GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA và hạn CHẾ rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG TMCP đầu tư và PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH xuân

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH XUÂN Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh PHẠM THỊ HUYỀN TRANG HÀ NỘI - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân Ngành: Kinh doanh Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8340101 Họ tên: Phạm Thị Huyền Trang NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS,TS NGUYỄN THỊ THÙY VINH Hà Nội - 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân” đề tài nghiên cứu độc lập riêng tôi, đưa dựa sở tìm hiểu, phân tích đánh giá số liệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân Các số liệu trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu có nội dung tương đồng khác Hà Nội, ngày 30 tháng 03 năm 2018 Tác giả Phạm Thị Huyền Trang ii LỜI CẢM ƠN Để nghiên cứu hồn thành luận văn này, tơi nhận giúp đỡ nhiệt tình từ quan, tổ chức cá nhân Nhân đây, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến tập thể, cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ tơi suốt q trình thực đề tài Trước hết xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại học Ngoại thương, Khoa Sau đại học trường tập thể thầy cô giáo, người trang bị kiến thức cho suốt trình học tập nghiên cứu trường Với lòng biết ơn chân thành sâu sắc nhất, tơi xin trân trọng cảm ơn PGS, TS Nguyễn Thị Thùy Vinh người trực tiếp hướng dẫn suốt q trình nghiên cứu hồn thiện đề tài Tơi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân giúp đỡ thu thập thông tin tổng hợp số liệu suốt q trình nghiên cứu hồn thiện luận văn Xin chân thành cảm ơn tất bạn bè, đồng nghiệp động viên, giúp đỡ đóng góp nhiều ý kiến q báu để tơi hoàn thiện nghiên cứu Do thời gian nghiên cứu kiến thức hạn chế, luận văn khơng thể tránh khỏi sơ suất thiếu sót Rất mong nhận đánh giá, góp ý q thầy để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 30 tháng 03 năm 2018 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phạm Thị Huyền Trang iii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN .viii MỞ ĐẦU CHƯƠNG1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .7 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng thương mại .7 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 13 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 13 1.1.4 Một số tiêu đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng .18 1.2 Lý luận phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 21 1.2.1 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 21 1.2.2 Các biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng .23 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến khả phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 25 1.3 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng số chi nhánh ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội 29 1.3.1 Kinh nghiệm số chi nhánh NHTM địa bàn Hà Nội 29 1.3.2 Bài học kinh nghiệm 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH XUÂN 34 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân 34 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 34 2.1.2 Mơ hình tổ chức cấu hoạt động 34 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân 35 iv 2.2 Thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân 42 2.2.1 Cơng tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Thanh Xn 42 2.2.2 Tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 52 2.3 Đánh giá cơng tác phòng ngừa hạn chế rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân 61 2.3.1 Những kết đạt 61 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH XUÂN 75 3.1 Định hướng phát triển yêu cầu tăng cường phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân 75 3.1.1 Định hướng chiến lược phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đến năm 2020 75 3.1.2 Những hội thách thức việc đẩy mạnh phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Thanh Xuân điều kiện 77 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân 78 3.2.1 Giải pháp hồn thiện mơ hình tổ chức quản lý rủi ro 78 3.2.2 Thành lập tổ/bộ phận “xây dựng định hướng hoạt động tín dụng; xây dựng sách tín dụng” chi nhánh 79 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác chuyên môn 80 3.2.4 Chú trọng công tác phát triển nguồn nhân lực 85 3.2.5 Đầu tư cho yếu tố công nghệ 86 3.3 Kiến nghị 87 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 87 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 90 3.3.3 Kiến nghị với Nhà nước 92 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 Từ viết tắt BIDV BIDV Thanh Xuân CBTD CIC CP DN DNVVN DPRR DPRRTD GDKHCN GDKHDN KHTH NHNN NHTM QL&DVKQ QTRR QTTD RRTD TCHC TCKT TCTD TDN TMCP TNHH TSBĐ TSTC USD VND vi DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 1.1: So sánh tình hình hoạt động tín dụng năm 2017 BIDV Thanh Xuân BIDV Đông Đô 29 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn xét theo đối tượng khách hàng BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2013 - 2017 37 Bảng 2.2: Hoạt động tín dụng BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2013 - 2017 39 Bảng 2.3: Các hoạt động khác BIDV Thanh Xuân 40 Bảng 2.4: Kết kinh doanh BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2013 - 2017 41 Bảng 2.5: Kết xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 46 Bảng 2.6: Ý nghĩa mức xếp hạng theo mơ hình xếp hạng tín dụng nội BIDV 46 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ theo khách hàng tổ chức BIDV Thanh Xuân năm 2017 54 Bảng 2.8: Cơ cấu tín dụng theo nhóm nợ BIDV Thanh Xn năm 2017 56 Bảng 2.9: Danh sách khách hàng xử lý nợ xấu BIDV Thanh Xuân năm 2017 58 Bảng 2.10: So sánh tiêu đo lường mức độ rủi ro tín dụng BIDV Thanh Xuân năm 2016 – 2017 60 vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Trang Sơ đồ 2.1 Tổ chức máy quản lý điều hành BIDV Thanh Xuân 34 Biểu đồ 2.1: Hoạt động tín dụng BIDV Thanh Xuân giai đoạn 2013-2017 39 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh doanh năm 2016-2017 53 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng khách hàng tín dụng doanh nghiệp năm 2017 54 Biểu đồ 2.4: Biểu đồ cấu ngành nghề kinh doanh hoạt động tín dụng BIDV Thanh Xuân năm 2016 55 viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Đề tài luận văn “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân” trình bày theo chương Phần mở đầu tác giả đề cập đến tính cấp thiết đề tài, tổng quan nghiên cứu liên quan, mục đích nghiên cứu, đối tượng phạm vi nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu, cuối bố cục luận văn Chương sở lý luận về phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương tác giả đề cập đến thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) - Chi nhánh Thanh Xuân Nhìn chung, Ngân hàng Tthương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân (BIDV Thanh Xuân) có chủ động nâng cao hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, từ đem lại tác động tích cực cho Ngân hàng kinh tế địa bàn hoạt động Tuy nhiên, việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xn nhiều hạn chế Vì vậy, Chương tác giả đưa giải pháp tăng cường phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân, phần tác giả trọng đến định hướng cơng tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đơn vị 84 trả trước phần nợ đưa thêm TSĐB khác với giá trị sụt giảm TSĐB