MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH NO PTNT

Rủi ro tín dụng như một căn bệnh ngặt nghèo của nền kinh tế nói chung và bộ máy Ngân hàng nói riêng trở nên kém năng động. Làm cho hoạt động tín dụng suy giảm chức năng vốn có của mình. Gây thiệt hại không nhỏ cho nền kinh tế.

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn ĐỀ TÀI: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHN0 & PTNT CN TP.HCM LỜI MỞ ĐẦU I/ SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn Rủi ro tín dụng bệnh ngặt nghèo kinh tế nói chung máy Ngân hàng nói riêng trở nên động Làm cho hoạt động tín dụng suy giảm chức vốn có Gây thiệt hại không nhỏ cho kinh tế Những khủng hoảng tài nước Mỹ: 1819, 1837, 1857, 1873, 1884, 1893, 1929-1933, sụ đổ vỡ thò trường cổ phiếu tháng 10/1987, khủng hoảng kinh tế châu Á 1997… học kinh nghiệm cho hầu hết tất nước giới Ngày nay, biết khủng hoảng tài có tham gia rủi ro tín dụng Ngân hàng vừa nguyên nhân vừa kết lan tỏa phạm vi rộng với qui mô ngày lớn, nhạy cảm hết Ở Việt Nam năm qua, rủi ro tín dụng liên tiếp diễn nhiều Ngân hàng, toàn hệ thống Với phức tạp nghiệp vụ Ngân hàng, đồng thời hoạt động môi trường đầy rủi ro Vấn đề rủi ro tín dụng nói chung rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng vấn đề cấp bách hệ thống Ngân hàng Tuy nhiên việc cấp tín dụng tùy thuộc vào đối tượng chòu tác động nhiều nhân tố Trong nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng, nhân tố Ngân hàng đònh lượng kiểm soát trình độ cán tín dụng, chu kỳ cho vay, mức cho vay, … có nhân tố mà Ngân hàng kiểm soát đònh lượng nhân tố tự nhiên thiên tai, điều kiện kinh tế – xã hội, … Chính nhân tố tạo cho Ngân hàng gặp nhiều rủi ro hoạt động tín dụng SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn Để hoạt động Ngân hàng ngày có hiệu quả, Ngân hàng phải không ngừng tìm nguyên nhân gây rủi ro sở đề biện pháp xử lý phòng ngừa rủi ro Chính lý trên, nên chọn đề tài “ Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng NH NN & PTNT CN TP.HCM” làm đề tài luận văn tốt nghiệp II/ MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Trong năm qua NHNN & PTNT VN CN TP.HCM không ngừng tìm hiểu sách, biện pháp xử lý phòng ngừa rủi ro Nhưng rủi ro tín dụng vấn đề trọng tâm mà Ngân hàng đặc biệt quan tâm qui mô, tính chất ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Mục tiêu nghiên cứu đề tài nhằm phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng để tìm nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro cho ngân hàng sở đề biện pháp phòng ngừa tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu III/ ĐỐI TƯNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Theo không gian: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Theo thời gian: Nghiên cứu từ năm 2004 đến năm 2007 IV/ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Sử dụng phương pháp đònh lượng để thu thập: bàn làm việc, vấn cán tín dụng tìm hiểu qua sổ tay tín dụng Ngân hàng Xử lý thông tin: Thống kê, so sánh, phân tích đánh giá V/ NỘI DUNG NGHIÊN CỨU SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG A.TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG - CƠ SỞ CỦA NHỮNG RỦI RO TRONG KINH DOANH TÍN DỤNG NGÂN HÀNG KHÁI NIỆM TÍN DỤNG VÀ BẢN CHẤT TÍN DỤNG 1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng khái niệm phức tạp, có nhiều đònh nghóa khác như: Tín dụng vận động quỹ cho vay Tín dụng vận động vốn tiền tệ sở hoàn trả … Các đònh nghóa tín dụng nêu thường hiểu theo nghóa rộng bao gồm tất loại hình tín dụng: tín dụng Nhà nước, tín dụng thương mại tín dụng Ngân hàng Tuy nhiên, theo đònh nghóa tín dụng chứa đựng nội dung: * Thứ nhất: quan hệ tín dụng quan hệ giao dòch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền hàng hóa cho bên sử dụng thời gian đònh Bên SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn chuyển giao tiền hàng hóa gọi người cho vay Bên nhận tiền, hàng hóa gọi người vay * Thứ hai : người vay sử dụng tiền hay hàng hóa thời gian đònh, hết thời hạn cam kết người vay phải hoàn trả lượng giá trò nêu cho người cho vay Thường giá trò hoàn trả lớn giá trò khoản vay, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lợi tức Trong