Hình thức BHNT đầu tiên ra đời năm 1583 ở Luân đôn, người được bảo hiểm là William Gybbon. Như vậy, BHNT có phôi thai từ rất sớm, nhưng lại không có điều kiện phát triển ở một số nước do thiếu cơ sở kỹ thuật. Tuy nhiên sau đó do sự phát triển kinh tế mạnh mẽ, cuộc sống của con người được cải thiện rõ rệt, thêm vào đó là sự phát triển không ngừng của khoa học kỹ thuật nên bảo hiểm đã có điều kiện phát triển trên phạm vi rộng lớn. Hợp đồng BHNT đầu tiên ra đời ở Philadenphia (Mỹ). Công ty đó đến nay vẫn còn hoạt động. Năm 1762, công ty BHNT Equitable ở Anh được thành lập và bán BHNT cho mọi người dân. Ở Châu Á, công ty BHNT đầu tiên ra đời ở Nhật Bản. Năm 1868 công ty bảo hiểm Meiji của Nhật ra đời và đến năm 1888 và 1889, hai công ty khác là Kyoei và Nippon ra đời và phát triển cho đến nay.
PHẦN I:CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ BẢO HIỂM NHÂN THỌ Lịch sử đời bảo hiểm nhân thọ (BHNT) 1.1 Trên giới Hình thức BHNT đời năm 1583 Luân đôn, người bảo hiểm William Gybbon Như vậy, BHNT có phơi thai từ sớm, lại khơng có điều kiện phát triển số nước thiếu sở kỹ thuật Tuy nhiên sau phát triển kinh tế mạnh mẽ, sống người cải thiện rõ rệt, thêm vào phát triển không ngừng khoa học kỹ thuật nên bảo hiểm có điều kiện phát triển phạm vi rộng lớn Hợp đồng BHNT đời Philadenphia (Mỹ) Cơng ty đến hoạt động Năm 1762, công ty BHNT Equitable Anh thành lập bán BHNT cho người dân Ở Châu Á, công ty BHNT đời Nhật Bản Năm 1868 công ty bảo hiểm Meiji Nhật đời đến năm 1888 1889, hai công ty khác Kyoei Nippon đời phát triển 1.2.Tại Việt Nam Ở nước ta, Công ty Bảo hiểm Việt Nam trước Tổng công ty Bảo Hiểm Việt Nam (gọi tắt BAOVIET) doanh nghiệp Bảo hiểm Nhà nước Việt Nam xã hội chủ nghĩa, BAOVIET đời ngày 17/12/1964 bắt đầu hoạt động thức từ ngày 15/01/1965 Kể từ trước năm 1993, nước ta có doanh nghiệp bảo hiểm Tổng Công ty Bảo hiểm Việt Nam (BAOVIET) trực thưuộc Bộ Tài Năm 1999 với tham gia số cơng ty BHNT có vốn nước thị trường BHNT Việt Nam trở nên sôi động phong phú Giúp cho người dân lựa chọn cho sản phẩm bảo hiểm phù hợp Cho đến có công ty BHNT hoạt động thị trường bảo hiểm Việt Nam là: - Bảo Việt cơng ty BHNT Việt Nam có 100% vốn nước phát hành hợp đồng ngày 01/8/1996, thời gian hoạt động không kỳ hạn - Manulife cơng ty 100% vốn nước ngồi Canada khai trơng hoạt động 12/6/1999, thời gian hoạt động 50 năm - Prudential cơng ty 100% vốn nước ngồi Anh quốc công ty BHNT vào Việt Nam có số vốn lớn sau Bảo Việt, khai trương hoạt động ngày 29/10/1999 có thời gian hoạt động 50 năm - Bảo Minh - CMG liên doanh tập đồn CMG (Australia) Cơng ty bảo hiểm TP Hồ Chí Minh (Bảo Minh) khai trương hoạt động ngày 12/10/1999, thời gian hoạt động 30 năm - AIA cơng ty Bảo hiểm 100% vốn nước ngồi Mỹ khai trơng hoạt động 22/2/2000 ,thời gian hoạt động 50 năm 2.Cơ sở lý thuyết bảo hiểm nhân thọ 2.1 Khái niệm BHNT trình bảo hiểm rủi ro có liên quan đến sinh mạng, sống tuổi thọ người 2.2 Những đặc điểm bảo hiểm nhân thọ • BHNT vừa mang tính tiết kiệm vừa mang tính rủi ro Đây đặc điểm khác BHNT với BH phi nhân thọ, tham gia BHNT người mua có trách nhiệm nộp phí BH cho người BH theo định kỳ đồng thời người bảo hiểm có trách nhiệm trả số tiền lớn (STBH) cho người hưởng quyền lợi bảo hiểm thoả thưuận có kiện bảo hiểm xảy Số tiền bảo hiểm trả người bảo hiểm sống đến độ tuổi định, cho người thừa hưởng người bảo hiểm tử vong thời hạn bảo hiểm Số tiền bù đắp mặt tình cảm nhng bù đắp phần tổn thất mặt tài Tính tiết kiệm bảo hiểm thể cá nhân, gia đình cách thường xun, có kế hoạch có kỷ luật Tiết kiệm cách mua bảo hiểm khác với loại hình tiết kiệm khác chỗ, người bảo hiểm khơng tích luỹ mặt tài mà mang tính bảo vệ cho thân, có rủi ro xảy cho thân đảm bảo mặt chính, dó đặc điểm BHNT mà loại hình tiết kiệm khác khơng có BHNT đáp ứng nhiều mục đích khác người tham gia bảo hiểm • BHNT đáp ứng nhiều mục đích khác người tham gia bảo hiểm Khác với hình thức bảo hiểm phi nhân thọ đáp ứng số mục đích góp phần khắc phục hậu đối tượng tham gia bảo hiểm gặp cố, từ góp phần ổn định tài cho người tham gia, BHNT đáp ứng nhiều mục đích Mỗi mục đích thể rõ hợp đồng bảo hiểm khác Ví dụ, hợp đồng bảo hiểm hưu trí đáp ứng yêu cầo người tham gia khoản trợ cấp đặn hàng tháng, từ góp phần ổn đinh sống họ già yếu Hợp đồng bảo hiểm tử vong giúp người bảo hiểm hay người tham gia bảo hiểm để lại cho gia đình số tiền bảo hiểm họ không may qua đời, đặc biệt quan trọng kà họ trụ cột gia đình mát họ phải bù đắp Số tiền dùng vào nhiều mục đích khác như: trang trải sống, nợ nần, giáo dục cái, phụng dưỡng cha mẹ…Người tham gia BHNT dùng BHNT để chưuẩn bị khoản tài cho học đại học họ đủ 18 tuổi cách tham gia hợp đồng BHNT An sinh giáo dục… Chính đáp ứng nhiều mục đích yêu cầu khác người dân nên loại hình BHNT ngày mở rộng nhiều người quan tâm Đến thọ trường BHNT Việt Nam phát triển, có mặt cơng ty BHNT nước ngồi • Các loại hợp đồng BHNT đa dạng phức tạp Tính đa dạng hợp đồng BHNT xuất phát từ mục đích người tham gia từ sản phẩm bảo hiểm công ty bảo hiểm Mỗi sản phẩm công ty thiết kế để phù hợp với đối tợng tham gia khác nhau, tham gia bảo hiểm có sản phẩm phù hợp với mục đích thân tham gia bảo hiểm • Phí BHNT chịu tác động tổng hợp nhiều nhân tố, q trình định phí phức tạp Để đa đưa sản phẩm BHNT đến với người tiêu dùng, người BH phải bỏ nhiều chi phí để tạo sản phẩm bao gồm: chi phí khai thác, chi phí quản lý hợp đồng Tuy nhiên chi phí phần để cấu tạo nên phí BHNT, phần chủ yếu phụ thưuộc vào: + Độ tuổi người tham gia bảo hiểm + Tuổi thọ bình quân người + Số tiền bảo hiểm + Thời hạn tham gia bảo hiểm + Phương thức toán + Lãi suất đầu t + Tỉ lệ lạm phát, thiểu phát đồng tiền Đối với sản phẩm BHNT, để định giá phí BHNT phải dựa vùng địa lý, quốc gia, chế độ xã hội, tình hình kinh tế trị nước khác khác Hơn phải nắm vững đặc trưng loại sản phẩm, phân tích dòng tiền tệ, phân tích chiều hướng phát triển chưung loại sản phẩm thị trường BHNT đời phát triển điều kiện kinh tế xã hội định BHNT đời phát triển hàng trăm năm nước có kinh tế phát triển như: Nhật Bản, Anh…thậm chí phát triển BHNT nước lại ảnh hưởng lớn đến phát triển BHNT nước khác Ngược lại có số quốc gia giới chưa phát triển BHNT, người ta hiểu rõ vai trò lợi ích Để lý giải vấn đề này, hầu hết nhà kinh tế cho rằng, sở chủ yếu để BHNT đời phát triển điều kiện kinh tế - xã hội phải phát triển Các điều kiện kinh tế như: Tốc độ tăng trưởng GDP, Tổng sản phẩm quốc nội bình qn tính đầu người, Thưu nhập dân cư, Tỷ giá hối đoán- tỷ lệ lạm phát… Các điều kiện xã hội như: Điều kiện dân số, Tuổi thọ bình quân người dân, Trình độ học vấn, Tỷ lệ tử vong trẻ sơ sinh Ngoài điều kiện kinh tế- xã hội mơi trường pháp lý ảnh hưởng không nhỏ đến đời phát triển BHNT 2.3 Các loại hình BHNT Trong thực tế để phân loại bảo hiểm người ta chia hình thức sau: 2.3.1 Phân loại theo rủi ro bảo hiểm Có loại hình BHNT bản, sản phẩm công ty bảo hiểm xuất phát từ loại 2.3.1.1 Bảo hiểm tử kỳ Còn gọi BH tạm thời hay BH sinh mạng có thời hạn Đây loại hình BH ký kết bảo hiểm cho chết xảy thời gian quy định hợp đồng Nếu chết khơng xảy thời gian người BH không nhận khoản tiền Điều có nghĩa người BH khơng phải toán số tiền BH cho người BH Ngược lại, có chết xảy thời hạn có hiệu lực hợp đồng, người BH có trách nhiệm toán số tiền BH cho người thụ hưởng quyền lợi BH định Loại hình BH đa dạng hố thành loại hình sau: +Bảo hiểm tử kỳ cố định + Bảo hiểm tử kỳ tái tực + Bảo hiểm tử kỳ chưuyển đổi + Bảo hiểm tử kỳ giảm dần + Bảo hiểm tử kỳ tăng dần + Bảo hiểm thưu nhập gia đình + Bảo hiểm thưu nhập gia đình tăng lên + Bảo hiểm tử kỳ có điều kiện • Đặc điểm: - Thời hạnh BH xác định - Trách nhiệm quyền lợi mang tính tạm thời - Mức phí BH thấp ví khơng phải lập nên quỹ tiết kiệm cho người BH • Mục đích: - Đảm bảo chi phí mai táng, chơn cất - Bảo trợ cho gia đình gnời thân thời gian ngắn - Thanh toán khoản nợ nần nhứng khoản vay chấp người BH 2.3.1.2 Bảo hiểm trường sinh kỳ Thực chất loại hình bảo hiểm người bảo hiểm cam kết chi trả khoản tiền đặn khoản thời gian xác định suốt đời người tham gia bảo hiểm Nếu người bảo hiểm chết trước ngày đến hạn tốn không chi trả khoản tiền • Đặc điểm: - Trợ cấp định kỳ cho người bảo hiểm thời gian xác định chết - Phí bảo hiểm đóng lần - Nếu trợ cấp định kỳ đến chết thời gian khơng xác định • Mục đích: - Đảm bảo thưu nhập cố định hưu hay tuổi cao sức yếu - Giảm bớt nhưu cầu phụ thưuộc vào phúc lợi xã hội tuổi già - Bảo trợ mức sống năm tháng lại đời 2.3.1.3 Bảo hiểm trọn đời (Bảo hiểm trường sinh.) Bảo hiểm trọn đời loại hình BHNT mà thời gian bảo hiểm khơng xác định số tiền bảo hiểm chi trả cho người thừa kế người bảo hiểm chết Ngồi số trường hợp, loại hình bảo hiểm đảm bảo chi trả cho người bảo hiểm họ sống đến 99 tuổi (như Prudential) Loại hình thơng có loại hợp đồng sau: + Bảo hiểm nhân thọ trọn đời phi lợi nhưuận + BHNT trọn đời có tham gia chia lợi nhận + BHNT trọn đời đóng phí liên tực + BHNT trọn đời đóng phí lần + BHNT trọn đời quy định số lần đóng phí • Đặc điểm: - STBH trả lần người bảo hiểm bị chết - Thời hạn BH không xác định - Phí BH đóng lần đóng định kỳ khơng thay đổi suốt q trình bảo hiểm - Phí BH cao so với sinh mạng có thời hạn rủi ro chết chắn xảy nên STBH chắn trả • Mục đích: ời hạn năm, hết năm lại tái tực hợp đồng ví dụ nh: Trợ cấp nằm viện, chi phí phẫu thưuật, bảo hiểm thương tật phận vĩnh viễn tai nạn 2.4 Vai trò bảo hiểm nhân thọ Bảo hiểm nói chưung BHNT nói riêng mang lại lợi ích kinh tế - xã hội thiết thực cá nhân, gia đình cho xã hội • Đối với cá nhân gia đình Tham gia bảo hiểm nhân thọ có an tâm khách hàng có nguồn tài đảm bảo giảm bớt lo âu sợ hãi Điều trước sau tổn thất xảy Ví dụ, người trụ cột gia đình sở hữu hợp đồng bảo hiểm nhân thọ đủ lớn, họ lo lắng mặt tài người ăn theohọ trường hợp họ chết sớm.Những người tham gia bảo hiểm tai nạn dài hạn lo lắng nhiều đến thưu nhập không may bị ốm nặng hay tai nạn bất ngờ xảy Bảo hiểm góp phần ổn định tài cho người tham gia trước tổn thất rủi ro xảy Dù thiên tai hay tai nạn bất ngờ gây thiệt hại kinh tế cho người, ảnh hưởng đến thu nhập, đời sống sản xuất cá nhân, doanh nghiệp tham gia bảo hiểm, đặc biệt tổn thất người khó lượng hóa tài khó bù đắp Nếu khách hàng tham gia bảo hiểm tổn thất doanh nghiệp bảo hiểm bù đắp để người tham gia nhanh chóng khắc phục hậu quả, ổn định, phát triển sản xuất Từ đó, họ phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động khác cách bình thường BHNT có tầm quan trọng lớn sống người dân gia đình họ BHNT đáp ứng nhiều mục đích khác người tham gia bảo hiểm như: tiết kiệm, báo hiếu, hình thành lối sống tiết kiệm lo xa làm cho sống người ổn định Với BHNT người lao động bình thường lo sống cho họ già mà không phụ thưuộc vào Như giảm nỗi lo cho cá nhân cho xã hội Bằng cách đó, bảo hiểm nhân thọ góp phần ổn định sống gia đình Thêm vào đó, cá nhân nói riêng BHNT góp phần tạo cơng ăn việc làm cho phận người lao động có nhu cầu khả làm việc • Đối với doanh nghiệp Doanh nghiệp tập thể hoạt động có quy mơ tổ chức, có thư mướn lao động Người sử dụng lao động muốn ổn định phát triển kinh doanh ngồi việc họ phải chăm lo đầu tư máy móc thiết bị đại, đổi cơng nghệ, họ phải chăm lo đến tay nghề đời sống cho người lao động mà sử dụng Khi người lao động làm việc bình thường phải trả lương thoả đáng, họ gặp rủi ro, tuỳ vào điều kiện lao động cụ thể người doanh nghiệp phải trợ cấp cho họ Với số doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp sản xuất, có nhiều người cá nhân đóng vai trò quan trọng hoạt động doanh nghiệp, doanh nghiệp thường tham gia mua bảo hiểm cho họ Các doanh nghiệp thường tham gia sản phẩm BHNT nhóm, bảo hiểm cho nhân vật chủ chốt…có vậy, người lao động yên tâm, tích cực lao động sản xuất, tăng suất lao động, đồng thời mối quan hệ chủ - thợ ngày trở nên gắn bó Khi đó, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ổn định dễ phát triển Bảo hiểm tạo điều kiện gần tốt cho sản xuất thông qua việc bù đắp tổn thất, ổn định tài chính, từ ổn định giá cấu trúc giá cho doanh nghiệp Đặc biệt, bảo hiểm giúo doanh nghiệp vừa nhỏ giữ vững vị trí cạnh tranh trước doanh nghiệp lớn Ngồi ra, bảo hiểm cơng cụ hữu hiệu tổ chức tín dụng, doang nghiệp việc hạn chế rui ro thưu hồi khoản nợ thông qua việc yêu cầu người vay phải tham gia bảo hiểm tìa sản chấp tham gia bảo hiểm nhân thọ than họ với giá trị hợp đồng tương đương với khoản vay Với điều kiện người hưởng lợi cá tổ chức cho vay Trong trường hợp người vay chết bị thương tật khơng có khả tốn nợ tổ chức tín dụng vân thưu hồi nợ sở bồi thường cáccơng ty bảo hiểm • Đối với xã hội Thứ nhất: BHNT biện pháp đầu tư hợp lý cho giáo dục góp phần tạo nên tập quán, phong cách sống Đối với nước phát triển, đầu tư cho giáo dục quan trọng phải coi tảng phát triển Tuy nhiên chi phí cho giáo dục ngày tăng nguồn lực nước lại hạn hẹp, bên cạnh biện pháp hỗ trợ giáo dục nh kêu gọi đóng góp, viện trợ quan vá ngồi nước, cho sinh viên vay vốn tín dụng mang tính thời, khơng ổn định, tham gia BH An sinh giáo dục biện pháp hợp lý để đầu tư cho việc học hành em nhờ tiết kiệm thường xuyên gia đình Đây giải pháp góp phần xây dựng mục tiêu cơng xã hội đầu tư cho tương lai em khơng trách nhiệm Xã hội mà trách nhiệm gia đình Ngồi ra, tham gia BHNT thể nếp sống đẹp thơng qua việc tạo cho người thói quen biết tiết kiệm, biết lo lắng cho tương lai người thân, đồng thời giáo dục em biết tiết kiệm sống có trách nhiệm người khác Tham gia BHNT vừa tạo quyền lợi cho vừa tạo quyền lợi cho người thân đồng thời đóng góp vào phát triển xã hội Con người nhân tố định phát triển.Có thể nói, BHNT góp phần khơng nhỏ vào việc giải số vấn đề xã hội giáo dục, xố đói giảm nghèo, giảm thất nghiệp bù đắp tổn thất, bất hạnh sống, góp phần giảm gánh nặng trách nhiệm xã hội người lao động, người cao tuổi Thứ hai: BHNT góp phần ổn định tài cho người tham gia người hưởng quyền lợi bảo hiểm Rủi ro lường trước sống người, xã hội phát triển có nhiều hội đồng nghĩa với có nhiều rủi ro đe doạ sống người dẫn đến bất ổn tài cho cá nhân gia đình xã hội Khi rủi ro chẳng may xảy ra, tham gia BHNT thân người thân, gia đình bạn đảm bảo mặt tài bù đắp phần tổn thất rủi ro gây Còn rủi ro khơng xảy ra, thơng qua số loại hình sản phẩm khác bảo hiểm trợ cấp hưu trí, bảo hiểm hỗn hợp người tham gia nhận số tiền bảo hiểm với lãi để sử dụng cho nhưu cầu ngày cao người Thứ ba: BHNT tạo số lượng lớn công ăn việc làm cho người lao động Với dân số 90 triệu dân lại dân số trẻ, hàng năm riêng số lượng sinh viên trường thách thức xã hội, việc làm ln vấn đề nóng bỏng mà lượng người khơng có việc làm ngày nhiều ngồi người khơng có trình độ có nhiều người có trình độ khơng sử dụng mục đích Hoạt động BHNT cần mạng lới lớn đại lý khai thác bảo hiểm, đội ngũ nhân viên tin học, tài chính, kế tốn, quản lý kinh tế Vì vậy, phát triển BHNT góp phần tạo nhiều cơng ăn việc làm, giảm bớt số lượng người thất nghiệp, bớt gánh nặng cho ngân sách Nhà nước Thứ tư: BHNT góp phần giảm gánh nặng cho ngân sách Nhà nước tăng thêm quyền lợi cho người lao động Trước đây, thời kỳ bao cấp, hàng năm ngân sách Nhà nước lượng tiền lớn để chi trả cho cá nhân, công ty gặp rủi ro dới hình thức trợ cấp (trợ cấp ốm dau trợ cấp việc làm ) Các khoản chi vừa làm thâm hụt ngân sách Nhà nước, đơi lại gây tâm lý ỷ lại khơng cố gắng có người khác chịu trách nhiệm giúp cá nhân tổ chức Ngày BHNT đời, người tham gia tự bảo vệ cho mình, chủ động đối phó với rủi ro đồng thời tạo khoản tiết kiệm (không may rủi ro xảy ra, bên cạnh chế độ bảo hiểm y tế, BHXH người lao động hưởng quyền lợi từ BHNT họ tham gia) Bên cạnh đó, tham gia bảo hiểm hưu trí tự nguyện người lao động hưởng khoản trợ cấp hưu trí, tự lo cho thân giảm gánh nặng cho gia đình xã hội Thứ năm: BHNT công cụ thu hút vốn đầu tư hữu hiệu Phí BHNT lớn, nhờ vào đặc trưng quyền lợi to lớn tham gia BHNT mà ngày người ta ngày quan tâm đến BHNT, từ mà lượng ... yêu cầu người vay phải tham gia bảo hiểm tìa sản chấp tham gia bảo hiểm nhân thọ than họ với giá trị hợp đồng tương đương với khoản vay Với điều kiện người hưởng lợi cá tổ chức cho vay Trong trường... lương tho đáng, họ gặp rủi ro, tuỳ vào điều kiện lao động cụ thể người doanh nghiệp phải trợ cấp cho họ Với số doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp sản xuất, có nhiều người cá nhân đóng vai trò... phát triển BHNT nước khác Ngược lại có số quốc gia giới chưa phát triển BHNT, người ta hiểu rõ vai trò lợi ích Để lý giải vấn đề này, hầu hết nhà kinh tế cho rằng, sở chủ yếu để BHNT đời phát