ban đầu Giám sát tổng thể danh mục tín dụng Cảnh báo danh mục tín dụng trình phân tích, đánh giá thơng tin dự báo tác động nhân tố bên bên ngồi ảnh hưởng đến danh mục tín dụng ngân hàng nhằm cảnh báo lĩnh vực, ngành nghề chịu rủi ro xảy tương lai Dự báo, cảnh báo danh mục tín dụng có vấn đề thực qua bước sau: + Trên sở phân loại nhóm nợ theo danh mục tín dụng ngành nghề, phận quản lý danh mục tín dụng kết hợp với phân tích, đánh giá tác động yếu tố vĩ mơ, sách định hướng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để cảnh báo ngành nghề chịu tác động, ảnh hưởng tiêu cực đến danh mục tín dụng, khả phát sinh nợ xấu tương lai + Bộ phận QHKH thực rà soát khoản vay khách hàng theo danh mục tín dụng cảnh báo để xây dựng định hướng biện pháp phòng ngừa, hạn chế phát sinh nợ xấu Trên sở cảnh báo danh mục tín dụng, thực giám sát tổng thể danh mục tín dụng, mục tiêu nhằm phát tập trung tín dụng, đánh giá chất lượng danh mục tín dụng Trên sở định hướng BDIV, BIDV Thanh Xuân cần phải tiến hành phân tích tổng thể danh mục tín dụng cách định kỳ, thường xuyên để đưa biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi hoạt động tín dụng 3.2.4 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng cơng cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm q trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm nhân 85 thọ, bảo hiểm xe (đối với cho vay cá nhân)… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay tai nạn giao thông gây Cơng ty bảo hiểm tốn, giảm thiểu đáng kể tổn thất Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy đặc biệt nhà xưởng, cơng trình đất (nhà xưởng, cơng trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chưa có giấy tờ sở hữu tài sản) Do hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho q trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc cơng tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 3.2.5 Chú trọng công tác phát triển nguồn nhân lực Yếu tố nguồn nhân lực yếu tố quan trọng tất ngành nghề hoạt động sản xuất kinh doanh, tổ chức có nhiều nhược điểm chất lượng nguồn nhân lực cao có khả đến thành cơng Do đó, BIDV Thanh Xuân cần có kế hoạch xây dựng phát triển nguồn nhân lực thông qua công tác quy hoạch hàng năm, đào tạo bồi dưỡng cách để tạo đội ngũ cán lãnh đạo trẻ có tác phong, lực thích ứng thị trường Đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tự đào tạo thông qua phương thức thường xuyên tổ chức buổi thảo luận quy định, quy trình, tình theo chun (tín dụng, huy động vốn, phát triển sản phẩm dịch vụ,v.v ) nhằm bồi dưỡng cho cán hiểu rõ, hiểu sâu quy định cách thức thực quy định có liên quan đến khâu q trình bán sản phẩm dịch vụ Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngoài, cán chuyên viên có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương 86 tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Tăng cường công tác đào tạo nhằm đáp ứng yêu cầu đòi hỏi tiêu chuẩn cán đồng thời phải có sách thu hút người có lực vào làm việc, bố trí sử dụng cán hợp lý, riêng cán tín dụng cần xây dựng quy chế thưởng phạt rõ ràng nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm Hiện thực tế cho thấy cường độ làm việc cán tín dụng BIDV Thanh Xuân thời gian qua căng thẳng, phải làm thêm giờ, ngày nghỉ phổ biến Dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm soát khoản cho vay Nhằm đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh mới, việc tăng cường lực lượng số lượng chất lượng giúp đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Xuất phát từ tình hình thực tế nêu trên, để hạn chế rủi ro kinh doanh ngân hàng, đến lúc cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao hơn, có thái độ rò ràng cán ngân hàng: Về lực công tác: yêu cầu cán ngân