hoạt động thực tiễn, quan hệ tín dụng hình thành đa dạng có đủ chủ thể tham gia sau: - Quan hệ tín dụng Nhà nước với doanh nghiệp công chúng thể hình thức Nhà nước phát hành công trái, trái phiếu, tín phiếu kho bạc - Quan hệ tín dụng doanh nghiệp với công chúng thể hình thức mua bán chòu hàng hóa - Quan hệ tín dụng doanh nghiệp với công chúng thể dươiù hình thức phát hành trái phiếu công ty, bán hàng trả góp - Quan hệ tín dụng Ngân hàng, tổ chức tài với doanh nghiệp công chúng, thể hình thức nhận tiền gửi khách hàng cho khách hàng vay - Quan hệ tín dụng Nhà nước với tổ chức tài quốc tế thể hình thức vay nợ Dưới góc độ kinh doanh tín dụng Ngân hàng, khái niệm tín dụng thường hiểu theo nghóa hẹp “tín dụng quan hệ giao dòch hai chủ thể, bên chuyển giao vốn hình thức tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian đònh, đồng thời bên nhận cam kết hoàn trả vốn theo thời hạn thoả thuận” Các quan hệ tín dụng thể qua sơ đồ: Sơ đồ 1: Quan hệ tín dụng SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn Giá trò tín dụng Người cho vay vay Người Giá trò tín dụng + Lãi 1.2 Bản chất tín dụng - Phân phối tín dụng hình thức cho vay: giai đoạn này, vốn tiền tệ giá trò vật tư hàng hóa chuyển từ người cho vay sang người vay, đặc điểm khác với việc mua bán hàng hóa thông thường - Sử dụng vốn tín dụng trình sản xuất sau nhận giá trò vốn tín dụng, người vay quyền sử dụng giá trò để thoả mãn mục đích đònh Tuy nhiên người vay quyền sở hữu giá trò đó, mà sử dụng tạm thời thời gin đònh - Sự hoàn trả tín dụng: giai đoạn kết thúc vòng tuần hoàn tín dụng Sau vốn tín dụng hoàn thành chu kỳ sản xuất để trở hình thái tiền tệ người vay hoàn trả người cho vay lượng giá trò lớn giá trò ban đầu 1.3 Hình thức tín dụng a Tín dụng trực tiếp Là loại hình tín dụng nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Trong đó, ngân hàng cho người vay vay số vốn để sản xuất kinh doanh, đầu tư tiêu dùng Khi đến hạn, người vay phải có trách nhiệm hoàn trả vốn tiền lãi Trong tín dụng trực tiếp, người vay phải người trả nợ vay cho Ngân hàng Ngân hàng phải kiểm soát người vay, kiểm soát trình sử dụng vốn vay Phần lớn người vay có ý thức quan tâm đến việc trả nợ bắt buộc họ quan tâm đến SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn việc sử dụng vốn cho có hiệu để hoàn trả nợ Hoạt động cho vay hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nên Ngân hàng phải sử dụng biện pháp đảm bảo nợ vay chấp, cầm cố, bảo lãnh, … b Tín dụng gián tiếp Trong hoạt động tín dụng gián tiếp, người vay người trả nợ hai chủ thể khác nhau, thể qua hai nghiệp vụ chủ yếu sau: - Chiết khấu thương phiếu nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn thực hình thức khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu thương phiếu chưa đáo hạn cho Ngân hàng để nhận số tiền mệnh giá thương phiếu trừ lãi chiết khấu hoa hồng phí Nét đặc trưng ngân hàng khấu trừ lãi chiết khấu cấp cho khách hàng phần tiền lại - Chiết khấu thương phiếu hình thức tín dụng áp dụng phổ biến đem lại lợi ích cho bên liên hệ như: + Tạo điều kiện cho nhà kinh doanh lưu động hóa trái quyền từ giải nhu cầu vốn kòp thời + Là phương thức cho vay rủi ro thời hạn ngắn có biến cố tất người ký tên thương phiếu chòu trách nhiệm liên đới + Tạo điều kiện cho ngân hàng chiết khấu tái chiết khấu cần thiết - Bao toán (Factoring) Đây dòch vụ công ty “Factor” (công ty Ngân hàng) cung cấp nhằm giúp doanh nghiệp bán khoản phải thu có để thu tiền Những khoản phải thu mà “Factor” phải mua thường theo nguyên tắc miễn truy đòi “Factor” có nhiệm vụ kiểm soát toàn tín dụng thu hồi nợ Như SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn vậy, việc quản lý doanh nghiệp tập trung vào khâu sản xuất bán hàng mà dính dáng đến việc giám sát khoản phải thu Đối với đơn vò “Factor” thu nhiều dòch vụ phí rủi ro phân tán cho nhiều hóa đơn KHÁI NIỆM RỦI RO TÍN DỤNG Rủi ro tín dụng tình trạng người vay khả hoàn trả lãi gốc tiền vay, lãi gốc cách đầy đủ, hạn theo cam kết hợp đồng tín dụng Trên phương diện quản lý rủi ro tín dụng chia làm hai loại: rủi ro kiểm soát rủi ro kiểm soát Ngân hàng thường tập trung vào ngăn chặn rủi ro kiểm soát được, thường xảy như: - Không thu lãi đến