Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện hòa vang, thành phố đà nẵng

1 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh huyện Hòa Vang, thuộc Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn – Chi nhánh Đà Nẵng năm gần không ngừng mở rộng quy mơ tín dụng Địa bàn huyện Hòa Vang thị trường phát triển mạnh mẽ với tốc độ tăng trưởng lớn, thị trường tiềm cho hoạt động vay vốn đầu tư Rủi ro tín dụng ngày đa dạng, phức tạp ln có khả xảy điều kiện kinh doanh đầy biến động Với việc không ngừng mở rộng quy mơ tín dụng đặt vấn đề việc quản trị rủi ro đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh huyện Hòa Vang, thành phố Đà Nẵng Vì vậy, để đảm bảo an tồn hiệu cao hoạt động tín dụng phải thường xun tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Do đó, tơi chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Hòa Vang, thành phố Đà Nẵng ” làm đề tài luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống, tổng hợp phân tích số vấn đề hoạt động kinh doanh vấn đề chung quản trị rủi ro ngân hàng thương mại - Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro cho vay NHNo & PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang 2 - Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHNo & PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề sở lý luận, thực tiễn vận dụng vào phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHNo & PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang, từ đề xuất giải pháp hồn thiện, nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Phạm vi nghiên cứu: - Phạm vi nội dung: Các vấn đề sở lý luận, thực tiễn thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHNo & PTNT- Chi nhánh huyện Hòa Vang Từ đó, đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay - Phạm vi khơng gian: NHNo & PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang - Phạm vi thời gian: Luận văn nghiên cứu, phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Hòa Vang giai đoạn 2016-2018 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp nghiên cứu tài liệu, thống kê thống kê phân tích, phương pháp xử lý số liệu từ sở lý thuyết tới thực tiễn nhằm giải mục tiêu nghiên cứu luận văn Bố cục luận văn Kết cấu luận văn gồm chương Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 3 Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh huyện Hòa Vang, thành phố Đà Nẵng Chương : Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn- Chi nhánh huyện Hòa Vang, thành phố Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu Có nhiều cơng trình nghiên cứu tác giả nước như: Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Cổ phần Công thương Việt Nam, luận án Tiến sỹ kinh tế Đào Thanh Tú (2014), Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam, Tạp chí Tài chính, số 6/2014 Nguyễn Tuấn Anh (2012), luận án tiến sĩ kinh tế, “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” Peter S Rose, Quản trị Ngân hàng thương mại, 2002, NXB Tài chính, Hà Nội Karen A Horcher, Essentials of Financial Risk Management, 2008 Các nghiên cứu đề cập tới vấn đề lý luận, sử dụng phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh để đánh giá thực trạng quản trị rủi ro đưa học kinh nghiệm rủi ro quản trị rủi ro đưa giải pháp nâng cao khả quản trị rủi ro 4 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng hiểu mối quan hệ bên vay bên cho vay Trong đó, bên cho vay tổ chức tín dụng cá nhân chuyển nhượng quyền sử dụng tạm thời cho bên vay lượng giá trị (tiền hàng hóa) thời gian định Bên vay phải có nhiệm vụ hoàn trả lại theo thời hạn thỏa thuận thường kèm theo lãi suất (phần chênh lệch giá trị lớn lượng giá trị cho vay ban đầu) thường bên cho vay qui định bên vay phải chấp nhận muốn vay 1.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng a Thời hạn tín dụng b Mục đích sử dụng vốn c Theo đối tượng khách hàng d Dựa theo vào tài sản đảm bảo 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng (RRTD) tổn thất tiềm ẩn có khả xảy q trình cấp tín dụng ngân hàng.Vì khách hàng vay không thực nghĩa vụ trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng thỏa thuận cam kết hợp đồng Hoạt động tín dụng ln kèm với rủi ro tín dụng dẫn đến tổn thất tài giảm thu nhập ngân hàng thương mại (NHTM) 5 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng a Dựa nguyên nhân phát sinh - Rủi ro giao dịch: rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo, rủi ro nghiệp vụ - Rủi ro danh mục : rủi ro nội tại, rủi ro tập trung b Căn vào khả trả nợ khách hàng - Rủi ro khơng hồn trả nợ hạn - Rủi ro khơng có khả trả nợ - Rủi ro tín dụng khơng giới hạn hoạt động cho vay c Căn theo tính khách quan, chủ quan yếu tố gây rủi ro - Rủi ro khách quan - Rủi ro chủ quan 1.2.3 Các yếu tố dẫn đến rủi ro tín dụng a Các yếu tố từ phía Ngân hàng b Các yếu tố từ phía khách hàng c Các yếu tố khác 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng a Đối với kinh tế: Làm cho kinh tế bị suy thoái, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội ổn định Ngồi ra, rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến kinh tế giới b Đối với ngân hàng: Làm giảm lợi nhuận doanh thu ngân hàng (NH) tính trạng khơng khắc phục tiếp tục kéo dài với mức độ rủi ro tín dụng cấp độ nặng làm cho NH khơng thu đủ vốn vốn lẫn lãi đẩy ngân hàng tới chỗ phPTNT- Chi nhánh huyện Hòa Vang giai đoạn 2016-2018 cho thấy thành cơng hạn chế cần khắc phục để hồn thiện nâng cao cơng tác quản trị rủi ro CHƯƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH HUYỆN HỊA VANG 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang 3.1.2 Kết phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang 3.1.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Hòa Vang - Tăng trưởng tín dụng kèm chất lượng tín dụng - Chú trọng hồn thiện quy trình, sách quản trị rủi ro tín dụng - Tăng cường nâng cao giám sát trước sau giải ngân khoản vay để kiểm sốt tín dụng cách có hiệu - Tiếp tục hồn thiện hệ thống thông tin để đáp ứng nhu cầu dự báo rủi ro 18 - Không để nợ xấu vượt 1% - Phải phân tích rõ thực trạng dư nợ xử lý rủi ro, nguyên nhân dẫn đến rủi ro khả thu hồi, sở xây dựng hệ thống để nhận diện rủi ro - Chú trọng công tác xử lý rủi ro đặc biệt khoản nợ tồn đọng, khó đòi - Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN HỊA VANG 3.2.1 Nhóm giải pháp cơng tác quản trị rủi ro a Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro Để hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro thời gian tới phải tập trung khắc phục điểm bất cập - Nâng cao lực, trình độ cán quản lý chi nhánh nhằm thay đổi ý thức trách nhiệm công tác nhận diện rủi ro - Xây dựng sử dụng hệ thống dấu hiệu cảnh báo nhận diện rủi ro tín dụng - Và hệ thống phải thường xuyên cập nhật diễn biến, tình hình kinh tế trị địa bàn hoạt động, thành phố tình hình kinh tế xã hội.Theo sát khuyến cáo từ quan, ngân hàng Nhà nước quản trị rủi ro tín dụng Từ tùy vào tình hình thực tế chi nhánh, tình hình đia bàn hoạt động để có bổ sung thay đổi cho phù hợp b Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội chi nhánh hồn thiện cần phải thực 19 - Cần tách biệt phận xếp hạng tín dụng nội với phận khác chi nhánh - Hệ thống xếp hạng tín dụng nội phải rõ ràng, minh bạch, tuân thủ nghiêm quy trình - Việc đánh giá xếp hạng hệ thống tín dụng nội phải phận khác kiểm tra, giám sát độc lập đánh giá lại để đảm bảo tính minh bạch, khách quan tính xác xếp hạng c Nâng cao chất lượng thẩm định - Chi nhánh cần thực đánh giá phân tích lực tài khách hàng Tuy nhiên cần phải kiểm tra độ xác, tin cậy thơng tin thu thập khách hàng để có đánh giá, phân tích xác - Đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn CBTD phải quan tâm tới doanh thu tương lai hoạt động kinh doanh sản xuất tới hạn toán - Tăng cường việc thẩm định đưa giới hạn cho vay phù hợp đảm bảo an tồn cho ngân hàng - Tăng cường cơng tác phân tích dự báo ảnh hưởng mơi trường bên đến kế hoạch kinh doanh KH d Đa dạng hố hình thức tài trợ rủi ro Thực biện pháp phân tán rủi ro thông qua việc liên kết với bên thứ ba bảo hiểm để phân tán rủi ro cho ngân hàng e Nâng cao chất lượng nhân Cần phải trọng vào giải pháp để nâng cao lực chuyện môn, trình độ, kiến thức tín dụng, quản trị rủi ro - Đối với cán có lực chun mơn cần bố trí vào vị trí phù hợp với trình độ khả 20 - Cần nâng cao ý thức người làm cơng tác tín dụng, gắn trách nhiệm quyền lợi CBTD với công việc - Đối với CBTD làm việc ngân hàng tổ chức thêm khóa đào tạo ngồi lực chuyên môn kỹ mềm giao tiếp, ngoại ngữ, tin học - Nâng cao công tác tuyển dụng nguồn nhân lực để làm tín dụng với tiêu chuẩn phù hợp - Cần có sách, chế độ đãi ngộ tốt lương thưởng xứng đáng cải thiện môi trường làm việc để giữ chân CBTD thu hút người giỏi - Luân chuyển cán tín dụng tạo cho CBTD tiếp xúc với nhiều khách hàng khác để nâng cao kinh nghiệm, lực xử lý công việc g Hồn thiện cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội - Cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội phải thực thường xuyên, liên tục tất trình quản trị rủi ro Từ việc xử lý sai phạm, thiếu sót q trình làm nghiệp vụ đúc rút kinh nghiệm, biện pháp khắc phục trường hợp tương tự - Cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội phải diễn liên tục thường xuyên đảm bảo tính khách quan Sau phát thiếu sót nghiệp vụ phải tiến hành biện pháp khắc phục, giám sát chặt chẽ q trình khắc phục - Cơng tác kiểm tra kiểm soát phải thường xuyên cập nhật thông tin thay đổi mới, vấn đề phát sinh, thay đổi phương pháp kiểm tra, đào tạo nâng cao nghiệp vụ để nâng cao chất lượng công tác 21 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ a Xây dựng sách tín dụng hợp lý - Xây dựng chế phân cấp quản lý ủy quyền định phê duyệt tín dụng - Xây dựng sách tín dụng hợp lý để quản lý cho vay đảm bảo hiệu đồng vốn như: b Hoàn thiện nâng cao hiệu xử lý thơng tin tín dụng Trong thời buổi thơng tin hữu ích chìa khóa dẫn đến thành công - Cần thiết phải thành lập tổ nghiên cứu, phân tích đưa dự báo thay đổi từ thông tin thu thập mơi trường bên ngồi - Các CBTD phải nghiêm túc trung thực việc báo cáo khoản vay khách hàng định kỳ theo qui định - Dựa thông tin tổng hợp CBTD định kì, thơng tin thu thập từ cán quan hệ khách hàng Từ tổng hợp, phân tích, đánh giá để thành lập hệ thống thông tin cảnh báo rủi ro đáp ứng yêu cầu phòng ngưa rủi ro - Cần có liên kết trao đổi thông tin với trung tâm thông tin tín dụng Nhà Nước, NHTM khác, chi nhánh khác hệ thống Agribank thành phố Agribank Việt Nam c Đa dạng hóa phương thức cho vay theo hạn mức; cho vay theo dự án đầu tư hình thức cấp tín dụng khác để san sẻ rủi ro - Xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp với giai đoạn, Ngân hàng cần chủ động phát dự án đầu tư có hiệu quả, khả sinh lợi nhuận - Đa dạng hoá khách hàng cho vay, phương thức cho vay 22 - Đa dạng hoá hoạt động cho vay theo kiểu liên kết với ngân hàng thương mại khác cho vay đối tượng khách hàng d Ứng dụng công nghệ vào hoạt động quản trị ngân hàng Việc ứng dụng công nghệ đại vào hoạt động quản trị giúp giảm thiểu rủi ro thiếu sót người, giúp quản lý cách hiệu xác Áp dụng cơng nghệ vào việc xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng Chi nhánh nên mua sử dụng phần mềm hỗ trợ cung cấp thông tin khách hàng, phân loại xếp hạng tín dụng nội 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam - Cần có văn pháp lý để qui định, hướng dẫn ngân hàng để thống cách thức, tạo môi trường pháp lý bảo hiểm cho khoản vay - Cần hồn thiện chế sách, văn pháp lý quy định công tác quản trị rủi ro ngân hàng - Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng -Việc kết nối thơng tin tín dụng ngân hàng với hệ thống thơng tin tín dụng chưa hiệu quả, thơng tin tài cơng khai minh bạch, có độ tin cậy xác cao 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Đà nẵng Có số giải pháp liên quan sách, quy trình vượt q quyền hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Hòa Vang nên luận văn đưa ý kiến kiến nghị để NHNo&PTNT Thành phố Đà Nẵng quan tâm có ý kiến đạo sau: 23 - Tiếp tục hoàn chỉnh chế độ ban hành nghiệp vụ cụ thể đảm bảo ngắn gọn chuẩn xác Cập nhật hồn thiện quy định xếp hạng tín dụng khách hàng phù hợp theo tình hình -Nâng cao hiệu công tác năm bắt, thu thập thông tin hệ thống NHNo&PTNT Thành phố Đà Nẵng NHNo&PTNT Việt Nam - Thực hỗ trợ NHNo&PTNT chi nhánh huyện Hòa Vang vấn đề đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cán tín dụng Nâng cao chất lượng tuyển dụng đầu vào - Bổ sung thiết bị mới, đại hóa sở vật chất đáp ứng yêu cầu thông tin, công nghệ - Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước chống lại cạnh tranh lành mạnh, tăng cường nghiên cứu triển khai công cụ bảo hiểm tín dụng - Cần thiết thành lập phận nghiên thị trường, phân tích dự báo tình hình kinh tế, tổng hợp trường hợp rủi ro xảy chi nhánh hệ thống NHNo & PTNT thành phố Đà Nẵng NHNo & PTNT Việt Nam để đưa dự báo thị trường ngày biến động Việc có cảnh báo sớm góp phần né tránh, giảm thiểu rủi ro tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ tình hình hoạt động thực trạng quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn chi nhánh huyện Hòa Vang, giải pháp đưa nhằm hoàn thiện chất lượng công tác quản trị rủi ro chi nhánh, xử lý yếu tồn đọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 24 KẾT LUẬN Trong thời buổi kinh tế thị trường nay, với tham gia nhiều thành phần kinh tế xã hội làm cho hoạt động tín dụng ngày đa dạng, mở rộng quy mô kèm theo phức tạp tính rủi ro cao.Thêm vào cạnh tranh ngày gay gắt NHTM hoạt động tín dụng Để tồn phát triển NH phải khơng ngừng đa dạng hóa, mở rộng hoạt động kinh doanh, đưa nhiều hoạt động phục vụ khách hàng khác để đáp ứng nhu cầu xã hội, nâng cao hình ảnh NH thời buổi Rủi ro kèm với hoạt động tín dụng ngân hàng cần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đặc biệt cho vay để hạn chế kiểm soát rủi ro mức độ thấp NHNo&PTNT chi nhánh huyện Hòa Vang mở rộng qui mơ, đa dạng hóa hoạt động tín dụng, kinh doanh nên cần phải trọng quan tâm tới cơng tác quản trị rủi ro tín dụng.Tác giả chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam- Chi nhánh huyện Hòa Vang, thành phố Đà Nẵng” Theo luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đưa biện pháp dựa sở lý luận, thực trạng cơng quản trị rủi tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Hòa Vang Vì hạn chế mặt thời gian lực nghiên cứu thân, luận văn chắn không tránh khỏi thiếu sót, nhiều vấn đề chưa sâu nghiên cứu Rất mong nhận ý kiến đóng góp bảo q báu tồn thể thầy bạn để luận văn hồn thiện  ... lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 3 Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn - Chi nhánh huyện Hòa Vang, thành phố Đà Nẵng Chương... động tín dụng, kinh doanh nên cần phải trọng quan tâm tới công tác quản trị rủi ro tín dụng. Tác giả chọn đề tài Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- ... trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT - Chi nhánh huyện Hòa Vang 3.1.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Hòa Vang - Tăng trưởng tín dụng kèm chất lượng tín dụng -