Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh 7 TP hồ chí minh

luận văn, khóa luận, chuyên đề, đề tài

MỤC LỤC  CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG  THƯƠNG MẠI 1  1.1 Tổng quan về bảo lãnh ngân hàng:  1  1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của bảo lãnh ngân hàng: 1  1.1.2 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng: 2  1.1.3 Phân biệt giữa bảo lãnh trong nước và bảo lãnh nước ngoài: 3  1.1.4 Một số lưu ý đối với bảo lãnh nước ngoài 4  1.1.5 Các hình thức bảo lãnh nước ngồi 4  1.1.6 Bảo lãnh ngân hàng vừa là nghiệp vụ tín dụng vừa là dịch vụ: 5  1.2 Chức năng và vai trò của bảo lãnh ngân hàng: . 6  1.2.1 Chức năng của bảo lãnh ngân hàng: 6  1.2.1.1 Chức năng hạn chế rủi ro do khách hàng thiếu thông tin cần thiết  6  1.2.1.2 Chức năng bảo đảm 7  1.2.1.3 Chức năng tài trợ 7  1.2.1.4 Chức năng đôn đốc việc thực hiện nghĩa vụ 8  1.2.2 Vai trò của bảo lãnh ngân hàng: 9  1.2.2.1 Đối với nền kinh tế 9  1.2.2.2 Đối với NHTM 9  1.2.2.3 Đối với khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh 9  1.2.3 Mối quan hệ giữa các bên trong bảo lãnh ngân hàng:  10  1.3 Phân loại bảo lãnh ngân hàng: 11  1.3.1 Căn cứ vào phương thức phát hành bảo lãnh 11  1.3.1.1 Bảo lãnh trực tiếp (Direct Guarantee): 11  1.3.1.2 Bảo lãnh gián tiếp (Indirect Guarantee): 12  1.3.2 Dựa trên bản chất của bảo lãnh: 13 1.3.2.1 Bảo lãnh đồng nghĩa vụ 13  1.3.2.2 Bảo lãnh độc lập 13  1.3.3  Dựa trên mục đích bảo lãnh 14  1.3.3.1 Bảo lãnh vay vốn 14  1.3.3.2 Bảo lãnh dự thầu 14  1.3.3.3 Bảo lãnh thực hiện hợp đồng 14  1.3.3.4 Bảo lãnh bảo hành 14  1.3.3.5 Bảo lãnh hồn thanh tốn 15  1.3.3.6 Bảo lãnh trả chậm 15  1.4 Một số nhân tố tác động đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng 15  1.4.1 Nhân tố bên trong: bao gồm 15  1.4.1.1  Con người 15  1.4.1.2  Kỷ năng nghiệp vụ 15  1.4.1.3  Công nghệ  16  1.4.1.4  Một số yếu tố nội tại khác của ngân hàng 16  1.4.2 Nhân tố bên ngoài 16  1.4.2.1 Môi trường kinh tế ­ xã hội 16  1.4.2.2 Hành lang pháp lý 17  1.5   Một số chỉ tiêu phản ánh tình hình bảo lãnh ngân hàng: .17  1.5.1  Các chỉ tiêu định lượng 17  1.5.2 Các chỉ tiêu định tính 18  6 Các rủi ro  trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 18  1.6.1 Rủi ro do bị gian lận 19  1.6.2 Rủi ro do bị lừa đảo và giả mạo 19  1.7  Cơ sở pháp lý liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh ra nước ngoài của ngân hàng 20  1.7.1 Quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu (The Uniform Rules for Demand  Guarantee­URDG) 20 1.7.2 Quy tắc thực hành cam kết dự phòng quốc tế (The International Standby  Practice rules­ ISP) 21  1.7.3 Cơng ước Liên Hiệp Quốc về bảo lãnh độc lập và tín dụng thư dự phịng (The  United Nations convention on independent guarantee and standby letter of credit ­ gọi  tắt là cơng ước Uncitral) 22  1.8  Kinh nghiệm phát triển hoạt động bảo lãnh của một số ngân hàng nước ngoài 23  KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 24  CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP  CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH 7 TP HỒ CHÍ MINH 26  2.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam 26  2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 26  2.1.2 Mơ hình tổ chức 27  2.2 Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Vietinbank CN7 30  2.2.1 Cở sở pháp lý trong nước cho hoạt động bảo lãnh tại Vietinbank 30  2.2.2 Phạm vi bảo lãnh 32  2.2.3 Đối tượng khách hàng 32  2.2.4 Các sản phẩm bảo lãnh tại Vietinbank 33  2.2.5 Hồ sơ bảo lãnh: 34  2.2.6 Quy trình phát hành và thanh tốn bảo lãnh tại Vietinbank Chi nhánh 7 34  2.2.7 Đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Vietinbank CN7 từ năm 2007­2010 39  2.2.7.1 Phân tích định lượng hoạt động bảo lãnh 39  2.2.7.2 Phân tích định tính hoạt động bảo lãnh 43  2.2.7.3 Kết quả đạt được từ hoạt động bảo lãnh 44  2.2.7.4 Các thế mạnh của Vietinbank Chi nhánh 7 45  2.2.7.5 Những hạn chế cần khắc phục 47  2.3 Rủi ro trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng 48  2.3.1 Các dạng rủi ro trong hoạt động bão lãnh ngân hàng 48 2.3.1.1 Đối với bảo lãnh trong nước 48  2.3.1.2 Đối với bảo lãnh ra nước ngoài 49  2.3.2 Phòng ngừa rủi ro trong hoạt động bảo lãnh tại Vietinbank 51  2.3.2.1 Khi phát hành thư bảo lãnh và tái bảo lãnh 51  2.3.2.2 Khi thông báo/ nhận thông báo thư bảo lãnh 53  2.4 Nguyên nhân của hạn chế trong hoạt động bảo lãnh tại Vietinbank 53  2.4.1 Nguyên nhân bên trong 53  2.4.1.1 Về con người 53  2.4.1.2 Về nghiệp vụ 54  2.4.1.3 Về khâu quảng bá thương hiệu 55  2.4.1.4 Về quy mô vốn điều lệ 55  2.4.1.5 Mạng lưới hoạt động chưa hiệu quả 56  2.4.2 Nguyên nhân bên ngoài 56  2.4.2.1 Sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng 56  2.4.2.2 Hành lang pháp lý trong nước chưa hoàn thiện 57  KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 57  Chương 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH  TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH 7­TP.HCM 59  3.1 Định hướng phát triển của ngành ngân hàng đến năm 2020 59  3.1.1 Mục tiêu và định hướng phát triển các TCTD đến năm 2020 59  3.1.2 Định hướng chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng 60  3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh của Vietinbank đến năm 2020 61  3.2 Cơ sở xây dựng giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Vietinbank Chi nhánh 7 63  3.3 Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Vietinbank chi nhánh 7 .63  3.3.1 Giải pháp cho nội bộ Vietinbank 64  3.3.1.1 Nhận thức đúng về nghiệp vụ bảo lãnh 64  3.3.1.2 Giải pháp về kỹ thuật nghiệp vụ 65  3.3.1.3 Giải pháp về nhân sự 69 3.3.1.4 Giải pháp về đào tạo 71  3.3.1.5 Quản trị tốt rủi ro trong bảo lãnh 73  3.3.2 Các giải pháp hỗ trợ 74  3.3.2.1 Đặt quan hệ với các văn phòng luật sư phòng khi hữu sự 74  3.3.2.2 Nâng cao năng lực tài chính 74  3.3.2.3 Mở rộng mạng lưới giao dịch 75  3.3.2.4 Tăng cường quảng bá thương hiệu 75  3.4 Một số kiến nghị để hồn thiện và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại NHTMCP Cơng  thương Việt Nam Chi nhánh 7 Tp. HCM 76  3.4.1 Tiếp tục hoàn thiện hành lang pháp lý 76  3.4.2 Nâng cao kỷ năng nghiệp vụ bảo lãnh bằng chiến lược đào tạo cơ bản toàn diện 76  3.4.3 Cần một chuẩn mực thống nhất trong kỹ thuật nghiệp vụ bảo lãnh 77  KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 77  KẾT LUẬN 78  DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 LỜI CAM ĐOAN  Tơi xin cam đoan : Luận văn “Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh ngân  hàng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam Chi nhánh 7 Tp.  Hồ Chí Minh” là cơng trình nghiên cứu riêng của tơi.  Các  số  liệu  trong  luận  văn được  sử dụng  trung  thực.  Các  số  liệu  có nguồn  trích dẫn, kết quả trong luận văn là trung thực và chưa từng được cơng bố ở các luận  văn khác.  Tp. Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 09 năm 2011  Lê Thị Thanh Ý DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT  NHNN:  Ngân hàng Nhà nước  NHTM:  Ngân hàng thương mại  TCTD:  Tổ chức tín dụng  TMCP:  Thương mại cổ phần  WTO:  Tổ chức Thương mại Thế giới (World Trade Organization) DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU  Bảng 2.1 Sơ lược kết quả hoạt động toàn hệ thống Vietinbank từ năm 2008 đến năm 2010 29  Bảng 2.2 Kết quả hoạt động của Vietinbank Chi nhánh 7 từ năm 2008 đến năm 2010 30  Bảng 2.3: Số dư bảo lãnh qua các năm 2008­2010 39  Bảng 2.4: Doanh số bảo lãnh được phát hành từ năm 2008­2010 40  Bảng 2.5: Doanh thu phí bảo lãnh từ năm 2008 đến 2010 41  DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ  Sơ đồ 1.1: Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp 11  Sơ đồ 1.2: Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp 12  Sơ đồ 2.1: Hệ thống Ngân hàng Công thương 27  Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành của Trụ sở chính 28  Sơ đồ 2.3: Cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành của Sở giao dịch, Chi nhánh cấp 1, Chi nhánh  cấp 2 28  DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ  Biểu đồ 2.1 Số dư bảo lãnh từ năm 2008 đến 2010 40  Biểu đồ 2.2: Doanh số bảo lãnh từ năm 2008 đến 2010 40  Biểu đồ 2.3: Thu phí bảo lãnh qua các năm 2008 đến 2010 42 LỜI MỞ ĐẦU  LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI  Trong bối cảnh hội nhập kinh tế, hoạt động ngân hàng ngày càng phát triển.  Đặc biệt, sau khi Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO, bên cạnh  những cơ hội hợp tác quốc tế, các ngân hàng trong nước cũng đứng trước thách thức  lớn đòi hỏi nhiều nỗ lực để vượt qua.  Đối với ngân hàng, bảo lãnh là hoạt động được sử dụng nhiều nhất trong các  giao dịch  kinh  tế  quốc  tế  và  ngày  càng được  ứng dụng  rộng  rãi  trên  thế  giới.  Tại  Việt Nam, những năm gần đây dịch vụ này được các NHTM quan tâm và đẩy mạnh  nhằm theo kịp xu hướng phát triển của thế giới và hội nhập kinh tế tồn cầu.  Vietinbank là mơt NHTM lớn, có nhiều uy tín, nổi tiếng trong nước và thế  giới. Tuy nhiên, hoạt động bảo lãnh chưa thực sự nổi trội và chưa là thế mạnh so  với các ngân hàng khác. Vì vậy, để phát triển mạnh hoạt động này xứng tầm với uy  tín của một ngân hàng lớn, cịn rất nhiều vấn đề phải làm.  Chính vì vậy, căn cứ vào cơ sở các lý luận về bảo lãnh ngân hàng cũng như  thực  tế về hoạt động bảo lãnh tại Vietinbank Chi nhánh 7 Tp. Hồ Chí Minh, tơi đã  chọn  đề  tài  “GIẢI  PHÁP  PHÁT  TRIỂN  HOẠT  ĐỘNG  BẢO  LÃNH  TẠI  NHTMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CN7 TPHCM”. Qua luận văn tơi mong  muốn góp phần phát triển tốt hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh.  MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU  Mục  tiêu  nghiên  cứu  của  đề  tài  là  hệ  thống  hóa  cơ  sở  lý  luận  về  bảo  lãnh  ngân hàng, đề xuất giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Vietinbank CN7.  