hạn dẫn đến phải treo lãi, nghóa đến kỳ hạn trả lãi mà khách hàng trả nên Ngân hàng đành phải treo lại để chờ thu vào kỳ sau - Không thu nợ gốc đến hạn, dẫn đến phát sinh nợ hạn Điều làm ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn Ngân hàng, gây thâm hụt vốn - Không thu đủ lãi đến hạn dẫn đến lãi treo đóng băng miễn giảm lãi Việc lãi đóng băng miễn giảm lãi gây ảnh hưởng đến thu nhập Ngân hàng mà lại nguồn thu Ngân hàng - Không thu đủ nợ gốc đến hạn, dẫn đến nợ gốc khả thu hồi giãn nợ, khoanh nợ, xoá nợ Đây rủi ro lớn Ngân hàng, Ngân hàng vừa bò vốn vừa bò phần lợi nhuận SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn RỦI RO TÍN DỤNG LÀ RỦI RO CƠ BẢN NHẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG Ngày dù có nhiều hình thức kinh doanh hoạt động Ngân hàng nhiều lónh vực khác tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng Ở nước phát triển, hoạt động tín dụng chiếm đến 90% hoạt động ngân hàng Ở nước phát triển hoạt động tín dụng chiếm 60% hoạt động Ngân hàng nguồn tạo thu nhập chủ yếu Vì thế, tất nước rủi ro tín dụng vấn đề đặc biệt quan tâm Về mặt hình thức rủi ro tín dụng khả xảy khách hàng (người vay) không trả nợ hạn điều kiện cam kết hợp đồng tín dụng Thường rủi ro tín dụng biểu hai hình thức: + Thứ nhất: Rủi ro vốn tín dụng phần hay toàn khách hàng khả hoàn trả + Thứ hai: Rủi ro không hoàn trả hợ theo thời hạn cam kết khách hàng tạm thời khó khăn tài lý khác Các rủi ro gắn với hợp đồng tín dụng cụ thể rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro tài sản chấp, … thường gộp chung xem rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng không giới hạn hoạt động cho vay mà bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác ngân hàng như: hoạt động bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thò trường liên ngân hàng, chứng khoán có giá (trái phiếu, cổ phiếu) tín dụng thuê mua, đồng tài trợ… NGUỒN GỐC CƠ BẢN CỦA CÁC RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Rủi ro hoạt động kinh doanh lẽ thường tình xảy Nhưng làm để hạn chế đến mức thấp SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn điều cần quan tâm hoạt động quản trò Hoạt động kinh doanh lónh vực Ngân hàng, mức độ rủi ro hoạt động lớn nhiều so với lónh vực kinh doanh khác Các Ngân hàng thương mại hệ thống Ngân hàng, bên cạnh rủi ro thông thường (rủi ro hoạt động rủi ro thò trường), phải chòu thêm rủi ro tín dụng đặc điểm loại hàng hóa đặc biệt mà kinh doanh Rủi ro kinh doanh tín dụng Ngân hàng xuất phát từ nguồn gốc bản: yếu tố thời gian, tính chất chu chuyển tiền tệ vấn đề thông tin không cân xứng, rủi ro đạo đức 4.1 Yếu tố thời gian tạo rủi ro Tín dụng Ngân hàng hình thức kinh doanh quyền sử dụng tiền tệ thời hạn đònh Nói cách khác, việc đổi khoản tiền lấy lời hứa hẹn hoàn trả khoản tiền tương lai với mọt giá (lãi suất) đònh Và tương lai không chắn nên phải có rủi ro 4.2 Tính chất chu chuyển tiền tệ tạo rủi ro Tín dụng tồn trình tuần hoàn chu chuyển tiền tệ kinh tế, sản xuất tiêu dùng Mỗi ngành, lónh vực có chu chuyển tiền tệ khác không ăn khớp với thời hạn Vì thế, tín dụng làm công việc nối kết thời hạn khác lại với điều chứa đựng rủi ro Hơn nữa, khách hàng ngân hàng chủ thể chứa đựng rủi ro họ tìm đến Ngân hàng muốn chia sẻ rủi ro cho Ngân hàng 4.3 Vấn đề thông tin không cân xứng, rủi ro đạo đức Trong kinh doanh tín dụng Ngân hàng, vai trò thông tin quan trọng, việc thiếu thông tin thông tin SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 10 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn đắn việc tăng hay giảm hạn mức cho vay ngành, khách hàng làm giảm rủi ro tín dụng 2.3.Thực đảm bảo tín dụng cách chặt chẽ: Hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Mặc dù, trước đònh cho vay, chi nhánh thực khâu thu thập thông tin, xử lý, phân tích thẩm đònh kỹ khả trả nợ khách hàng chưa thể loại bỏ hẳn rủi ro tín dụng Do vậy, đảm bảo tiền vay sử dụng cách thức nhằm gia tăng khả thu hồi nợ giảm thiểu rủi ro tín dụng chi nhánh Sự đảm bảo khoản vay đánh giá qua nội dung sau:  Điều kiện, môi trường kinh doanh người vay  Vò người vay ngành lónh vực kinh doanh  Thò phần người vay có  Tình trạng lao động, viễn cảnh dài hạn ngành nghề mà người vay hoạt động  Hệ số tài sản đảm bảo = vốn vay / tài sản đảm bảo  70%  Tài sản đảm bảo nợ vay phải tạo ngân lưu (phải có giá trò có thò trường tiêu thụ)  Có đầy đủ sở pháp lý để người cho vay có quyền xử lý tài sản dùng làm đảm bảo nợ vay Bảo đảm tín dụng chi nhánh thực nhiều hình thức khác như: bảo đảm tín dụng tài sản chấp, bảo đảm tín dụng tài sản cầm cố, bảo đảm tín dụng tài sản hình thành từ vốn vay, bảo đảm hình thức bảo lãnh… SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 81 Chuyên đề tốt nghiệp 2.4.