Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại NH TMCP kỹ thương việt nam

i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn tốt nghiệp hồn tồn tơi thực hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Đỗ Quyên Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực chưa công bố hình thức trước Những đánh giá, kết quả, số liệu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi rõ mục tài liệu tham khảo trích dẫn nguồn gốc Tơi xin chịu trách nhiệm cơng trình nghiên cứu riêng mình! Hà nội, ngày… tháng… năm 2017 Học Viên Nguyễn Thị Quyên LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý Thầy Cô Khoa Tài - Ngân hàng, Khoa Sau đại học trường Đại học Ngoại Thương giúp trang bị ii kiến thức, tạo môi trường thuận lợi suốt trình học tập thực luận văn thạc sĩ Xin bày tỏ lòng kính trọng biết ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Đỗ Quyên khuyến khích, dẫn tận tình cho tơi suốt thời gian thực nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, anh chị đồng nghiệp tạo điều kiện, hợp tác chia sẻ thông tin, cung cấp cho nhiều nguồn tư liệu, tài liệu hữu ích Xin gửi lời tri ân sâu sắc đến gia đình người bạn động viên hỗ trợ nhiều suốt trình học tập, làm việc hoàn thành luận văn MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN .i LỜI CAM ĐOAN ii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ vii iii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay khách hàng cá nhân 1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay KHCN 1.1.3 Vai trò hoạt động cho vay KHCN 1.2 Rủi ro tín dụng cho vay KHCN NHTM .8 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay KHCN 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay KHCN .9 1.2.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng cho vay KHCN 11 1.2.4 Nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng 16 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN NHTM .18 1.3.1 Khái niêm 18 ̣ 1.3.2 Mục tiêu nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng .19 1.3.3 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng 20 1.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng .34 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 36 2.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt nam 36 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Techcombank 36 2.1.2 Một số kết hoạt động kinh doanh chủ yếu Techcombank giai đoạn 2014 – 2016 37 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Techcombank 41 2.2.1 Quy định cho vay khách hàng cá nhân Techcombank 41 iv 2.2.2 Chính sách QTRR tín dụng cho vay KHCN Techcombank 47 2.2.3 Các hoạt động QTRR cho vay KHCN Techcombank 51 2.2.4 Kết hoạt động cho vay KHCN QTRRTD cho vay KHCN Techcombank giai đoạn 2014- 2016 59 2.3 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN Techcombank .66 2.3.1 Kết đạt 66 2.3.2 Những hạn chế 70 2.3.3 Nguyên nhân 73 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM .75 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng Techcombank .75 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Techcombank 75 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Techcombank 76 3.2 Một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Techcombank 78 3.2.1 Chú trọng công tác nhận diện rủi ro cho vay KHCN 78 3.2.2 Không ngừng cải tiến, hoàn thiện hệ thống xếp hạng khách hàng quy trình phê duyệt tín dụng tập trung 81 3.2.3 Tập trung hoàn thiện cơng tác ứng phó rủi ro .82 3.2.4 Tăng cường kiểm soát nội bộ, kiểm soát sau vay, xử lý rủi ro tín dụng 84 3.2.5 Hiện đại hóa hệ thống thơng tin hoạt động tín dụng 85 3.2.6 Sử dụng cơng cụ phái sinh quản trị rủi ro tín dụng .86 3.2.7 Chú trọng đầu tư xây dựng đội ngũ nhân có chất lượng 87 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .89 v 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 89 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 90 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 PHỤ LỤC vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt : Giải nghĩa Basel II : Hiệp ước Ủy ban Basel giám sát ngân hàng CGPD : Chuyên gia phê duyệt CIC : Trung tâm thông tin tín dụng CN/PGD : Chi nhánh/PGD CVKH : Chuyên viên khách hàng CVQLCT : Chuyên viên quản lý chứng từ CVQLTD : Chuyên viên quản lý tín dụng CVTĐ : Chuyên viên thẩm định HĐQT : Hội đồng quản trị ĐVKD : Đơn vị kinh doanh KHCN : Khách hàng cá nhân KSTD : Kiểm sốt tín dụng KPI : Chỉ số đánh giá mức độ thực công việc LOS : Hệ thống luân chuyển phê duyệt hồ sơ tín dụng NHNN : Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NPL : Nợ xấu (Non-Performing Loans) QTRR : Quản trị rủi ro QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng SLA : Cam kết chất lượng dịch vụ (Service level agreement) T24 : Phần mềm chuyên dụng quản lý hoạt động ngân hàng TCTD : Tổ chức tín dụng Techcombank : Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam TSĐB : Tài sản đảm bảo VAMC : Công ty Quản lý tài sản Tổ chức Tín dụng Việt Nam XHTD : Xếp hạng tín dụng vii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 1.1: Tỷ trọng tiêu chí đánh giá mơ hình điểm số tín dụng FICO 27 Bảng 1.2: Tỷ trọng tiêu chí đánh giá mơ hình điểm số tín dụng Vantage Score 28 Bảng 2.1: Huy động cho vay Techcombank giai đoạn 2014-2016 .37 Bảng 2.2: Các số tài quan trọng Techcombank (triệu đồng) 40 Bảng 2.3: Bảng biên độ lãi suất cho vay .43 Bảng 2.4: Bảng phân loại xếp hạng khách hàng theo điểm số 53 Bảng 2.5: Điểm xếp hạng tín dụng tối thiểu theo sản phẩm 54 Bảng 2.6: Tỷ lệ dư nợ cho vay KHCN có TSĐB khơng có TSĐB 58 Bảng 2.7: Dư nợ cho vay KHCN giai đoạn 2014-2016 (tỷ đồng) 59 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay KHCN theo kỳ hạn (tỷ đồng) .61 Bảng 2.9: Phân loại dư nợ cho vay KHCN theo nhóm nợ (triệu đồng) 62 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ hạn cho vay KHCN (triệu đồng) 64 Bảng 2.11: Tỷ lệ xấu cho vay KHCN (triệu đồng) 65 SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ: Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 23 Sơ đồ 2.1: Mơ hình ba tuyến phòng thủ Techcombank 49 Biểu đồ 2.1: Biểu đồ tăng trưởng dư nợ cho vay KHCN Techcombank giai đoạn 2014-2016 60 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ cấu nợ xấu cho vay KHCN Techcombank .63 viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn đạt số kết sau: Thông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Techcombank, luận văn tổng hợp lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân NHTM nói chung, Ngân hàng Techcombank nói riêng Từ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng nêu Chương I, Chương II luận văn tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Techcombank qua các năm 2014-2016 Luận văn sâu vào phân tích quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân quy định, quy trình quản trị rủi ro tín dụng cá nhân áp dụng Techcombank quy định vị rủi ro tín dụng cá nhân, hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân, hệ thống phê duyệt tín dụng tập trung Từ tổng hợp đánh giá những thành tích cũng những tồn tại công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank, phân tích nguyên nhân của những tồn tại này Chương III luận văn tập trung đưa các giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Techcombank giai đoạn 2017 - 2020 cùng mô ̣t số kiến nghị với Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Techcombank nhằm tăng cường hiê ̣u quả công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, đặc biệt rủi ro tín dụng cá nhân MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hội nhập kinh tế ngày sâu rộng với kinh tế giới tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tài nước ta Thị trường ngân hàng Việt Nam có nhiều khởi sắc, đánh dấu bước phát triển chất lẫn lượng Tuy nhiên, với đặc thù lĩnh vực kinh doanh đầy nhạy cảm, chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố trực tiếp gián tiếp, rủi ro ngân hàng lớn yếu tố tránh khỏi có khả