Luận  văn  nghiên  cứu  tổng  quan  về  bảo  lãnh  ngân  hàng,  nghiên  cứu  cơ  sở  pháp lý liên quan đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng, phân tích đánh giá thực trạng  hoạt động bảo lãnh tại Vietinbank CN7 đồng thời đề xuất các giải pháp phát triển  hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại Vietinbank PHẠM VI NGHIÊN CỨU  Phạm vi nghiên cứu của luận văn là hoạt động bảo lãnh tại Vietinbank CN7  KẾT CẦU CỦA ĐỀ TÀI  Ngồi phần mở đầu, kết luận, nội dung chính của Luận văn gồm ba chương  Chương 1: Cơ sở lý luận về bảo lãnh ngân hàng.  Chương  2:  Thực  trạng  hoạt  động  bảo  lãnh  tại  Ngân  hàng  TMCP  Cơng  thương Việt Nam Chi nhánh 7 Tp. HCM  Chương 3: Một số giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Vietinbank .  Qua luận văn tơi xin gởi lời chân thành cảm ơn đến Thầy cơ Trường Đại học  Kinh  Tế  Tp.Hồ Chí  Minh đã  truyền  đạt  cho  tơi  vốn  kiến thức q báu  trong  suốt  thời gian học vừa qua. Đặc biệt, tơi xin chân thành cảm ơn TS. Lê Thành Lân đã tận  tình chỉ bảo, hướng dẫn tơi trong suốt q trình tơi thực hiện luận văn này biết tiết kiệm khả năng đi vay tiền của chính bản thân. Họ sẽ u cầu được bảo lãnh  như việc họ sử dụng địn bẩy tài chính giúp tiết kiệm vốn kinh doanh (chưa cần bỏ  vốn ra). Hơn nữa, phí bảo lãnh hiện thấp hơn lãi vay, cũng giúp tiết kiệm chi phí.  Nghiệp vụ bảo lãnh có lợi cho cả ngân hàng lẫn khách hàng.  Bảo lãnh lại là nghiệp vụ nặng về tri thức. Nội dung của thư bảo lãnh phải  đáp ứng  u cầu thiết thực của người được bảo lãnh nhưng phải nằm trong khn  khổ luật định và trên cơ sở qn bình rủi ro cùng lợi ích giữa ngân hàng bảo lãnh,  khách hàng được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh. Thế qn bình này khơng thể hiện  qua hiện vật hay hiện kim mà qua ngơn từ pháp lý ràng buộc trách nhiệm vật chất  với nhau, trong đó mỗi câu cú và dấu ngăn cách đều mang ý nghĩa quan trọng.  3.3.1.2 Giải pháp về kỹ thuật nghiệp vụ  a/ Về quy trình nghiệp vụ  Vietinbank đã quy định  về  nghiệp  vụ bảo  lãnh  theo  Quyết  định  số  311/QĐ­  HĐQT­NHCT35  ngày  14/07/2008  của  Chủ  tịch  Hội  đồng  quản  trị  mang  mã  số  Qđ35.02  được  sửa  đổi  lần  1  theo  Quyết  định  số  1328/QĐ­HĐQT­NHCT35  ngày  28/07/2010 cùng Quy trình cấp bảo lãnh mã số QT35.06 ban hành theo Quyết định  số  3162/QĐ­NHCT35  ngày  09/12/2010  của  Tổng  Giám  đốc  Vietinbank  quy  định  khá rõ trách nhiệm của mỗi người khi tham gia cùng các bước thực hiện. Khi cán bộ  Vietinbank tn thủ tuyệt đối theo văn bản này thì Vietinbank khá an tồn vì khơng  mấy  hồ  sơ  thực  tế  đáp  ứng đúng được.  Quy  trình  khơng hề  chỉ  ra  cách  xử  lý tình  huống  cho  thật  chuẩn để  vừa  làm hài  lòng  khách hàng,  vừa  tránh  rủi  ro cho ngân  hàng.  Ngồi các bước thao tác, quy trình bảo lãnh cũng như mọi quy trình khác của  Vietinbank  chỉ  lo  răn  đe  và  ràng  buộc  trách  nhiệm  cho  cán  bộ  nghiệp  vụ.  Vietinbank ít tổ chức việc tập huấn giúp cán bộ xử lý tình huống ngày thêm tốt hơn.  Cho nên, việc tồn hệ thống Vietinbank ít gặp rủi ro và Chi nhánh 7 Tp.HCM chưa  gặp rủi ro chủ yếu nhờ sự tận tụy và đạo đức cá nhân của người xử lý trực tiếp tại  cơ sở nhiều hơn là hiệu quả bố trí của Hội sở chính 65  Cách làm hiện tại đẩy cán bộ nghiệp vụ cơ sở hứng chịu nhiều luồng áp lực.  Các quy định khơng rõ ràng, dứt khốt tạo sơ hở để khách hàng lấn lướt, áp đặt u  cầu  riêng  đầy  rủi  ro  nhưng  lại  khó  từ  chối  vì  phải  chiều  lịng  để  giữ  khách  hàng  cùng  chỉ  tiêu nhiệm vụ phi  lý.  Thực hiện không đúng quy  định hoặc  trái  ý  khách  hàng (nhất là khách thân với lãnh đạo) hoặc khơng đạt chỉ tiêu giao đều tạo cớ để  quy trách nhiệm cho cán bộ thực hiện.  Trong thực tế, mỗi loại bảo lãnh có mức độ phức tạp khác nhau nên khơng thể  ban  hành  một  quy  trình  chung  nhất.  Bảo  lãnh  dự  thầu  có  thời  hạn  ngắn  nên  bên  được bảo lãnh thường ký quỹ 100% giá trị và ngân hàng cũng khơng cần thẩm định  q kỹ. Bảo lãnh hồn tạm ứng phải dựa trên số liệu tạm ứng tiếp nhận và  phong  tỏa. Cả hai loại trên đều khơng q rủi ro, ngân hàng có thể đẩy nhanh thủ tục, đảm  bảo  thời  gian  tính  của giao dịch  kinh  tế.  Thủ  tục xác nhận năng  lực  tài  chính  của  khách hàng cũng tương tự.  b/ Về nội dung thư bảo lãnh  Từ rất lâu, trên thế giới, nội dung thư bảo lãnh ngân hàng đều đạt chuẩn pháp  lý để bảo  vệ quyền lợi  của ngân hàng đồng  thời bảo vệ  trật  tự  kỷ  cương trong xã  hội. Nội dung của thư bảo lãnh do các luật gia biên soạn, ngơn từ có thể khác nhau  đơi chút nhưng ý chính đều giống nhau, chỉ có phần tham số được bổ sung cho phù  hợp với từng đối tượng cụ thể. Nội hàm pháp lý của thư bảo lãnh được ngân hàng  Trung  ương,  Hiệp  hội ngân  hàng,  Hội  luật  gia  đồng  thuận,  khách  hàng  đến  ngân  hàng nào cũng thế vì chính ngân hàng phải có trách nhiệm trên cam kết của mình.  Khơng ở đâu như Việt Nam, Bộ trưởng Bộ Xây dựng tự ấn định mẫu thư bảo  lãnh trong thi cơng xây dựng, buộc ngân hàng phải làm theo để doanh nghiệp khách  hàng  khơng  bị  loại  khỏi  cuộc  đấu  thầu  vì  mẫu  ấn  chỉ.  Ngồi  việc  cân bằng  trách  nhiệm  giữa  các bên  trong  giao dịch bảo lãnh,  nội dung  thư bảo  lãnh  cịn  thể  hiện  trình  độ chun mơn của ngân hàng phát hành qua ngơn từ ràng buộc, kín kẻ. Về  lâu  dài,  khách  hàng  nghiêm  túc  thích  ngân  hàng  có  tác  phong  thận  trọng,  đủ  khả  năng bảo vệ chắc chắn quyền lợi của ngân hàng lẫn khách hàng 66  Việt Nam hiện cịn rất thờ  ơ khi soạn nội dung thư bảo lãnh, có thể vì chưa  hình dung  hết các rủi ro lừa đảo trên thị trường quốc tế. Thay đổi nhận thức  là cả  một q trình cam go.  c/ Nhận thức rõ về mối quan hệ đan xen trong giao dịch bảo lãnh  Có ít nhất ba bên cùng tham gia một giao dịch bảo lãnh: bên nhận bảo lãnh,  bên được bảo lãnh và ngân hàng phát hành bảo lãnh. Dù thống nhất về nghĩa vụ và  quyền lợi trong cùng giao dịch, về pháp lý vẫn là ba mối quan hệ ràng buộc độc lập  tương đối với nhau mà chúng ta khơng được phép nhập nhằng.  (1)  Hợp đồng kinh tế giữa bên nhận bảo lãnh và bên được bảo lãnh là cơ  sở để phát sinh u cầu bảo lãnh nhưng nó chỉ ràng buộc riêng hai chủ thể vừa nêu.  Ở giai đoạn này, ngân hàng có tồn quyền chấp nhận hay từ chối tham gia bảo lãnh.  (2)  Hợp  đồng  cấp  bảo  lãnh  ràng  buộc  nghĩa  vụ,  trách  nhiệm  giữa  ngân  hàng và bên được bảo lãnh, không liên quan đến bên nhận bảo lãnh.  (3)  Thư bảo  lãnh  là  cam  kết  khơng hủy  ngang  của  ngân hàng phát hành  đối với bên nhận bảo lãnh.  Khi có vi phạm, cơ quan Trọng tài hay Tịa án khơng bao giờ xử gộp mà xử  tách riêng từng mối quan hệ. Ngân hàng phát hành khơng thể chờ gom đủ tiền của  bên được bảo lãnh để trả cho bên nhận bảo lãnh.  Ba  chứng  từ  sau  khi  được  tạo  lập,  có  cơng  dụng  khác  nhau  và  đi  theo  ba  hướng  khác  nhau.  Điều này  gợi  nhớ  về  nghiệp  vụ  tín  dụng  chứng  từ  trong  thanh  tốn xuất nhập khẩu. Về ngun tắc, thư tín dụng sau khi phát hành, hồn tồn độc  lập với hợp đồng ngoại thương vốn là cơ sở hình thành nên thư tín dụng. Hai giao  dịch phát sinh trên cùng một thư tín dụng gốc có thể được xử lý theo hai hướng đối  ngược nhau.  Khơng  hiểu  ngun  tắc  này,  người  ta  dễ  phát  hành  thư bảo  lãnh  khơng  có  thời hạn cụ thể để vừa lịng khách hàng vì nghĩ hiệu lực đã nằm trong hợp đồng cấp  bảo lãnh. Hậu quả là thư bảo lãnh có giá trị vĩnh viễn, bên nhận bảo lãnh có thể địi 67  ngân hàng bồi  thường bất cứ  lúc nào  trong  khi ngân hàng hết quyền  truy địi bên  được bảo lãnh từ lâu.  Kiến thức pháp luật rất cần cho cán bộ ngân hàng để tránh bị rủi ro vì non  kém, thiếu hiểu biết.  d/Hạch tốn theo dõi ngoại bảng khơng thể loại trừ rủi ro  Việc theo dõi món bảo lãnh đã phát hành và cịn hiệu lực khá đơn giản thơng  qua  các  tài  khoản  cam  kết  ngoại  bảng,  trước  đây  được  hạch  toán  đơn,  ngày  nay  được  hạch  toán  kép.  Khi  phải  trả  thay  khách  hàng,  ngân  hàng  chuyển  sang  hạch  tốn nội bảng cho đến khi thanh lý xong món bảo lãnh liên quan.  Việc  theo dõi ngoại bảng  là  cớ để người ta  khơng đưa  giá  trị bảo  lãnh  vào  cơng thức tính tốn đảm bảo nợ vay. Họ cho là khách hàng chưa thực sự vay mượn  nên chưa cần lo nghĩ đến, và các tham số để tính đảm bảo chỉ nằm trong cân đối kế  tốn nội bảng.  Thật ra, khi quyết định cấp bảo lãnh, rủi ro đã tiềm ẩn và kéo dài đến khi bảo  lãnh hết hiệu lực. Nhận diện đầy đủ các rủi ro để quản lý chặt và phịng ngừa thật  kỹ, là nhận thức và hành động đúng. Rủi ro đối với khách hàng phải bao gồm cả  các món vay từ ngắn đến dài hạn lẫn các khoản bảo lãnh cịn hiệu lực ln cả thư  tín dụng nhập hàng chưa ký quỹ đủ tiền.  Ngân hàng ngừa rủi ro qua các khoản trích dự phịng, tức là chấp nhận giảm  bớt lợi nhuận hiện có, sẵn sàng bù đắp cho khả năng rủi ro sau này.  e/Phí bảo lãnh và tài sản đảm bảo trong nghiệp vụ bảo lãnh  Khi mọi việc diễn ra tốt đẹp, bảo lãnh tự vơ hiệu khi hết hiệu lực, ngân hàng  hưởng  trọn  khoản phí dịch  vụ.  Mức phí  tối đa  2%/năm  theo quy  định  của  NHNN  Việt Nam, nhìn chung là khơng thấp. Vietinbank có biểu phí riêng, tùy trường hợp  khách hàng đưa tài sản cầm cố, thế chấp hay ký quỹ bằng tiền 100% giá trị bảo lãnh  hay ít hơn. Từng chi nhánh cịn được phép giảm thêm so với mức của Hội sở chính  tùy thuộc chính sách khách hàng đang áp dụng 68  Bảo lãnh là nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều rủi ro nên khơng ai dám xem nhẹ tài sản  đảm bảo. Giám đốc Chi nhánh được tồn quyền chọn các loại sau đây, riêng lẻ từng  loại hay kết hợp nhiều loại, tạo sự linh hoạt trong nghiệp vụ:  ­Tín chấp (khơng có tài sản đảm bảo)  ­Ký quỹ bằng tiền  ­Cầm cố chứng từ có giá theo danh mục cơng bố  ­Cầm cố hàng hóa  ­Thế chấp bất động sản  ­Nhận bảo lãnh của bên thứ ba (rất hạn chế)  Hiện nay, đối với bảo lãnh trong nước, các ngân hàng thường cạnh tranh với  nhau  về mức phí và  về  tài  sản  cầm  cố,  thế  chấp  (định  giá  tài  sản cao  và mở  rộng  danh mục  tài  sản  được  chấp nhận).  