Đang tải... (xem toàn văn)
I.Khái niệm công ty chứng khoán Công ty chứng khoán là gì? Công ty chứng khoán là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt. Hoạt động của công ty chứng khoán khác hẳn với các doanh nghiệp sản xuất và thương mại thông thường. Sản phẩm của công ty chứng khoán thường là các dịch vụ tài chính. Có rất nhiều khái niệm về công ty chứng khoán do nhiều tổ chức đặt ra. Các khái niệm đều nêu bật được vị trí vai trò của công ty chứng khoán. Theo giáo trình “Thị trường chứng khoán” của khoa ngân hàng tài chính trường đại học kinh tế quốc dân thì : ‘Công ty chứng khoán là một định chế tài chính trung gian thực hiện các nghiệp vụ trên thị trường chứng khoán’. Công ty chứng khoán chính là một trung gian tài chính. II.Phân loại công ty chứng khoán Theo mô hình tổ chức hoạt động thì công ty chứng khoán có thể chia thành nhiều loại: Công ty cổ phần, công ty hợp danh, công ty trách nhiệm hữu hạn. Công ty hợp danh: Là loại hình kinh doanh có từ hai chủ sở hữu trở lên, thành viên của công ty chứng khoán hợp danh bao gồm: Thành viên góp vốn và thành viên hợp danh. Các thành viên hợp danh phải chịu trách nhiệm vô hạn bằng toàn bộ tài sản của mình về nghĩa vụ thanh toán của công ty. Các thành viên góp vốn không tham gia điều hành công ty, họ chỉ chịu trách nhiệm hữu hạn trong phần vốn góp của mình đối với những khoản nợ của công ty. Công ty hợp danh không được phép phát hành bất cứ một loại chứng khoán nào. Công ty cổ phần: Công ty cổ phần là một pháp nhân độc lập với các chủ sở hữu công ty là các cổ đông. Cổ đông chỉ chịu trách nhiệm về nợ và các nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã góp vào doanh nghiệp. Công ty cổ phần có quyền phát hành chứng khoán ra công chúng theo quy định của pháp luật hiện hành. Công ty trách nhiệm hữu hạn: Thành viên của công ty chịu trách nhiệm về các khoản nợ và các nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã cam kết góp vào doanh nghiệp. Công ty trách nhiệm hữu hạn không được phép phát hành cổ phiếu. Do các ưu điểm của loại hình công ty cổ phần và công ty trách nhiệm hữu hạn so với công ty hợp danh, vì vậy hiện nay chủ yếu các công ty chứng khoán được tổ chức dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty cổ phần. Theo cách phân loại dựa vào các nghiệp vụ thực hiện của công ty chứng khoán thì công ty chứng khoán có thể chia thành các loại như sau:
SINH VIÊN: NGUYỄN THỊ NGỌC TUYỀN MSSV: LỚP: MÔN: THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH VÀ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH CƠNG TY CHỨNG KHỐN I.Khái niệm cơng ty chứng khốn nghĩa vụ tốn cơng Cơng ty chứng khốn gì? Cơng ty ty Các thành viên góp vốn khơng tham chứng khốn loại hình doanh gia điều hành công ty, họ chịu trách nghiệp đặc biệt Hoạt động công ty nhiệm hữu hạn phần vốn góp chứng khốn khác hẳn với doanh khoản nợ công nghiệp sản xuất thương mại thông ty Công ty hợp danh không phép thường Sản phẩm công ty chứng phát hành loại chứng khốn khốn thường dịch vụ tài Theo giáo trình “Thị trường chứng Cơng ty cổ phần: Cơng ty cổ phần khốn” khoa ngân hàng tài pháp nhân độc lập với chủ sở trường đại học kinh tế quốc dân : hữu công ty cổ đông Cổ đông ‘Công ty chứng khoán định chế chịu trách nhiệm nợ nghĩa tài trung gian thực vụ tài sản khác doanh nghiệp nghiệp vụ thị trường chứng phạm vi số vốn góp vào doanh khốn’ Cơng ty chứng khốn nghiệp Cơng ty cổ phần có quyền phát trung gian tài hành chứng khốn cơng chúng theo II.Phân loại cơng ty chứng khốn quy định pháp luật hành Theo mơ hình tổ chức hoạt động Cơng ty trách nhiệm hữu hạn: Thành cơng ty chứng khốn chia viên cơng ty chịu trách nhiệm thành nhiều loại: Công ty cổ phần, khoản nợ nghĩa vụ tài sản công ty hợp danh, công ty trách nhiệm khác doanh nghiệp phạm vi hữu hạn số vốn cam kết góp vào doanh Cơng ty hợp danh: Là loại hình kinh nghiệp Cơng ty trách nhiệm hữu hạn doanh có từ hai chủ sở hữu trở lên, không phép phát hành cổ phiếu thành chứng Công ty đầu tư ngân hàng: Loại cơng khốn hợp danh bao gồm: Thành viên ty phân phối phát hành góp vốn thành viên hợp danh Các cho công chúng qua việc mua bán thành viên hợp danh phải chịu trách chứng khốn cơng ty cổ phần phát nhiệm vơ hạn tồn tài sản hành bán lại cho công chúng theo viên cơng ty giá tính gộp lợi nhuận cơng ty Vì III.Vai trò chức cơng ty chứng vậy, cơng ty gọi nhà khốn bão lãnh phát hành cơng ty 1.Chức cơng ty chứng khốn Cơng ty giao dịch phi tập trung: Cơng Hoạt động thị trường chứng khốn ty mau bán chứng khoán thị trước hết cần người mơi giới trường OTC trung gian, công ty chứng Công ty dịch vụ đa năng: Những cơng khốn – định chế tài thị ty không bị giới hạn hoạt dộng trường chứng khốn, có nghiệp vụ lĩnh vực ngành công nghiệp chuyên môn, đội ngũ nhân viên lành chứng khốn Ngồi dịch vụ họ nghề máy tổ chức phù hợp để cung cấp cho khách hàng dịch vụ tư thực vai trò trung gian mơi giới vấn đầu tư chứng khoán Sở giao mua – bán chứng khoán, tư vấn đầu tư dịch chứng khoán, ủy nhiệm giao thực số dịch vụ khác cho dịch buôn bán cho khách hàng thị người đầu tư lẫn tổ chức phát hành trường OTC Chức công ty chứng Công ty buôn bán chứng khốn: Là khốn: cơng ty mua bán chứng khoán + Tạo chế huy động vốn linh hoạt với chi phí cơng ty tự chịu, cơng ty người có tiền nhàn rỗi đến người phải cố gắng bán chứng khoán với sử dụng vốn (thông qua chế phát hành giá cao gía mua vào Vì cơng ty bảo lãnh phát hành) họt động với tư cách người ủy + Cung cấp chế giá cho giao dịch thác đại lý nhận ủy (thông qua hệ thống khớp giá khớp thác lệnh) Cơng ty bn bán chứng khốn khơng + Tạo tính khoản cho chứng nhận hoa hồng: Đây loại hình cơng khốn (hốn chuyển từ chứng khốn ty mà theo cơng ty nhận chênh lệch tiền mặt, ngược lại từ tiền mặt giá qua việc mua bán chứng khoán, chứng khoán cách dễ dàng) họ gọi nhà tạo lập thị + Góp phần điều tiết bình ổn thị trường, thị trường giao dịch trường (thông qua hoạt động tự doanh OTC vai trò nhà tạo lập thị trường) 2.Vai trò cơng ty chứng khốn: Đối với thị trường chứng khốn: Đối Với đặc điểm trên, công ty chứng với thị trường chứng khốn, cơng ty khốn có vai trò quan trọng chứng khoán thể hai vai trò chính: chủ thể khác thị trường + Góp phần tạo lập giá cả, điều tiết thị chứng khoán trường Giá chứng khoán thị Đối với tổ chức phát hành: Mục trường định Tuy nhiên, để đưa tiêu tham gia vào thị trường chứng mức giá cuối cùng, người mua người khoán TCPH huy động vốn bán phải thông qua công ty chứng thông qua việc phát hành chứng khốn họ khơng tham gia trực khốn Vì vậy, thơng qua hoạt động đại tiếp vào trình mua bán lý phát hành, bảo lãnh phát hành, + Góp phần làm tăng tính khoản cơng ty chứng khốn có vai trò tạo tài sản tài chính: Thị trường chế huy động vốn phục vụ nhà phát chứng khốn có vai trò mơi trường hành làm tăng tính khoản tài Một nguyên tắc hoạt động sản tài thị trường chứng khoán nguyên Đối với quan quản lý thị trường: tắc trung gian Nguyên tắc yêu cầu Cơng ty chứng khốn có vai trò cung nhà đầu tư nhà phát cấp thông tin thị trường chứng khốn hành khơng mua bán trực tiếp cho quan quản lý thị trường để chứng khốn mà phải thơng qua thực mục tiêu Các cơng ty trung gian mua bán chứng khốn thực vai trò Đối với nhà đầu tư: Thơng qua họ vừa người bảo lãnh phát hoạt động môi giới, tư vấn đầu tư, quản hành cho chứng khoán mới, vừa lý danh mục đầu tư, công ty chứng trung gian mua bán chứng khoán thực khoán có vai trò làm giảm chi phí thời giao dịch thị trường gian giao dịch, nâng cao hiệu IV.Các nghiệp vụ cơng ty khoản đầu tư Đối với hàng hố chứng khốn thơng thường, mua bán qua trung gian 1.Nghiệp vụ mơi giới chứng khốn làm tăng chi phí cho người mua Mơi giới chứng khốn hoạt động kinh người bán doanh cơng ty chứng khoán đại diện cho khách hàng tiến hành giao dịch chứng khốn thơng qua chế chứng khốn, tái cấu tài chính, chia, giao dịch chứng khoán hat thị trrường tách, sáp, nhập, hợp doanh nghiệp OTC mà khách hàng phải chịu hỗ trợ doanh nghiệp việc phát trách nhiệm hậu kinh tế việc hành niêm yết chứng khốn Trong giao dịch hành động tư vấn, công ty cung cấp 2.Nghiệp vụ tự kinh doanh chứng thông tin, cách thức đầu tư, thời điểm khốn đầu tư Là việc cơng ty chứng khốn tự tiến 5.Nghiệp vụ quản lý doanh mục đầu hành giao dịch mua bán chứng tư khốn cho Ở nghiệp vụ Là hành động quản lý vốn khách cơng ty chứng khốn đóng vai trò hàng thơng qua việc mua bán nắm giữ nhà đầu tư thị trường chứng khoán chứng khốn quyền lợi khách nhằm mục đích thu lợi cho cơng ty hàng tự gánh chịu rủi ro từ việc đầu tư 6.Các nghiệp vụ khác mình, thực thị Nghiệp vụ tín dụng: Đây hoạt động trường tập trung thị trường giao thông dụng thị trường chứng dịch phi tập trung khoán phát triển, nghiệp vụ bao 3.Nghiệp vụ bão lãnh phát hành gơmg cho vay ký quỹ, cầm cố chứng chứng khốn khoán, cho vay ứng trước tiền, bán Là việc tổ chức bảo hành giúp tổ chức chứng khoán, ứng tiền trước cổ tức phát hành thực thủ tục trước Nghiệp vụ thường kèm với nghiệp chào bán chứng khốn nhận mua vụ mơi giưới cơng ty chứng phần hay tồn chứng khoán tổ khoán chức phát hành để bán lại mua số Lưu ký chứng khoán: Là việc lưu trữ chứng khốn lại chưa phân phối hết bảo quản chứng khốn hộ khách hàng giúp bình ổn giá chứng khốn gia thơng qua tài khoản lưu ký chứng đoạn đầu sau phát hành khoán mà khách hàng mở công ty 4.Nghiệp vụ tư vấn đầu tư Việc lưu ký chứng khốn hình thức Tư vấn tài đầu tư chứng khốn bắt buộc trước công ty thực dịch vụ mà cơng ty chứng khốn cung niêm yết sàn giao dịch tập cấp cho khách hàng lĩnh vực đầu tư trung hay thị trường OTC Quản lý cổ tức thay khách hàng: Thơng Ngồi nghiệp vụ kể trên, công ty qua nghiệp vụ lưu ký chứng khốn, chứng khốn thực số cơng ty chứng khốn thực hoạt động khác cho vay chứng việc nhận cổ tức, trái tức hộ khách khoán, quản lý quỹ đầu tư, kinh doanh hàng từ tổ chức phát hành Công ty phải bảo hiểm tổ chức theo dõi tình hình thu lãi chứng TÀI LIỆU THAM KHẢO: khoán đến hạn để thu hộ gửi báo Thuvienphapluat.vn cáo cho khách hàng Dankinhte.vn SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHỐN I.Khái niệm, chức năng, vai trò Sở tục với chứng khoán chọn lựa giao dịch chứng khoán chức quan 1.Khái niệm trọng SGDCK Mặc dù hoạt Sở giao dịch chứng khốn (SGDCK) động SGDCK khơng mang lại vốn thị trường giao dịch chứng khoán trực tiếp cho tổ chức phát hành, thực địa điểm tập trung gọi thông qua SGDCK chứng khoán sàn giao dịch chứng khoán (trading phát hành giao dịch liên tục, làm floor) thông qua hệ thống máy tính tăng tính khoản khả mại cho Các chứng khoán niêm yết chứng khốn Chức xác định SGDCK thơng thường chứng khốn giá cơng quan trọng cơng ty lớn , có danh tiếng việc tạo thị trường liên tục Giá trảI qua thử thách thị trường không SGDCK hay thành viên đáp ứng tiêu chuẩn niêm yết SGDCK áp đặt mà SGDCK xác (gồm tiêu chuẩn định tính dịnh định dựa sở so khớp lệnh lượng SGDCK đặt ra) mua bán chứng khoán Giá 2.Chức sàn giao dịch chứng xác địng cung- cầu thị trường khốn 3.Vai trò Sở giao dịch chứng Việc thiết lập thị trường giao dịch khốn: chứng khốn có tổ chức, vận hành liên + Giảm chi phí giao dịch chi phí tìm Thứ hai: Sở giao dịch chứng khốn kiếm xử lý thông tin thị tổ chức hình thức trường cơng ty cổ phần có cổ đơng + Giảm rủi ro giao dịch công ty thành viên Đây hình thức chứng khốn phổ biến Sở giao dịch + Hệ thống thông tin công bố chứng khốn tổ chức hình thức cách xác hơn, hạn chế thơng hoạt động theo luật công ty tin bất cân xứng thị trường cổ phần, phải nộp thuế cho nhà nước + Giúp cho hoạt động nhà đầu tư chịu giám sát quan thị trường cơng chun mơn phủ lập Cơ + Tạo chế kiểm soát mang tính xã quan chun mơn quan hội hóa cao quản lý nhà nước chứng khốn II.Các hình thức tổ chức sở giao dịch thị trường chứng khoán chứng khoán Thứ ba: Sở giao dịch chứng khốn Thị trường chứng khốn thức tổ chức dạng cơng ty tổ chức theo hình thức Sở giao cổ phần có tham gia quản dịch chứng khoán lý điều hành nhà nước Đây Hiện giới có hình thức hình thức phổ biến hầu hết tổ chức sở giao dịch chứng khoán nước Châu Á Cơ cấu tổ chức Thứ nhất: Sở giao dịch chứng khoán quản lý điều hành tương tự tổ chức theo hình thức "Câu lạc hình thức thành bộ" tự nguyện thành viên phần Hội đồng quản trị có số Trong hình thức này, thành viên thành viên uỷ ban chứng khoán sở giao dịch (hội viên) tự tổ chức quốc gia đưa vào, giám sát điều hành tự quản lý sở giao dịch chứng Sở giao dịch chứng khốn quốc gia khốn theo pháp luật khơng có can bổ nhiệm thiệp nhà nước Các hội viên III.Quản lý điều hành sở giao Sở giao dịch bầu Hội đồng quản trị dịch chứng khoán Hội đồng quản trị bầu ban điều Uỷ ban chứng khoán quốc gia hành quan quản lý nhà nước thị trường chứng khoán phủ thành lập Uỷ ban chứng khốn quốc gia có Hình thức cơng ty cổ phần: SGDCK nhiệm vụ xác định loại doanh nghiệp tổ chức hình thức cơng ty phép phát hành chứng cổ phần đặc biệt công ty chứng khoán loại chứng khoán khoán thành viên, ngân hàng, cơng ty tài mua bán chính, bảo hiểm tham gia sở hữu với tư Hội đồng quản trị ban điều hành cách cổ đông Tổ chức, hoạt động sở giao dịch chứng khoán quản lý SGDCK theo Luật công ty hoạt động điều hành sở giao dịch chứng khoán hướng tới mục tiêu lợi nhuận Mơ hình Tất định Hội áp dụng Đức, Anh Hồng đồng quản trị đưa Hội đồng quản Kơng trị có quyền định thành Hình thức sở hữu Nhà nước: Thực chất viên phép bn bán sở mơ hình này, Chính phủ giao dịch, loại chứng khoán quan Chính phủ đứng thành đủ tiêu chuẩn phép niêm lập, quản lý sở hữu phần hay tồn yết phòng giao dịch Hình thức sở hữu có ưu điểm IV.Hình thức sở hữu không chạy theo mục tiêu lợi nhuận, nên Hình thức sở hữu thành viên: bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư SGDCK thành viên Ngồi ra, trường hợp cần cơng ty chứng khoán sở hữu, tổ thiết, nhà nước can thiệp kịp thời chức hình thức công ty trách để giữ cho thị trường hoạt động ổn nhiệm hữu hạn, có Hội đồng quản trị định, lành mạnh Tuy nhiên, mơ hình cơng ty chứng khốn thành có hạn chế định, viên bầu theo nhiệm kỳ Mơ thiếu tính độc lập, cứng nhắc, chi phí lớn hình có ưu điểm thành viên vừa hiệu người tham gia giao dịch, vừa V.Tổ chức hoạt động SGDCK người quản lý sở phí thấp Mặc dù thị trường chứng khốn quốc dễ ứng phó với tình hình thay đổi gia giới có thời điểm đời khác thị trường SGDCK Hàn Quốc, NewYork, Tokyo, Thái Lan nhiều Đ ại hội đồng cổ đ ô n g (H ộ i đ n g t h n h v iê n ) nước khác tổ chức theo hình thức sở hữu thành viên Hội đồng Ban Các quản g iá m phòng trị đốc chức nhau, theo mơ hình cổ điển (classical) trì thị trường hoạt động cơng hay mơ hình (emerging) hình bằng, hiệu 2.Phân loại thành viên thức sở hữu khác (cổ phần, thành Thành viên SGDCK, đặc biệt viên, nhà nước), SGDCK nước phát triển chia làm nhiều có loại thành viên khác Tuy nhiên, cấu trúc tổ chức sau: việc phân loại phụ thuộc nhiều Các phòng chức bao gồm: vào yếu tố lịch sử phương - Phòng giao dịch thức hoạt động SGDCK - Phòng niêm yết Thành viên đặc biệt khơng quyền - Phòng thành viên bầu cử quyền đòi hỏi tài sản - Phòng giám sát SGSGDC - Phòng nghiên cứu phát triển Tiêu chuẩn thành viên - Phòng kế tốn – kiểm tốn u cầu tài chính: Đáp ứng vốn góp - Phòng cơng nghệ tin học cổ đơng, vốn điều lệ tổng tài sản có - Văn phòng thể quy định yêu cầu tài 1.Thành viên sở giao dịch chứng bắt buộc thành viên khốn SGDCK Tiêu chí đảm bảo cho Thành viên Sở giao dịch chứng khốn thành viên có tình hình tài lành SGDCK có thành viên giao dịch mạnh, có đủ sở vật chất kỹ thuật để nhà môi giới hưởng hoa tiến hành hoạt động cách bình hồng kinh doanh chứng khốn cho thường Ngồi ra, cấp phép thành lập tham gia giao dịch sàn cơng ty chứng khốn, UBCK thường thông qua hệ thống giao dịch vào quy mô thị trường nghiệp điện tốn hóa Cơng ty chứng vụ để quy định vốn tối thiểu cho khoán thành viên SGDCK phải nghiệp vụ Ở Việt Nam, theo điều 30 đáp ứng yêu cầu trở thành thành viên Nghị định 48/1998/NĐ-CP, mức vốn SGDCK hưởng quyền, pháp định quy định Công ty nghĩa vụ SGDCK quy định chứng khoán theo loại hình kinh Chuẩn mực kinh doanh thành doanh sau: Môi giới (3 tỷ đồng); Tự viên theo quy định SGDCK đặt ra, doanh (12 tỷ); Bảo lãnh phát hành (22 nhằm đảm bảo quyền lợi cho khách hàng tỷ); Tư vấn đầu tư chứng khoán (3 tỷ); Quản lý danh mục đầu tư (3 tỷ) Ngồi người đầu tư, huy động vốn cho cơng ty ra, tỷ lệ nợ vốn cổ phần tỷ lệ thu cách có hiệu quả) phải tuân thủ nhập vốn cổ phần nhằm ổn định phát triển thị trường báo kinh doanh cơng ty phải bình chứng khốn thường Các tỷ lệ phải thẩm tra Điều kiện sở vật chất kỹ thuật: để đảm bảo thực trạng tài tốt Cơng ty xin làm thành viên phải có trụ sở khả sinh lời cơng ty chính, chi nhánh, văn phòng giao Quy định nhân sự: Số lượng chất dịch sở vật chất, trang thiết lượng ban điều hành, nhà phân bị phải đáp ứng u cầu kinh tích chứng khốn chuyên gia khác doanh trạm đầu cuối để nhận phải quy định quy chế lệnh, xác nhận lệnh, bảng hiển thị nhân Do chứng khốn cơng cụ điện tử tài phức tạp, đòi hỏi người quản lý VI Thủ tục kết nạp thành viên phải có hiểu biết chun mơn hoạt Bước 1: Thảo luận sơ động kinh doanh chứng khốn, phân tích Bước 2: Nộp hồ sơ xin kết nạp biến động giá cả, vậy, Bước 3: Thẩm định cơng ty chứng khốn phải có đội Bước 4: HĐQT định ngũ cán có đủ trình độ để đảm đương Bước 5: Thanh tốn khoản phí gia trách nhiệm Sự kết hợp hài nhập phí khác hòa lợi ích cơng ty lợi ích Bước 6: Kết nạp thành viên cơng cộng (giao dịch công bằng, bảo VII.Quyền nghĩa vụ thành viên thức tham gia biểu 1.Quyền thành viên nhận tài sản từ SGDCK tổ Căn vào loại hình thành viên thông chức giải thể Nghĩa vụ thường hay thành viên đặc biệt, thành viên SGDCK quy định quyền hạn cụ thể Nghĩa vụ báo cáo: Hầu hết SGDCK cho thành viên Thông thường, hoạt động tổ chức tự quản thành viên có quyền tham gia giao thị trường chứng khoán SGDCK phải dịch sử dụng phương tiện giao thực đầy đủ nghĩa vụ mình, dịch SGDCK để thực trình thay đổi thành giao dịch Tuy nhiên, thành viên viên phải thông báo cho SGDCK 10 Khi thực báo cáo định kỳ, tính dựa doanh số giao SGDCK ngăn chặn tình trạng dịch thành viên có vấn đề thành viên trước Ngồi ra, thành viên phải có thành viên có khủng hoảng bảo nghĩa vụ đóng góp vào quỹ hỗ trợ vệ quyền lợi cho công chúng đầu tư Các tốn nhằm đảm bảo cho q trình báo cáo định kỳ thành viên thực giao dịch nhanh chóng làm tăng tính cơng khai việc khoản bảo hiểm cho hoạt động môi giới quản lý thành viên chứng khoán Thanh toán khoản phí: Bao gồm TÀI LIỆU THAM KHẢO phí thành viên gia nhập, phí thành viên Voer.edu.vn hàng năm tính tốn tiến hành Nganhangphapluat.thukyphapluat.vn gia nhập khoản lệ phí giao dịch Wikipedia.org NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Khái niệm ngân hàng dụng, NHTM đóng vai trò cầu thương mại nối người thừa vốn người Là tổ chức kinh doanh đặc biệt, có nhu cầu vốn Với chức chuyên kinh doanh lĩnh vực này, ngân hàng thương mại vừa tiền tệ hoạt động ngân hàng đóng vai trò nhận tiền gửi, vừa đóng mục tiêu lợi nhuận vai trò người cho vay hưởng II Chức lợi nhuận khoản chênh lệch 1.Chức trung gian tín dụng lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay Chức trung gian tín dụng góp phần tạo lợi ích cho tất xem chức quan trọng bên tham gia: người gửi tiền ngân hàng thương mại Khi người vay 2.Chức trung thực chức trung gian tín gian tốn 11 Ở NHTM đóng vai trò thủ NHTM chức tín dụng quỹ cho doanh nghiệp cá chức toán nhân, thực toán theo + Thông qua chức trung gian yêu cầu khách hàng trích tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn tiền từ tài khoản tiền gửi họ để huy động vay, số tiền tốn tiền hàng hóa, dịch vụ cho vay lại khách hàng sử nhập vào tài khoản tiền gửi dụng để mua hàng hóa, tốn khách hàng tiền thu bán hàng dịch vụ số dư tài khoản thu khác theo lệnh khoản tiền gửi toán khách họ hàng coi phận Các NHTM cung cấp cho khách tiền giao dịch, họ sử dụng hàng nhiều phương tiện toán để mua hàng hóa, tốn dịch tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy vụ nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ + Ngân hàng thương mại tạo tiền toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu phụ thuộc vào tỉ lệ dự trữ bắt buộc cầu, khách hàng chọn cho ngân hàng trung ương áp phương thức toán phù dụng NHTM Do ngân hợp hàng trung ương tăng tỉ lệ Chức tạo tiền: lượng cung tiền vào + Tạo tiền chức quan kinh tế lớn trọng, phản ánh rõ chất III.Vai trò NHTM Với mục tiêu tìm kiếm NHTM nơi cung cấp vốn cho lợi nhuận u cầu kinh tế, cơng cụ quan trọng thúc cho tồn phát triển đẩy phát triển lực lượng sản xuất mình, NHTM với nghiệp vụ NHTM cầu nối doanh kinh doanh mang tính đặc thù nghiệp với thị trường thơng qua vơ hình trung thực hoạt động tín dụng Ngân hàng chức tạo tiền cho kinh tế doanh nghiệp + Chức tạo tiền thực thi NHTM công cụ để Nhà nước sở hai chức khác điều tiết vĩ mô kinh tế Thông qua hoạt động NHTM, NHTW 12 thực sách tiền tệ phục vụ ngân hàng khơng cam kết hồn mục tiêu ngắn hạn dài hạn trả Nguồn vốn chiếm tỷ trọng nhỏ Chính phủ cơng cụ tổng nguồn vốn ngân như: ấn định hạn mức tín dụng, tỷ lệ hàng thương mại có ý nghĩa dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết quan trọng Ngoài vốn tự có khấu, nghiệp vụ thị trường mở để có ý nghĩa điều chỉnh tác động tới lượng tiền cung ứng trình hoạt động ngân hàng lưu thông thương mại NHTM cầu nối tài + Vốn điều lệ: Là vốn tạo quốc gia với tài quốc tế lập ban đầu thành lập ngân hàng IV.Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Vốn điều lệ phải lớn thương mại vốn pháp định Có thể nhìn tổng quát nghiệp vụ nhà nước cấp Chủ yếu sử ngân hàng thương mại dựa vào dụng để tạo sở vật chất cho bảng cân đối tài sản ngân hàng ngân hàng thương mại để phục vụ thương mại- bảng báo cáo cho hoạt động kinh doanh tổng hợp tình hình tài sản + Các quỹ: Ngân hàng thương nguồn vốn ngân hàng thương mại: Gồm có quỹ dự trữ bổ xung mại Các nghiệp vụ ngân hàng vốn điều lệ, quỹ dự phòng rủi ro, thương mại chia thành quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi nghiệp vụ nội bảng nghiệp vụ Các quỹ trích từ lợi nhuận ngoại bảng ròng năm thặng dư 1.Nghiệp vụ nội bảng gồm: vốn để lập quỹ Tuy có số quỹ Nghiệp vụ tài sản nợ nghiệp vụ tính vào chi phí hoạt động tài sản có ngân hàng khơng trích từ lợi Nghiệp vụ tài sản nợ : Là nghiệp nhuận ròng vụ tạo lập nguồn vốn hoạt động ngân hàng thương mại + Lợi nhuận chưa chia: Là lợi nhuận ròng hàng năm chưa phân + Nghiệp vụ tạo vốn tự có : Được chia chưa sử dụng tới Khoản coi nguồn vốn chủ sở hữu mang nhiều ý nghĩa phản ngân hàng Sử dụng nguồn vốn ánh tình hình kết kinh doanh 13 ngân hàng động thái, Tiền gửi tốn sách ngân hàng việc Tiền gửi định kì phân chia lợi nhuận đáp ứng kỳ Tiền gửi tiết kiệm vọng người góp vốn hữu => Ngân hàng thương mại muốn gợi ý cho việc gọi vốn gia tăng khoản tiền gửi vào tương lai ngân hàng phải vào Nghiệp vụ huy động vốn: Là mục đích gửi tiền khách hàng nghiệp vụ chủ yếu quan trọng mà đưa giải pháp phù hợp ngân hàng thương mại (bởi + Huy động vốn thơng qua phát hoạt động chủ yếu ngân hàng hành giấy tờ có giá: Ngân hàng thương mại huy động vốn thương mại huy động vốn vay) Thông qua nghiệp vụ cách phát hành giấy tờ có ngân hàng thương mại huy động kỳ phiếu ngân hàng, trái nguồn tiền nhàn rỗi phiếu ngân hàng xã hội để giúp cho khách hàng có Nghiệp vụ vay vốn: Từ định thể sinh lời nguồn vốn tạm chế tài việc huy động vốn thời Ngồi ngân hàng sử dụng khơng đủ đáp ứng nhu cầu sử dụng nguồn vốn để đưa vào phục vụ nhu ngân hàng thương mại cầu vốn cho chủ thể vay ngân hàng trung ương kinh tế đem lại lợi nhuận cho hình thức tái cấp vốn cho vay ngân hàng lợi ích cho kinh khoản tế 2.Nghiệp vụ tài sản có + Huy động vốn thơng qua nhận Là nghiệp vụ sử dụng nguồn tiền gửi: Ngân hàng thương mại huy vốn ngân hàng thương mại động tiền gửi chủ thể hoạt động kình doanh ngân kinh tế để hình thành ngồn vốn hàng tín dụng, đầu tư tài chính, cho vay Tùy đối tượng khách hàng mua sắm tài sản phục vụ kinh mục tiêu việc gửi tiền mà doanh Nghiệp vụ tài sản có tạo ngân hàng phải thiết kế phát triển thu nhập, lợi nhuận cho ngân hàng nhiều loại tiền gửi khác Các thương mại loại tiền gửi bao gồm: 14 Nghiệp vụ ngân quỹ: Là với mục thơng qua mua trái phiếu phủ đích đảm bảo an toàn khả mua trái phiếu doanh nghiệp toán thường xuyên phục Nghiệp vụ tài sản có khác: Ngân vụ cho hoạt động kinh doanh, hàng thương mại đầu tư vốn vào ngân hàng thương mại phải dự vàng, ngoại tệ, mua sắm tài sản để trữ khoản vốn Nghiệp vụ ngân phục vụ kinh doanh ngân hàng quỹ thực tốt định => Nghiệp vụ tài sản có nợ chế tài khác ngân hàng thương mại hai + Tiền mặt quỹ nghiệp vụ quan trọng nhất, có mối + Tiền gửi ngân hàng khác quan hệ chặt chẽ tác động lẫn + Tiền gửi dự trữ bắt buộc + Tiền gửi toát 3.Nghiệp vụ trung gian hoa hồng: + Dự trữ giấy tờ có giá ngắn Nghiệp vụ không trực tiếp tạo hạn lập nguồn vốn tài sản cho ngân Nghiệp vụ cấp tín dụng: Là nghiệp hàng thương mại không vụ cốt lõi mang tính truyền thống phản ánh lên cân đối tài sản hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Nghiệp vụ ngân hàng thương mại trung gian hoa hồng đa dạng + Cấp tín dụng trực tiếp chuyển tiền, thư tín dụng, ủy thác, + Cấp tín dụng gián tiếp quản lí ngân quỹ, mua bán hộ công Nghiệp vụ đầu tư: Ngân hàng thực trái, kim quý, ngoại tệ, phát hành, nghiệp vụ đầu tư để tạo đăng kí hộ cổ phiếu phát hành, khoản lợi nhuận đáng kể Ngân cho thuê két sắt, tư vấn, lí tài hàng sử dụng vốn sản… với giới hạn cho phép V.Quy định pháp lý ngân nhà nước để tham gia đầu tư hàng thương mại trực tiếp qua hình thức 1.Quy hùng vốn liên doanh, cấp vốn thành 15/11/2013 ngân hàng nhà nước lập công ty Ngân hàng đầu Việt Nam có văn hợp số tư gián tiếp thị trường tài 07/VBHN-NHNN-Nghị định ban định vốn: Ngày hành mức vốn pháp định với tổ 15 chức tín dụng thành lập hoạt hạn góp vốn, mua cổ phần ngân động Việt Nam Với quy định hàng thương mại sau ngân hàng thương mại muốn + Mức góp vốn, mua cổ phần thành lập Việt Nam phải đảm ngân hàng thương mại bảo vốn điều lệ 3000 tỷ đồng công ty con, công ty liên kết 2.Quy định dự trữ bắt buộc: ngân hàng thương mại vào Theo luật Ngân hàng Nhà nước số doanh nghiệp không vượt 11% 46/2010/QH12 ngày 16/6/2010 quy vốn điều lệ doanh nghiệp nhận định tỉ lệ dự trữ bắt buộc vốn góp loại hình tổ chức tín dụng + Tổng mức góp vốn, mua cổ phần loại tiền gửi tổ chức tín dụng vào doanh nghiệp, kể công ty nhằm thực sách tiền tệ con, cơng ty liên kết ngân hàng quốc gia Ngày 4/12/2015 thông tư thương mại khơng vượt q 40% số 23/2015/TT-NHNN sữa vốn điều lệ quỹ dự trữ đổi, bổ sung số điều quy + Ngân hàng thương mại không chế dự trữ bắt buộc tổ góp vốn, mua cổ phần chức tín dụng ban hàng kèm theo doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác định số 581/2003/QĐ-NHNN cổ đơng, thành viên góp vốn ngày 9/6/2003 ngân hàng thương mại 3.Quy định cấp tín dụng: Tổ + Theo thơng tư ngân hàng nhà chức tín dụng số 47/2010/QH12 nước số 36/2014/TT-NHNN 16/6/2010 quy định số 20/11/2014 quy định giới hạn tỷ hạn chế hoạt động tín dụng lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng: tổ chức tín dụng Ngân hàng trường hợp khơng cấp tín thương mại mua nắm giữ cổ dụng, hạn chế cấp tín dụng, giới hạn phiếu tối đa khơng q hai tổ cấp tín dụng chức tín dụng khác, trừ trường hợp 4.Quy định giới hạn góp vốn, cơng ty ngân hàng mua cổ phần: Theo luật tổ thương mại Chỉ mua, nắm chức tín dụng số 47/2010/QH12 giữ cổ phiếu tổ chức tin dụng ngày 16/6/2010 quy định giới 16 khác 5% vốn cổ phần có quyền TÀI LIỆU THAM KHẢO: Giáo biểu tín dụng trình lý thuyết tài tiền tệTrường ĐH Ngân Hàng 17 ... cơng ty cổ phần: SGDCK nhiệm vụ xác định loại doanh nghiệp tổ chức hình thức cơng ty phép phát hành chứng cổ phần đặc biệt công ty chứng khoán loại chứng khoán khoán thành viên, ngân hàng, cơng ty. .. phần ngân động Việt Nam Với quy định hàng thương mại sau ngân hàng thương mại muốn + Mức góp vốn, mua cổ phần thành lập Việt Nam phải đảm ngân hàng thương mại bảo vốn điều lệ 3000 tỷ đồng công ty. .. động công ty nhiệm hữu hạn phần vốn góp chứng khốn khác hẳn với doanh khoản nợ công nghiệp sản xuất thương mại thông ty Công ty hợp danh không phép thường Sản phẩm công ty chứng phát hành loại chứng