HOẠT ĐỘNG bảo LÃNH NGÂN HÀNG

Luận văn tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1.1 Tổng quan hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.1.2 Lịch sử hình thành hoạt động bảo lãnh Bảo lãnh khái niệm có từ xa xưa xã hội loài người Cho đến khơng có sách nói xác thời gian xuất xứ bảo lãnh Người ta khẳng định bảo lãnh có từ thời kì trung cổ Hi Lạp, sơ khai, giao dịch quan hệ cá nhân với cá nhân đời thường Tuy nhiên, cam kết bảo lãnh thức có mặt giao dịch quốc tế tương đối muộn so với Tín dụng chứng từ Do nhu cầu sử dụng cam kết bảo lãnh ngày tăng, quốc gia Tây Âu Hoa Kỳ phát triển loại hình giao dịch vào khuôn phép luật pháp Nhiều tài liệu dẫn chứng giao dịch thương mại, bảo lãnh ngân hàng xuất nước Mỹ vào khoảng năm đầu thập kỷ 60 kỷ XX dạng thư tín dụng dự phòng Cơng nghiệp dầu mỏ lớn mạnh làm tăng thêm quan hệ giao dịch nước Trung Đông Tây Âu Những hợp đồng khai thác dầu khí, mua bán sản phẩm khí đốt, dự án xây dựng sở hạ tầng có gía trị sân bay, đường sá, khu cơng nghiệp,… phương Tây nước xuất dầu lửa đòi hỏi bảo đảm ngân hàng tài trợ thực nghĩa vụ bên Đồng thời nhờ phát triển mậu dịch năm 70 làm tăng thêm nhu cầu đa dạng hoá hợp pháp hố cơng cụ tài trợ bảo đảm quốc tế, ngồi phương thức tín dụng chứng từ truyền thống Ở thời điểm này, bảo lãnh ngân hàng bắt đầu thực sử dụng nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng Ngày nay, bảo lãnh ngân hàng sử dụng rộng rãi đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế quốc gia, khu vực tồn giới Khơng sử dụng lĩnh vực nước phát triển, bảo lãnh ngân hàng phương tiện bảo đảm phổ biến giao dịch kinh tế dân quốc gia phát triển Ngoài ra, hầu hết giao dịch quốc tế lớn có hỗ trợ bảo lãnh ngân hàng Tại Việt Nam, trước năm 1975, số ngân hàng thuộc chế độ cũ Sài Gòn cấp dịch vụ bảo lãnh ngân hàng Sau đất nước thống nhất, hoạt động thực từ cuối năm 80 kỷ XX, giai đoạn chuyển tiếp sang kinh tế thị trường Đến năm 90, kinh tế bắt đầu mở SVTH: Bùi Thị Thanh Nga Lớp: 33K07.1 Luận văn tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng để hội nhập với kinh tế khu vực giới, hoạt động ngân hàng trở nên đa dạng bảo lãnh ngân hàng phát triển tất yếu khách quan Nhưng thiếu đạo thống văn pháp lý nên hoạt động bảo lãnh thời kỳ thiếu hiệu Từ năm 1994-1995, hoạt động bảo lãnh dần hoàn thiện nhờ việc ban hành số quy định thống Những năm sau đó, với xu hướng mở rộng quan hệ kinh tế nước, bảo lãnh ngân hàng nhanh chóng phát triển Tỷ lệ tăng trưởng hàng năm doanh số dư nợ bảo lãnh NHTM ngày tăng Các hình thức bảo lãnh áp dụng ngày đa dạng, với doanh số ngày tăng cho thấy tiềm phát triển dịch vụ kinh tế nước ta lớn Từ Việt Nam trở thành thành viên WTO, hội hợp tác mở rộng thương mại quốc tế ngày nhiều, với nhu cầu sử dụng dịch vụ tài chính-ngân hàng ngày gia tăng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng nói chung bảo lãnh ngân hàng nói riêng phát triển 1.1.3 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng Căn Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành theo Quyết định số 26/2006/QĐ-NHHH ngày 26/6/2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN), “Bảo lãnh ngân hàng” cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay 1.1.4 Các bên tham gia nghiệp vụ bảo lãnh Trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, thường có thành phần sau: 1.1.4.1 Bên bảo lãnh- The Principial (còn gọi Bên yêu cầu bảo lãnh): khách hàng NHTM bảo lãnh Bên bảo lãnh tổ chức cá nhân ngồi nước có đủ điều kiện để ngân hàng bảo lãnh 1.1.4.2 Bên nhận bảo lãnh- The Beneficiary (còn gọi Bên thụ hưởng bảo lãnh): tổ chức, cá nhân ngồi nước có quyền thụ hưởng bảo lãnh NHTM 1.1.4.3 Bên bảo lãnh- The Guarantor: NHTM phát hành cam kết bảo lãnh Đó thường NHTM có khả tài chính, có chức phát hành cam kết bảp SVTH: Bùi Thị Thanh Nga Lớp: 33K07.1 Luận văn tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng lãnh bên thụ hưởng chấp nhận Bên bảo lãnh NHTM phục vụ bên bảo lãnh nhiều NHTM tham gia 1.1.4.4 Các bên có liên quan: bên có liên quan đến việc bảo lãnh tổ chức tín dụng (TCTD) cho khách hàng, bên bảo lãnh đối ứng, bên xác nhận bảo lãnh, bên xác nhận bảo lãnh, bên bảo đảm cho nghĩa vụ khách hàng TCTD bảo lãnh bên khác (nếu có) 1.1.5 Mối quan hệ bên nghiệp vụ bảo lãnh Bên bảo lãnh Hợp đồng mua bán, dự thầu Hợp đồng cấp bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh Thư bảo lãnh/ Hợp đồng bảo lãnh Bên bảo lãnh (NH) Sơ đồ 1.1: Mối quan hệ bên nghiệp vụ bảo lãnh 1.1.5.1 Quan hệ bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh Đây mối quan hệ gốc, sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh, thể dạng: hợp đồng mua bán, hợp đồng thi công, hồ sơ mời thầu, đơn dự thầu… Trong mối quan hệ này, bên bảo lãnh có nghĩa vụ bắt buộc phải thực cam kết với bên nhận bảo lãnh 1.1.5.2 Quan hệ bên bảo lãnh bên bảo lãnh Dựa vào quan hệ gốc bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh (NHTM) phát hành cam kết bảo lãnh thêo yêu cẩu bên bảo lãnh Mối quan hệ thể thông qua hợp đồng cấp bảo lãnh Đây văn thỏa thuận NHTM với bên bảo lãnh bên liên quan (nếu có) quyền nghĩa vụ hoàn trả cho ngân hàng số tiền trả thay ngân hàng phải toán cho bên nhận bảo lãnh theo cam kết bảo lãnh 1.1.5.3 Quan hệ bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Bên bảo lãnh (NHTM) có trách nhiệm tốn cho bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Quan hệ thể thông qua cam kết bảo lãnh Cam kết bảo lãnh văn bảo lãnh NHTM phát hành dạng Thư bảo lãnh Hợp đồng bảo lãnh Theo Quy SVTH: Bùi Thị Thanh Nga Lớp: 33K07.1 Luận văn tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng chế bảo lãnh ngân hàng, Thư bảo lãnh cam kết đơn phương văn TCTD việc TCTD thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Còn Hợp đồng bảo lãnh thỏa thuận văn TCTD bên nhận bảo lãnh, TCTD, bên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh bên liên quan (nếu có) việc TCTD thực nghĩa vụ tài thay cho bên bảo lãnh bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh 1.2 Phân loại bảo lãnh 1.2.1 Căn vào quy định pháp lý 1.2.1.1 Bảo lãnh vay vốn: cam kết TCTD với bên nhận bảo lãnh, việc trả nợ thay cho khách hàng trường hợp khách hàng không trả không trả đầy đủ, hạn nợ vay bên nhận bảo lãnh 1.2.1.2 Bảo lãnh toán: cam kết TCTD với bên nhận bảo lãnh, việc thực nghĩa vụ toán thay cho khách hàng trường hợp khách hàng không thực thực khơng đầy đủ nghĩa vụ tốn đến hạn 1.2.1.3 Bảo lãnh dự thầu: cam kết TCTD với bên mời thầu, để đảm bảo nghĩa vụ tham gia dự thầu khách hàng Trường hợp khách hàng phải nộp phạt vi phạm quy định đấu thầu mà không nộp không nộp đầy đủ tiền phạt cho bên mời thầu thi TCTD thực thay 1.2.1.4 Bảo lãnh thực hợp đồng: cam kết TCTD với bên nhận bảo lãnh, bảo đảm việc thực đầy đủ nghĩa vụ khách hàng theo hợp đồng ký kết với bên nhận bảo lãnh Trường hợp khách hàng vi phạm hợp đồng phải bồi thường cho bên nhận bảo lãnh mà không thực thực khơng đầy đủ TCTD thực thay 1.2.1.5 Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm: cam kết TCTD với bên nhận bảo lãnh, bảo đảm việc khách hàng thực thỏa thuận chất lượng sản phẩm theo hợp đồng ký kết với bên nhận bảo lãnh Trường hợp khách hàng vi phạm chất lượng sản phẩm phải bồi thường cho bên nhận bảo lãnh mà không thực thực khơng đầy đủ TCTD thực thay SVTH: Bùi Thị Thanh Nga Lớp: 33K07.1 Luận văn tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng 1.2.1.6 Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước: cam kết TCTD với bên nhận bảo lãnh việc bảo đảm nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trước khách hàng theo hợp đồng ký kết với bên nhận bảo lãnh Trường hợp khách hàng vi phạm hợp đồng phải hồn trả tiền ứng trước mà khơng hồn trả hồn trả khơng đầy đủ TCTD thực thay 1.2.1.7 Bảo lãnh đối ứng: cam kết TCTD (bên bảo lãnh đối ứng) với bên bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài cho bên bảo lãnh, trường hợp bên bảo lãnh thực bảo lãnh phải trả thay cho khách hàng bên bảo lãnh đối ứng với bên nhận bảo lãnh 1.2.1.8 Xác nhận bảo lãnh: cam kết bảo lãnh TCTD (bên xác nhận bảo lãnh) bên nhận bảo lãnh, việc bảo đảm khả thực nghĩa vụ bảo lãnh bên bảo lãnh khách hàng 1.2.1.9 Các loại bảo lãnh khác pháp luật không cấm phù hợp với thông lệ quốc tế 1.2.2 Căn vào phương thức phát hành bảo lãnh 1.2.2.1 Bảo lãnh trực tiếp ( Direct Guarantee) Bảo lãnh trực tiếp loại bảo lãnh, đó, NHTM chịu trách nhiệm phát hành bảo lãnh trực yêu cầu bên bảo lãnh Sau ngân hàng toán cho bên thụ hưởng, ngân hàng trực tiếp truy đòi từ bên bảo lãnh Bảo lãnh trực tiếp thường có ba bên tham gia: ngân hàng phát hành bảo lãnh (NHPH), bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Trong trường hợp bên nhận bảo lãnh nước ngoài, xuất ngân hàng quốc gia đóng vai trò ngân hàng thơng báo (NHTB) SVTH: Bùi Thị Thanh Nga Lớp: 33K07.1 Luận văn tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Ngân hàng phát hành Chỉ thị phát hành bảo lãnh Bảo lãnh (3) Ngân hàng thông báo (3*) (4) (2) Bên bảo lãnh (5) (1) Thông báo bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh (1) Sơ đồ 1.2: Quy trình bảo lãnh trực tiếp A B thỏa thuận ký kết hợp đồng; B yêu cầu A phải mở bảo (2) A đến ngân hàng phục vụ (NHPH) đề nghị phát hành bảo lãnh lãnh theo điều khoản điều kiện thỏa thuận ký với Ngân hàng hợp đồng bảo lãnh (3) Theo thị phát hành bảo lãnh bên bảo lãnh, NHPH phát hành thư bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh thơng qua NHTB, phát hành bảo lãnh trực tiếp cho bên nhận bảo lãnh (3*) (4) NHTB nhận bảo lãnh từ NHPH phải kiểm tra tính chân thực bảo lãnh, sau thông báo cho người thụ hưởng (5) NHPH thực bồi hồn cho bên thụ hưởng có vi phạm bên bảo lãnh Về nguyên tắc, NHPH gửi thư bảo lãnh trực tiếp cho người thụ hưởng Trên thực tế, bảo lãnh trực tiếp thường có tham gia NHTB nước người thụ hưởng NHTB thường ngân hàng người thụ hưởng có quan hệ đại lý với NHPH NHTB giúp người thụ hưởng xác định tính chân thực Thư bảo lãnh nhận Tuy nhiên, vai trò NHTB đơn kiểm tra tính chân thực chuyển giao bảo lãnh cho người thụ hưởng Ngược lại, người thụ hưởng đòi tiền theo thư bảo lãnh, NHTB giúp NHPH kiểm tra tư cách pháp lý người đòi tiền, Tóm lại, NHTB tham gia góc độ “kĩ thuật nghiệp vụ” mà khơng có SVTH: Bùi Thị Thanh Nga Lớp: 33K07.1 Luận văn tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng quyền nghĩa vụ liên quan bảo lãnh Chính vậy, dù có thêm tham gia NHTB, bảo lãnh trực tiếp gọi bảo lãnh bên Đây loại bảo lãnh đơn giản người xin bảo lãnh khơng phải phí hoa hồng cho bên ngân hàng đại lý Bảo lãnh thường sử dụng quan hệ kinh tế nước chịu điều chỉnh luật quy định bảo lãnh nước mà ngân hàng bảo lãnh trực thuộc 1.2.2.2 Bảo lãnh gián tiếp (Indirect Guarantee) Bảo lãnh gián tiếp loại bảo lãnh, đó, bên bảo lãnh yêu cầu NHTM phục vụ (gọi ngân hàng thị - Instructing bank, NHCT) đề nghị ngân hàng thứ hai (NHPH) phát hành cam kết bảo lãnh (gọi bảo lãnh chính) chuyển cho bên nhận bảo lãnh Trong loại bảo lãnh này, bên bảo lãnh khơng trực tiếp bồi hồn cho NHPH, mà NHCT chịu trách nhiệm bồi hoàn cho NHPH thông qua cam kết bảo lãnh (gọi bảo lãnh đối ứng-Counter Guarantee) Bảo lãnh đối ứng có nội dung điều khoản quy định bảo lãnh nhứng thời hạn bảo lãnh dài Sau bồi hoàn cho ngân hàng phát hành bảo lãnh chính, đến lượt NHCT lại truy đòi từ bên bảo lãnh SVTH: Bùi Thị Thanh Nga Lớp: 33K07.1 Luận văn tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Ngân hàng phát hành Bảo lãnh đối ứng Bảo lãnh (4) Ngân hàng thông báo (3) (7) Thông báo Ngân hàng phát hành (5) (6) (8) (1) (2) (2) Sơ đồ 1.3: Quy trình bảo lãnh gián tiếp Chỉ A B thị thỏa thuận ký hợp đồng B yêu cầu A mở bảo lãnh A đến ngân hàng phục vụ (NHPH) đề nghị phát hành bảo lãnh Người bảo Người thụ Hợp đồng theo điều khoản điều kiện thỏa thuận ký với ngân hàng hợp lãnh hưởng (1) đồng bảo lãnh Nếu B không tin tưởng vào tiềm lực tài ngân hàng A chọn muốn NHPH phải ngân hàng nước định NHPH bảo lãnh Nếu A khơng có quan hệ với NHPH B định thị cho ngân hàng (ngân hàng trung gian) yêu cầu NHPH bảo lãnh mở bảo lãnh (3) NH trung gian nhận thị phát hành yêu cầu NH phát hành bảo lãnh theo mẫu điều khoản điều kiện để thỏa thuận đồng thời mở bảo lãnh đối ứng cho NHPH (4) Căn vào bảo lãnh đối ứng, NHPH phát hành bảo lãnh gửi bảo lãnh cho NHTB phát hành bảo lãnh trực tiếp cho người thụ hưởng (5) NHTB sau nhận bảo lãnh từ NHPH kiểm tra tính chân thực bảo lãnh thông báo cho người thụ hưởng (6) NHPH toán người thụ hưởng xuất trình chứng từ phù hợp với yêu cầu thời hạn hiệu lực bảo lãnh (7) NH trung gian bồi hoàn cho NHPH (8) Bên bảo lãnh đền bù cho NH trung gian Trong bảo lãnh gián tiếp người thụ hưởng hồn tồn khơng có quyền yêu cầu NH trung gian toán bảo lãnh Giữa NH trung gian người thụ hưởng hoàn toàn khơng có quan hệ gì, hay nói cách khác NH trung gian khơng có nghĩa vụ tốn cho người thụ hưởng Tương tự NHPH hồn tồn khơng có SVTH: Bùi Thị Thanh Nga Lớp: 33K07.1 Luận văn tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng quyền u cầu bên bảo lãnh bồi hồn Chỉ có trung gian có nghĩa vụ bồi hồn cho NHPH theo bảo lãnh đối ứng So với bảo lãnh gián tiếp, bên bảo lãnh thường phải chịu chi phí bảo lãnh cao so với bảo lãnh trực tiếp Loại bảo lãnh sử dụng chủ yếu trường hợp bên nhận bảo lãnh nước NHPH quốc gia nên quyền lợi bên thụ hưởng bảo vệ chắn 1.2.2.3 Đồng bảo lãnh Nhằm giảm thiều rủi ro ngân hàng thực đồng bảo lãnh số dự án có giá trị lớn Trong trường hợp này, ngân hàng đứng đóng vai trò đầu mối phát hành bảo lãnh có tham gia nhiều ngân hàng đồng minh khác Nếu trả cho người thụ hưởng, ngân hàng đòi bồi hồn từ ngân hàng đồng minh theo tỷ lệ tham gia họ dựa bảo lãnh đối ứng ngân hàng phát hành Đến lượt mình, ngân hàng lại tiến hành truy đòi từ người bảo lãnh, thường thơng qua ngân hàng bảo lãnh 1.2.3 Căn vào đối tượng bảo lãnh 1.2.3.1 Bảo lãnh nước Là loại bảo lãnh mà người yêu cầu bảo lãnh, người đựoc bảo lãnh ngân hàng bảo lãnh phạm vi quốc gia Các hình thức phổ biến : bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh tiền ứng trước…được thực qua việc ngân hàng phát hành thư bảo lãnh SVTH: Bùi Thị Thanh Nga Lớp: 33K07.1 Luận văn tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng 1.2.3.2 Bảo lãnh nước ngồi Là bảo lãnh ngoại tệ và/hoặc bên nhận bảo lãnh doanh nghiệp nước thành lập hoạt động theo luật pháp nước ngồi, tổ chức (khơng phải doanh nghiệp), cá nhân nước 1.2.4 Căn vào chất bảo lãnh 1.2.4.1 Bảo lãnh truyền thống Trong bảo lãnh truyền thống, bên bảo lãnh toán có vi phạm nghĩa vụ bên bảo lãnh bên thụ hưởng có thiệt hại thực tế phát sinh Bên thụ hưởng có nghĩa vụ phải chứng minh với NHPH bảo lãnh yêu cầu đòi tiền NHPH khơng tốn chừng tranh chấp người thụ hưởng người bảo lãnh chưa giải NHPH toán cho bên thụ hưởng trường hợp bên bảo lãnh không khả tốn (ví dụ bên bảo lãnh bị phá sản) Số tiền toán xác định theo phán trọng tài tòa án Một số bảo lãnh truyền thống cho phép ngân hàng bảo lãnh thay bên bảo lãnh thực nốt phần nghĩa vụ chưa hoàn thành bên bảo lãnh thay việc trả tiền Bảo lãnh truyền thống bất lợi cho bên thụ hưởng Bên thụ hưởng khơng dễ nhận tiền theo thư bảo lãnh.Theo đuổi vụ kiện ln q trình mệt mỏi tốn mà không bên biết điểm dừng đâu Bảo lãnh truyền thống không đáp ứng u cầu bên thụ hưởng muốn có hình thức đảm bảo hữu hiệu, giúp bên thụ hưởng nhanh chóng có nguồn tài cần thiết để bù đắp thiệt hại vi phạm nghĩa vụ bên bảo lãnh gây Chính vậy, bảo lãnh truyền thống ngày sử dụng 1.2.4.2 Bảo lãnh trả tiền (Demand Guarantee) Bảo lãnh trả tiền bảo lãnh theo ngân hàng bảo lãnh cam kết toán cho bên thụ hưởng bên thụ hưởng xuất trình chứng từ phù hợp với điều khoản điều kiện bảo lãnh NHPH bảo lãnh trả cam kết toán cho bên thụ hưởng số tiền bảo lãnh dc yêu cầu Bên thụ hưởng phải xuất trình chứng từ quy định thư bảo lãnh Trong nhiều trường hợp bên thụ hưởng cần xuất trình u cầu đòi tiền văn đủ, khơng cần chứng từ khác để chứng minh vi phạm bên bảo lãnh thiệt hại (nếu có) Như SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 10 Lớp: 33K07.1 Luận văn tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí nhà nhập nộp cho quan thuế bảo lãnh ngân hàng, nhân viên thuế quan sau khám hàng xong cho chủ hàng nhận ngay, thuế nhà nhập toán sau - Bảo lãnh phát hành chứng khoán: Bảo lãnh phát hành chứng khoán việc bên bảo lãnh giúp tổ chức phát hành thực thủ tục trước phát hành chứng khoán (chuẩn bị hồ sơ xin phép phát hành, định giá chứng khoán) tổ chức phân phối chứng khoán Ở nước có thị trường chứng khốn phát triển, tổ chức bảo lãnh giúp bình ổn giá chứng khốn thời gian đầu sau phát hành Hiện nay, thị trường chứng khoán Việt Nam phát triển với tốc độ nhanh chóng, từ tạo tảng để ngân hàng phát triển nhiều bảo lãnh phát triển chứng khốn Khi doanh nghiệp chưa có đủ uy tín thị trường, họ cần tổ chức tài có uy tín đứng bảo đảm cho việc phát hành cổ phiếu, trái phiếu Khi đó, ngân hàng đứng bảo lãnh cho doanh nghiệp phát hành chứng khốn hưởng phí hoa hồng phát hành, có trách nhiệm đảm bảo khả toán trái phiểu chi trả cổ tức cho người mua Cùng với sách đa dạng hóa loại bảo lãnh mới, Chi nhánh nên trọng nhiều đến số loại bảo lãnh có gia tăng đồng bảo lãnh giúp Ngân hàng kịp thời nắm bắt hợp đồng có giá trị lớn, đem lại nhiều thu nhập danh tiếng cho Ngân hàng; phát triển bảo lãnh vay vốn nước thời kỳ nước ta hội nhập hợp tác sâu rộng với quốc gia khác toàn giới Bên cạnh đó, để đẩy mạnh việc thu hút khách hàng cá nhân, vốn đối tượng có nhu cầu sử dụng dịch vụ bảo lãnh giao dịch nhà đất, du học…Chi nhánh cần liên kết với công ty địa ốc, trung tâm môi giới nhà đất, trường học, trung tâm tư vấn du học việc quảng bá sản phẩm bảo lãnh đến khách hàng 3.2.1.3 Chính sách phí Giá hoạt động bảo lãnh mức phí bảo lãnh Đối với ngân hàng mức phí phải đảm bảo bù đắp chi phí mức độ rủi ro cho ngân hàng nhận bảo lãnh, tạo cho ngân hàng khoản lợi nhuận, đồng thời phải đảm bảo SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 62 Lớp: Luận văn tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí tính cạnh tranh để thu hút khách hàng Hiện có nhiều NHTM cạnh tranh thơng qua phí bảo lãnh, khách hàng hoạt động bảo lãnh phí bảo lãnh chi phí lớn Ngân hàng nên xây dựng sách phí linh hoạt đối tượng khách hàng cụ thể: Đối với khách hàng truyền thống, quan hệ thường xuyên với ngân hàng ngân hàng nên áp dụng mức phí ưu đãi để củng cố mối quan hệ lâu dài Đối với khách hàng thiết lập quan hệ giao dịch có mức phí phù hợp, cạnh tranh để thu hút, lôi kéo khách hàng Hoặc Ngân hàng áp dụng số tiêu thức chấm điểm doanh nghiệp tiêu khả toán ngắn hạn (Tổng tài sản cố định đầu tư ngắn hạn/Tổng nợ ngắn hạn), tiêu khả sinh lời, tiêu vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn Việc tính điểm cho khách hàng cách làm khoa học, giúp Chi nhánh có nhìn tồn diện khách hàng, để dễ dàng đưa phán cho yêu cầu khách hàng đưa mức phí ưu đãi, phù hợp Nhìn chung Ngân hàng cần phải linh hoạt việc tính phí khách hàng, để vừa tạo uy tín khách, đồng thời thu lợi nhuận 3.2.1.4 Chính sách xúc tiến, cổ động Điều trước tiên mà ngân hàng cần làm tổ chức đào tạo đội ngũ marketing chun nghiệp có trình độ chun mơn cao Từ đó, họ người tìm hiểu thị trường đưa sách quảng cáo, khuyến phù hợp, hướng tới đông đảo khách hàng Ngân hàng tổ chức, tham gia ngày hội gặp mặt với doanh nghiệp địa bàn thành phố với nhau, trao đổi kinh nghiệm kinh doanh, dịp để Chi nhánh giới thiệu đến khách hàng dịch vụ tiện ích nhằm tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu, hoạt động kinh doanh thương mại cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh tài trợ xuất nhập Hiện có website dành cho ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, Chi nhánh nên xây dựng web liên kết giới thiệu cập nhật thông tin hoạt động nhằm góp phần đưa ngân hàng đến gần với công chúng Bên SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 63 Lớp: Luận văn tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí cạnh đó, Ngân hàng nên trọng nhiều hoạt động tuyên truyền, quảng bá hình ảnh ngân hàng phương tiện thông tin đại chúng cho bật mặt tiện ích mà hoạt động tài trợ ngân hàng mang lại, làm cho khách hàng thấy khác biệt, ưu đãi mức phí, hoa hồng, quy trình nghiệp vụ, thủ tục tài trợ xuất nhập nhanh gọn Hơn hết, nhân viên ngân hàng phương tiện quảng bá hình ảnh ngân hàng chân thực nhất, sống động đến với khách hàng Chính vậy, Chi nhánh nên đào tạo kĩ marketing cho đội ngũ nhân viên mình, từ nhân viên giao dịch đến tất nhân viên phòng ban, cho khách hàng bước chân vào ngân hàng ln có cảm giác chăm sóc tốt nhất, thoải mái Để thực điều này, Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức đào tạo nhân viên kỹ chăm sóc khách hàng Và đặn Chi nhánh nên làm phiếu điều tra ý kiến khách hàng thái độ phục vụ nhân viên, để rút điểm hạn chế góp phần nâng cao trách nhiệm nhân viên khách hàng 3.2.2 Hoàn thiện dịch vụ bảo lãnh Ngân hàng 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Yếu tố người điều kiện tiên quyết, trung tâm mấu chốt để định thành công ngân hàng Hoạt động bảo lãnh xem hoạt động tín dụng ngân hàng, thành công hoạt động phụ thuộc vào lực, trách nhiệm cán tín dụng họ người trực tiếp tiếp xúc phục vụ với khách hàng Hơn nữa, nghiệp vụ bảo lãnh ln ẩn chứa nhiều rủi ro đòi hỏi cán chun trách phải có trình độ chun sâu ngoại ngữ, ngoại thương toán quốc tế Chi nhánh nâng cao chất lượng nguồn nhân lực theo hướng sau: - Chủ trương xây dựng nguồn lực vững vàng trị, có chun mơn nghiệp vụ cao để tạo nguồn nhân lực có chất lượng cao Những cán có tâm huyết có tầm hiểu biết rộng, động sáng tạo, làm việc với trách nhiệm cao yếu tố định đến hoạt động Chi nhánh nói chung hoạt động bảo lãnh ngân hàng nói riêng SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 64 Lớp: Luận văn tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí - Chi nhánh cần có kế hoạch cụ thể đào tạo đào tạo lại cán chuyên môn, cập nhập thông tin có liên quan kịp thời để triển khai đến cán chuyên trách để thực tốt nghiệp vụ Ngoài ra, Ngân hàng nên xem xét kế hoạch xây dựng phòng thực nghiệp vụ bảo lãnh riêng để nâng cao tính chun mơn xử lý chun nghiệp giao dịch bảo lãnh - Tiêu chuẩn hoá đội ngũ nhân viên gắn liền với thu nhập Chi nhánh phải giao nhiệm vụ cụ thể tới cán bộ, cán chuyên trách có hình thức khen thưởng động viên phù hợp, kịp thời, để giữ chân khích lệ cá nhân có lực, hình thức kỷ luật thích đáng để xảy sai sót, gian lận mà nguyên nhân yếu tố chủ quan từ cán chuyên trách khâu kiểm tra, thẩm định Bên cạnh đó, Ngân hàng nên hồn thiện chế đánh giá lực nhân viên theo hướng toàn diện hơn, thông qua số tiêu như: hiệu công việc, thái độ phục vụ ngân hàng, thái độ đồng nghiệp, đánh giá lãnh đạo…và trả lương sở tổng hợp tiêu chí Điều góp phần tăng ý thức trách nhiệm nhân viên ngân hàng - Tuyển dụng nguồn nhân lực trẻ, có trình độ cao, có phẩm chất đạo đức tốt, có nhiết huyết với nghề có sách sử dụng khuyến khích thoả đáng nguồn nhân lực có trình độ làm việc Chi nhánh - Ngân hàng đề số sách đãi ngộ, hỗ trợ chi phí học tập, nghiên cứu cho cán nhân viên để họ cam kết gắn bó với ngân hàng lâu dài ngăn chặn tình trạng chảy máu chất xám Việc phát triển nguồn nhân lực cần thiết Chi nhánh xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng vừa khỏi loại hình DNNN, đội ngũ cán chưa thực động, sáng tạo Việc nâng cao chất lượng chuyên môn thu hút nguồn nhân lực xét lâu dài giúp cho Chi nhánh nâng cao chất lượng phục vụ đến với khách hàng 3.2.2.2 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng, sở vật chất, trang thiết bị Trong thời đại thơng tin ngày nay, cơng nghệ ngân hàng đóng vai trò then chốt tốc độ xử lý nghiệp vụ ngân hàng Tuy nhiên, hệ thống máy móc, chương trình tin học Chi nhánh chưa bắt kịp với SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 65 Lớp: Luận văn tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí thay đổi cơng nghệ Việc phát triển máy móc, phát huy hạ tầng kỹ thuật, đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tiên tiến giúp ngân hàng nhanh chóng tiếp cận với cơng nghệ đại nhằm đảm bảo dịch vụ cung cấp nhanh chóng, xác, an tồn, đem lại lợi ích cho Chi nhánh, khách hàng kinh tế Chi nhánh nên sớm xây dựng hệ thống phòng liệu, hoàn thiện hệ thống an ninh mạng, phát triển công nghệ Core Banking bước áp dụng chuẩn mực quốc tế phương diện cơng nghệ hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động bảo lãnh nói riêng 3.2.3 Thực biện pháp kiểm soát rủi ro hoạt động bảo lãnh 3.2.3.1.Tăng cường cơng tác thơng tin tín dụng Một điều kiện cần thiết để thực tốt việc phòng tránh rủi ro hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật xác kịp thời Chi nhánh cần phải xây dựng hệ thống thu thập, xử lý lưu trữ đầy đủ thông tin tình hình hoạt động, xu hướng phát triển chung ngành kinh tế, thành phần kinh tế, tiến tới xây dựng hệ thống thông tin chi tiết đối tượng khách hàng cụ thể nhằm đáp ứng nhanh đầy đủ nhu cầu tra cứu thơng tin cho cán tín dụng Chất lượng thông tin tốt điều kiện cần giúp ngân hàng hạn chế phần rủi ro xảy trình thực nghiệp vụ bảo lãnh Xây dựng hệ thống thu thập, cập nhật xử lý thơng tin tăng cường khả kiểm sốt rủi ro Ngân hàng 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định hồ sơ bảo lãnh: - Kiểm tra tính xác báo cáo tài doanh nghiệp: Khi tiếp nhận kiểm tra hồ sơ bảo lãnh cán tín dụng cần kiểm tra chặt chẽ hồ sơ xin bảo lãnh khách hàng Kiểm tra tính xác độ tin cậy số liệu đơn vị cung cấp, phải phân tích rõ tiêu, số tài đối chiếu với tình hình thực tế Phân tích làm rõ nguyên nhân dẫn đễn biến động số có hợp lý hay khơng hợp lý Để đảm bảo tính tin cậy cao ngân hàng yêu cầu báo cáo tài doanh nghiệp phải báo cáo có thuyết minh đơn vị kiểm tốn độc lập Thơng qua việc kiểm tra báo cáo tài đưa định hình thức đảm bảo phù hợp cho đối tượng khách hàng SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 66 Lớp: Luận văn tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí - Khi kiểm tra khoản nợ phải trả đơn vị cần phải lấy số liệu thời điểm lập hồ sơ xin vay, tình hình tốn khoản nợ này, so sánh khoản nợ phải trả bảng cân đối kế toán, cần thiết phải thu thập thật chi tiết khoản nợ - Bên cạnh cần phối hợp với yếu tố khách quan ảnh hưởng đến phương án kinh doanh cụ thể phân tích tình hình tài đơn vị tính hiệu phương án kinh doanh, cán tín dụng khơng đánh giá số liệu thực tế mà cần phải đánh giá khả thị trường (thị trường yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ ) sản phẩm phương án, tình hình biến động giá sản phẩm thị trường xuất nhập - Đánh giá uy tín khả phát triển khách hàng thông qua nhiều nguồn thông tin khác đặc biệt đối tác có quan hệ kinh doanh với khách hàng - Xác định mức bảo lãnh hợp lý, phù hợp với thực trạng kinh doanh doanh nghiệp xuất nhập để giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn khả toán đơn vị 3.2.3.3 Tăng cường kiểm tra trình thực bảo lãnh - Tiến hành kiểm tra thông tin định kỳ khách hàng chi nhánh bên nhận bảo lãnh Để phát hịên kịp thời sai sót để đưa biện pháp xử lý - Thường xuyên nhắc nhở, đôn đốc khách hàng thực hợp đồng, đảm bảo việc thực thời hạn, cam kết bên thoả thuận 3.2.3.4 Phối hợp chặt chẽ với phòng chức khác Phối hợp thường xuyên, chặt chẽ với phòng chức Chi nhánh, phòng Khách hàng doanh nghiệp, phòng Vốn, phòng giao dịch…để nắm bắt thực trạng tình hình doanh nghiệp xin cấp bảo lãnh Từ đó, giúp Ngân hàng phòng ngừa khách hàng có khả gây rủi ro cho Ngân hàng, khách hàng có chất lượng tài khơng tốt, tài sản không nhiều, chủ yếu sử dụng vốn vay, vốn chiếm dụng, khách hàng có ý đồ giả mạo chứng từ, báo cáo…để Ngân hàng cấp bảo lãnh 3.2.3.5 Thành lập phận quản lý rủi ro riêng Hiện tại, Chi nhánh chưa có phận quản lý rủi ro riêng cho hoạt động bảo lãnh Chính vậy, Chi nhánh nên thiết lập phận chuyên trách lĩnh SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 67 Lớp: Luận văn tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí vực để phân loại phòng ngừa rủi ro, theo dõi hoạt động bên liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh để ngăn chặn kịp thời tổn thất xảy cho ngân hàng Ngoài ra, Chi nhánh nên đầu tư vào việc nâng cao kĩ nghiệp vụ nhân viên, không Phòng Thanh tốn Xuất nhập mà phòng Khách hàng để thẩm định tốt giá trị tài sản đảm bảo khách hàng Bên cạnh đó, hoạt động bảo lãnh phát triển rộng nhiều lĩnh vực ngành nghề kinh tế khác Điều đòi hỏi Ngân hàng phải có mối quan hệ chặt chẽ với quan chuyên mơn lĩnh vực này, để lựa chọn khách hàng tiềm mang lại lợi ích cho ngân hàng Ngân hàng nên thường xuyên cập nhật thông tin phối hợp với tổ chức phòng chống tội phạm giới như: Cục Điều tra tội phạm tài (FIB), Cảnh sát quốc tế Interpol thơng qua VCB TW, để kiểm soát rủi ro hoạt động bảo lãnh, đặc biệt hoạt động bảo lãnh với nước 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với phủ - Cải thiện mức xếp hạng tín nhiệm quốc gia: Mức xếp hạng tín nhiệm ngân hàng bị ràng buộc mức xếp hạng tín nhiệm quốc gia Do đó, để cải thiện mức độ tín nhiệm ngân hàng nước theo chuẩn mực quốc tế Việt Nam cần phải cải thiện mức xếp hạng tín nhiệm quốc gia, yêu cầu Chính phủ phải đưa chiến lược phát triển kinh tế hiệu quả, để thúc đẩy kinh tế Việt Nam phát triển - Hoàn thiện chế thành lập quản lý doanh nghiệp: Chính phủ cần phải có quy định chặt chẽ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, thành lập doanh nghiệp, doanh nghiệp hoạt động trái pháp luật, doanh nghiệp ma, doanh nghiệp bị tích, doanh nghiệp khơng có địa chỉ… gây rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại - Hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng: Những năm gần đây, hành lang pháp lý hoạt động ngân hàng dần hoàn thiện Tuy nhiên, lĩnh vực bảo lãnh quy định sơ sài Mặt khác, có nhiều văn SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 68 Lớp: Luận văn tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí pháp luật có hiệu lực quy định hoạt động bảo lãnh, gây chồng chéo quản lý rủi ro cho bên tham gia giao dịch Do đó, Chính phủ cần sớm ban hành Luật riêng bảo lãnh ngân hàng để ngân hàng có rõ ràng để thực nghiệp vụ bảo lãnh, có sở giải tranh chấp bên có Thêm vào đó, từ gia nhập WTO, nhu cầu phạm vi hoạt động bảo lãnh ngày gia tăng, đặc biệt thị trường quốc tế Nhưng hoạt động bảo lãnh, Việt Nam có quy chế hướng dẫn thực hành, nhiên, văn này, quyền lợi nghĩa vụ bên tham gia bảo lãnh mơ hồ, khơng rõ ràng Điều làm gia tăng rủi ro hoạt động bảo lãnh Đặc biệt, tham gia bảo lãnh với đối tác nước ngồi, Việt Nam phải dẫn chiếu luật nước ngồi để áp dụng , Việt Nam chưa có văn luật cụ thể bảo lãnh Và điều nhiều lúc dẫn đến thiệt thòi cho phía Việt Nam - Hồn thiện chế quản lý: Mặc dù chuyển đổi thành NHTM cổ phần, hoạt động ngân hàng bị ràng buộc nhiều quản lý nhà nước Điều gây chế cồng kềnh, phức tạp, thời gian cần phải thực định mang tính kịp thời, cấp bách Hơn nữa, thị trường ngân hàng ngày phát triển, đặc biệt có tham gia nhiều ngân hàng nước ngoài, VCB thực cần phải chuyển theo hướng đại, động Nhưng khó khăn cho VCB định theo chủ trương, chiến lược mà phải có chấp thuận Nhà nước Do đó, chế quản lý cần thực theo hướng mở rộng quyền tự chủ kèm với trách nhiệm ngân hàng này, Nhà nước quản lý cấp vĩ mô mà không can thiệp trực tiếp vào hoạt động ngân hàng mệnh lệnh tài Các quy chế tài lương, tuyên truyền, hay sách định hướng hoạt động ngân hàng nên cải cách theo hướng mở rộng giao quyền định cho VCB 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - NHNN cần ban hành, bổ sung hoàn thiện thêm quy định cụ thể, chuẩn mực chung bảo lãnh tạo thuận lợi cho NHTM hoạt SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 69 Lớp: Luận văn tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí động bảo lãnh, tránh tình trạng tùy ý định hoạt động bảo lãnh ngân hàng thời gian qua Điều không ảnh hưởng đến ngân hàng thực nghiêm túc hoạt động mà gây nên rủi ro tiềm ẩn cho hệ thống ngân hàng Hơn nữa, việc ban hành chuẩn mực cụ thể giúp ngân hàng thực đồng hơn, giúp NHNN thuận lợi việc tra, giám sát hoạt động bảo lãnh ngân hàng - Chú trọng việc cơng tác kiểm tra, kiểm sốt đơn vị sở nhằm phát triển kịp thời sai sót, ngăn chặn xử lý kịp thời tiêu cực để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung bảo lãnh ngân hàng nói riêng - Thơng qua Hiệp hội Ngân hàng, Chính phủ, NHNN quan hữu quan vận động giúp đỡ tổ chức quốc tế WB, IMF việc hỗ trợ ngân hàng nước đổi công nghệ, nâng cao lực quản trị, điều hành, áp dụng chuẩn mực, thông lệ quốc tế kinh doanh quản lý 3.3.3 Đối với VCB TW - Tăng cường hoạt động phận chuyên trách hỗ trợ luật pháp hoạt động bảo lãnh, tư vấn cho tất chi nhánh VCB nước, thực chun mơn hố rộng rãi hoạt động bảo lãnh đến chi nhánh khác toàn hệ thống - Mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý để phát triển thị trường khách hàng điều kiện thị trường ngày khan Bên cạnh đó, VCB TW cần đầu tư vào trang thông tin điện tử mặt truyền thông ngân hàng, làm phong phú nội dung, sinh động giao diện nhiều tiện ích để ứng dụng - Hồn thiện thêm công nghệ, đặc biệt công nghệ tin học sử dụng hoạt động bảo lãnh, để tăng tốc độ xử lý nghiệp vụ chi nhánh Bên cạnh VCB nên thường xuyên tổ chức lớp tập huấn theo chuyên đề: thẩm định tín dụng, bảo lãnh, toán quốc tế - Ngân hàng cần tăng cường hoạt động tra, kiểm soát nội toàn hệ thống nhằm phát kịp thời sai sót để có biện pháp phong ngừa thích hợp, cần có hình thức xử phạt nghiêm khắc thành viên vi phạm, bên cạnh SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 70 Lớp: Luận văn tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí khơng qn xây dựng chế độ khen thưởng hợp lý, thoả đáng chi nhánh đóng góp tích cực vào phát triển chung hoàn hệ thống, hay phát huy, sáng tạo riêng nghiệp vụ bảo lãnh - Đặc biệt, VCB cần thay đổi sách phí theo hướng linh hoạt hơn, để cạnh tranh với ngân hàng khác Bởi sách phí VCB cao so với mặt chung ngân hàng - Ngoài ra, VCB cần xây dựng chiến lược lộ trình gia tăng quy mô vốn Đây biện pháp giúp VCB củng cố nội lực chủ động hội nhập quốc tế Bên cạnh đó, VCB nên đưa chiến lược gia tăng điểm tín nhiệm, nhằm phấn đấu đạt mức tín nhiệm “AA” theo chuẩn mực tổ chức xếp hạng quốc tế định hướng đặt SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 71 Lớp: Luận văn tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1.1 Tổng quan hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.1.2 1.1.3 1.1.4 Lịch sử hình thành hoạt động bảo lãnh Khái niệm bảo lãnh ngân hàng Các bên tham gia nghiệp vụ bảo lãnh 1.1.4.1 1.1.4.2 1.1.4.3 1.1.4.4 1.1.5 Mối quan hệ bên nghiệp vụ bảo lãnh 1.1.5.1 1.1.5.2 1.1.5.3 1.2 Bên bảo lãnh- The Principial .2 Bên nhận bảo lãnh- The Beneficiary Bên bảo lãnh- The Guarantor Các bên có liên quan Quan hệ bên nhận bảo lãnh bên bảo lãnh Quan hệ bên bảo lãnh bên bảo lãnh .3 Quan hệ bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh .4 Phân loại bảo lãnh 1.2.1 Căn vào quy định pháp lý 1.2.1.1 1.2.1.2 1.2.1.3 1.2.1.4 1.2.1.5 1.2.1.6 1.2.1.7 1.2.1.8 1.2.2 Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh toán Bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh thực hợp đồng Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước .5 Bảo lãnh đối ứng Xác nhận bảo lãnh Căn vào phương thức phát hành bảo lãnh 1.2.2.1 Bảo lãnh trực tiếp ( Direct Guarantee) 1.2.2.2 Bảo lãnh gián tiếp (Indirect Guarantee) 1.2.2.3 Đồng bảo lãnh 1.2.3 Căn vào đối tượng bảo lãnh .9 1.2.3.1 Bảo lãnh nước 1.2.3.2 Bảo lãnh nước 1.2.4 Căn vào chất bảo lãnh 10 1.2.4.1 Bảo lãnh truyền thống 10 1.2.4.2 Bảo lãnh trả tiền (Demand Guarantee) 10 1.2.5 Căn vào điều kiện toán bảo lãnh 11 1.2.5.1 Bảo lãnh theo yêu cầu 11 SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 72 Lớp: Luận văn tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí 1.2.5.2 Bảo lãnh kèm chứng từ 11 1.2.5.3 Bảo lãnh kèm phán trọng tài tòa án .11 1.3 Chức bảo lãnh 12 1.3.1 Bảo lãnh dùng công cụ bảo đảm 12 1.3.2 Bảo lãnh công cụ tài trợ 12 1.3.3 Bảo lãnh cơng cụ đơn đốc hồn thành hợp đồng 13 1.3.4 Bảo lãnh công cụ đánh giá 13 1.4 Vai trò bảo lãnh 13 1.4.1 Đối với kinh tế 14 1.4.2 Đối với NHTM .14 1.4.3 Đối với khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh 15 1.5 Vai trò ngân hàng hoạt động bảo lãnh 16 1.5.1 Ngân hàng thông báo 16 1.5.2 Ngân hàng phát hành bảo lãnh 16 1.5.3 Ngân hàng phát hành bảo lãnh đối ứng (NHCT) 17 1.6 Một số tiêu phản ánh tình hình hoạt động bảo lãnh 17 1.6.1 Số dư bảo lãnh .17 1.6.2 Doanh số bảo lãnh 18 1.6.3 Doanh thu phí bảo lãnh 18 1.6.4 Dư nợ bảo lãnh hạn .18 1.7 Các dạng rủi ro hoạt động bảo lãnh 18 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG-THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 20 2.1 Giới thiệu VCB ĐN 20 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển VCB ĐN .20 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Chi nhánh 22 2.1.3 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động VCB ĐN 22 2.1.4 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 24 2.1.5 Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng 25 2.1.6 Kết hoạt động kinh doanh chung VCB ĐN năm 2008-2009-2010 .27 2.1.6.1 Công tác huy động vốn 27 2.1.6.2 Cơng tác tín dụng 29 2.1.6.3 Kết hoạt động kinh doanh 2008-2009-2010 31 2.2 Thực trạng hoạt động bảo lãnh VCB ĐN 32 2.2.1 Cơ sở pháp lý thực bảo lãnh VCB ĐN 32 SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 73 Lớp: Luận văn tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí 2.2.2 Chức năng, nhiệm vụ Phòng Thanh toán xuất nhập VCB ĐN 36 2.2.3 Các sản phẩm bảo lãnh VCB ĐN 36 2.2.4 Phân tích kết hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh VCB ĐN 37 2.2.4.1 Doanh thu phí bảo lãnh 37 2.2.4.2 Giá trị bảo lãnh phát hành, số dư bình quân cam kết bảo lãnh dư nợ bảo lãnh hạn 38 2.2.4.3 Tình hình hoạt động bảo lãnh phân chia theo ngành kinh tế 40 2.2.4.4 Tình hình hoạt động bảo lãnh phân chia theo mục đích bảo lãnh .43 2.2.4.5 Tình hình bảo lãnh phân chia theo đối tượng bảo lãnh 47 2.2.4.6 Tình hình bảo lãnh phân theo hình thức bảo đảm 48 2.2.4.7 Tình hình bảo lãnh phân chia theo thành phần kinh tế 49 2.2.5 Một số rủi ro hoạt động bảo lãnh VCB ĐN 51 2.3 Nhận xét nghiệp vụ bảo lãnh VCB ĐN .51 2.3.1 Những kết đạt 51 2.3.2 Những tồn cần khắc phục 54 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI VCB ĐÀ NẴNG 57 3.1 Định hướng hoạt động ngân hàng thời gian tới 57 3.1.1 3.1.1.1 3.1.1.2 Đẩy mạnh bán lẻ đôi với trọng bán buôn .57 Xây dựng chế trả cổ tức nhằm tăng tính hấp dẫn cổ phiếu VCB .58 3.1.2 3.2 Định hướng chung 57 Xu hướng phát triển bảo lãnh 58 Giải pháp mở rộng hoạt động bảo lãnh VCB ĐN 59 3.2.1 Ứng dụng marketing vào việc mở rộng hoạt động bảo lãnh Ngân hàng 59 3.2.1.1 Chính sách khách hàng 59 3.2.1.2 Chính sách sản phẩm .61 3.2.1.3 Chính sách phí .63 3.2.1.4 Chính sách xúc tiến, cổ động 64 3.2.2 Hoàn thiện dịch vụ bảo lãnh Ngân hàng 65 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 65 3.2.2.2 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng, sở vật chất, trang thiết bị 66 3.2.3 Thực biện pháp kiểm soát rủi ro hoạt động bảo lãnh .66 SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 74 Lớp: Luận văn tốt nghiệp Dũng GVHD: PGS.TS Lâm Chí 3.2.3.1.Tăng cường cơng tác thơng tin tín dụng 67 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định hồ sơ bảo lãnh: 67 3.2.3.3 Tăng cường kiểm tra trình thực bảo lãnh .68 3.2.3.4 Phối hợp chặt chẽ với phòng chức khác 68 3.2.3.5 Thành lập phận quản lý rủi ro riêng 68 3.3 Một số kiến nghị 69 3.3.1 Đối với phủ 69 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .70 3.3.3 Đối với VCB TW 71 SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 75 Lớp: Luận văn tốt nghiệp Dũng SVTH: Bùi Thị Thanh Nga 33K07.1 GVHD: PGS.TS Lâm Chí 76 Lớp: ... chính -ngân hàng ngày gia tăng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng nói chung bảo lãnh ngân hàng nói riêng phát triển 1.1.3 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng Căn Quy chế bảo lãnh ngân hàng. .. nhận bảo lãnh 1.2.1.8 Xác nhận bảo lãnh: cam kết bảo lãnh TCTD (bên xác nhận bảo lãnh) bên nhận bảo lãnh, việc bảo đảm khả thực nghĩa vụ bảo lãnh bên bảo lãnh khách hàng 1.2.1.9 Các loại bảo lãnh. .. bảo lãnh bên bảo lãnh Dựa vào quan hệ gốc bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh (NHTM) phát hành cam kết bảo lãnh thêo yêu cẩu bên bảo lãnh Mối quan hệ thể thông qua hợp đồng cấp bảo lãnh