Đã gia nhập GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn vào hệ thống CIC (Credit Information Center) – trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng Nhà nước thành lập: Thông qua CIC chi nhánh thu thập, tổng hợp, phân tích, lưu trữ, khai thác cung cấp thông tin khách hàng nước có liên quan đến lónh vực kinh doanh tiền tệ, tín dụng dòch vụ ngân hàng để hoạt động hệ thống trở nên hiệu đồng thời giúp cho công tác phòng ngừa rủi ro chi nhánh đạt hiệu 2.5.Thường xuyên huấn luyện, bồi dưỡng cho cán phẩm chất đạo đức chuyên môn nghiệp vụ: Trong lónh vực, người yếu tố đònh, việc đảm bảo tín dụng trước hết phải người trưc tiếp làm tín dụng đònh Trong hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro Do vậy, yếu tố người ngân hàng đặt mối quan tâm hàng đầu Vì vậy, ngân hàng không ngừng bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ cho cán tín dụng nhân viên khác nhằm phục vụ khách hàng ngày tốt Đối với ngân hàng thương mại, để tạo kết kinh doanh, cần cán có chuyên môn cao mà cần phải có đạo đức tốt để làm chủ thân xử lý nghiệp vụ họ không làm tư cách tình kinh doanh có hại đến quyền lợi chung ngân hàng Vì ngân hàng không ngừng xây dựng phát triển nguồn lực tiêu chuẩn hiểu biết pháp luật làm theo pháp luật, từ góc độ lề giỏi giang động họ đem đến cho ngân hàng nhiều khách hàng chân chính, làm ăn thực thụ hiệu SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 82 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn hoạt động kinh doanh, từ hiệu hoạt động chi nhánh tăng lên II MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ GIẢM THIỂU RỦI RO: Tổ chức qui trình cho vay chặt chẽ hơn: NHNo&PTNT chi nhánh TP.HCM cần kiểm tra chặt chẽ qui đònh chi tiết trình phát tiền vay, sử dụng vốn vay để phát khắc phục sai sót Đặc biệt khâu thẩm đònh để xét duyệt cho vay Đây khâu quan trọng, đòi hỏi chi nhánh phải thực chặt chẽ nghiêm túc đònh đến việc cho vay hay không cho vay khách hàng Quá trình thẩm đònh đói hỏi phải có hiểu biết vận dụng cách toàn diện kiến thức kinh tế – xã hội – pháp luật, phải áp dụng biện pháp tính toán kỹ thuật so sánh, đồng thời phải nắm bắt diễn biến tình hình kinh tế – xã hội – trò khu vực giới Tuỳ thuộc vào điều kiện thực tế đòa phương, khách hàng, dự án cụ thể mà cán tín dụng phải xem xét vận dụng linh loạt nội dung thẩm đònh khác nhằm đạt hiệu cao Sau thẩm đònh, ngân hàng đònh cho vay cần theo dõi chặt chẽ trình sử dụng vốn vay xem có sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng hay không Một khoản cho vay phụ thuộc không vào việc kiểm tra tín dụng, khoản vay tốt cần phải có số kiểm tra đònh, kiểm tra đònh kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, tuân thủ theo hợp đồng tín dụng tình trạng khoản vay không bò xấu SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 83 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn Mặc dù tập hợp nhiều thông tin trước cho vay cán tín dụng cần phải nhận thấy để kiểm soát khoản vay cần phải thường xuyên thu thập thông tin Đó báo cáo tài doanh nghiệp, lời nhận xét thăm sở sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hay nguồn thông tin mà cán tín dụng nhận Mỗi cán tín dụng phải có đủ thông tin để phát thay đổi tình trạng khoản vay Hoàn thiện kỹ thuật thu hồi tín dụng: Lòch trả nợ khách hàng kỳ hạn xếp cách cân đối tổng khách hàng, cho khối lượng công việc ngân hàng thấy thu nhập ngân quỹ nhằm phòng chống có hiệu rủi ro khoản ngân hàng Văn thư cán tín dụng, cán kế toán theo dõi cho vay nhắc nhở khách hàng điều có làm Song nhắc nhở khách hàng đến kì trả nợ mà hoạt động có tính yểm trợ, hiểu biết lẫn ngân hàng khách hàng Do vậy, phải triển khai bắt buộc ngân hàng Nếu khoản tín dụng rơi vào tình trạng có vấn đề, khuynh hướng tổ chức tín dụng không đủ khả năng, liệu để phân tích nguyên nhân Do vậy, chế tài thường chế tài có tính pháp lý đơn điệu, kết cục hiệu không cao Do vậy, cần có qui trình kỹ thuật thu hồi tín dụng sau:  Phân tích nguyên nhân: lừa đảo, rủi ro, rủi ro rủi ro từ đâu? Từ đưa biện pháp từ thấp tới cao ứng với nguyên nhân Các biện pháp khai thác như: tư vấn cho doanh nghiệp vay vốn nhằm khắc phục nguyên nhân phát thiện: bán tài sản, thu hẹp sản xuất, thay đổi nhân sự, kéo dài SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 84 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn thời gian khoản vay (gia hạn nợ) lấ chu kỳ đối tượng vay làm mốc, chí ngân hàng giảm lãi suất để thu phần gốc với thời hạn qui đònh  Các biện pháp lý: biện pháp liên quan đến pháp luật, bao gồm: ngưng cho vay, thông báo khả chi trả khách hàng, truy tố trước tòa án Biện pháp lý áp dụng tùy thuộc vào nguyên nhân nên áp dụng biện pháp khai thác trước không đem lại kết áp dụng biện pháp Thông thường áp dụng khách hàng lừa đảo vay sau thời hạn theo qui đònh (lấy mốc 30, 60, 90 ngày) không nên áp dụng khách hàng có biểu vi phạm Đa dạng hoá hay phân tán khoản cho vay: Ngân hàng không nên tập trung cho vay số khách hàng hay loại khách hàng để phân tán rủi ro tín dụng Đa dạng hóa hoạt động tín dụng việc làm cần thiết thời điểm ngân hàng vừa đáp ứng nhu cầu vay vốn đa dạng khách hàng lại vừa đẩy mạnh đầu cho nguồn vốn Qua đó, tận dụng khả sinh lợi nguồn vốn huy động, chọn khách hàng tốt, thu hút khách hàng mới, tăng tính cạnh tranh thò trường đồng thời làm giảm thiểu rủi ro Tuy nhiên không đa dạng hóa tràn lan mà lựa chọn hình thức thích hợp để tập trung nguồn lực vào triển khai, đảm bảo khả thành công cao Bên cạnh đó, ngân hàng nên tăng cường việc cho vay hợp vốn, hình thức mà nhiều ngân hàng hùng vốn cho vay dự án Hình thức có ưu đểm sau: SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 85 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn  Khi dự án gửi đến, ngân hàng xem xét, thẩm đònh có nhận xét xác việc xác đònh dự án có khả thi hay không Nếu hợp vốn cho vay tạo nguồn vốn lớn cho dự án đầ tư, chia rủi ro cho ngân hàng dự án, đồng thời khắc phục hạn chế thò trường tài nước ảnh hưởng tiêu cực việc thiếu khả toán  Trong việc cho vay đồng tài trợ, ngân hàng đầu tư vào hạng mục công trình, trực tiếp giám sát tiến độ thi công, việc cấp phát vốn đầu tư chặt chẽ hơn, giảm thiểu việc sử dụng vốn sai mục đích Đồng tài trợ giúp cho ngân hàng không bỏ lỡ hội đầu tư vào dự án khả thi, mang lại nguồn lợi lớn cho ngân hàng  Một ngân hàng khó nắm bắt kòp thời, đầy đủ thông tin dự án đầu tư, thông tin thò trường Đồng tài trợ hạn chế phần việc nhằm mục đích xây dựng biện pháp tối ưu để dự án mang lại hiệu cao cho ngân hàng doanh nghiệp  Giảm bớt rủi ro doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản dự án có qui mô lớn thường có thời hạn dài, ngân hàng không đủ vốn để đáp ứng dự án cần nguồn vốn lớn Ngoài ra, ngân hàng cần phải nghiên cứu, bước đưa vào thực tiễn dòch vụ tài tư vấn đầu tư, giữ hộ, quản lý hộ tài sản, tham gia bán bảo hiểm… để đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng Nâng cao chất lượng tín dụng: Trong lónh vực người yếu tố đònh, cụ thể việc đảm bảo chất lượng tín dụng trước hết người trực tiếp làm tín dụng đònh Cán tín SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 86 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn dụng hàng ngày phải xử lý nghiệp vụ có tính chất biến động liên quan đến nhiều ngành nghề, nhiều lónh vực khác nhau, gặp gỡ nhiều loại khách hàng Do đó, cần phải xem xét kỹ bố trí cán phụ trách cách hợp lý Cán tín dụng cần phải hội đủ tiêu chuẩn sau:  Phải có đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cao  Phải có kiến thức trình độ nghiệp vụ  Phải có lónh kinh nghiệm nghề nghiệp Tích cực đôn đốc thu hồi nợ xấu, hạn chế nợ xấu phát sinh Cán tín dụng cần tích cực chủ động việc phân tích đánh giá khoản nợ xấu phát sinh để đưa biện pháp xử lý thích hợp, cần thiết phát tài sản chấp, đưa quan pháp luật Phải rà soát lại toàn qui trình, thủ tục hồ sơ để bổ sung hoàn chỉnh Bên cạnh đó, ngân hàng đưa số nhiệm vụ quan trọng cần phải triển khai năm 2007 như:  Công tác điều hành lãi suất, khuyến mãi, tính tiện lợi cung cách phục vụ khách hàng chuyên nghiệp đặt lên hàng đầu  Tiếp cận nâng cao trình độ, hiểu biết thò trường tài thò trường tín phiếu, trái phiếu, cổ phần doanh nghiệp… đẩy mạnh đầu tư Đây kênh huy động vốn tốt thời gian tới  Sử dụng triệt để thông tin tín dụng việc cho vay quản lý khách hàng Những khách hàng vay lần đầu thiết phải hỏi CIC; trường hợp có quan hệ tín dụng vay lại phải thường xuyên hỏi CIC để cập nhật thông tin phục vụ theo dõi, quản lý vốn vay  Công tác kiểm tra kiểm toán nội phải thực có chất lượng, cần tiếp tục đào tạo đội ngũ cán SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 87 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn làm công tác kiểm tra có trình độ chuyên môn nghiệp vụ giỏi, đa năng, có kinh nghiệm, có kỹ năng, có tinh thần trách nhiệm cao, đủ tầm kiểm tra hoạt động ngân hàng Tăng cường dòch vụ hoạt động tiếp thò ngân hàng: Hoàn thiện dòch vụ ngân hàng truyền thống như: huy động vốn, cho vay, hỗ trợ đầu tư, toán, kinh doanh ngoại tệ, ngân quỹ… Chú trọng tiềp thò tổ chức kinh tế – xã hội, đơn vò nghiệp thu hút nguồn tiền gửi Tích cực tiếp cận ngành cấp nước, điện, bưu điện phối hợp ngân hàng phát triển mạnh toán khoản dòch vụ trả tiền nước, điện, điện thoại, truyền hình cáp,… qua thẻ Phát triển mạnh ngân hàng bán lẻ để người dân tiếp cận thường xuyên dòch vụ ngân hàng Làm tốt công tác thu đổi ngoại tệ, áp dụng nhiều hình thức mua bán ngoại tệ để tăng trưởng nguồn ngoại tệ kinh doanh đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng nhập khẩu, góp phần mở rộng cho vay ngoại tệ Tổ tiếp thò, tổ chăm sóc khách hàng làm việc chuyên nghiệp Xác lập nên trương trình hành động ngắn hạn, dài hạn tiếp thò doanh nghiệp mới, chăm sóc khách hàng cũ, tổ chức hội nghò khách hàng, giao lưu văn nghệ, thể thao… Đứng trước yêu cầu cầu đổi hội nhập, công tác đào tạo nguồn nhân lực đặt lên hàng đầu, bước hoàn thiện dòch vụ tài tư vấn đầu tư, giữ hộ quản lý hộ tài sản, tham gia mua bán nợ, bảo hiểm… Tư vấn cho khách hàng thông tin đối tác nước ngoài, việc lựa chọn ngân hàng phát hành, ngân SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 88 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn hàng mở L/C; tư vấn cho khách hàng biến động lãi suất, tỷ giá hối đoái để khách hàng lựa chọn phương thức toán cho phù hợp, dảm bảo an toàn, thuận lợi Quan tâm mở rộng dòch vụ bảo lãnh, thu đổi ngoại tệ chi trả kiều hối Bên cạnh đó, loại hình doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, ngân hàng phải cho tên tuổi sản phẩm phổ biến rộng rãi đến công chúng Như thu hút lượng khách hàng đông đảo Vì vậy, ngân hàng nên tăng cường việc quảng cáo, giới thiệu sản phẩm dòch vụ Mặt khác, phải có đội ngũ nhân viên thường xuyên đến doanh nghiệp nhằm khai thác khách hàng, ghi nhận thông tin phản hồi để nắm bắt kòp thời nhu cầu khách hàng thông tin đối thủ cạnh tranh Có giúp cho ngân hàng tìm hiểu khách hàng từ cung ứng sản phẩm dòch vụ ngân hàng phù hợp Đồng thời giúp ngân hàng nhanh chóng thích nghi với biến động thò trường, đề phòng hạn chế rủi ro kinh doanh Ngân hàng cần phải mở rộng đòa bàn cho vay đối tượng cho vay Điều đòi hỏi cán tín dụng ngân hàng nghiệp vụ chuyên môn phải có kiến thức tiếp thò Lôi kéo giữ gìn khách hàng không thực buổi ban đầu quan hệ mà suốt trình cho vay Khi giải công việc, ngân hàng phải luôn tìm biện pháp giữ khách hàng lại vay ngân hàng, tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay ngân hàng nguyên tắc hai bên có lợi ngân hàng phải đảm bảo an toàn, hiệu cho khoản tín dụng cấp KẾT LUẬN SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 89 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn - Ngân hàng cần nghiên cứu kỹ tính đắn ý nghóa việc chuyển nợ hạn theo Điều 13, Quyết đònh 1627, để qua đó, đề kế hoạch hành động quán phù hợp với hoàn cảnh đổi Đặc biệt nhanh chóng thay đổi tư ứng dụng kòp thời chuẩn mực vào hoạt động Ngân hàng, tránh tình trạng chạy đua mặt thành tích, chẳng hạn tìm cách để giảm tỷ lệ nợ hạn thấp tốt, mà bỏ rơi tiềm ẩn rình rập đe dọa Ngân hàng đằng sau khoản nợ hạn Nghóa là, không nên để đến lúc nợ hạn phát sinh tìm biện pháp phòng ngừa, xử lý mà phải có biện pháp phòng ngừa trước chưa thực nghiệp vụ tín dụng Do đó, việc chuyển nợ hạn quản lý nợ hạn nghiệp vụ tách rời hoạt động tín dụng Nếu nghiệp vụ coi trọng (song song với nghiệp vụ xảy trước thẩm đònh, kiểm tra, giám sát, … ) góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, mà góp phần giảm thiểu rủi ro - Đối với cán tác nghiệp (đặc biệt cán tín dụng), trước Ngân hàng khách hàng tiến hành ký hợp đồng tín dụng, cán tín dụng phải dành thời gian để giải thích rõ ý nghóa việc chuyển nợ hạn theo quy đònh NHNN để giúp người vay nâng cao ý thức từ khâu xây dựng phương án sản xuất kinh doanh có hiệu đến khâu xây dựng lòch trả nợ cho Ngân hàng mang tính khả thi khoa học sát với tình hình sản xuất kinh doanh Tránh tình trạng hai bên ký hợp đồng tín dụng mà lời giải thích cặn kẽ vấn đề chuyển nợ hạn theo quy đònh làm cho người vay không hiểu, dẫn đến tình trạng lợi dụng việc gia hạn nợ để SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 90 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn kéo dài thời hạn khoản vay, qua làm cho tình trạng nợ diễn biến xấu - Tiến hành phân loại hộ vay vốn, xây dựng quản lý hồ sơ khách hàng, xác đònh mức độ tín nhiệm Ngân hàng khách hàng cụ thể theo tiêu chí cụ thể để có sách, biện pháp tín dụng phù hợp với loại khách hàng Trên sở góp phần giảm áp lực tải cán tín dụng, đồng thời rút ngắn thời gian thẩm đònh, đònh cho vay, mở rộng tín dụng liền với nâng cao chất lượng tín dụng - Có kế hoạch giáo dục – đào tạo cụ thể bước thích hợp cho CBCNV, nên đánh giá thực trạng đội ngũ CBCNV, phân loại theo theo nhiều cấp độ khác theo loại nghiệp vụ, có hệ thống gồm nhiều tiêu đánh giá thực trạng trình độ lực CBCNV vò trí công tác Việc đánh giá có đắn, khách quan giúp việc đào tạo sát đối tượng, với trình độ nghiệp vụ có hiệu - Trong điều kiện ngày nay, công nghệ, dòch vụ Ngân hàng ngày đại lại đòi hỏi nhân viên có kỹ nghiệp vụ phù hợp để vận hành thiết bò cần thiết, kiểm tra, kiểm soát trình độ cao Do đó, cần lựa chọn nhân viên trẻ có kiến thức để đào tạo đón đầu, để chuyển dần lao động giản đơn sang lao động có trình độ kỹ cao đáp ứng yêu cầu đa dạng dòch vụ Ngân hàng tiên tiến giảm bớt việc tuyển chọn nhân viên - Mỗi phòng ban Ngân hàng cần tổ chức đặn, thường xuyên buổi họp nghiệp vụ đònh kỳ, tạo điều kiện cho cán có kinh nghiệm truyền đạt kiến thức, kỹ cho người sau chưa có nhiều kinh nghiệm, củng cố lại kiến thức, qua có SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 91 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn thể trao đổi kinh nghiệm thực tế sinh động, phục vụ cho công tác hiệu - Động viên cán tín dụng học hỏi kinh nghiệm, tham khảo tài liệu hướng dẫn kỹ thuật hoạt động sản xuất, am hiểu tính thời vụ chu kỳ sản xuất để thẩm đònh, xét duyệt cho vay đối tượng, yêu cầu, phù hợp với chi phí thực tế tránh gây lãng phí vốn Ngân hàng, đồng thời tạo hiệu hoạt động sản xúât kinh doanh thành phần kinh tế - Hoạt động tín dụng đòa bàn đòi hỏi Ngân hàng mà đặc biệt cán tín dụng phụ trách đòa bàn phải có quan hệ mật thiết với UBND xã (phường) tổ chức đoàn thể trò xã hội đòa phương Thực tế cho thấy, đòa bàn mà cán tín dụng thiết lập mối quan hệ tốt với cấp ủy, quyền đòa phương hoạt động tín dụng tăng trưởng tốt chất lượng tín dụng bảo đảm UBND xã (phường) hỗ trợ cán tín dụng việc thẩm đònh cho vay mà đắc lực việc kiểm tra sử dụng vốn vay, đôn đốc thu lãi, thu nợ, xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề, … Do đó, cán tín dụng cần phải tạo mối quan hệ mật thiết với tổ chức đoàn thể đòa bàn phụ trách - Cần có sách đãi ngộ cán tín dụng để động viên, khuyến khích họ tạo không khí phấn khởi hăng sai yên tâm làm tốt công tác Cụ thể, hệ số lương kinh doanh, công tác phí, hao mòn phương tiện, bảo hộ lao động, … - Có thể nghiên cứu hạ thấp lãi suất cho vay sản xuất nông nghiệp so với ngành kinh doanh dòch vụ khác - Phối hợp với ngành, cấp quyền đòa phương, cộng tác với họ việc thẩm đònh dự án cho vay đối tượng, đảm bảo an toàn vốn Bên cạnh SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 92 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn đó, tuyên truyền, tiếp thò cho khách hàng quy đònh thủ tục vay vốn Ngân hàng - Ngoài loại rủi ro thiếu kinh nghiệm kiến thức làm ăn, để bảo toàn vốn đồng thời với việc cho vay vốn cần hướng dẫn cho khách hàng cách sử dụng đồng vốn có hiệu quả, song song với việc cho vay tiền cần tổ chức cho vay tư liệu sản xuất cần thiết cho sản xuất để tổ chức cho vay phù hợp với yêu cầu sản xuất - Ngân hàng phải hoạch đònh chiến lược huy động vốn khả thi phù hợp với nhu cầu đầu tư kinh tế đòa phương đặc biệt trọng đến nguồn vốn trung, dài hạn giải pháp tích cực khẩn trương việc huy động kể tổ chức tín dụng, khách hàng khác đòa bàn - Ngân hàng nên tiếp tục đa dạng hóa sản phẩm huy động, nâng cao tính tiện ích thông qua chất lượng tính đa dạng sản phẩm Về lâu dài, Ngân hàng phải đạt mục tiêu: cá nhân, tổ chức có nguồn tiền chưa sử dụng, tìm kiếm Ngân hàng loại hình phù hợp với mong muốn họ Riêng hình thức huy động tiết kiệm kỳ hạn truyền thống, cần có sửa chữa theo hướng linh hoạt: cho phép khách hàng rút tiền trước thời hạn phần, trả lãi đònh kỳ với gửi lớn, khách hàng quyền lựa chọn kỳ hạn giới hạn kỳ hạn tối đa Ngân hàng Trong tháng đầu năm, hoạt động bối cảnh khó khăn chung kinh tế đất nước, NHNo&PTNT Việt Nam tỏ lónh, nổ lực phấn đấu đạt kết thực phát triển bền vững Chất lượng tín dụng, kết tài tăng khá, lộ trình cổ phần hóa thực tiến độ Đặc biệt, SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 93 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn với đồng thuận trí cao HĐQT Tổng Giám đốc, công việc tập trung đạo có hiệu tháng đầu năm là: + Sắp xếp lại tổ chức máy cán Trụ sở theo hướng tinh gọn, giảm cầu cấp + Hệ thống chế, quy chế quản trò điều hành chỉnh sửa, bổ sung theo hướng tuân thủ pháp luật chặt chẽ, phòng ngừa rủi ro linh hoạt vận hành + Tập trung cải tổ công nghệ thông tin + Cải tiến moat bước việc đào tạo cao lực, trình độ cho cán + Duy trì tiếp tục phát triển thương hiệu AGRIBANK, nâng cao vò thế, uy tín nước quốc tế Sau đời thức vào hoạt động, NHN O & PTNT CN TP.HCM đóng góp phần to lớn vào nghiệp phát kinh tế đòa phương Đồng vốn Ngân hàng đến tận tay người dân giúp họ mở rộng sản xuất, tăng khả cạnh tranh, nâng cao trình độ sản xuất, tạo nhiều sản phẩm cho xã hội, làm tăng thu nhập, cải thiện đời sống vật chất nhân dân Bên cạnh việc cung cấp nhiều sản phẩm, Ngân hàng tranh thủ hỗ trợ cấp quyền đòa phương, giúp người dân dễ dàng lập thủ tục xin vay xem xét lập danh sách hộ nghèo vay vốn tín chấp theo chương trình xoá đói giảm nghèo, cho vay ưu đãi hộ nghèo thời gian qua đạt kết khả quan Tuy nhiên, kinh tế thò trường, Ngân hàng phải đương đầu với áp lực cạnh tranh gay gắt Ngân hàng hoạt động đòa bàn tình hình rủi ro hoạt động tín dụng Do vậy, hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề đặc biệt quan tâm Ngân hàng, đòi hỏi phải SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 94 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Quốc Ấn có đầu tư thoả đáng tìm giải pháp ngăn ngừa, xử lý hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy Như ta biết, rủi ro tín dụng xảy không gây thiệt hại cho Ngân hàng mà ảnh hưởng xấu cho kinh tế Vì vậy, việc Ngân hàng phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng cần đến hỗ trợ, giúp đỡ ngành cấp quyền đòa phương việc quản lý khoản tín dụng Ngân hàng có biện pháp mở rộng đầu tư tín dụng có nhiều giải pháp hạn chế nợ hạn, tạo điều kiện cho hoạt động Ngân hàng đạt hiệu cao, góp phần công xây dựng sống cho người dân, thúc đẩy phát triển kinh tế – xã hội đòa phương./ SVTH: Hồ Quang Đàn Trang: 95 ... luật lệ gây bất lợi cho ngân hàng - Rủi ro kinh tế liên quan đến vận động kinh tế chu kỳ kinh doanh Các rủi ro xảy yếu tố: lạm phát, thất nghòêp, suy thoái kinh tế, khủng hoảng, … ảnh hưởng yếu tố... LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Kinh doanh tín dụng Ngân hàng ngành kinh doanh khác, trình mở rộng lợi nhuận đồng thời mở rộng rủi ro Nhưng rủi ro kinh doanh tín dụng đặc điểm vai trò,... với ngành kinh doanh thông thường Rủi ro kinh doanh tín dụng Ngân hàng chia làm hai loại: rủi ro đặc thù rủi ro thò trường RỦI RO ĐẶC THÙ Rủi ro đặc thù rủi ro chất ngành hay lónh vực kinh doanh