hàng, đặc biệt cán có liên quan đến cơng tác cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành mà phải khơng ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng văn có liên quan khác 3.2.6 Đầu tư cho yếu tố công nghệ 87 Công nghệ thông tin ứng dụng lĩnh vực Ngân hàng làm tăng tính hiệu tồn hệ thống, giúp lưu trữ thơng tin đầy đủ xác, tiết kiệm thời gian… góp phần nâng cao hiệu kinh doanh, khuyến khích khách hàng mở rộng quan hệ chi nhánh Do đó, BIDV Thanh Xuân cần phải mở rộng ứng dụng tiện ích sở cơng nghệ đại nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng song song với việc đầu tư theo chiều sâu vào trang thiết bị như: hệ thống mạng nội bộ, phần mềm tin học, đặc biệt phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định, thẩm định dự án, theo dõi nhắc nợ tự động, báo cáo theo dõi dư nợ theo ngành kinh tế, dư nợ có tài sản bảo đảm, theo dõi doanh thu hàng tháng khách hàng công việc cán tín dụng thực cách thủ cơng Song song với việc đầu tư cơng nghệ đòi hỏi Ngân hàng phải thường xuyên tập huấn cho cán ngân hàng để có khả sử dụng cơng nghệ Ngân hàng Bên cạnh đó, BIDV Thanh Xuân phải trọng đầu tư trang thiết bị công nghệ phải thực bước, không nên đầu tư dàn trải, lẽ cần phải có thời gian thích ứng, thay đổi phù hợp với phát triển Chi nhánh 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.3.1.1 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng Hiện nay, tiêu tỷ trọng tiêu đánh giá khách hàng tất doanh nghiệp chưa phân biệt theo nhóm khách hàng Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng hiệu tất doanh nghiệp, cần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo chuẩn hóa tiêu nhóm khách hàng: Nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước xây dựng bảng điểm cần ý tiêu tài chính; Lưu chuyển tiền tệ; Quản lý: Kinh nghiệm kinh doanh kinh nghiệm ngành, tính khả thi phương án kinh doanh; Tình hình nợ vay 88 BIDV ngân hàng khác, Mức độ giao dịch ; Các yếu tố bên ngoài: Triển vọng ngành, vị cạnh tranh doanh nghiệp, hình ảnh doanh nghiệp thị trường Nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ: trọng vào tiêu đánh giá chủ sở hữu doanh nghiệp, khả quản lý trình quan hệ với ngân hàng lại quan trọng báo cáo tài doanh nghiệp không thực đáng tin cậy, không phản ánh thực tế hoạt động doanh nghiệp Nhóm khách hàng cá nhân: cần áp dụng hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân BIDV Thanh Xuân Khách hàng Doanh nghiệp để hỗ trợ việc xét duyệt cho vay quản lý rủi ro Ngồi ra, cần có chế kiểm sốt chặt chẽ thông tin đầu vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thơng tin đầu vào đáng tin cậy kết xếp hạng xác 3.3.1.2 Nâng cao hiệu hoạt động Ban kế hoạch chiến lược, Ban quản lý rủi ro Trung tâm nghiên cứu Ban kế hoạch chiến lược cần nâng cao hiệu hoạt động công tác xây dựng định hướng hoạt động chung ngân hàng có hoạt động tín dụng sở thu hút thêm nhiều nhân tài am hiểu kiến thức kinh tế, thị trường hoạt động ngân hàng Đồng thời việc đưa chiến lược cần thường xuyên hơn, định kỳ theo quý thay theo năm có cập nhật điều chỉnh kịp thời với diễn biến, thay đổi thị trường Thêm vào đó, phân cơng cán quản lý chi nhánh phạm vị toàn quốc mảng hoạt động này, hỗ trợ chi nhánh xây dựng chiến lược hoạt động phù hợp với đặc thù địa bàn đặc điểm nhân sự, hoạt động riêng chi nhánh Ban quản lý rủi ro (bao gồm ban QLRR tín dụng ban QLRR thị trường tác nghiệp) cần tăng cường công tác kiểm tra giám sát quản lý rủi ro chi nhánh, yêu cầu chế độ cập nhật báo cáo thường xuyên đồng thời tăng cường kiểm tra thực tế chi nhánh để kịp thời phát rủi ro, cảnh báo cho chi nhánh để kịp thời hạn chế, ngăn ngừa rủi ro 89 Trung tâm nghiên cứu BIDV cần tăng cường vai trò tìm hiểu, nghiên cứu, cập nhật kiến thức, thông tin