hạn: năm, trái phiếu trả lãi hàng năm, tỷ suất lợi nhuận nhà đầu tư yêu cầu 12% Giá trái phiếu là: 78.739 đồng 95.196 đồng Trái phiếu có mệnh giá: 100.000 đồng, lãi suất: 96.620 đồng 10%, thời hạn: năm, trái phiếu trả lãi bán niên, tỷ suất lợi nhuận nhà đầu tư yêu cầu 17.326 đồng 12% Giá trái phiếu là: 100.000 đồng Trong bảng cân đối kế toán ngân Phần Tài sản Nợ cho biết nguồn gốc quỹ hàng? phần Tài sản Có cho biết việc sử dụng quỹ Trong bảng cân đối kế toán ngân hàng Phần Tài sản cho biết việc sử dụng quỹ thì? phần nguồn vốn cho biết nguồn gốc quỹ Trong nghiệp vụ sau NHTM, Cho vay doanh nghiệp nghiệp vụ ngân hàng thu lãi? Trong cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành Số vốn vay vượt phạm vi hạn mức tín dụng sử dụng thẻ tín dụng ( Credit Card), tiền lãi thẻ ngân hàng phát hành khách hàng phải trả tính trên: Số dư nợ chưa tốn hạn Trong cho vay thơng qua nghiệp vụ phát hành Chi tiêu phạm vi hạn mức tín dụng thẻ sử dụng thẻ tín dụng (Credit Card), khách NH cung cấp hàng được: Trong cho vay trả góp Một khoản tín dụng trị 112.360.000 đồng giá 1.200.000.000 đồng có thời hạn 12 tháng Vì: Lãi suất 1,03%/tháng Trả góp tháng Số tiền trả hàng tháng = 1.200.000.000 / 12 lần vào ngày cuối tháng Trường hợp tiền + 1.200.000.000 x 1.03% = 112.360.000 lãi tính cố định theo số dư ban đầu Số tiền trả góp tháng là: Tham khảo: Xem mục Mục 3.4.2 tín dụng trung dài hạn Trong nghiệp vụ sau NHTM, nghiệp vụ ngân hàng hưởng phí, khơng hưởng lãi suất? Trong giao dịch kỳ hạn ngoại tệ, hai bên cam kết tỷ giá xác định thời điểm giao dịch việc chuyển giao thực thời điểm Trong giao dịch sau, giao dịch KHÔNG phải giao dịch phái sinh? Trong giao dịch sau, giao dịch giao Thanh toán qua ngân hàng Thời điểm đáo hạn sau thời điểm ký kết ngày Spot Forward 25 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI dịch phái sinh? Vì: Vì sản phẩm phái sinh NHTM gồm: Forward, Future, Swap, Option Tham khảo: Xem mục 5.2.2 Nghiệp vụ phái sinh Trong hợp đồng phái sinh, hợp đồng có tính chuẩn hóa cao là: Future Tiền dự trữ bắt buộc ngân hàng thương mại gửi NHNN Việt Nam nay? Tiền gửi tiết kiệm có đặc điểm: Tiền gửi kỳ hạn có đặc điểm: Tiền gửi tốn có đặc điểm: Để đảm bảo an tồn cho hoạt động ngân hàng Và thực thi sách tiền tệ Số dư ổn định Số dư ổn định Lãi suất cao Vì: Thị trường tương lai giao dịch sàn tập trung có tính chuẩn hóa cao tất hợp đồng Số dư ổn định Tổ chức tín dụng mua giấy tờ có giá khách hàng trước đến hạn toán hiểu là? Theo quy Luật tổ chức tín dụng Việt Nam 2010, NHTM loại hình ngân hàng: Số dư ổn định Chiết khấu Được thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Theo quy Luật tổ chức tín dụng Việt Nam a) Nhận tiền gửi; 2010, Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, b) Cấp tín dụng; cung ứng thường xuyên c) Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản nghiệp vụ sau đây: Theo Luật tổ chức tín dụng VN, Tiền gửi tiết kiệm 12 tháng loại tiền gửi tiết kiệm sau loại có lãi suất cao Thanh tốn ủy nhiệm chi minh họa Ngân hàng bên chi trả ghi có vào tài khoản sau: bên thụ hưởng, báo nợ cho bên thụ hưởng Ngân hàng bên chi trả báo nợ cho bên chi trả Vai trò nghiệp vụ huy động vốn NHTM Ngân hàng bên chi trả ghi nợ vào tài khoản bên thụ hưởng, báo nợ cho bên thụ hưởng Nghiệp vụ huy động vốn giúp thu gom nguồn 26 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI kinh tế Với chức trung gian tín dụng, NHTM thu được: Với chức "tạo tiền", hệ thống ngân hàng thương mại làm: Với hợp đồng quyền chọn, phí quyền do: vốn nhàn rỗi kinh tế, giúp dòng vốn dịch chuyển từ nơi thừa đến nơi thiếu, cung ứng vốn giúp phát triển kinh tế Chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất huy động Tăng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội Ngân hàng trả Về bản, NHTM huy động vốn qua loại tài khoản tiền gửi nào? Về bản, NHTM huy động vốn qua hình thức: Tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm Tài khoản tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá Vốn huy động NHTM bao gồm? Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá hình thức huy động khác Trên năm Dưới 12 tháng Trên 18 tháng Trên 12 tháng Để giảm thiểu rủi ro cho NH, gắn tăng cường trách nhiệm người vay Vốn dài hạn loại vốn có thời gian huy động: Vốn ngắn hạn loại vốn có thời gian huy động: Vì xem xét, định cho vay TCTD lại quy định khách hàng vay phải có tối thiểu 10% vốn tự có (đối với ngắn hạn) 20% (đối với trung, dài hạn) tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh? Vì xem xét, định cho vay TCTD Để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, gắn tăng lại quy định khách hàng vay phải có tối thiểu cường trách nhiệm người vay 10% vốn tự có (đối với ngắn hạn) 20% (đối với trung, dài hạn) tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh? Việc bên vay dùng tài sản thuộc sở hữu Thế chấp để bảo đảm việc vay vốn bên cho vay khơng chuyển giao tài sản cho bên cho vay hình thức sau đây? 27