Tài sản đảm bảo  là  các  giá  trị, ngân hàng  cần  nắm giữ làm tin để thúc đẩy bên được bảo lãnh thực hiện tốt các nghĩa vụ đã cam  kết. Trong tình huống xấu, ngân hàng bảo lãnh tự bồi hồn từ nguồn bảo đảm nêu  trên. Thời gian cùng cơng sức thu hồi tỷ lệ nghịch với tính thanh khoản của tài sản  đảm bảo.  3.3.1.3 Giải pháp về nhân sự  Con người là tổng hịa của những mối quan hệ xã hội phức tạp. Dù đang hiện  đại hóa  với nhiều phần mềm  xử  lý  cơng  việc  cùng  thiết bị  tin học  tiên tiến, ngân  hàng vẫn là ngành hoạt động thâm dụng nhân cơng, khơng sử dụng lao động cơ bắp  giản đơn mà sử dụng nhiều chất xám của người lao động. Đây cũng là một tiêu chí  xếp hạng các chi nhánh trong cùng hệ thống và xếp hạng các ngân hàng với nhau.  Con người là vốn q nhất, góp phần mang lại kết quả kinh doanh và giúp  ngân hàng phát triển bền vững. Nếu khách hàng ni sống ngân hàng thì nhân viên  phục vụ phải làm cho khách hàng hài lịng để giữ chân họ lại với ngân hàng. Nhân  tố bên trong phải kết hợp chặt chẽ với nhân tố bên ngồi. Lãnh đạo ngân hàng phải  xử lý mối quan hệ này một cách hài hịa để tối ưu hóa lợi nhuận 69  Nhu cầu của khách hàng khơng ngừng mở rộng nâng cao mà việc đáp ứng tốt  là điều kiện để ngân hàng thu thêm nhiều phí dịch vụ, thơng qua đội ngũ nhân viên  có kỷ năng chun mơn sâu, giao tiếp thật tốt. Từ lâu, cụm từ “nguồn nhân lực” đã  thay cho cụm từ “tổ chức nhân sự” thể hiện quan điểm về quan hệ mới giữa người  sử dụng lao động và người lao động.  Ngày  nay,  ngân  hàng  đặt  ra  những  tiêu  chuẩn  tuyển  dụng  khá  cao  về  tuổi  đời,  ngoại  hình,  kiến  thức  chuyên  ngành,  trình  độ  ngoại  ngữ,  khả  năng  giao  tiếp…Riêng nghiệp  vụ  bảo  lãnh  còn  đòi hỏi thêm  những  tố  chất đặc  biệt như  am  tường các hoạt động kinh tế để nắm bắt nhu cầu của khách hàng, hiểu biết luật pháp  quốc tế và luật của một số nước thường có giao dịch để tránh sai lầm đáng tiếc.  Về ngun tắc, người đi tuyển dụng phải giỏi hơn ứng viên dự tuyển để xác  định đúng trình độ của người đi thi tuyển. Một số ngân hàng lớn và chi nhánh ngân  hàng nước ngồi phải bỏ chi phí lớn th các cơng ty tư vấn kiểm tốn tuyển giúp  một số chức danh chun mơn đặc biệt.  Tuyển được đúng đối tượng muốn tìm chỉ mới là điều kiện cần. Ngân hàng  phải đãi ngộ xứng đáng để giữ chân họ, bao gồm cả hai yếu tố vật chất và tinh thần.  Tiền lương, tiền thưởng chỉ là vật chất chưa phải là  yếu tố  quyết định. Việc bố trí  người  lao  động đúng  vị  trí  chun  mơn để  họ  phát  huy  hết  sở  trường  được  hoan  nghênh hơn nhưng thường lại bị xem nhẹ, khiến người lao động hết hứng thú làm  việc. Một môi trường làm việc thân thiện, đồng cảm, sẵn sàng tương trợ sẽ tạo thêm  hưng phấn. Điều này hiếm thấy trong thực tế.  Trong  khi  người  phương  Tây  luôn  xem  nhân  viên  dưới  quyền  là  đồng  sự  cùng cộng tác hướng về mục đích chung, tạo ra hiệu suất cơng việc cao thì ở Việt  Nam cịn sót lại tàn tích gia trưởng của chế độ phong kiến nơ lệ xa xưa. Lãnh đạo  thường xem thuộc cấp là tơi tớ, vơ tình triệt tiêu động lực phấn đấu của người lao  động.  Người chủ giỏi ln có cách hay để đẩy cao năng suất của nhân viên tương  xứng  với  thù  lao  trả  cho  họ.  Do  vậy,  không  được  lạm  dụng  giờ  nghỉ  của  anh  em 70  bằng các phong trào văn thể mỹ, các lớp bồi dưỡng kiến thức. Trong giờ giấc được  phép nghỉ ngơi để tái tạo sức lao động, người lao động được toàn quyền cân nhắc tự  quyết định giữa nghỉ ngơi và nâng cao kiến thức chuẩn bị cho tương lai, ngân hàng  khơng nên xâm phạm vì đó cũng là một phần chế độ đãi ngộ người lao động mà ít  người nhận thức đúng.  Nhân  viên  tác  nghiệp  bảo  lãnh  dù  phải  có  kỷ  năng  riêng,  vẫn  chịu  chung  cách đối xử như mọi nhân viên ngân hàng.  Đối với một đất nước và hệ thống ngân hàng đang chuyển mình đổi mới, nhu  cầu đào tạo thêm và đào tạo lại nhân sự rất lớn. Việc định biên lao động phải nới  lỏng một ít để ln phiên đi học. Việc định biên sít sao sẽ dẫn đến cảnh hoặc mở lớp  thiếu học viên hoặc ngân hàng thiếu người làm việc. Người lao động chịu nhiều áp  lực ­ vừa nghe giảng bài, vừa xử lý cơng việc từ xa qua điện thoại khơng thể tiếp  thu tốt bài học.  Nhân  sự  là  tồn  thể  người  thừa  hành  các  cấp  trong  Vietinbank  chứ  không  riêng  một  nhóm  người  tạo  ra  sản  phẩm  và  biên  soạn  quy  trình  thực hiện.  Nếu  số  đơng người bán hàng ở cơ sở, vì lý do bất kỳ, khơng theo đúng ý tưởng ban đầu hay  khơng phản hồi ý kiến của khách hàng, sản phẩm ấy cũng khơng thành cơng.  3.3.1.4 Giải pháp về đào tạo  Về  lâu  dài,  Vietinbank  rất  cần các  chuyên  gia làm  nghiệp  vụ  bảo  lãnh. Việc  bồi dưỡng, đào tạo nâng cấp đội ngũ hiện có sẽ phù hợp với tốc độ phát triển của  Vietinbank,  ln  cả  Chi nhánh 7. Đây  phải  là  sự đào  tạo nâng  cao  về thực  tế  chứ  khơng phải đọc văn bản phổ biến các quy định, quy trình nghiệp vụ như ngân hàng  thường làm. Điều cốt lõi là nhân viên ngân hàng phải hiểu rõ mục đích của nghiệp  vụ bảo lãnh, sự phối kết hợp giữa các phịng ban chức năng để quy trình được nhịp  nhàng đồng bộ. Họ phải hiểu khách hàng địi hỏi gì ở họ để thực hiện đúng theo u  cầu chứ khơng phải ép khách hàng nhận cái ngân hàng đang có.  Vietinbank liên tục  phát triển để vươn ra thị trường thế giới; việc cấp bảo lãnh  sẽ mở rộng về hạn ngạch và độ phức tạp. Khâu đào tạo phải ln đi trước, việc rút 71  kinh  nghiệm  trên  sai  lầm  phạm  phải  để  khắc  phục  là  cần  thiết  nhưng  việc  giúp  người ta nhận thức đúng để chủ động tránh sai sót vẫn tốt hơn. Để làm tốt nghiệp vụ  bảo lãnh, nhân viên Vietinbank cần được trang bị thêm các kiến thức sau:  *Kiến  thức  cơ  bản  về  các  luật  trong  nước  bao  gồm:  luật  Dân  sự,  Dân  sự  tố  tụng, Hình sự, Hình sự tố tụng, Thương mại, Pháp lệnh ngoại hối…  *Kiến  thức cơ bản  về  các ngành nghề hoạt động như  khai  khống,  chế biến,  lương thực thực phẩm, kinh doanh nhiên liệu, xây dựng, y tế, ngoại thương…  *Luật và tập qn quốc tế như cơng pháp quốc tế, tư pháp quốc tế, luật hàng  khơng quốc tế, luật hàng hải quốc tế, UCP, URC, ISP…  *Luật pháp riêng của các nước đang hay sắp có giao dịch nhiều.  *Ngoại ngữ chuyên ngành tài chính và pháp luật.  Giáo  dục  cơ  bản  chỉ  trang  bị  cho  sinh  viên  những  kiến  thức  tối  thiểu  ở một  hoặc hai  chuyên  ngành  nhất định,  rồi mỗi  sinh  viên phải  tự  tích  lũy  thêm  từ  kinh  nghiệm  sống  và  làm  việc.  Ngân  hàng  đầu  tư  bổ  sung  qua  các  khóa  bồi  dưỡng để  nắm được đội ngũ thiện nghệ, là tài sản rất q, đáng trân trọng.  Ở các nước, ngồi các trường đại học chun ngành, các viện nghiên cứu đảm  nhận phần đào tạo cơ bản; sau khi tuyển dụng, người ta gởi đến huấn luyện thêm tại  Trung tâm đào tạo của Hiệp hội ngân hàng để củng cố thêm căn bản thực tế.  Dù vậy, ngân hàng vẫn đưa đi hồn chỉnh kiến thức, vừa ơn lại cái cũ đã qn  ít nhiều và tiếp thu thêm cái mới đang thay đổi từng ngày. Các nước tiên tiến nhất  cũng phải hành động như thế để ln cập nhật kiến thức theo trào lưu thế giới.  Nhu cầu kiểm tra chất lượng đào tạo phải nhằm hai mục đích sau:  ­Đánh  giá  hiệu  quả  truyền  đạt  (chủ  yếu  dành  cho  giảng  viên  và  phương  tiện  truyền đạt)  ­Đánh giá kết quả tiếp thu của học viên chứ khơng phải đánh đố hay thách đố  học viên, tạo thêm áp lực khơng cần thiết cho họ 72  Hiện nay, rất khó tìm nguồn giảng viên đủ ba tố chất là kiến thức vững vàng  nhiều kinh nghiệm thực tế và có phương pháp sư phạm tốt. Vietinbank đã từng có  nhiều chun gia giỏi có thể trở thành giảng viên kiêm chức tốt nhưng đã để vuột  mất cơ hội gắn bó giữa cá nhân và tập thể.  3.3.1.5 Quản trị tốt rủi ro trong bảo lãnh.  Khi  nhận  thức  đúng  mức  và  đầy  đủ  các  rủi  ro  tiềm  ẩn  trong  nghiệp  vụ  bảo  lãnh, người điều hành sẽ tìm ra hướng đi thích hợp. Có nhiều loại bảo lãnh, mỗi loại  chứa rủi ro khác nhau, cho nên quy trình tác nghiệp khơng thể rập khn. Cơng tác  quản trị hiện đại địi hỏi phải nhận diện đầy đủ các rủi ro tiềm tang để quản lý thật  tốt.  Việc quản lý tốt được phân theo hai hướng song hành: hạn chế tần suất rủi ro  thành hiện thực và giảm thiểu tác hại vật chất của rủi ro.  Theo hướng đầu tiên, bộ phận tác nghiệp phải tuyệt đối tn thủ quy trình tác  nghiệp, đồng thời có sự nhạy bén phát hiện các bẫy ngầm đang được che đậy khéo  léo. Ở đây chỉ đề cập các quy trình có tính cạnh tranh, chia xẻ đều trách nhiệm giữa  các cấp có liên quan, loại trừ các thủ đoạn hành chính, ràng buộc thật cứng để bảo  vệ  an  tồn  cho  cấp  điều  hành,  đẩy  trách  nhiệm  cùng  rủi  ro  sang  cấp  thừa  hành.  Ngồi  ra,  việc  tác  nghiệp  chính  xác,  thận  trọng  cũng  giúp  loại  trừ  nhiều  sai  sót  khơng đáng có. Dù vậy, cũng khơng thể loại trừ rủi ro khi kinh doanh tiền tệ, vốn là  kinh doanh trên rủi ro.  Hướng thứ hai tổ chức phịng ngừa về mặt tài chính, chuẩn bị sẵn nguồn tiền  để bù đắp thiệt hại khi xảy ra, khơng để ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của niên  độ. Bảo hiểm rủi ro cho nhân viên tác nghiệp là một biện pháp tốt. Với khoản chi  phí mua bảo hiểm cố định, trong suốt thời gian được bảo hiểm, Cơng ty Bảo hiểm  gánh  chịu  phần  lớn  giá  trị  tổn  thất.  Việc  trích  dự  phịng  rủi  ro  có  mục  đích  trích  trước phí tổn thiệt hại khi nó chưa xảy ra, chuẩn bị sẵn nguồn tiền tránh bị bất ngờ.  Phí mua bảo hiểm xem như mất đi khi hợp đồng bảo hiểm hết thời hạn, cịn quỹ dự 73  phịng chưa dùng, tích lũy lâu ngày thành nguồn vốn bổ sung cho vốn chủ sở hữu  (cơ bản) của ngân hàng.  Khi  đã  quản  trị  tốt  các  rủi  ro,  ngân  hàng  yên  tâm  đẩy  mạnh  nghiệp  vụ  bảo  lãnh, đa dạng hóa dịch vụ cung ứng cho khách hàng, tăng thu nhập cho ngân hàng.  Ngân hàng khơng thể chối bỏ rủi ro cũng như khơng thể từ chối nghiệp vụ bảo lãnh.  3.3.2 Các giải pháp hỗ trợ  3.3.2.1 Đặt quan hệ với các văn phịng luật sư phịng khi hữu sự.  Trên thế giới, ngân hàng nào cũng có vài luật sư tư vấn; văn phịng luật sư  sẽ  giúp soạn các hợp đồng, các chứng từ pháp lý luôn cả thư bảo lãnh.  Từ  khi  nhận  chứng  chỉ  ISO  9001:2008,  mọi  quy  chế,  quy  trình  được  Vietinbank ban hành, đều có sự tham gia của các phịng ban nghiệp vụ kể cả Phịng  pháp  chế  để  mỗi phịng  góp  ý  trong  góc  độ  liên  quan.  Song,  ý  kiến  chuyên  mơn  nghiệp vụ, chỉ sâu về chun mơn, nhiều khi sơ hở hay non kém về pháp lý.  Hệ thống tư pháp của Việt Nam, một ngày kia, phải hội nhập vào khu vực  và quốc tế. Thủ tục tố tụng tại một số nước thường khơng cho bên ngun đơn và bị  đơn tham gia trực tiếp tại Tịa, mà chỉ có luật sư đại diện dự Tịa.  3.3.2.2 Nâng cao năng lực tài chính  Vốn chủ sở hữu hiện tại của Vietinbank, kể ln các quỹ chưa phân phối,  dù lớn nhất, nhì trong nước vẫn cịn khá khiêm tốn so với khu vực và thế giới. Điều  này ít nhiều hạn chế tầm hoạt động của ngân hàng. Vietinbank chưa thực sự đủ sức  vươn  ra  thị  trường  thế  giới  dù  được  phép  khai  trương  Chi  nhánh  tại  Thành  phố  Frankfurt tại Cộng hịa Liên bang Đức, một trung tâm tài chính lớn của Châu Âu và  thế giới.  Riêng  ở  trong  nước,  yếu  kém  năng  lực  tài  chính  cũng  là  một  thiệt  thịi.  Vietinbank  khơng  được  tham  gia  bảo  lãnh  tài  chính  để  Vietnam  Airlines  đi  mua  máy bay Boeing, mà phải nhờ các ngân hàng nước ngồi. Rồi mai này đến lúc trang  bị đội tàu thủy, tàu hỏa, chẳng lẽ cứ thế này mãi hay sao 74  Vietinbank có nhiều cách tăng vốn:  ­ Phát hành thêm cổ phần đại chúng có lưu ý đến cơ cấu tỷ trọng giữa vốn  nhà nước và vốn tư nhân  ­ Chọn tổ chức tài chính nước ngồi làm cổ đơng chiến lược.  ­ Phát hành trái phiếu (có thể chuyển đổi)  ­ Tích lũy dần từ lợi nhuận chưa phân phối hết.  Trong  bối  cảnh  thị  trường  chứng  khốn  bất  lợi  hiện  nay,  ngân  hàng  khó  thực hiện tốt việc gọi vốn trên thị trường. Chúng ta chưa đủ cơ sở dự đốn bao giờ  bế tắc được khai thơng.  3.3.2.3 Mở rộng mạng lưới giao dịch.  Mạng lưới giao dịch trong nước bao gồm Chi nhánh cùng các Phịng giao  dịch,  đặt  tại  các  trung  tâm  cơng  nghiệp,  thương mại  tập  trung  đơng  dân  cư.  Mục  đích của mạng lưới là đưa dịch vụ ngân hàng đến gần khách hàng nhằm mở rộng  địa bàn hoạt động, mở rộng thị phần.  Mạng  lưới  ở  nước  ngoài  bao  gồm  chi  nhánh  hải  ngoại  và  hệ  thống  ngân  hàng  đại  lý.  Thủ  tục mở  chi  nhánh hải ngoại  vừa  phức  tạp  vừa  tốn kém.  Dù  vậy,  Vietinbank đã mở  được  chi nhánh đầu  tiên  của  các ngân hàng  Việt  Nam  tại  Đức.  Việc thu hẹp quan hệ đại lý cũng thu hẹp ln khả năng đưa dịch vụ ngân hàng đi  trên thế giới. Việc tiếp chuyển dịch vụ qua đại lý của đại lý tạo thêm chi phí trung  gian làm giảm sức cạnh tranh của ngân hàng.  Ngược lại, việc mở tràn lan quan hệ đại lý đến các vùng lãnh thổ mà ngân  hàng mình ít giao dịch, cũng sinh thêm lãng phí, khi tốn ngoại tệ duy trì tài khoản  NOSTRO ít sử dụng. Mọi quyết định đặt quan hệ đại lý  phải được cân nhắc thận  trọng.  3.3.2.4 Tăng cường quảng bá thương hiệu  Trong  ngân  hàng  quyền  sở  hữu  trí  tuệ  trên  sản  phẩm  tài  chính  hầu  như  khơng có. Khi một sản phẩm mới vừa xuất hiện ở đâu đó, gần như ngay lập tức, các 75  ngân hàng khác đều tung ra các sản phẩm tương đồng. Do vậy, rất khó tạo các đặc  trưng để phân biệt các thương hiệu ngân hàng.  Quảng cáo dịch vụ nhằm mục đích vừa cung cấp thơng tin để khách hàng  rộng đường lựa chọn, vừa tìm cách lơi kéo, thuyết phục khách hàng lựa chọn ngân  hàng mình Ở thời buổi bùng nổ thơng tin, ngân hàng nào xem thường khâu quảng cáo,  khó  lơi  cuốn  hấp  dẫn  khách  hàng.  Khi  khách  chọn  ngân  hàng  vì  quảng  cáo  ấn  tượng, sau đó phải ra đi vì chất lượng phục vụ khơng như ý, chắc chắn họ sẽ trở nên  khó tính và mạnh dạn địi hỏi cao hơn.  Các  quyết định xử  lý  nội bộ  ln  ít nhiều ảnh hưởng đến thương hiệu đã  dày  cơng  gây  dựng.  Tần  suất dồn  dập,  hình  thức  khắt  khe  nhiều  khi  lại  phản  tác  dụng khiến người ngồi thêm hồi nghi về tính ổn định cần thiết của hệ thống.  3.4  Một  số  kiến  nghị  để  hồn  thiện  và  phát  triển  nghiệp  vụ  bảo  lãnh  tại  NHTMCP Cơng thương Việt Nam Chi nhánh 7 Tp. HCM  3.4.1 Tiếp tục hồn thiện hành lang pháp lý  Trong xu thế hội nhập quốc tế, hiện nay các giao dịch ngày càng đa dạng và  phức tạp, nhu cầu bảo lãnh càng gia tăng. Nếu Việt Nam chưa có hệ thống luật pháp  hữu hiệu, đối tác sẽ  u cầu dẫn chiếu luật của nước ngồi. Chúng ta sẽ bị bất lợi  nếu  khơng hiểu rõ  các quy định này.  Các  tranh  chấp  vừa  qua  trong  lĩnh  vực hàng  khơng, thể thao cho thấy nguy cơ này.  Ngồi  ra,  trong  lĩnh  vực  bảo  lãnh,  các  quy  định  pháp  quy  còn  khá  sơ  sài,  chưa bao qt được các giao dịch thực tế, chưa tạo niềm tin của đối tác vào sự hữu  hiệu của luật pháp Việt Nam  3.4.2 Nâng cao kỷ năng nghiệp vụ bảo lãnh bằng chiến lược đào tạo cơ bản  tồn diện.  Mục  đích  của  việc  đào  tạo  trên  công  việc  là  để  mọi  cấp  trong  Vietinbank  nhận  thức  đầy  đủ  rủi  ro  trong  nghiệp  vụ  bảo  lãnh  để  phòng  ngừa  đúng  mức,  tác 76  nghiệp chuẩn xác, từng bước nâng tầm của mình lên so với các đồng nghiệp trong  khu vực và trên thế giới.  3.4.3 Cần một chuẩn mực thống nhất trong kỹ thuật nghiệp vụ bảo lãnh  Hiện tại, ở mỗi ngân hàng, các mẫu biểu và hồ sơ  liên quan do khách hàng  cung cấp khi đề nghị phát hành bảo lãnh rất khác nhau, gây nên sự thiếu thống nhất  trong giao dịch bảo lãnh. Chính vì vậy, các quy định điều chỉnh giao dịch bảo lãnh  phải nêu bật ra các yếu tố bắt buộc trong nội dung bảo lãnh và những mẫu biểu tiêu  chuẩn riêng cho từng loại bảo lãnh, phù hợp với các chuẩn mực, thơng lệ quốc tế.  Đơn giản hóa thủ tục khơng có nghĩa là hạ thấp chuẩn thẩm định để đẩy ngân hàng  vào rủi ro.  Ngồi ra, NHNN Việt Nam cần kịp thời ban hành các thơng tư hướng dẫn cụ  thể về quy chế bảo lãnh dành cho các NHTM, thống nhất chung cho tồn hệ thống  ngân hàng.  KẾT LUẬN CHƯƠNG 3  Một số đề xuất dành cho Vietinbank Chi nhánh 7 và một số kiến nghị được  đưa ra đối với các cấp lãnh  đạo của NHNN Việt Nam. Căn cứ vào những tồn tại,  khó khăn và vướng mắc phát sinh từ thực tế hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân  hàng, mong rằng những giải pháp trên  phần nào tháo gỡ những hạn chế, tồn tại ở  chi nhánh, giúp ngân hàng có thể phát huy được nội lực của mình. Những đề xuất  dành  cho  chính  nội  bộ  Vietinbank  và  những  kiến  nghị  chung  sẽ  giúp  hoàn  thiện  nghiệp  vụ bảo  lãnh  tại  Vietinbank  Chi nhánh 7,  góp  phần mang  lại hiệu quả  kinh  doanh tốt nhất cho Chi nhánh 7 và cho tồn hệ thống Vietinbank 77  KẾT LUẬN  Với những kiến thức về bảo lãnh ngân hàng  và  thơng qua các  phân tích về  thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Vietinbank Chi nhánh 7, một số giải pháp được  nêu  ra  ở  phần  trên  với  mong  muốn  góp  phần  phát  triển  hoạt  động  bảo  lãnh  này  trong  thực  tế.  Từ  góc độ hẹp  của nhân  viên  tác nghiệp tại một  chi nhánh  NHTM,  chúng tơi hiểu là cịn nhiều vấn đề cần được nghiên cứu sâu hơn để lấp dần khoảng  cách tụt hậu về cơng nghệ ngân hàng so với thế giới.  Bên  cạnh những  giải  pháp dành  cho  chính  bản  thân  ngân hàng, mọi  người  phải  quan  tâm  hỗ  trợ  thêm,  vì  hoạt  động  ngân  hàng  ln  cả  nghiệp  vụ  bảo  lãnh  khơng thốt ly các quan hệ xã hội. Muốn phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng,  các đề xuất, kiến nghị trên phải được thực hiện đồng bộ, tạo thành một lực tổng hịa  phù hợp với trình độ phát triển của cả nước.  Tuy nhiên, do nhiều hạn chế về tài liệu tham khảo, về thu thập số liệu cũng  như về kiến thức, kinh nghiệm nghiên cứu, chúng tơi rất mong sự giúp đỡ, đóng góp  ý kiến q báu của q thầy cơ 78  DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  1.  Quy chế tài trợ thương mại và các quy trình, quy định về nghiệp vụ tài trợ  thương mại (tài liệu lưu hành nội bộ)­ tháng 11/2006 của NHCT VN  2.  Tài liệu lưu hành nội bộ về bảo lãnh, thư tín dụng­ tháng 5/2009 của NHCT  VN  3.  Các  quy  trình, quy định  về  nghiệp  vụ  thanh  toán  quốc  tế  và  tài  trợ  thương  mại (tài liệu lưu hành nội bộ) –tháng 12/2009 của NHCT VN  4.  Quy định về mẫu chứng từ trong nghiệp vụ tài trợ thương mại (tài liệu lưu  hành nội bộ) –tháng 07/2010 của NHCT VN  5.  Một  số  trang  web  tham  khảo  như:  www.vietinbank.vn;  www.sbv.gov.vn;  www.tailieu.vn;   6.  Giáo trình “Nghiên cứu khoa học Marketing” của Nguyễn Đình Thọ­Nguyễn  Thị Mai Trang (Trường Đại học Kinh tế Tp. Hồ Chí Minh)  7.  Giáo trình “Nghiên cứu thị trường” của Nguyễn Đình Thọ­Nguyễn Thị Mai  Trang (Trường Đại học Kinh tế Tp. Hồ Chí Minh)  8.  Giáo  trình “  Nghiệp  vụ ngân hàng  trung ương”  chủ biên PGS.  TS.  Nguyễn  Đăng Dờn  9.  Giáo trình “Lý thuyết tài chính tiền tệ” của GS­TS. Dương Thị Bình Minh­  TS. Sử Đình Thành­ NXB thống kê  10 Giáo  trình  “Thanh  tốn  quốc  tế”  của  PGS.TS.  Trần  Hồng  Ngân,  TS.  Nguyễn Minh Kiều ­ NXB thống kê 79  ... phân tích thực trạng? ?bảo? ?lãnh? ?tại? ?một? ?ngân? ?hàng? ?cụ thể ­? ?Ngân? ?hàng? ?Thương? ?mại? ?Cổ? ? phần? ?Cơng? ?thương? ?Việt Nam? ?Chi? ?nhánh? ?7? ?­? ?Tp. ? ?Hồ? ?Chí? ?Minh 25  CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO  LÃNH TẠI NGÂN HÀNG  TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM? ?CHI? ?NHÁNH? ?7? ?TP? ?HỒ CHÍ? ?MINH? ?... pháp? ?lý liên quan đến? ?hoạt? ?động? ?bảo? ?lãnh? ?ngân? ?hàng,  phân tích đánh giá thực trạng  hoạt? ?động? ?bảo? ?lãnh? ?tại? ?Vietinbank CN7 đồng thời đề xuất các? ?giải? ?pháp? ?phát? ?triển? ? hoạt? ?động? ?bảo? ?lãnh? ?ngân? ?hàng? ?tại? ?Vietinbank... Chính vì vậy, căn cứ vào cơ sở các lý luận về? ?bảo? ?lãnh? ?ngân? ?hàng? ?cũng như  thực  tế về? ?hoạt? ?động? ?bảo? ?lãnh? ?tại? ?Vietinbank? ?Chi? ?nhánh? ?7? ?Tp. ? ?Hồ? ?Chí? ?Minh,  tơi đã  chọn  đề  tài  “GIẢI  PHÁP  PHÁT  TRIỂN  HOẠT  ĐỘNG  BẢO  LÃNH  TẠI  NHTMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CN7 TPHCM”. Qua luận văn tơi mong