quan trọng ngành ngân hàng, không ngừng học hỏi từ ngân hàng lớn giới học kinh nghiệm ngân hàng nước để hệ thống hóa chọn lọc thông tin cung cấp cho chi nhánh làm tiền đề việc nâng cao hiệu hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro đơn vị 3.3.1.3 Cải tiến mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Hiện BIDV áp dụng mơ hình quản lý rủi ro theo khối: khối tác nghiệp, khối kinh doanh khối QLRR Tuy đem lại hiệu công tác quản lý rủi ro nhiên nhiều tồn đề nội dung trước Do đó, mơ hình QLRR cần phải cải tiến Bộ phận QLRR cần tách biệt với đạo Ban giám đốc chi nhánh nhằm đảm bảo tính khách quan hoạt động tái thẩm định khách hàng nhận diện, báo cáo rủi ro Cần nghiên cứu học tập NHTM khác việc thành lập trung tâm thẩm định tín dụng tập trung chun mơn hóa hoạt động thẩm định, phù hợp với mơ hình ngân hàng đại Tách phận thẩm định rủi ro tín dụng độc lập với hoạt động chung chi nhánh để nâng cao tính khách quan, giảm thiểu tình trạng nể nang, bao che 3.3.1.4 Tăng cường đầu tư sở hạ tầng công nghệ thông tin BIDV cần nâng cao chất lượng phần mềm sử dụng hoạt động ngân hàng, hỗ trợ phần mềm chi nhánh theo hướng đồng bộ, phù hợp với đặc thù ngân hàng nhằm khai thác tốt liệu trình tác nghiệp vừa đảm bảo phục vụ tốt cho khách hàng đồng thời theo dõi, quản lý tốt quy trình tác nghiệp, tự động cảnh báo số rủi ro phổ biến hoạt động tác nghiệp tín dụng nghiệp vụ thường xuyên khác 3.3.1.5 Tăng cường định biên lao động cho chi nhánh Hiện nhân chi nhánh dù tuyển dụng tập trung hay chi nhánh tự tuyển dụng phải nằm giới hạn định biên lao động BIDV giao 90 cho chi nhánh Định biên lao động xây dựng sở tiêu quy mô tổng tài sản thu nhập chi nhánh Điều thể nhiều bất cập: thứ nhất, quy mô tổng tài sản không phản ánh khối lượng công việc thực tế chi nhánh, chi nhánh tập trung nhiều khách hàng có quy mơ lên đến nghìn tỷ khách hàng có khối lượng cơng việc khác với chi nhánh có vài nghìn khách hàng tín dụng quy mơ khách hàng lại vài tỷ; thứ hai, chi nhánh có tình trạng rủi ro cao, nợ xấu nhiều nơi cần bổ sung nhân để khắc phục lại chi nhánh có hiệu hoạt động kinh doanh thấp Do đó, BIDV cần có nghiên cứu lại sách nhân sự, bổ sung định biên lao động cho nơi thực cần người, giảm thiểu tải công việc, tăng cường lực lượng cho việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Nâng cao vai trò Cơ quan Thanh tra giám sát thuộc NHNN Thực tế cho thấy, hoạt động tra ngân hàng máy tra thuộc NHNN Việt Nam chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng, mang nặng tính hành thiên mục đích phát xử lý sai phạm, yêu cầu khắc phục hậu qua Về đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, tra ngân hàng chưa thực việc đánh giá rủi ro cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, đồng thời chưa có tư vấn, cảnh báo cho NHTM Kiến nghị nâng cao vai trò quan tra giám sát, mở rộng thêm vai trò cảnh bảo, tư vấn cho NHTM, hoàn thiện phương pháp tra tiệm cận với chuẩn quốc tế, tăng cường mức độ tra giám sát hoạt động tín dụng thường xuyên để kịp thời phát sai phạm nhận diện rủi ro để cảnh báo ngân hàng có biện pháp khắc phục, xử lý cách nhanh chóng, giảm thiểu nguy rủi ro cho ngân hàng 3.3.2.2 Thiết lập kênh thông tin cập nhật, xác kết nối đồng 91 Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Trước mắt, thực hoàn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN, bao gồm: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM chất lượng thông tin cung cấp, thời gian cung cấp bảo mật thông tin Củng cố đội ngũ cán bộ, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin để NHTM dễ dàng thu thập khai thác triệt để thông tin Tiến tới thành lập tổ chức xếp hạng doanh nghiệp thông qua việc đánh giá tình hình kinh doanh, tài doanh nghiệp tính điểm xếp