trở thành nguy gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến phát triển bền vững ngân hàng nói riêng, thị trường tài kinh tế nói chung Hoạt động cho vay hoạt động tín dụng nghiệp vụ quan trọng, bản, chiếm phần lớn doanh thu lợi nhuận tổng hoạt động kinh doanh ngân hàng Đi với đó, rủi ro lĩnh vực tỷ lệ thuận với tầm quan trọng chiếm phần lớn tổng mức rủi ro hoạt động ngân hàng Vấn đề rủi ro quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam trở nên thiết số nợ xấu ngày tăng khó kiểm sốt Quản trị rủi ro cách thức tốt mà tất tổ chức tín dụng cần thực để khơng bị vốn Trong quản trị rủi ro tín dụng, tối đa hóa lợi nhuận trở thành ngân hàng thương mại tốt quản trị rủi ro tín dụng sử dụng tài sản hoạt động cấp tín dụng hai mục tiêu then chốt Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với điều kiện Việt Nam đòi hỏi cấp thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng, hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân nói riêng Là ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam Ngân hàng Nhà nước xếp vào nhóm hoạt động lành mạnh, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) có tiến bước đầu công tác quản trị rủi ro tín dụng, chủ động áp dụng biện pháp nhằm kiểm sốt xử lý nợ có vấn đề Đến cuối năm 2015, tỷ lệ nợ xấu Techcombank mức 1,67% (báo cáo thường niên năm 2015) Về bản, Techcombank xử lý xong vấn đề nợ xấu chuyển sang giai đoạn phát triển bền vững, lành mạnh Giai đoạn 2016-2020 giai đoạn Techcombank định hướng tập trung phát triển mảng ngân hàng bán lẻ, tỷ trọng cho vay khách hàng cá nhân tổng cho vay Techcombank từ năm 2014 đến liên tục tăng đạt 47,37% năm 2016 (báo cáo nội Techcombank năm 2016) Do vậy, rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân ln tiềm ẩn xảy lúc nào, hậu Techcombank phải gia tăng chi phí, chậm thu lãi, chí thất vốn vay, ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh chung tồn ngân hàng Chính vậy, u cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân phải quản lý, kiểm sốt cách khoa học, đảm bảo hoạt động tín dụng phạm vi rủi ro chấp nhận được, giảm thiểu tổn thất phát sinh từ rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng khả sinh lời Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, với kiến thức thu trình học tập, nghiên cứu trình làm việc Trung tâm Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tài trợ tiêu dùng – Khối Quản trị rủi ro – Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam, chọn đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam” làm luận văn thạc sĩ Tóm tắt tình hình nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng phận quan trọng NHTM nào, đó, có nhiều cơng trình nghiên cứu đề tài Các cơng trình nghiên cứu phản ánh sở lý luận chung nghiên cứu đơn vị cụ thể, cho thấy khía cạnh tín dụng, rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân nói riêng Luận văn thạc sĩ kinh tế: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam” tác giả Nguyễn Thu Trang – Đại Học Thương mại, năm 2015 tổng hợp khái niệm, nội dung tổng quát quản trị rủi ro tín dụng, thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Techcombank giai đoạn 2013-2015 Tuy nhiên, luận văn chưa sâu vào phân tích quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách 85 khác, thơng qua đối tác làm ăn khách hàng Công tác xử lý rủi ro, đặc biệt xử lý nợ xấu cần áp dụng linh hoạt theo cách sau: - Đối với khoản nợ xấu đánh giá có khả thu hồi: thường xuyên bám sát, đơn đốc thu nợ, theo dõi tình hình hỗ trợ, tư vấn cho khách hàng cần thiết, khuyến khích khách hàng trả nợ việc miễn giảm phần lãi suất, cấu gia hạn thêm thời gian khoản vay để khách hàng trả nợ khách hàng có thiện chí trả nợ gốc - Đối với khoản nợ có dấu hiệu khó đòi: kiểm sốt khách hàng, tận dụng nguồn thu (tài sản đảm bảo), yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ thay - Đối với khoản nợ xấu khơng có khả thu hồi: sử dụng dự phòng RRTD để bù đắp tổn thất chuyển qua công ty quản lý tài sản khai thác nợ tiếp tục theo dõi tìm biện pháp thu hồi nợ phát mại tài sản, bán nợ, khởi kiện khách hàng Ngoài ra, Techcombank cần gắn trực tiếp kết thu hồi nợ với kế hoạch kinh doanh năm, đảm bảo tiêu liên kết logic tạo động lực phối hợp tốt phận liên quan giúp cải thiện hiệu thu hồi nợ qua năm bắt kịp đà tăng trưởng kinh doanh 3.2.5 Hiện đại hóa hệ thống thơng tin hoạt động tín dụng Hiện nay, hệ thống thông tin cho vay chưa hoàn thiện việc kết nối liệu Cụ thể: Hệ thống LOS, T24, Quản lý nợ, T24 Collection Module chưa kết nối với nhau, hệ thống LOS chưa kết nối với hệ thống cảnh báo sớm Việc hệ thống chưa kết nối với gây thời gian cho chuyên viên, hệ thống cần truy xuất thông tin từ hệ thống để làm định Để tăng hiệu quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân đồng giúp khắc phục hạn chế nêu Mục 2.3.2, luận văn đề xuất giải pháp sau: 86 - Kết nối liệu hệ thống LOS, T24, Quản lý nợ, T24 Collection Module: thông tin doanh số giao dịch tài khoản, dư nợ gốc, tình hình nợ hạn, trạng thái khách hàng, lịch sử trả nợ khách hàng 12 tháng gần lưu trữ hệ thống T24, Quản lý nợ, T24 Collection Module kết nối với hệ thống LOS phục vụ công việc xếp hạng định tín dụng Globus kết nối với hệ thống cảnh báo sớm để phát khách hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro khách hàng thuộc danh sách đen hiển thị cảnh báo rủi ro hệ thống LOS - Hệ thống giá điều chuyển vốn (FTP), hệ thống Quản lý nợ có (ALM) cần kết hợp với nhau, công cụ tăng khả quản trị rủi ro khoản thị trường Ngân hàng cách đáng kể, đồng thời đảm bảo thước đo rủi ro lợi nhuận phản ánh cách xác đơn vị kinh doanh - Ngoài ra, hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng cần thường xuyên nâng cấp, cải tạo, nâng cao chất lượng đường truyền, cải thiện tốc độ xử lý thông tin Đồng thời, nâng cao dung lượng hệ thống, tích hợp hệ thống ứng dụng cho toàn hàng đảm bảo liệu thông suốt đơn vị giúp hạn chế việc tải hệ thống, hạn chế rủi ro thất liệu 3.2.6 Sử dụng cơng cụ phái sinh quản trị rủi ro tín dụng - Hốn đổi rủi ro tín dụng – Credit Default Swaps – CDS: Hốn đổi rủi ro tín dụng có chế hoạt động tương tự bảo hiểm tín dụng, đó, cơng ty bán bảo hiểm cam kết chi trả cho Techcombank xảy biến cố rủi ro tín dụng tài sản tham chiếu, với điều kiện Techcombank phải trả chi phí Khi sử dụng cơng cụ này, dư nợ khoản cho vay bảo hiểm tồn danh mục cho vay rủi ro vỡ nợ tổ chức đối tác giao dịch hoán đổi đảm trách Hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng hợp đồng song phương Techcombank người bán bảo hiểm 87 - Chứng khốn hóa khoản nợ - Securitizations: việc Techcombank phát hành chứng khoán sở giá trị khoản phải thu mà ngân hàng sở hữu Các khoản phải thu hình thành từ khoản vay từ trái phiếu có tài sản chấp Khoản cho vay khoản cho vay hoạt động khoản nợ vay không hoạt động, nợ xấu…Để quản trị danh mục cho vay theo phương pháp đại, Techcombank nên chứng khốn hóa theo cấu trúc truyền thống hay gọi chứng khốn hóa dạng tiền mặt Đặc trưng phương pháp quyền sở hữu khoản cho vay chấp chuyển nhượng cách hợp pháp từ Techcombank sang tổ chức chun mơn hóa Sau đó, tổ chức phát hành chứng khoán dựa tập hợp khoản nợ phân phát cho nhà đầu tư Số tiền thu bán chứng khoán chuyển trả ngân hàng cho vay Điều cho phép Techcombank sử dụng nguồn quỹ giải phóng để tài trợ cho ngành, khu vực kinh tế có lợi nhuận cao, phát triển dòng sản phẩm nhằm đa dạng hóa danh mục, đồng thời giảm thiểu rủi ro tập trung danh mục cho vay ngân hàng 3.2.7 Chú trọng đầu tư xây dựng đội ngũ nhân có chất lượng Techcombank cần trọng cơng tác tuyển dụng người đào tạo cán có chất lượng cao nhằm giải hạn chế tồn đọng hoạt động kinh doanh tồn hàng nói chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân nói riêng Ngân hàng cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Việc tuyển dụng Techcombank cần sàng lọc cẩn thận để đảm bảo đội ngũ làm việc chuyên nghiệp, giỏi nghiệp vụ, giúp giảm thiểu rủi ro tồn q trình hoạt động ngân hàng Techcombank cần hoàn thiện thiết kế xây dựng hệ chương trình đào tạo định hướng lộ trình nghiệp theo hướng “đo ni đóng giày” (tailor-made) cho 88 nhóm cán nhân viên Bên cạnh cần cam kết đầu tư mạnh mẽ vào dự án đào tạo nhằm nâng cao lực đội ngũ quản lý, lãnh đạo chương trình TechcomLead, TechcomFuture, Management Trainee Các chương trình cần tổ chức định kỳ, thường xuyên cần mở rộng thêm đối tượng tham gia giúp tăng chất lượng nhân Hàng năm, ngân hàng cần tổ chức kỳ thi tuân thủ định kỳ cho tiêu đạt kỳ thi vào điều kiện xét tăng lương Bên cạnh đó, tiêu nợ xấu tính vào tiêu KPI (chỉ số đánh giá mức độ thực công việc) chung đơn vị tiêu KPI riêng cá nhân cán tín dụng phận kinh doanh trực tiếp phận hỗ trợ Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy giảng viên nội cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Thực tế cho thấy cường độ làm việc cán Ngân hàng Techcombank thời gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm ngồi phổ biến Điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm sốt khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng cường nhân lực số lượng chất lượng giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay như: - Về lực cơng tác: đòi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu 89 Ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, cơng bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng, nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể Techcombank cần tăng cường xây dựng văn hóa quản trị rủi ro toàn ngân hàng để cá nhân phận ý thức trách nhiệm quyền lợi việc quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng cần tổ chức thường xun chương trình truyền thơng khối toàn ngân hàng, tổ chức buổi giao lưu workshop, teambuilding phận khối quản trị rủi ro với đơn vị kinh doanh để nhân viên hiểu rõ rủi ro nâng cao ý thức phòng tránh rủi ro cán nhân viên 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải khơng ngừng tạo mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Các kiến nghị cụ thể: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế; 90 - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Trong trình phát tài sản chấp để thu hồi nợ, Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án chậm Vì quan thi hành án cần có thủ tục nhanh chóng bàn giao tài sản đảm bảo cho Ngân hàng Để tạo điều kiện cho ngân hàng phát tài sản đảm bảo nhanh chóng hiệu Nhà nước nên thành lập thị trường thống đấu giá tài sản mà ngân hàng cần phát mại Để chuẩn hoá đảm bảo cho thị trường hoạt động thống Nhà nước cần thực hiện: luật hoá thị trường bán đấu giá; thành lập công ty hay trung tâm bán đấu giá có đạo, kiểm tra, kiểm sốt chặt chẽ; xây dựng quy hình thực đấu giá gọn nhẹ hiệu 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - NHNN cần xây dựng kế hoạch cụ thể liên quan đến áp dụng Basel II III theo nhấn mạnh đến việc phân loại ngân hàng triển khai Basel II & III Cụ thể, nên áp dụng kinh nghiệm Mỹ Trung Quốc việc phân loại thành nhóm NHTM: Loại Ngân hàng Áp dụng Basel II & III bao gồm ngân hàng có quy mơ lớn hoạt động quốc tế Bắt buộc Ngân hàng có quy mơ lớn hoạt động nội địa khuyến khích Ngân hàng có quy mô nhỏ Áp dụng Basel I - Cần trao quyền cho Cơ quan tra, giám sát ngân hàng khuyến nghị trụ cột II hiệp ước Basel II Ðặc biệt, cho phép Cơ quan tra, giám sát có sách chế tài cụ thể NHTM không đáp ứng yêu cầu vốn tối thiểu - Thực nghiên cứu mơ hình xác định mức độ ảnh hưởng đến thị trường tài kinh tế NHTM bị phá sản Ðiều tạo điều kiện cho việc thực định NHNN NHTM gặp khó khăn tài khơng đảm bảo mức độ an tồn Mơ hình cần phân biệt 91 rõ mức độ ảnh hưởng ngân hàng với quy mô khác tới kinh tế thị trường tài - Xác định lộ trình áp dụng mức an tồn vốn theo quy chuẩn Basel III thông qua việc: (i) quy định mức đủ vốn tự có thực; (ii) quy định đệm vốn chống rủi ro chu kỳ kinh tế; (iii) quy định đệm vốn chống rủi ro hệ thống từ liên thông thị trường - Tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM tham gia dự án hỗ trợ kỹ thuật tổ chức quốc tế để phát triển nguồn nhân lực, hoàn thiện hệ thống sở liệu hạ tầng công nghệ cho NHNN NHTM Việc đào tạo, bồi dưỡng xây dựng đội ngũ cán NHNN NHTM để triển khai Basel II ưu tiên hàng đầu thời gian qua năm - Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng - Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia (CIC) CIC kênh thơng tin quan trọng giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng; từ đó, góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Chính vậy, CIC khơng cần mở rộng quy mơ thơng tin mà phải nâng cao chất lượng thơng tin cung cấp Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng tổ chức tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia cần thiết chẳng hạn như: thông tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng tổ chức tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM, thông tin chi tiết số ngày hạn tần suất nợ hạn khách hàng khoản vay; phần cuối cung cấp thơng tin lịch sử tín dụng cá nhân Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập 92 cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời nhanh chóng Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 93 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân nội dung quan trọng góp phần đảm bảo cho phát triển bền vững thành công NHTM hệ thống NHTM quốc gia, bối cảnh hội nhập kinh tế giới toàn cầu Việt Nam Đây vấn đề then chốt định tồn hệ thống NHTM xảy khủng hoảng tài tiền tệ (vấn đề mang tính chất chu kỳ kinh tế thị trường) Việc hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng cá nhân cách hiệu để tận dụng tối ưu nguồn lực có nhằm mục đích vừa giảm thiểu rủi ro vừa gia tăng lợi nhuận cho tài sản có đòi hỏi vơ thiết NHTM nói chung Techcombank nói riêng trình phát triển hội nhập kinh tế quốc tế Thông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Techcombank, luận văn tổng hợp lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân NHTM nói chung, Ngân hàng Techcombank nói riêng Từ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng nêu Chương I, Chương II luận văn tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Techcombank qua các năm 2014-2016, đánh giá những thành tích cũng những tồn tại công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, phân tích nguyên nhân của những tồn tại này Sau tổng hợp hạn chế tồn tại, luận văn đưa các giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Techcombank, cùng mô ̣t số kiến nghị với Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Techcombank nhằm tăng cường hiê ̣u quả công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, đặc biệt rủi ro tín dụng cá nhân 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Dương Hữu Hạnh, Quản trị rủi ro ngân hàng, Nhà xuất lao động, Hà nội 2013 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà nội 2015 Đinh Xuân Cường Nguyễn Trúc Lê, Đòn bẩy để ngân hàng thương mại Việt Nam tiếp cận hiệp ước vốn Basel II, Tạp chí Khoa học ĐHQGHNKinh tế Kinh doanh, Tập 30, Số 3/2014,Tr.10-16 Trương Thị Hồng Lê Thị Minh Ngọc, Xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại Việt Nam – thực trạng hạn chế cần hồn thiện, Diễn đàn nghiên cứu tài tiền tệ, số 21(414)/2014, tr.17tr.21 Lê Bá Cường, Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ACB chi nhánh Hà Nội, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà nội 2012 Nguyễn Xuân Khánh, Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- CN Bỉm Sơn, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường đại học Thương Mại, Hà nội 2014 Nguyễn Thu Trang, Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường đại học Thương Mại, Hà nội 2015 Techcombank, Báo cáo thường niên 2014, Hà nội 2015 Techcombank, Báo cáo thường niên 2015, Hà nội 2016 10 Techcombank, Báo cáo thường niên 2016, Hà nội 2017 11 Techcombank, Báo cáo nội 2016, Hà nội 2016 12 Techcombank, Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Hà nội 2015 95 13 Techcombank, Quy định hướng dẫn xếp hạng tín dụng phân loại nợ xét duyệt Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Hà nội 2015 14 Techcombank , Quy trình quản lý xử lý nợ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Hà nội 2015 15 Techcombank, Quy trình cấp tín dụng dành cho khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Hà nội 2016 Website Duy Thái, Triển khai thực Basel II: Nhiều ngân hàng phải tăng vốn, Thời báo tài việt nam, địa chỉ: http://thoibaotaichinhvietnam.vn/pages/tien-te-bao-hiem/2016-03-14/trienkhai-thuc-hien-basel-ii-nhieu-ngan-hang-phai-tang-von-29590.aspx, truy cập ngày 15/12/2016 Lê Thị Thanh Tân Đặng Thị Việt Đức, Xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia việt nam, Tạp chí tài chính, địa chỉ: http://tapchitaichinh.vn/tai-chinh-kinh-doanh/xep-hang-tin-dungkhach-hang-the-nhan-tai-trung-tam-thong-tin-tin-dung-quoc-gia-viet-nam99934.html, truy cập ngày 16/12/2016 i PHỤ LỤC MƠ HÌNH QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG TECHCOMBANK (Nguồn: Báo cáo thường niên Techcombank năm 2015) ii PHỤ LỤC Kết kinh doanh Techcombank giai đoạn 2014-2016 (triệu đồng) Chỉ tiêu I Thu nhập lãi II Lãi từ hoạt động dịch vụ III Lãi/(lỗ) từ hoạt động kinh doanh vàng, ngoại hối IV Lãi/(lỗ) từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh V Lãi/(lỗ) từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư VI Lãi/(lỗ) từ hoạt động khác VII Thu nhập từ góp vốn, mua CP VIII Chi phí hoạt động IX Lợi nhuận từ HĐKD X.Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng XI Tổng lợi nhuận trước thuế XII Chi phí thuế TNDN XIII Lợi nhuận sau thuế Năm 2015 Năm 2014 5.871.341 1.023.872 22.898 97.227 63.770 (76.679) 4.993 (3.309.131) 3.698.291 (2.281.270) 1.417.021 (335.163) 1.081.858 7.208.380 1.138.975 (192.002) Năm 2016 8.722.140 1.389.549 - 303.577 - (152.229) - 1.026.426 10.815 (3.682.803) 5.661.139 (3.623.934) 2.037.205 (508.017) 1.529.188 (4.161.567) 8.519.889 (4.523.783) 3.996.106 (799.221) 3.196.885 Chênh lệch (2015/2014) Triệu đồng % 1.337.039 22,77 115.103 11,24 - - - - - - Chênh lệch (2016/2015) Triệu đồng % 1.513.760 21 250.574 22 - - - - 1.962.848 53,07 2.858.750 50,5 620.184 43,77 1.958.901 96,16 447.330 41,34 909.297 59,46 Nguồn: Báo cáo thường niên Techcombank 2014, 2015; báo cáo nội 2016 iii PHỤ LỤC QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG TẬP TRUNG TẠI TECHCOMBANK Chi nhánh/PGD CVKH Trung tâm phê duyệt Lãnh đạo CVTĐ CGPD CN/PGD CGPD ngoại lệ QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG CHO KHÁH HÀNG CÁ NHÂN Tiếp nhận hồ sơ, xử lý kết Kiểm soát ký đề xuất phê duyệt Đầy đủ Kiểm tra, đánh Không đầy đủ giá phân loại hồ sơ Bổ sung hồ sơ Ngoại Không lệ ngoại lệ Cho N Y ý kiến Phê duyệt Trình ngoại lệ Phê duyệt Thông báo khách hàng Thông báo kết Nguồn: Quy trình cấp tín dụng Techcombank năm 2016 iv PHỤ LỤC QUY TRÌNH GIẢI NGÂN TẠI TECHCOMBANK CN/PGD CVKH CVQLCT Kiểm tra nội Kiểm tra hồ dung phê sơ, soạn hồ duyệt sơ Khối vận hành KSCT CVQLTD KSTD TRÌNH KIỂM SỐT GIẢI NGÂN Bổ sung hồ sơ Thỏa thuận, ký Kiểm soát hợp đồng với nội dung khách hàng soạn thảo Tiếp nhận Kiểm soát Hạch toán Phê duyệt kiểm tra hồ sơ trước giải ngân giải ngân hồ sơ trước giải ngân giải ngân Bổ sung, hoàn thiện hồ sơ trước giải ngân Lưu hồ sơ tín dụng, Kiểm sốt sau vay Hạch tốn thu nợ Nguồn: Quy trình cấp tín dụng Techcombank năm 2016 ... tích quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nh n quy đ nh, quy tr nh quản trị rủi ro tín dụng cá nh n áp dụng Techcombank quy đ nh vị rủi ro tín dụng cá nh n, hệ thống xếp hạng tín dụng cá. .. luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nh n NHTM - Phân tích đ nh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng nh n Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt. .. cường quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nh n Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NH N CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG