Bai giang tin dung

tín dụng

19/11/2011 1 Tín dụng trong nền kinh tế thị trường NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG Khái niệm Đặc điểm Chức năng Vai trò của tín dụng 2 KHÁI NIỆM Tín dụng là quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa những người đi vay và những người cho vay dựa trên nguyên tắc hoàn trả 3 19/11/2011 2 ĐẶC ĐIỂM Phân phối của tín dụng mang tính hoàn trả trực tiếp  Quá trình vận động tín dụng: Phân phối  Sử dụng  Hoàn trả  Thời gian và mức độ hoàn trả được xác định trước Giá cả trong hoạt động tín dụng là loại giá cả đặc biệt  Phản ánh giá trị sử dụng vốn  Phụ thuộc yếu tố thời gian 4 CHỨC NĂNG CỦA TÍN DỤNG Tập trung và phân phối lại vốn nhàn rỗi trên nguyên tắc hoàn trả - Nội dung: + Tập trung vốn: Huy động tập trung mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để thành quỹ cho vay. Tăng cường nguồn vốn nhàn rỗi bằng các chính sách và giải pháp thích hợp. + Phân phối lại vốn: Tín dụng tiến hành cho vay đối với DN, cá nhân thiếu vốn và có đủ điều kiện vay vốn 5 CHỨC NĂNG CỦA TÍN DỤNG - ý nghĩa: + Tín dụng góp phần điều hoà lượng vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, làm giảm vốn nhàn rỗi, thoả mãn nhu cầu vốn cho DN, cá nhân. + Tín dụng giúp cho DN chuyển hướng SXKD sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao, từ đó góp phần bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận. 6 19/11/2011 3 KIỂM SOÁT CÁC HOẠT ĐỘNG KINH TẾ BẰNG TIỀN - Nội dung: + Các chủ thể trong quan hệ tín dụng kiểm soát lẫn nhau. + Người cho vay kiểm soát đối với người đi vay. • Kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay. • Phương thức kiểm soát thích hợp từng loại khách hàng: DN  hoạt động sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính, công nhân  tiêu dùng. 7 KIỂM SOÁT CÁC HOẠT ĐỘNG KINH TẾ BẰNG TIỀN - ý nghĩa: + Đảm bảo cho các tổ chức tín dụng thu hồi vốn cho vay đúng thời hạn, nâng cao khả năng thanh toán. + Các KH vay vốn sử dụng vốn tiết kiệm và có hiệu quả hơn. + Các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng chấp hành tốt hơn kỷ luật và nguyên tắc tín dụng. 8 VAI TRÒ  Đảm bảo vốn cho quá trình SX – KD liên tục Góp phần tích tụ và tập trung vốn Góp phần điều chỉnh, ổn định và tăng trưởng kinh tế Góp phần nâng cao đời sống của nhân dân và thực hiện các chính sách xã hội khác của Nhà nước Góp phần mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế 9 19/11/2011 4 CC HèNH THC TN DNG Phõn loi tớn dng - Cn c vo thi hn tớn dng - Cn c vo i tng tớn dng - Cn c vo mc ớch SD vn - Cn c vo ch th tớn dng : + Tớn dng thng mi. + Tớn dng ngõn hng. + Tớn dng Nh nc. - Cn c vo tớnh cht m bo tin vay - Cn c vo phm vi hot ng tớn dng 10 CC HèNH THC TN DNG Cỏc hỡnh thc tớn dng (theo ch th tớn dng) + Tớn dng thng mi. + Tớn dng ngõn hng. + Tớn dng Nh nc. + Tớn dng thuờ mua 11 TN DNG THNG MI 12 - nh ngha: Tớn dng thng mi l quan h s dng vn ln nhau gia cỏc DN do bỏn chu hng hoỏ. - S hỡnh thnh: phỏt sinh nhu cu vn tm thi trong SXKD ca DN. + DN bỏn chu cú li: Tiờu th c hng hoỏ thu c li tc tin vay, chuyn nhng thng phiu thu hi vn + DN mua chu: mua c hng hoỏ cho sn xut kinh doanh khi cha cú tin hoc tin. DN bán chịu (DN cho vay) DN mua chịu (DN đi vay) (1) Hàng hóa (2) Thơng phiếu 19/11/2011 5 TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI 13  Đối tượng  Hàng hóa để SXKD  Công cụ  Thương phiếu  Chủ thể  Người sản xuất kinh doanh  ưu điểm  Thúc đẩy nhanh quá trình tiêu thụ hàng hoá  Đảm bảo tính liên tục của SXKD  Hạn chế  Phạm vi hẹp  Quy mô nhỏ  Thời hạn ngắn THƯƠNG PHIẾU  Khái niệm: Là chứng chỉ có giá ghi nhận lệnh yêu cầu thanh toán hoặc cam kết thanh toán không điều kiện một số tiền xác định trong một thời gian nhất định  Các hình thức  Hối phiếu  Lệnh phiếu 14 15 - Tác dụng: + TDTM điều tiết vốn một cách trực tiếp giữa các DN, do đó đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn. + TDTM làm giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông, do đó làm giảm chi phí lưu thông tiền tệ. + Tạo điều kiện phát triển TDNH qua nghiệp vụ CK, cầm cố TP. 19/11/2011 6 16 - Hạn chế: + TDTM bị giơí hạn về quy mô. + Thời hạn cho vay chỉ là ngắn hạn. + TDTM chi đầu tư một chiều. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG  Khái niệm: Là các quan hệ vay mượn vốn tiền tệ phát sinh giữa các ngân hàng và các chủ thể kinh tế trong nền kinh tế  Đặc điểm  Thực hiện dưới hình thức tiền tệ  Ngân hàng đóng vai trò tổ chức trung gian trong việc huy động vốn và cho vay vốn 17 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG - Công cụ lưu thông: Là tiền tín dụng. Tiền tín dụng có đặc điểm: Lưu thông vô thời hạn, lưu thông bắt buộc và thống nhất trên toàn lãnh thổ quốc gia hoặc quốc tế. - Ưu điểm: + Khối lượng tín dụng lớn. + Thời hạn tín dụng đa dạng. + Phạm vi hoạt động rộng. - Hạn chế? 18 19/11/2011 7 TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC 19 - Định nghĩa: Tín dụng Nhà nước là quan hệ tín dụng giữa Nhà nước với dân cư và các tổ chức kinh tế - xã hội. Nhµ níc (KBNN, Quü HTPT, CQ§P) D©n c, tæ chøc KT - XH §i vay (1) (2) Cho vay TÍN DỤNG NHÀ NƯỚC 20 - Các hoạt động: + Nhà nước đi vay: Phát hành trái phiếu, tín phiếu, ký kết hiệp định vay nợ với CP, tổ chức tài chính - tín dụng quốc tế… + Nhà nước cho vay: Cho vay ưu đãi với cá nhân, hộ gia đình tổ chức kinh tế - xã hội, CP và tổ chức nước ngoài. TÍN DỤNG THUÊ MUA Là các quan hệ tín dụng nảy sinh giữa công ty tài chính với những người SXKD dưới hình thức cho thuê tài sản 21 19/11/2011 8 TÍN DỤNG THUÊ MUA 22  Đặc điểm: Đối tượng  Các tài sản cố định phục vụ SXKD Hình thức:  Thuê vận hành  Thuê tài chính  Bán và tái thuê ưu điểm  DN có thể đổi mới thiết bị, công nghệ ngay khi vốn còn hạn chế  Điều kiện thuê dễ dàng Hạn chế  Phạm vi hoạt động hẹp  Chi phí thuê TC khá cao HÌNH THỨC CỦA TÍN DỤNG THUÊ MUA 23 Thuê vận hành Là hình thức thuê ngắn hạn : Thời hạn thuê < thời hạn sử dụng của TS. Trách nhiệm bảo dưỡng và chịu những rủi ro thiệt hại về tài sản thuộc về người cho thuê Người thuê có quyền huỷ ngang hợp đồng. Khi hợp đồng hết hạn, người cho thuê có thể bán tài sản đó hoặc gia hạn hợp đồng cho thuê Thuê tài chính  Người cho thuê cam kết mua tài sản thiết bị theo yêu cầu của người thuê  Người thuê không được huỷ bỏ hợp đồng trước hạn.  Kết thúc thời hạn thuê, bên thuê được chuyển quyền sở hữu, mua lại hoặc tiếp tục thuê tài sản đó. . hng hoỏ thu c li tc tin vay, chuyn nhng thng phiu thu hi vn .. + DN mua chu: mua c hng hoỏ cho sn xut kinh doanh khi cha cú tin hoc tin. DN bán chịu (DN. lợi nhuận. 6 19/11/2011 3 KIỂM SOÁT CÁC HOẠT ĐỘNG KINH TẾ BẰNG TIỀN - Nội dung: + Các chủ thể trong quan hệ tín dụng kiểm soát lẫn nhau. + Người cho vay