Một số giải pháp nhằm tăng thu nhập giảm chi phí của NHTMCP XNKVN chi nhánh Hà nội

Một số giải pháp nhằm tăng thu nhập giảm chi phí của NHTMCP XNKVN chi nhánh Hà nội I. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG THU NHẬP GIẢM CHI PHÍ CỦA NHTMCP XNKVN - CHI NHÁNH HÀ NỘI. Từ việc phân tích một số hoạt động kinh doanh chủ yếu của NHTMCP XNKVN chi nhánh Hà nội cũng như phân tích thực tế tình hình thu nhập, chi phí và đánh giá kết quả kinh doanh của dịch vụ trong năm 1999 và năm 2000 trong chương II cho ta thấy rõ mức độ ảnh hưởng của thu nhập và chi phí tới kết quả kinh doanh của ngân hàng trong năm 1999 đồng thời chỉ rõ những thế mạnh và những khó khăn tồn tại của ngân hàng, từ đó có các biện pháp phát huy thế mạnh, hạn chế những khó khăn tồn tại nhằm đạt được mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận. Để góp phần làm tăng thu nhập, giảm chi phí của NHTMCP XNKVN chi nhánh - Hà nội nói riêng và NHTMCP XNKVN nói chung, tôi xin mạnh dạn trình bày một số giải pháp sau: 1. Mở rộng hoạt động đầu tư tín dụng, nâng cao hiệu quả của các khoản cho vay. Mở rộng hoạt động tín dụng luôn luôn là mong muốn của các NHTMCP XNKVN nói chung và của NHTMCP XNKVN chi nhánh Hà nội nói riêng vì trong giai đoạn hiện nay đây là hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho các ngân hàng. Hiện nay nguồn vốn huy động của các Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Hà nội là rất lớn song số lượng vốn cho vay ra chưa nhiều, vì vậy xảy ra tình trạng các chi nhánh phải gửi vốn huy động thừa về hội sở ngân hàng với số lượng lớn để điều hoà vốn hoặc gửi ngân hàng Nhà nước để hưởng lãi. Trong đó nền kinh tế nước ta đang trên đà phát triển, nhu cầu về vốn cho nền kinh tế không ngừng tăng lên. Nhiều doanh nghiệp và tư nhân có nhu cầu cần vay vốn cao song lại không có đủ điều kiện vay vốn của ngân hàng. Vì vậy ngân hàng phải mở rộng hơn nữa hoạt động tín dụng nhưng vẫn phải đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh. Để đạt được mục tiêu này ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam - chi nhánh Hà nội và các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung phải tiến hành các biện pháp sau: - Ngân hàng cần phải làm tốt công tác marketing ngân hàng, nắm bắt mọi nhu cầu tín dụng của tất cả các doanh nghiệp để đưa ra được cơ cấu tín dụng hợp lý. Đảm bảo thoả mãn được phần nào nhu cầu tín dụng của mọi thành phần kinh tế. Đảm bảo cung ứng vốn đầy đủ, kịp thời cho khách hàng. Ngân hàng cần phải chú trọng cho vay dưới hình thức cầm đồ, đây là hình thức cho vay khá đảm bảo và an toàn đối với ngân hàng. - Ngân hàng cần có chính sách ưu đãi đối với khách hàng truyền thống có uy tín đối với ngân hàng trong hoạt động tín dụng như xem xét ra hạn nợ cho khách hàng khi họ có nhu cầu hoặc phân tích tình hình từ đó có thể hỗ trợ thêm vốn cho khách hàng để giải quyết khó khăn. Việc giúp đỡ khách hàng này vừa là để tăng uy tín của ngân hàng với khách hàng, đồng thời cũng giúp ngân hàng tăng thêm lợi nhuận. - Ngân hàng cần mở rộng địa bàn hoạt động ra các khu vực lân cận. Đối với khách hàng mới ngân hàng cần phải phân tích xem xét mục đích và khả năng hoàn trả nợ của khách hàng. Nếu họ đủ các điều kiện cần thiết ngân hàng mới tiền hành cho vay. - Trước khi cho vay, trong và sau khi cho vay các cán bộ tín dụng cần phải tiến hành thẩm định, kiểm tra, giám sát trong quá trình cho vay, sử dụng vốn vay có đúng với mục đích đã ghi trong hợp đồng tín dụng hay không? Uy tín của người đi vay . nhằm hướng dẫn khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả nhất. Từ đó xác định khả năng ý muốn của người vay trong việc hoàn trả nợ cả gốc và lãi đúng thời hạn. - Toàn bộ quá trình cho vay và thu nợ của ngân hàng đối với khách hàng cần phải gắn liền với trách nhiệm của mỗi cán bộ ngân hàng. Cụ thể là đối với cán bộ tín dụng và cán bộ kế toán của ngân hàng, đặc biệt là đối với cán bộ tín dụng sao cho mọi người cần phải quan tâm tới hiệu quả công việc của mình. Lấy hiệu quả công việc làm thước đo năng lực và phẩm chất của cán bộ ngân hàng. - Các cán bộ kế toán phải theo dõi chặt chẽ tình hình vay trả của từng khách hàng, đồng thời phải tính toán chính xác lãi thu đúng và đủ tiền lãi, bảo đảo hồ sơ vay vốn cuả khách hàng một cách khoa học nhằm cung cấp thông tin cho cán bộ tín dụng trong việc đôn đốc trả lãi cho ngân hàng đúng hạn góp phần chống thất thu cho ngân hàng. Mở rộng hoạt động đầu tư tín dụng và nâng cao chất lượng, hiệu quả của công tác này cần phải được ngân hàng tiến hành đồng bộ và sáng tạo thì mới đem lại hiệu quả như mong muốn. 2. Đa dạng hoá các hoạt động dịch vụ của ngân hàng và mở thêm các nghiệp vụ mới nhằm tăng thu nhập cho ngân hàng. Hoạt động dịch vụ của ngân hàng có xu thế ngày càng gia tăng, đặc biệt là đối với các Ngân hàng Thương mại hiện đại thì dịch vụ ngân hàng là nguồn thu chủ yếu và rất quan trọng. Có thể thấy rằng thu nhập từ hoạt động dịch vụ của NHTMCP XNK Việt Nam- chi nhánh Hà Nội cũng như ngân hàng thương mại khác vẫn còn chiếm tỉ lệ rất nhỏ trong tổng thu nhập. Các khoản thu từ hoạt động dịch vụ chủ yếu là thu phí dịch vụ thanh toán qua ngân hàng còn các khoản thu khác từ hoạt động dịch vụ hầu như chưa có. Vì vậy để tăng thu nhập cho ngân hàng từ thu phí dịch vụ các ngân hàng cần phải tiến hành các biện pháp sau: - Đối với dịch vụ thanh toán qua ngân hàng, các ngân hàng cần phải cải tiến trang thiết bị, phương tiện làm việc hiện đại để đáp ứng yêu cầu thanh toán một cách nhanh nhất, chính xác an toàn nhất và với chi phí thấp nhất để thu hút khách hàng. - Cần phải có sự thống nhất trong việc thu lệ phí dịch vụ để tránh thiệt thòi và góp phần tăng thu nhập cho ngân hàng. - Ngoài các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng, ngân hàng cần mở thêm các dịch vụ mới như dịch vụ tư vấn, uỷ thác, dịch vụ cho thuê két sắt, cất giữ tài sản . Tuy nhiên các dịch vụ này cho đến nay vẫn còn rất mới mẻ đối với các ngân hàng cũng như đối với người dân Việt Nam. Ngoài việc đa dạng hoá các hoạt động dịch vụ, ngân hàng cần phải đẩy mạnh và phát triển hơn nữa hoạt động kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, đá quí để tăng doanh số mua và doanh số bán ngoại tệ. Ngân hàng nên tiến hành thu đổi các loại ngoại tệ mạnh và ngoại tệ của các nước lân cận để thu hút thêm khách hàng. Hoạt động kinh doanh vàng bạc, đá quí của NHTMCP XNK Việt Nam chí nhánh Hà Nội nói riêng và NHTMCP XNK Việt Nam nói chung vẫn còn rất hạn chế. Doanh số bán hàng của nghiệp vụ này rất thấp đem lại thu nhập không đáng kể mà lại làm ứ đọng vốn của ngân hàng. Vì vậy để phát triển nghiệp vụ này, ngân hàng cần có sự quan tâm đúng mức đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tiến hành các biện pháp nhằm thu hút khách hàng như đa dạng hoá kiểu dáng, mẫu mã sản phẩm vàng bạc, đá quí cho phù hợp thị hiếu người tiêu dùng, tiến hành các băng quảng cáo, đưa ra các mức giá linh hoạt phù hợp với thị trường . nhằm tăng doanh số bán hàng, không ngừng nâng cao thu nhập cho ngân hàng. 3. Tăng cường uy tín của ngân hàng đối với khách hàng bằng nhiều biện pháp khác nhau từ đó không ngừng tăng về qui mô và chất lượng nguồn vốn huy động. Xây dựng được nền tảng khách hàng vững chắc và có được chữ tín trên thương trường trong và ngoài nước quả là một điều rất khó khăn đối với bất cứ ngân hàng nào, đặc biệt trong nền kinh tế thị trường, các ngân hàng luôn cạnh tranh gay gắt với nhau thì khách hàng là nhân tố quan trọng nhất quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Khách hàng có toàn quyền lựa chọn ngân hàng để phục vụ cho mình và uy tín của ngân hàng là điều kiện đầu tiên để thu hút khách hàng. Ngân hàng phải tìm mọi biện pháp để tạo được hình ảnh tốt đẹp của ngân hàng đối với khách hàng. - Các cán bộ ngân hàng khi tiếp xúc với khách hàng phải niềm nở, phục vụ tận tình và tác phong nhanh nhẹn để tạo được hình ảnh tốt của ngân hàng đối với khách hàng. - Đảm bảo đầy đủ khả năng thanh toán, chi trả và đáp ứng nhu cầu tín dụng bất cứ lúc nào của khách hàng. Ngân hàng phải tổ chức thanh toán nhanh chóng an toàn và chính xác để gây được lòng tin của khách hàng đối với ngân hàng. - Cán bộ ngân hàng luôn bám sát thị trường để nắm bắt được nhu cầu vay vốn của khách hàng và tiềm năng vốn nhàn rỗi của dân cư, trên cơ sở đó đưa ra các biện pháp huy động vốn với mức chi phí thấp và chính sách sử dụng vốn một cách hợp lý. 4. Kiến nghị về việc thu lãi cho vay của ngân hàng : Sau khi phân tích thực tế tình hình thu nhập của NHTMCP XNK Việt Nam - chi nhánh Hà Nội, chúng ta nhận thấy rằng thu lãi cho vay là một công việc quan trọng đối với các ngân hàng thương mại nói chung và NHTMCP XNK Việt Nam - chi nhánh Hà Nội nói riêng. Các cán bộ ngân hàng phải tính toán chính xác và tiến hành thu đủ đúng thời hạn các khoản lãi cho vay nhằm ổn định và tăng thu nhập cho ngân hàng. Sáu tháng đầu năm 2000 vừa qua, tại NHTMCP XNK Việt Nam - chi nhánh Hà Nội tình hình thu lãi, cho vay của ngân hàng chưa được thực hiện tốt và còn kém hiệu quả nên tình hình lãi treo của ngân hàng rất lớn và tăng so với cùng kỳ năm 1999. Để thực hiện tốt và có hiệu quả công tác thu lãi cho vay, giảm lãi treo của ngân hàng thì NHTMCP XNK Việt Nam - chi nhánh Hà Nội cần phải thực hiện các biện pháp sau: - Đối với lãi động chưa thu được của các món vay đang còn trong thời hạn thì khi khách hàng trả nợ, ngân hàng sẽ tiến hành thu lãi trước khi tính toán thu nợ cả gốc và lãi của kỳ sau. - Đối với các khoản vay đã quá hạn. Khi thu nợ cán bộ kế toán cần trao đổi với cán bộ tín dụng để nắm bắt được tình hình tài chính, khả năng trả nợ của người vay thu lãi trước hay thu cả gốc và lãi đồng thời. II. MỘT SỐ BIỆN PHÁP QUẢN LÝ VÀ TIẾT KIỆM CÁC KHOẢN CHI PHÍ CỦA NGÂN HÀNG. Giảm hợp lý các khoản chi phí là một trong những biện pháp hữu hiệu làm cho hiệu quả kinh doanh của ngân hàng ngày càng được nâng cao. Chí phí của ngân hàng rất đa dạng và phức tạp nhưng có thể khái quát làm hai khoản chi lớn chi cho hoạt động kinh doanh và chi phí quản lý. Để tiết kiệm chi phí của ngân hàng thì ngân hàng cần phải tiết kiệm hai khoản chi này. - Chi phí cho hoạt động kinh doanh thì chủ yếu là chi phí cho việc huy động vốn. Vì vậy để giảm được chi phí này ngân hàng cần phát huy tăng cường các nguồn vốn huy động với giá rẻ như huy động dưới hình thức tiền gửi giữ hộ và tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế. Đồng thời giảm tối đa các nguồn vốn huy động với giá cao như huy động dưới hình thức phát hành trái phiếu. - Đối với chi phí quản lý phục vụ cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng như tiền lương, khấu hao tài sản cố định, sửa chữa bảo dưỡng tài sản . thì các chi nhánh chỉ tiến hành chi trên cơ sở vốn được cấp (đối với chi khấu hao tài sản cố định, sửa chữa bảo dưỡng tài sản và đối với tiền lương thì chi theo hệ số được duyệt). Đối với các khoản chi theo định mức, dự toán và chi khoán ngân hàng cần quản lý chặt chẽ và khống chế mức chi phí trong phạm vi dự toán đã được duyệt, để tránh trường hợp chi lãng phí. Các khoản chi này phải được Giám Đốc chi nhánh Ngân hàng phê duyệt. Kết luận Mọi quốc gia trên thế giới đều có sự huy động tiền nhàn rỗi trong dân cư để đầu tư sản xuất kinh doanh và nhất là đầu tư đổi mới công nghệ, chức năng này do hệ thống ngân hàng thương mại thực hiện dưới các hình thức huy động vốn và cho vay đối với nền kinh tế. NHTMCP XNK Việt Nam là một đơn vị hạch toán độc lập và cũng như mọi doanh nghiệp khác đều phải không ngừng nâng cao khả năng tài chính của mình và tiến hành kinh doanh có lãi. Muốn vậy, ngoài việc đưa ra các biện pháp khơi tăng các nguồn thu ổn định, giảm chi phí một cách hợp lý nhằm tăng cường lợi nhuận, các ngân hàng còn phải nhạy bén nắm bắt được tốt độ phát triển sản xuất nước nhà trong từng thời điểm để xác định mức lãi suất hợp lý. Sự cân đối giữa khối lượng, lãi suất huy động vốn và cho vay là điều cần thiết mà mọi ngân hàng phải đầu tư nghiên cứu. Nói như vậy cũng có nghĩa là ngân hàng phải tìm biện pháp để giảm chi phí của bản thân để mức lãi suất cho vay và lãi suất huy động vốn xích lại gần nhau mới khuyến khích được sản xuất, đồng thời phải đảm bảo nguồn thu nhập ổn định và ngày càng tăng giúp cho ngân hàng ngày càng phát triển một cách vững chắc. Từ thực tế hoạt động của Ngân hàng XNK Việt Nam chi nhánh Hà Nội trong quá trình làm việc và học tập, em đã nghiên cứu nhận thức được ưu điểm, nhược điểm những mặt được và mặt tồn tại cần khắc phục. Từ đó, em mạnh dạn đưa ra những suy nghĩ của mình: Tuy nhiên, trong đó em không tránh khỏi những thiếu sót trong chuyên đề này. Em mong rằng với sự góp ý kiến của thầy cô giáo và ban lãnh đạo NHTMCP XNK Việt Nam - chi nhánh Hà Nội sẽ làm cho chuyên đề hoàn chỉnh hơn. Em xin trân thành cảm ơn các thầy cô giáo trong bộ môn kế toán Học Viện Ngân hàng, Ban lãnh đạo phòng Kế toán NHTMCP XNK Việt Nam - chi nhánh Hà Nội đã nhiệt tình hướng dẫn chỉ bảo em trong thời gian thực tập. Hà Nội, tháng 5 năm 2001 Sinh viên thực hiện Phùng Thị Lan Hương . Một số giải pháp nhằm tăng thu nhập giảm chi phí của NHTMCP XNKVN chi nhánh Hà nội I. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG THU NHẬP GIẢM CHI PHÍ CỦA NHTMCP XNKVN. tại nhằm đạt được mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận. Để góp phần làm tăng thu nhập, giảm chi phí của NHTMCP XNKVN chi nhánh - Hà nội nói riêng và NHTMCP XNKVN