hạng Như vậy, NHTM có sở để đánh giá khách hàng doanh nghiệp Để xếp hạng doanh nghiệp, yêu cầu doanh nghiệp phải kiểm toán báo cáo tài chính, cơng khai thơng tin với quan quản lý Tạo lập kênh thông tin liên thông quan chức Thuế, Hải quan, Tòa án, Cơng an, ngành …với NHNN để nắm bắt thơng tin cá nhân, tổ chức Trên sở đó, NHNN có cảnh báo, lưu ý NHTM qua trung tâm CIC 3.3.2.3 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Cải cách văn luật pháp hoạt động kinh doanh ngân hàng: Để tránh chồng chéo tạo thuận lợi cho cán ngân hàng NHNN cần sớm có văn pháp quy cho hoạt động kinh doanh ngân hàng sở văn có bổ sung quy định phù hợp với tình hình phát triển Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng bản: Việc quy định văn pháp luật trách nhiệm Hội đồng Quản trị Ban điều hành NHTM việc đảm bảo quản lý rủi ro có tác dụng nâng cao ý thức họ việc phải luôn gắn liền mục tiêu phát triển kinh doanh với 92 đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng thông qua chiến lược quản lý rủi ro NHNN cần có quy định, hướng dẫn rõ ràng tổ chức máy kiểm tra, kiểm toán nội NHTM, trách nhiệm kiểm toán viên nội NHNN tiếp tục thực cấu lại hệ thống NHTM, kiên xử lý ngân hàng yếu kém, chấn chỉnh hoạt động quản trị, điều hành kinh doanh NHTM Tiếp tục hoàn thiện quy định pháp lý tổ chức, hoạt động NHTM xác định rò trách nhiệm Hội đồng quản trị Ban điều hành NHTM việc phải trì chế kiểm soát nội hiệu 3.3.3 Kiến nghị với Nhà nước 3.3.3.1 Ổn định môi trường kinh tế môi trường pháp lý Môi trường kinh tế ổn định điều kiện thuận lợi cho ngành nghề phát triển có hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Trên sở kinh tế ổn định, thành phần kinh tế có điều kiện chuyên sâu lĩnh vực kinh doanh, mở rộng hoạt động sản xuất, nâng cao hiệu hoạt động, theo đồng vốn ngân hàng tài trợ phát huy hiệu đảm bảo an tồn Mơi trường pháp lý thường xun thay đổi nguyên nhân khách quan dẫn đến rủi ro tín dụng Kiến nghị nhà nước nên xây dựng sách pháp lý, quy định, chế cho lĩnh vực cách toàn diện, khoa học phù hợp, tránh việc phải thay đổi sách cách thường xuyên, tổ chức kinh tế cá nhân khơng kịp thay đổi, thích nghi gặp phải khó khăn hoạt động kéo theo rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng 3.3.3.2 Hiện đại hóa hệ thống quản lý thơng tin quốc gia Nguồn thơng tin thiếu xác, thiếu cập nhật không đầy đủ dẫn đến nhiều rủi ro hoạt động tín dụng NHTM, đặc biệt hoạt động liên quan đến việc điều chuyển dòng tiền, nhiều loại hình tài sản khác Hiện chưa có hệ thống thông tin quốc gia liên kết quản lý đồng thông tin nhân thân, pháp lý, lịch sử, hành giúp ngân hàng tra sốt tìm hiểu đầy đủ đối tượng khách hàng, việc xác 93 định nhóm khách hàng liên quan khó khăn chưa có thông tin hộ điện tử mà phải tự điều tra, tìm hiểu phường xã, địa phương với sổ sách ghi chép riêng qua văn giấy Do đó, kiến nghị Nhà nước cần đại hóa hệ thống quản lý thơng tin quốc gia trở nên minh bạch, thống nhất, đồng thuận tiện việc tra cứu, tìm kiếm thơng tin 3.3.3.3 Siết chặt quản lý việc cơng bố kiểm tốn thơng tin tài Cần có quy định chặt chẽ liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan đưa báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực 94 KẾT LUẬN Phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập ngày Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động BIDV Thanh Xuân, sâu phân tích, lý giải thực trạng cơng tác phòng ngừa hạn chế rủi ro BIDV Thanh Xuân qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro BIDV Thanh Xuân Trên sở đánh giá thực trạng công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro BIDV Thanh Xuân, luận văn đề xuất số giải pháp tăng cường nhằm hạn chế tăng cường công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro đồng thời đưa số kiến nghị với BIDV, với Ngân hàng Nhà nước với Chính phủ Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng kết hợp với kinh nghiệm thực tiễn công tác ngân hàng tác giả Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, giải pháp đưa chưa có tính ứng dụng cao Tác giả xin chân thành tiếp thu ý kiến đóng góp q Thầy, Cơ để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Thông tư 13/2010/TTNHNN “Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng” ngày 20/5/2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), “Thông tư 02/2013/TTNHNN “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” ngày 21/1/2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), “Thông tư 09/2014/TTNHNN Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”, ngày 18/3/2014 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, “Quyết định 1722/QĐHĐQT Ban hành quy chế cho vay khách hàng”, ngày 02/10/2013 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, “Quy định 4633/QĐBIDV Quy trình cấp tín dụng khách hàng”, 30/12/2016 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân, Báo cáo tổng kết năm 2013 đến năm 2017 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân, Báo cáo hoạt động tín dụng năm 2017 Ngơ Hướng, Phan Đình Thế (2012), “Quản trị kinh doanh ngân hàng”, Nhà xuất thống kê 96 Nguyễn Văn Tề (2010), “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại”, Nhà xuất thống kê 10 Nguyễn Văn Tiến (2015), “Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại”, Nhà xuất thống kê 11 Nguyễn Văn Tiến (2013), “Giáo trình tốn quốc tế”, Nhà xuất Thống kê 12 Nguyễn Văn Long (2014), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Luận văn thạc sỹ đại học Kinh tế Quốc dân 13 Trần Trung Tường (2011), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh Luận văn thạc sỹ đại học Kinh tế đại học Quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh 14 Nguyễn Ngọc Bình (2011), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Liên Việt Luận văn thạc sỹ 15 Tô Ngọc Hưng, Học viện Ngân hàng (2014), Giáo trình tín dụng ngân hàng 16 Trường Ngọc Điệp (2013), Quản trị rủi ro tín dụng cơng ty cho th tài trách nhiệm hữu hạn thành viên Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ Tiếng Anh 17 David Cox (1997), “Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại”, Nhà xuất Chính trị Quốc gia 18 Frederic S Mishkin (2010), “The Economics of Money, Banking and Financial Markets”, Ninth Edition, Pearson Education, Inc., 97 19 Edward W Reed & Edwad K.Gill (1993), “Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại”, Nxb Thành phố Hồ Chí Minh 20 Anthony Saunders and Marcia Millon Cornett (2011), “Financial Institutions Management – A Risk Management”Approach McGraw-Hill IRWIN, Second Edition Website http://bidv.com.vn/ - Website Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam http://vneconomy.vn/thi-truong/san-pham-canh-bao-som-rui-ro-tin-dungcua-vietinbank-20151019033523762.htm https://www.sbv.gov.vn/ - Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam https://www.vietcombank.com.vn/ - Website Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam https://www.vietinbank.vn - Website Ngân hàng TMCP Công thương Việt nam 98 Phụ lục I: Tỷ lệ trích lập dư phòng cụ thể nhóm nợ theo thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 ... ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 52 2.3 Đánh giá cơng tác phòng ngừa hạn chế rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh. .. Chương 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 7 CHƯƠNG1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT... HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH XUÂN 34 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân