Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh TP huế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHAN VĂN PHƢỚC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HUẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng – 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHAN VĂN PHƢỚC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HUẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Đà Nẵng – 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Phan Văn Phƣớc MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Các câu hỏi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP VÀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.3 Hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM .14 1.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 30 TÓM TẮT CHƢƠNG .35 CHƢƠNG PHÂN TÍCH TÌNNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HUẾ .36 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HUẾ 36 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 36 2.1.2 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh thành phố Huế 37 2.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HUẾ 43 2.2.1 Bối cảnh hoạt động cho vay doanh nghiệp Vietcombank – Chi nhánh thành phố Huế thời gian qua 43 2.2.2 Quy trình cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng – Chi nhánh thành phố Huế 50 2.2.3 Phân tích hoạt động NH thực nhằm đạt mục tiêu hoạt động cho vay doanh nghiệp 56 2.2.4 Phân tích kết hoạt động cho vay doanh nghiệp Vietcombank - Chi nhánh thành phố Huế 59 2.3 KẾT LUẬN CHUNG TỪ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETCOMBANK HUẾ 69 2.3.1 Những mặt làm đƣợc 69 2.3.2 Một số hạn chế 72 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 74 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HUẾ 79 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 79 3.1.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 79 3.1.2 Định hƣớng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh thành phố Huế năm 2016 80 3.1.3 Kết phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp Vietcombank Huế 81 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HUẾ 82 3.2.1 Tăng cƣờng công tác tƣ vấn cho doanh nghiệp vay vốn 82 3.2.2 Tăng cƣờng hoạt động Marketing nhằm phát triển khách hàng doanh nghiệp, tăng thị trƣờng cho vay 83 3.2.3 Tuân thủ chặt chẽ quy định phân loại nợ tăng cƣờng xử lý nợ hạn 85 3.2.4 Chú trọng công tác đảm bảo tiền vay 86 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng thẩm định khách hàng phƣơng án vay vốn 87 3.2.6 Nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán 89 3.2.7 Các giải pháp bổ trợ .92 3.3 KIẾN NGHỊ 93 3.3.1 Với Chính phủ 93 3.3.2 Với Ngân hàng nhà nƣớc 96 3.3.3 Các Bộ, Ngành liên quan .98 KẾT LUẬN 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Ý nghĩa NHTM Ngân hàng thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần NH Ngân hàng VCB/Vietcombank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam Vietcombank Huế Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh thành phố Huế VNĐ Việt nam đồng USD Đô la Mỹ TSĐB Tài sản đảm bảo NHNN Ngân hàng nhà nƣớc DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 2.1 Bảng kết hoạt động kinh doanh Vietcombank Huế giai đoạn 2013-2015 40 2.2 Bảng thống kê doanh nghiệp địa bàn thành phố Huế 44 2.3 Tình hình lao động Vietcombank Huế năm 2013-2015 49 2.4 Tình hình dƣ nợ cho vay doanh nghiệp Vietcombank Huế từ năm 2013-2015 59 2.5 Dƣ nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp có TSĐB so với tổng dƣ nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp giai đoạn 62 2.6 Dƣ nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp theo loại tiền tệ giai đoạn 62 2.7 Dƣ nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp theo ngành nghề giai đoạn từ 2013-2015 Vietcombank Huế 63 2.8 Dƣ nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn giai đoạn từ 2013-2015 Vietcombank Huế 64 2.9 Cơ cấu thu nhập từ 2013-2015 Vietcombank Huế 65 2.10 Cơ cấu dƣ nợ cho vay doanh nghiệp theo nhóm nợ từ 20132015 Vietcombank Huế 67 2.11 Tỷ lệ trích lập dự phòng từ 2013-2015 Vietcombank Huế 69 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu hình Tên hình Trang 2.1 Biểu đồ thu nhập, chi phí, lợi nhuận Vietcombank Huế 41 2.2 Biểu đồ tỷ lệ dƣ nợ cho vay doanh nghiệp tổng dƣ nợ Vietcombank Huế giai đoạn 2013-2015 60 2.3 Biểu đồ tốc độ tăng trƣởng khách hàng doanh nghiệp qua năm 2013-2015 Vietcombank Huế 61 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong giai đoạn nay, kinh tế nƣớc ta đà phát triển, không ngừng vận động để vƣơn lên sánh vai nƣớc phát triển giới góp phần cho phát triển phận quan trọng kinh tế - xã hội quốc gia doanh nghiệp Các doanh nghiệp khơng góp phần đáng kể vào tổng sản phẩm quốc nội (GDP) quốc gia mà tham gia giải vấn đề nhƣ tạo việc làm, xóa đói, giảm nghèo xã hội Do để tiếp tục phát triển mạnh mẽ mở rộng quy mô, đòi hỏi doanh nghiệp phải có nguồn vốn dồi ổn định Với vai trò mạch máu cho trình vận hành kinh tế, cầu nối trung gian nơi thừa vốn thiếu vốn - Hệ thống NHTM đóng góp phần to lớn vào tăng trƣởng phát triển kinh tế NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ Khác với doanh nghiệp khác, NHTM không trực tiếp tham gia vào sản xuất lƣu thông hàng hóa nhƣng lại góp phần phát triển kinh tế thơng qua việc cung cấp vốn tín dụng Tín dụng cung ứng vốn đầy đủ kịp thời tạo điều kiện thuận lợi cho trình sản xuất kinh doanh đƣợc tiến hành liên tục, đồng thời góp phần đầu tƣ phát triển kinh tế Bên cạnh đó, tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu đem lại thu nhập cao NH Do đó, với mục tiêu tăng trƣởng lợi nhuận tối đa nên NH trọng mối quan hệ tín dụng với khách hàng doanh nghiệp Dẫn đến môi trƣờng cạnh tranh NH mảng tín dụng doanh nghiệp ngày liệt Trƣớc tình hình đòi hỏi Vietcombank Huế phải có đánh giá cụ thể hoạt động tín dụng doanh nghiệp đơn vị nhƣ đƣa chiến lƣợc, hành động để cạnh tranh tốt với NH địa bàn 87 khách hàng vay, bên nhận bảo hiểm NH 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng thẩm định khách hàng phƣơng án vay vốn a Thẩm định phương án, dự án sản xuất kinh doanh Thẩm định bƣớc quan trọng quy trình cho vay, định chất lƣợng hoạt động tín dụng Theo NH phải cân nhắc kỹ lƣỡng, ƣớc lƣợng khả rủi ro sinh lời định tài trợ Đó nhiệm vụ công tác thẩm định trƣớc tài trợ Nội dung thẩm định nhằm xác định uy tín, tƣ cách pháp lý, sức mạnh tài khả tốn ngƣời vay khứ, tại, tƣơng lai hiệu dự án Trong môi trƣờng cạnh tranh ngày gay gắt NH, khách hàng đòi hỏi NH phải thực quy trình thẩm định nhanh, gọn tiết kiệm chi phí Mặt khác, tồn quy trình phải đảm bảo thực theo ngun tắc tín dụng NH thực theo chiến lƣợc tín dụng đƣợc đề ra, nhƣ phải linh hoạt trƣờng hợp cụ thể Để nâng cao chất lƣợng thẩm định, phận khách hàng doanh nghiệp cần quan tâm mức đến công tác thẩm định cụ thể: - Bố trí cán thẩm định có trình độ, kinh nghiệm, lực nghiệp vụ tín dụng - Cung cấp, hỗ trợ trang thiết bị, phƣơng tiện để cán thẩm định truy cập, tìm kiếm sàng lọc thơng tin có liên quan đến dự án cách dễ dàng, thuận lợi tổ chức buổi học, khóa học thẩm định phƣơng án, dự án - Trong điều kiện có thể, cần tách chi tiết phận thẩm định theo lĩnh vực lớn mà NH thƣờng cho vay thực tế cán thẩm định am hiểu lĩnh vực kinh doanh Do vậy, việc chia tách nhƣ giúp cán thẩm định có điều kiện chuyên sâu nghiệp vụ 88 thẩm định - Thiết lập khơng ngừng hồn thiện quy trình, hƣớng dẫn thẩm định phƣơng án, chi tiết tốt, để chất lƣợng thẩm định đƣợc đồng bộ, nâng cao, tránh chênh lệch, khập khiễng trình độ cán thẩm định ảnh hƣởng định đến hiệu thẩm định - Ngồi ra, NH cần áp dụng cơng nghệ phần mềm thẩm định dự án nhằm nhanh chóng xử lý thơng số có liên quan để kết xác, nâng cao khả thẩm định TSĐB cán thẩm định b Tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp hoàn thiện phương án vay vốn đầu tư Hiện nay, doanh nghiệp địa bàn thành phố có dự án đầu tƣ trung dài hạn hoàn chỉnh đƣợc tài trợ NHTM mà doanh nghiệp vay vốn NH nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lƣu động ngắn hạn Khả xây dựng chiến lƣợc đầu tƣ dài hạn khó khăn lực tài khả tiếp cận nguồn vốn NHTM Trƣớc tình hình đó, cán NH nhận thấy dự án có triển vọng nên tƣ vấn giúp đỡ doanh nghiệp hoàn chỉnh lại phƣơng án đầu tƣ Công việc yêu cầu cán thẩm định khơng thơng thạo nghiệp vụ mà phải có hiểu biết sâu rộng nhiều lĩnh vực khác nhau, ngành nghề kinh doanh khách hàng nhƣ quy định pháp luật lĩnh vực đầu tƣ c Linh hoạt, hồn thiện kỹ phân tích dự án vay vốn hiệu Trong q trình đánh giá tính khả thi dự án, cán thẩm định cần phải linh hoạt lựa chọn tiêu tài đồng thời phải có so sánh đối chiếu với ngành nghề tƣơng ứng Khi đánh giá rủi ro dự án, cán thẩm định cần có kỹ phân tích, dự báo biến động mơi trƣờng kinh doanh doanh nghiệp để đo lƣờng cách tốt yếu tố bên ngồi tác động đến hiệu dự án Nhƣ để nâng cao chất 89 lƣợng tín dụng cơng tác thẩm định dự án khách hàng đòi hỏi phải có quy trình chặt chẽ, thống nhất, khách quan linh hoạt 3.2.6 Nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán Yếu tố ngƣời có tầm quan trọng đặc biệt hoạt động xã hội nói chung hoạt động kinh tế nói riêng Đặc biệt hoạt động NHTM, yếu tố cán có vai trò quan trọng khác với hoạt động kinh doanh khác, hoạt động ngƣời phải vào đặc điểm khác đối tƣợng kinh doanh chủ yếu, kinh doanh NH, đối tƣợng kinh doanh chủ yếu tiền tệ Vì vậy, yêu cầu cán NH không đề cao chuyên mơn nghiệp vụ mà phải đạo đức nghề nghiệp a Đánh giá lực nhân viên theo cấp độ Trong chiến lƣợc phát triển đào tạo nhân lực cần đánh giá xác thực trạng đội ngũ cán công nhân viên, phân loại theo nhiều cấp độ khác nhau, theo trình độ loại nghiệp vụ Đánh giá lực nhân viên đƣợc hiểu là: trình xem xét nhằm đánh giá cách có hệ thống hiệu công việc khả nhân viên, bao gồm kết công việc, phƣơng pháp làm việc, phẩm chất kỹ thực công việc Đánh giá lực nhân viên đƣợc sử dụng cho nhiều mục đích khác nhƣ: - Cung cấp thơng tin phản hồi cho nhân viên mức độ thực công việc họ so với tiêu chuẩn mẫu so với nhân viên khác; - Giúp nhân viên điều chỉnh, sửa chữa sai lầm trình làm việc; - Kích thích, động viên nhân viên thông qua điều khoản đánh giá, ghi nhận hỗ trợ; - Cung cấp thông tin làm sở cho vấn đề đào tạo, trả lƣơng, 90 khen thƣởng, thuyên chuyển nhân viên, cải tiến cấu tổ chức …; - Phát triển hiểu biết công ty thông qua đàm thoại hội hoạch định nghề nghiệp; - Tăng cƣờng quan hệ tốt đẹp cấp cấp dƣới Sử dụng kết đánh giá lực nhân viên - Thƣởng hiệu - Bố trí cơng việc, hoạch định phát triển nhân viên - Lập kế hoạch đào tạo - Tạo động lực đạt tới mục tiêu b Bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, đạo đức cho cán tín dụng Về cơng tác bồi dƣỡng kiến thức chun mơn, Phòng khách hàng kết hợp với Phòng kiểm tra giám sát tuân thủ xây dựng hồn thiện quy định, quy trình, hƣớng dẫn thẩm định chi tiết tốt nhằm giúp cho cán tín dụng, đặc biệt cán tín dụng hiểu nắm rõ nội dung, việc cần làm nhƣ phƣơng pháp, kỹ cần thiết tiếp nhận, thẩm định hồ sơ vay vốn Ngồi ra, Phòng hành nhân cần thƣờng xuyên tổ chức lớp bồi dƣỡng nghiệp vụ thơng qua việc tham khảo khóa học đào tạo nghiệp vụ phù hợp Nội dung khóa học bồi dƣỡng chun mơn cần trọng đến tính thực tiễn, sinh động nhằm tạo tích cực, chủ động việc tiếp thu Ngoài kiến thức bồi dƣỡng cần đƣợc mở rộng hơn, khơng gói gọn cơng tác chun mơn thẩm định tín dụng mà liên quan đến kỹ hỗ trợ khác khơng phần quan trọng q trình tác nghiệp cán tín dụng nhƣ: kiến thức pháp luật, khả giao tiếp ứng xử đàm phán với khách hàng, khả nhận định, đánh giá khách hàng, tinh thần trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp 91 Bên cạnh đó, Phòng hành nhân cần có quy định, sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ, tạo điều kiện cho nhân viên phát huy đƣợc lực làm việc Muốn làm đƣợc điều đó, NH khơng ý đến vấn đề tiền lƣơng, khen thƣởng đãi ngộ, mà điều quan trọng cần tạo cho nhân viên môi trƣờng làm việc tốt, tạo cho nhân viên quyền tự chủ công việc đƣợc giao phó, có nhƣ phát huy đƣợc tinh thần làm việc trách nhiệm công việc Đồng thời phải có chế độ thƣởng phạt phân minh, cần thiết phải có hình thức xử phạt thích đáng cá nhân để xảy rủi ro yếu tố chủ quan làm ảnh hƣởng đến kết kinh doanh uy tín NH c Xây dựng lực lượng cán chuyên nghiệp toàn hệ thống Để nâng cao chất lƣợng tín dụng khơng cần nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán tín dụng mà cần phải nâng cao trình độ đội ngũ cán tồn NH Vì hoạt động tín dụng có liên quan đến nhiều khâu hệ thống Do để hoạt động tín dụng đƣợc tiến hành cách trơi chảy nhanh chóng cần phải có lực lƣợng cán có trình độ chuyên môn cao, tác phong làm việc chuyên nghiệp toàn NH Trong kế hoạch đào tạo NH cần tổ chức lớp tập huấn, đầu tƣ hợp lý cho việc đào tạo nâng cao trình độ cán Chiến lƣợc phát triển đào tạo nhân phải đƣợc đặt phát triển chung tồn NH thơng qua sách tuyển dụng, đào tạo, lƣơng, thƣởng, bố trí sử dụng điều chuyển theo quy định nhằm xây dựng, phát triển nâng cao hoàn thiện đội ngũ cán phù hợp với yêu cầu phát triển NH, yêu cầu ngày cao khách hàng Đó phải đội ngũ cán đƣợc bố trí chun mơn, khả năng, có trình độ nghiệp vụ, có lực phẩm chất tốt, có ý thức kỷ luật trách nhiệm nghề nghiệp cao, có tác phong làm việc khoa học 92 3.2.7 Các giải pháp bổ trợ a Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng Áp dụng công nghệ đại xu tất yếu kinh doanh NH Hiện cấp quản lý chƣa trọng chƣa có điều kiện để áp dụng có hiệu cơng nghệ đại, công nghệ thông tin vào công tác thẩm định, định giá tài sản đảm bảo Hầu hết thao tác nghiệp vụ đƣợc tiến hành hình thức thủ cơng Áp dụng cơng nghệ thơng tin đại vào việc theo dõi quản lý hồ sơ tài sản bảo đảm, kết nối hệ thống phận thẩm định, tín dụng kho quỹ, xây dựng chế cung cấp thơng tin, kiểm sốt quy trình nhập xuất tài sản hệ thống máy tính đảm bảo việc theo dõi sát tài sản Từng bƣớc nghiên cứu xây dựng chƣơng trình định giá tài sản bảo đảm hệ thống máy tính Có thể thơng tin tính tốn chƣơng trình máy tính khơng đủ xác so với sở thực tế, nhƣng đƣa tính tốn, so sánh khách quan thống nhất, dùng để tham khảo có giá trị Đặc biệt định giá cổ phiếu, trái phiếu, giấy tờ có giá b Tăng cƣờng mối quan hệ NH với tổ chức khác có liên quan Xây dựng mối liên kết với hiệp hội doanh nghiệp để nắm bắt thông tin doanh nghiệp nhƣ tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, dịch vụ; đồng thời chuyền tải thông tin hoạt động Vietcombank Huế tới doanh nghiệp, tạo mối liên hệ qua lại thƣờng xuyên, xâm nhập lẫn Vietcombank Huế doanh nghiệp Mở rộng quan hệ hợp tác với tổ chức quốc tế, tranh thủ khai thác nguồn tài trợ cho doanh nghiệp, tạo đa dạng nguồn vốn, đặc biệt vốn trung dài hạn ngoại tệ đầu tƣ cho dự án sản xuất hàng xuất Mở rộng hợp tác, học tập kinh nghiệm mơ hình quản lý tín dụng, đầu tƣ cho doanh nghiệp tổ chức tín dụng địa bàn, 93 khu vực giới, tạo hội nhận tài trợ đào tạo, học hỏi kinh nghiệm, góp phần nâng cao kỹ đầu tƣ cho doanh nghiệp 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Với Chính phủ a Tăng cường vai trò cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp trực thuộc Bộ Tài (DATC) Nhìn chung kinh tế, nợ doanh nghiệp tất yếu, nhƣng có nhiều hệ lụy khơn lƣờng Đó khoản nợ đan chéo doanh nghiệp nhà nƣớc, với NH, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp với nhau, với dân cƣ Hoạt động mua bán nợ không giải bàn tốn nợ xấu NH mà hỗ trợ doanh nghiệp cân đối lại tình trạng tài chính, làm tăng khoản cho kinh tế Bởi vì, tài khơng đƣợc làm ”sạch”, doanh nghiệp vòng luẩn quẩn: nợ xấu, lãi vay lớn, kinh doanh yếu khơng có dòng tiền để tái đầu tƣ Bản thân NH thu hồi đƣợc khoản nợ tự xử lý NH vừa thời gian, lại khơng có chun mơn sâu để tối ƣu hóa giá trị thu hồi Đối với DATC có dáng dấp tổ chức xử lý nợ quốc gia – công cụ sách đƣợc sử dụng phổ biến nhiều nƣớc đối phó với vấn nạn nợ xấu cao, nhƣng DATC lại thiếu chế tài đặc thù để hoạt động hiệu Trong đó, việc thiếu chế hình thành sử dụng quỹ tài đủ lớn để xử lý nợ xấu hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp tái cấu có lẽ điều cần đƣợc khắc phục thời điểm Nếu để kinh doanh có lợi nhuận nhƣ mơ hình DATC phải thận trọng giao dịch mua nợ xấu để có lãi xử lý, nên tổ chức khơng thể xử lý nhanh quy mô lớn để vừa “giải” gánh nặng nợ xấu cho hệ thống tài 94 chính, vừa “cứu” doanh nghiệp mắc nợ - mong muốn mà Chính phủ trăn trở tìm cách gỡ b Về chế pháp lý việc xử lý tài sản đảm bảo Thực tế cho thấy hầu hết doanh nghiệp Việt Nam lực tài hạn chế hoạt động sản xuất kinh doanh chủ yếu dựa nguồn vốn vay NH Một số doanh nghiệp có lực tài mức sử dụng vốn tín dụng NH nhƣ đòn bẩy tài để phát triển kinh doanh Từ khẳng định tín dụng NH giai đoạn tiếp tục kênh cung cấp vốn quan trọng cho kinh tế cho doanh nghiệp Với vai trò trung gian tài chính, hoạt động NH ln đứng trƣớc nguy rủi ro mà chủ yếu nguy vốn, giải pháp cứu cánh cho NH hầu hết doanh nghiệp bắt buộc phải có tài sản đảm bảo muốn sử dụng vốn vay Tuy nhiện, thực trạng quy định pháp luật liên quan đến xử lý tài sản đảm bảo nhiều bất cập Trong thực tế việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ tổ chức tín dụng gặp nhiều vƣớng mắc Về xử lý tài sản đảm bảo theo thỏa thuận tổ chức tín dụng bên bảo đảm, Nghị định 163/2006/NĐ-CP quy định nguyên tắc xử lý tài sản đảm bảo thực theo thỏa thuận bên, khơng có thỏa thuận tài sản đƣợc bán đấu giá Tuy nhiên, thực tế, việc tổ chức tín dụng tự xử lý tài sản đảm bảo theo thỏa thuận gặp nhiều khó khăn trình tự, thủ tục xử lý phụ thuộc vào thái độ hợp tác bên bảo đảm, bên giữ tài sản Tổ chức tín dụng chƣa đƣợc tồn quyền xử lý tài sản khn khổ pháp luật việc xử lý tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn khơng ý thức chây ỳ nợ mà lỗi từ NH Vì vậy, vấn đề đặt cần phải hoàn thiện hành lang pháp lý giao dịch bảo đảm để khắc phục hạn chế, bất cập pháp luật giao dịch bảo đảm, nhằm tạo thống việc xử lý tài sản đảm bảo, 95 giúp tổ chức tín dụng nhanh chóng thu hồi nợ, bảo đảm quyền lợi lợi ích hợp pháp chủ nợ có bảo đảm c Đẩy nhanh tiến độ xếp lại doanh nghiệp nhà nước Năm 2015, khối doanh nghiệp nhà nƣớc nộp ngân sách gần 300.000 tỷ đồng, khoảng 36% tổng thu ngân sách nhà nƣớc Tuy nhiên kết hoạt động doanh nghiệp nhà nƣớc hạn chế, suất lao động, hiệu kinh doanh thấp, hiệu đóng góp cho xã hội chƣa tƣơng xứng với nguồn lực doanh nghiệp nhà nƣớc nắm giữ Một số doanh nghiệp nhà nƣớc làm ăn thua lỗ, tiêu cực, tham nhũng, lãng phí, làm thất lớn tài sản nhà nƣớc, gây xúc cho xã hội Theo kết kiểm toán, kết tra kiểm tra, có nhiều doanh nghiệp nhà nƣớc có số nợ gấp vài lần, chí chục lần vốn chủ sở hữu Trong đáng quan tâm quy mô nợ tồn đọng, nợ xấu không nhỏ Nếu doanh nghiệp sử dụng đòn bẩy tài cao góp phần mở rộng hoạt động tăng khả sinh lời, nhƣng trục trặc kinh doanh hay khó khăn tài xảy ra, doanh nghiệp khó kiểm sốt đƣợc dòng tiền, chi phí vốn cao vay nhiều gặp kinh doanh sa sút, doanh nghiệp có nguy khả trả nợ chí phá sản Khi nợ xấu tăng, NHTM chịu rủi ro phải trích lập dự phòng nhiều, gây tác động xấu đến chất lƣợng tài sản, tín dụng, khả khoản giảm Theo Ban Chỉ đọa Đổi Phát triển Doanh nghiệp, từ năm 2011 đến hết năm 2013, nƣớc cổ phần hóa đƣợc 99 doanh nghiệp, có 19 tổng cơng ty nhà nƣớc với số cổ phần chào bán trị giá gần 19 nghìn tỷ đồng Đây nỗ lực lớn bối cảnh kinh tế giới nƣớc khó khăn Hầu hết doanh nghiệp nhà nƣớc sau cổ phần hóa có tốc độ tăng trƣởng khá, hoạt động hiệu Sự đời công ty cổ phần thông qua hoạt động cổ phần hóa tiếp tục làm tăng tính cạnh tranh 96 kinh tế, thúc đẩy trình tái cấu thị trƣờng chứng khốn, củng cố lòng tin nhân dân vào đƣờng lối đắn Đảng phát triển kinh tế thị trƣờng, tạo bƣớc đổi nhận thức, tƣ duy, quan hệ sản xuất vai trò doanh nghiệp nhà nƣớc kinh tế thị trƣờng định hƣớng xã hội chủ nghĩa d Đẩy mạnh tiến độ tái cấu Tổ chức tín dụng Cần khẳng định, tái cấu hệ thống NH đƣợc triển khai sớm, mạnh mẽ, nhanh chóng có nhiều kết cụ thể từ cuối năm 2012 Bên cạnh việc xử lý dứt điểm trƣờng hợp NH TMCP yếu đã, đƣợc xác định cần triển khai thực việc quan trọng sau: Thứ nhất, kiểm tra đánh giá hiệu tất đề án tái cấu đƣợc thực từ cuối năm 2012 đến để có bổ sung, điều chỉnh kịp thời, tránh tình trạng có đề án coi nhƣ hoàn thành cấu lại Thứ hai, bổ sung, điều chỉnh danh mục đối tƣợng NHTM cần cấu lại sở tra, giám sát, kịp thời phát vấn đề phát sinh hay tồn từ lâu nhƣng chƣa đƣợc phát triển hệ thống NH; phân loại lại NHTM, không phân biệt NH TMCP hay NHTM nhà nƣớc, yêu cầu tất NHTM hoàn thiện quản trị quản lý NH Tái cấu hệ thống NH nói chung, xử lý nợ xấu nói riêng thời gian tới cần gắn với tái cấu thị trƣờng bất động sản phần lớn nợ xấu liên quan đến bất động sản Nợ xấu đƣợc xử lý dứt điểm phối hợp với chƣơng trình tái cấu doanh nghiệp nhà nƣớc đầu tƣ công quy mô vay tín dụng khu vực Doanh nghiệp NN lớn dự án đầu tƣ công địa phƣơng nợ NH tới chục nghìn tỷ đồng 3.3.2 Với Ngân hàng nhà nƣớc Thứ nhất, Chính phủ ban hành sách cho phép NH đƣợc áp dụng chế giá thỏa thuận việc định giá tài sản chấp đất vay, 97 nhƣng hƣớng dẫn từ NHNN, từ chi nhành NH chƣa chi tiết, đầy đủ khiến cho NH khách hàng gặp nhiều trở ngại Mặt khác, lý thuyết NHTM đƣợc quyền tự chủ việc định định giá tài sản chấp định hạn mức cho vay Thứ nhà tạo hai, NHNN nên chủ động phối hợp với Bộ Tƣ pháp, Bộ Tài chính, Tổng cục địa chính, Bộ, ngành có liên quan nhằm sớm ban hành quy định cụ thể từ tiến hành xây dựng Luật chấp tài sản, sớm hoàn tất giấy tờ liên quan đến bất động sản chấp nhƣ: thúc đẩy việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất sở hữu điều kiện cho NH khách hàng thuận tiện vay vốn dƣới hình thức chấp bất động sản Vậy đề nghị NHNN xem xét điều khoản để có chấn chỉnh có văn để hƣớng dẫn trình triển khai thực NHTM hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo đƣợc dễ dàng, thuận lợi Thứ ba, NHNN nên thành lập tổ chức định giá bất động sản trung ƣơng với nhiệm vụ cung cấp dịch vụ tổng thể định giá cho quan nhà nƣớc Trung ƣơng, quan cấp tỉnh, khu vực, địa phƣơng tƣ vấn cho phủ vấn đề liên quan tới giá trị bất động sản Hiện nay, NHTM vừa tiến hành định giá tài sản đảm bảo vừa tiến hành cho vay nên kết thẩm định khơng đƣợc xác, NH e ngại rủi ro, không thu hồi đƣợc khoản nợ phải phát mại bất động sản chấp Vì thế, kiến nghị NHNN tƣơng lai nên có định thẩm định chuyển giao cơng tác định giá bất động sản chấp NHTM cho tổ chức định giá độc lập nhằm xóa bỏ chế “vừa đá bóng vừa thổi còi” NH Có nhƣ hoạt động định giá tài sản đảm bảo NH minh bạch, rõ ràng, chuyên nghiệp với khách hàng, ngƣời dân tổ chức có tài sản chấp NH tin tƣởng vào kết định giá 98 3.3.3 Các Bộ, Ngành liên quan Thứ nhất, hoàn thiện hành lang pháp lý Việc xây dựng khung pháp lý cho thị trƣờng bất động sản nói chung hoạt động định giá bất động sản nói riêng quan trọng, đảm bảo cho nguồn lực thị trƣờng bất động sản đƣợc sử dụng hiệu Hiện có nhiều văn pháp luật, luật, nghị định, thông tƣ văn dƣới luật quy định giá đất nhƣng nhiều bất cập việc quy định giá đất Theo quy định Luật đất đai 2003 khung giá đất đƣợc điều chỉnh vào tháng hàng năm giá đất đai lại ln biến động, thay đổi theo ngày, tháng Chính hạn chế dẫn đến tình trạng tồn chế hai giá đất năm qua, giá đất Nhà nƣớc quy định giá thị trƣờng Với động sản chấp, xác định theo giá Nhà nƣớc quy định thƣờng thấp giá thị trƣờng, từ khơng đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng, điều khách hàng vay NH không mong muốn Thứ hai, thiết lập môi trường hoạt động Hoạt động thẩm định giá bất động sản gắn liền với thị trƣờng bất động sản nhƣng thực tế thị trƣờng bất động sản nƣớc ta chƣa thực lành mạnh Để xây dựng thị trƣờng bất động sản lành mạnh việc thành lập sàn giao dịch bất động sản cần thiết Sàn giao dịch bất động sản đời tạo nên kênh giao dịch, môi giới bất động sản có tính pháp lý cao Các dự án bất động sản tham gia giao dịch sàn phải trải qua giai đoạn thẩm định, đánh giá thực tế quan quản lý sàn giao dịch chƣa đủ độ tin cậy Việc nhằm giúp khách hàng tự tin định tham gia tiếp nhận chuyển nhƣợng dự án bất động sản Sự đời sàn giao dịch bất động sản nhằm thực chủ trƣơng UBND thành phố quản lý ổn định thị trƣờng bất động sản địa bàn 99 mặt giá mức độ giao dịch, tạo tính khoản tiếp vốn cho dự án bất động sản Vì sàn giao dịch có tham gia NHTM địa bàn Từ đây, sàn giao dịch bất động sản có mơi trƣờng hoạt động thức Khi thị trƣờng bất động sản hoạt động lành mạnh thơng tin thị trƣờng xác hơn, tạo điều kiện cho ngƣời định giá xác định đƣợc giá trị thực bất động sản chấp dự báo trƣớc đƣợc biến động tƣơng lai Từ đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn khách hàng Điều tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định giá bất động sản mà tạo điều kiện phát triển nghề Thứ ba, tăng cường quản lý nhà nước thẩm định giá Để hoạt động định giá bất động sản chấp đạt hiệu cao thực tế định hƣớng Chính phủ cơng tác định giá bất động sản thể chấp NH vô cần thiết, giúp thống quan điểm bên quan hệ vay vốn quan hệ pháp lý Để tăng cƣờng quản lý nhà nƣớc cơng tác thẩm định giá, Chính phủ cần có quy định chặt chẽ việc cán làm công tác định giá hoạt động ngành NH cần phải đƣợc đào tạo chuyên môn thẩm định giá phải có Thẻ thẩm định viên giá 100 KẾT LUẬN Từ thành lập đến nay, Vietcombank Huế phải chịu cạnh tranh gay gắt với NHTM khác địa bàn thành phố Huế, nhƣng Chi nhánh ln khẳng định đƣợc vị trí mình, trở thành NH hàng đầu hệ thống NHTM địa bàn Điều thể nỗ lực vƣợt bậc tập thể nhân viên Vietcombank Huế Mặc dù hoạt động cho vay doanh nghiệp Vietcombank Huế ngày có tăng trƣởng, nhƣng so với tiềm cho vay doanh nghiệp địa bàn thành phố Vietcombank Huế chƣa đáp ứng đủ Vì vậy, qua đề tài này, tác giả mong muốn đóng góp phần ý kiến nhằm mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Vietcombank Huế, góp phần tăng khả cạnh tranh, thúc đẩy hoạt động kinh doanh NH, phần giúp NH hoạt động cách hiệu Trên sở vận dụng phƣơng pháp nghiên cứu, luận văn thực đƣợc nhiệm vụ sau: - Hệ thống hoá vấn đề cho vay doanh nghiệp NHTM sâu phân tích hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM Phân tích tình hình hoạt động cho vay doanh nghiệp Vietcombank Huế nhƣ khó khăn, hạn chế hoạt động cho vay doanh nghiệp Chi nhánh - Đƣa số giải pháp nhƣ kiến nghị giúp Huế mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Mặc dù cố gắng nhƣng lực nhƣ kinh nghiệm nghiên cứu thân nhiều hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Vì vậy, mong nhận đƣợc đóng góp thầy cô nhƣ bạn quan tâm đến đề tài để tác giả hồn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất trị quốc gia, Hà Nội [2] T.S Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội [3] Edward W.Reed & Edward K.Gill (1993), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thành phố Hồ Chí Minh [4] Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội [5] T.S Phan Thị Thu Hà & T.S Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ, Nhà xuất thống kê, Hà Nội [6] Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (2013-2015), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2013-2015), Hà Nội [7] Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam– Chi nhánh Huế (2013-2015), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế (2013-2015), Thừa Thiên Huế [8] Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (2013-2015), Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam năm 2013-2015, Hà Nội [9] Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (2004), Cẩm nang tín dụng, Hà Nội [10] Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (2004), Quy định Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cho vay khách hàng, Hà Nội [11] Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (2004), Tạp chí Ngân hàng Ngoại thương, Hà Nội [12] Tổng cục thống kê – Cục thống kê Thừa Thiên Huế (2013-2015), Niên giám thống kê tỉnh Thừa Thiên Huế, Thừa Thiên Huế ... NHTM Ngân hàng thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần NH Ngân hàng VCB/Vietcombank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam Vietcombank Huế Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam. .. HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HUẾ .36 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HUẾ... LUẬN VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP VÀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng