Phát triển thị trường bảo lãnh tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh huế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ́H U Ế HOÀNG THỊ MỸ NGỌC TÊ PHÁT TRIỂN THỊ TRƯỜNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG KI N H VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ O ̣C Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ ẠI H Mã số: 60340410 Đ LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG HÀO HUẾ, 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng: Số liệu kết nghiên cứu luận văn “Phát triển thị trường bảo lãnh ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Huế” hoàn toàn trung thực chưa sử dụng công bố cơng trình khác Ế Mọi giúp đỡ cho việc thực luận văn cám ơn thơng tin ́H U trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc Đ ẠI H O ̣C KI N H TÊ Học viên i Hồng Thị Mỹ Ngọc LỜI CẢM ƠN Với lòng biết ơn sâu sắc, xin chân thành cảm ơn Thầy Cô trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế tận tụy dạy dỗ, truyền đạt cho kiến thức vô quý giá, không lĩnh vực chun mơn mà gương tận tụy, nhiệt tình cơng việc thời gian qua Các Thầy Cô trang bị cho kiến thức làm hành trang vững tự tin bước đường tương lai Ế Đặc biệt xin cảm ơn Thầy giáo, PGS.TS Nguyễn Đăng Hào, người trực tiếp U hướng dẫn bảo tận tình để giúp tơi hồn thiện đề tài luận văn ́H Trong giới hạn thời gian thực luận văn kiến thức thân hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi sai sót, tơi mong nhận góp ý tận TÊ tìnhcủa q Thầy Cơ để luận văn hồn thiện hơn! Học viên O ̣C KI N H Tôi xin chân thành cảm ơn! Đ ẠI H Hoàng Thị Mỹ Ngọc ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN Họ tên học viên: HOÀNG THỊ MỸ NGỌC Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Niên khóa: 2016 – 2018 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG HÀO Tên đề tài: PHÁT TRIỂN THỊ TRƯỜNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ Ế Tính cấp thiết đề tài U Cùng với phát triển toàn cầu, Việt Nam thực mở cửa nỗ lực ́H không ngừng để khẳng định vị trường quốc tế Nền kinh tế Việt Nam TÊ tăng trưởng với tốc độ cao hoạt động ngân hàng ngày phát triển với phát triển kinh tế đất nước Bên cạnh hội xu khu vực hóa, tồn cầu hóa đặt cho Ngân hàng thương mại (NHTM) nhiều H thách thức đòi hỏi ngân hàng phải nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh để bắt N kịp với phát triển ngành ngân hàng nước giới KI Phương pháp nghiên cứu O ̣C Thông qua việc tổng hợp, đọc giáo trình, sách, báo, tiền khóa luận… để rút vấn đề liên quan đến đối tượng nghiên cứu đơn vị thực tập Những nghiên cứu H vấn đề lý luận thực tiễn có ý nghĩa cho việc hình thành nên vấn đề ẠI Kết nghiên cứu đóng góp khoa học luận văn Đ Luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận thực tiễn dịch vụ bảo lãnhvà phát triển thị trường bảo lãnh Đồng thời luận văn đánh giá thực trạng phát triển thị trường bảo lãnh ngân hàng VCB – CN Huế giai đoạn 2015-2017 Trên sở kết phân tích, tác giả đề xuất giải pháp phát triển thị trường bảo lãnh ngân hàng VCB – CN Huế năm tới Bên cạnh đó, số kiến nghị đề xuất để thực giải pháp cách có hiệu iii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN iii MỤC LỤC iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii Ế DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ ix U PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ 10 ́H Tính cấp thiết .10 Mục tiêu nghiên cứu 11 TÊ Đối tượng phạm vi nghiên cứu .11 Phương pháp nghiên cứu 11 H Kết cấu luận văn 14 N PHẦN II NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .15 KI CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ BẢO LÃNH VÀ PHÁT O ̣C TRIỂN THỊ TRƯỜNG BẢO LÃNH CỦANGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại .15 1.2 Hoạt động bảo lãnh NHTM .16 H 1.2.1 Sự hình thành phát triển hoạt động bảo lãnh 16 ẠI 1.2.2 Khái niệm bảo lãnh Ngân hàng 17 Đ 1.2.3 Vai trò bảo lãnh Ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.4 Các văn pháp luật điều chỉnh nghiệp vụ bảo lãnh Error! Bookmark not defined 1.2.5 Phân loại bảo lãnh Ngân hàng .Error! Bookmark not defined 1.2.6 Những rủi ro phát sinh hoạt động bảo lãnhError! Bookmark not defined 1.3 Thị trường phát triển thị trường .Error! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm thị trường khách hàng Error! Bookmark not defined 1.3.2 Phương pháp phân tích thị trường làm xây dựng chiến lược phát triển thị trường Error! Bookmark not defined iv 1.3.3 Các bước xây dựng chiến lược phát triển thị trường Error! Bookmark not defined 1.3.4 Thực chiến lược phát triển thị trường Error! Bookmark not defined 1.5 Kinh nghiệm phát triển thị trườngbảo lãnh Ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.5.1 Kinh nghiệm Ngân hàng HSBC Error! Bookmark not defined 1.5.2 Kinh nghiệm City Bank Error! Bookmark not defined Ế CHƯƠNG II THỰC TRẠNG THỊ TRƯỜNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG U THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM– CHI NHÁNH HUẾ ́H .Error! Bookmark not defined 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh TÊ Huế .Error! Bookmark not defined 2.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Error! H Bookmark not defined N 2.1.2 Khái quát Ngân hàng VCB Huế .Error! Bookmark not defined KI 2.2 Thực trạng phát triển thị trường bảo lãnh Ngân hàng VCB Huế giai đoạn 20152017 .Error! Bookmark not defined defined O ̣C 2.2.1 Văn điều chỉnh loại bảo lãnh thực Error! Bookmark not H 2.2.2 Biểu phí dịch vụ bảo lãnh Error! Bookmark not defined ẠI 2.2.3 Qui trình nghiệp vụ bảo lãnh .Error! Bookmark not defined Đ 2.2.4 Phân đoạn thị trường lựa chọn thị trường bảo lãnh mục tiêu ngân hàng VCB Huế .Error! Bookmark not defined 2.2.5 Kết thực hoạt động bảo lãnh Error! Bookmark not defined 2.3 Đánh giá hoạt động bảo lãnh ngân hàng VCB Huế - Từ quan điểm khách hàng .Error! Bookmark not defined 2.3.1 Mô tả mẫu điều tra .Error! Bookmark not defined 2.3.2 Tầm quan trọng yếu tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng .Error! Bookmark not defined v 2.3.3 Sự lưạ chọn dịch vụ bảo lãnh NHTM địa bàn thành phố Huế Error! Bookmark not defined 2.3.4 Đánh giá hoạt động bảo lãnh ngân hàng VCB Huế Error! Bookmark not defined 2.4 Đánh giá chung hoạt động phát triển thị trường bảo lãnh VCB Huế Error! Bookmark not defined 2.4.1 Thành tựu đạt dịch vụ bảo lãnh chi nhánh Error! Bookmark not Ế defined U 2.4.2 Hạn chế dịch vụ bảo lãnh chi nhánh Error! Bookmark not defined ́H CHƯƠNG III ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THỊ TRƯỜNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG TÊ VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ Error! Bookmark not defined 3.1 Sự cần thiết xây dựng giải pháp phát triển thị trường bảo lãnh Ngân hàng VCB H Huế .Error! Bookmark not defined KI Bookmark not defined N 3.2 Định hướng phát triển thị trường bảo lãnh Ngân hàng VCB Huế Error! defined O ̣C 3.1.1 Định hướng phát triển thị trường bảo lãnh VCB - Huế Error! Bookmark not 3.1.2 Phân tích ma trận SWOT phát triển thị trường bảo lãnh VCB – Huế Error! H Bookmark not defined ẠI 3.3 Giải pháp phát triển thị trường bảo lãnh Ngân hàng VCB Huế Error! Đ Bookmark not defined 3.3.1 Đa dạng hóa sản phẩm phí dịch vụ .Error! Bookmark not defined 3.3.2 Nâng cao chất lượng dịch vụ bảo lãnh Error! Bookmark not defined 3.3.3 Kiểm soát rủi ro Error! Bookmark not defined 3.3.4 Mở rộng quy mô bảo lãnh Error! Bookmark not defined PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 20 Kết luận 20 Kiến nghị 21 2.1 Đối với quan quản lý có liên quan 21 vi 2.2 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 22 Đ ẠI H O ̣C KI N H TÊ ́H U Ế TÀI LIỆU THAM KHẢO 23 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Từ tiếng Việt NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước VCB Huế Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi Đ ẠI H O ̣C KI N H TÊ ́H U Ế nhánh Huế viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Cơ cấu lao động VCB Huế qua năm 2015-2017 Error! Bookmark not defined Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn VCB Huế qua năm 2015-2017 Error! Bookmark not defined Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh VCB Huế qua năm 2015 - 2017 Error! Bookmark not defined U Ế Bảng 2.4: Biểu phí dịch vụ bảo lãnh VCB Huế .Error! Bookmark not defined ́H Bảng 2.5: Tỷ trọng doanh thu bảo lãnh VCB Huế theo khu vực địa lý Error! Bookmark not defined TÊ Bảng 2.6: Quy mô dịch vụ bảo lãnh VCB Huế giai đoạn 2015 - 2017 Error! Bookmark not defined H Bảng 2.7: Doanh số theo loại hình bảo lãnh VCB Huế giai đoạn 2015- 2017 Error! N Bookmark not defined Bookmark not defined KI Bảng 2.8: Doanh số bảo lãnh theo thành phần kinh tế VCB Huế 2015-2017 Error! O ̣C Bảng 2.9: Doanh số bảo lãnh theo thời hạn VCB Huế giai đoạn 2015-2017 Error! Bookmark not defined H Bảng 2.10: Doanh số bảo lãnh theo hình thức đảm bảo VCB Huế giai đoạn 2015- ẠI 2017 .Error! Bookmark not defined Bảng 2.11: Doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh VCB Huếgiai đoạn 2015-2017 Error! Đ Bookmark not defined Bảng 2.12: Một số đặc điểm mẫu khảo sát .Error! Bookmark not defined Bảng 2.13: Các yếu tố bảo lãnh Error! Bookmark not defined Bảng 2.14: Kết tính tốn Cronbach Alpha thành phần hài lòng Error! Bookmark not defined Bảng 2.15: Kết hệ số KMO kiểm định Bartlett's phân tích nhân tố lần .Error! Bookmark not defined ix PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ Tính cấp thiết Trong q trình hội nhập kinh tế quốc tế, Việt Nam bước mở cửa nỗ lực không ngừng để khẳng định vị trường quốc tế Nền kinh tế Việt Nam tăng trưởng với tốc độ cao hoạt động ngân hàng ngày phát triển với phát triển kinh tế đất nước Bên cạnh hội U Ế xu khu vực hóa, tồn cầu hóa đặt cho Ngân hàng thương mại ́H (NHTM) nhiều thách thức đòi hỏi ngân hàng phải nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh để bắt kịp với phát triển ngành ngân hàng nước giới TÊ Trong môi trường cạnh tranh ngày gay gắt, đa dạng hóa phát triển sản phẩm chiến lược để tồn phát triển ngân hàng H Chính thế, NHTM khơng ngừng mở rộng quy mô hoạt động phát triển N nghiệp vụ ngân hàng khác để đáp ứng yêu cầu KI Bảo lãnh nghiệp vụ NHTM sử dụng rộng rãi từ lâu nhiều nước giới Tuy nhiên, Việt nam, bảo lãnh ngân hàng O ̣C nghiệp vụ quan tâm phát triển năm gần Bảo lãnh ngân hàng trở thành nghiệp vụ quan trọng H thiếu hoạt động NHTM đại ẠI Việc sử dụng nghiệp vụ ngày mở rộng, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng mang lại nguồn thu đáng kể cho NHTM Nó Đ cơng cụ đắc lực hỗ trợ vốn giảm thiểu rủi ro cho doanh nghiệp ngồi nước Vì lẽ đó, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu kinh tế trình thực đường lối mở cửa hội nhập vào kinh tế giới Trong năm qua, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế (VCB - Huế) không ngừng đổi phát huy mạnh để phù hợp với xu hội nhập phát triển kinh tế Nghiệp vụ bảo lãnh VCB - Huế trọng phát triển đạt nhiều thành công 12 Tuy vậy, kết hoạt động bảo lãnh VCB – Huế chưa tương xứng với qui mô tiềm phát triển Để đạt cácmục tiêu cần hướng đến VCB- Huế thời gian tới, ngân hàng cần phải hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh, tạo cho bảo lãnh ngân hàng vị vững phát huy lợi ích Với ý nghĩa tầm quan trọng đó, tơi định chọn nghiên cứu đề tài "Phát triển thị trường bảo lãnh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế" làm luận văn thạc sĩ Ế Mục tiêu nghiên cứu U 2.1 Mục tiêu chung: Đề tài nghiên cứu thực trạng hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh ́H thị trường bảo lãnh ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế từ đề xuất số giải pháp nhằm mở rộng thị trường bảo lãnh ngân hàng TÊ 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa số sở lý luận thực tiễn bảo lãnh phát triển thị H trường bảo lãnh NHTM N - Phân tích thực trạng hoạt động bảo lãnh phát triển thị trường bảo lãnh KI Ngân hàng VCB Huế giai đoạn 2015 – 2017 - Đề xuất số giải pháp nhằm phát triển thị trường bảo lãnh Ngân hàng O ̣C VCB Huế Đối tượng phạm vi nghiên cứu H 3.1.Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu thị trường bảo lãnh ngân ẠI hàng VCB Huế Đ 3.2.Phạm vi nghiên cứu: Về không gian: ngân hàng VCB Huế Về thời gian: Nghiên cứu thị trường bảo lãnh Ngân hàng VCB Huế qua năm 2015 – 2017 Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập số liệu: Số liệu thu thập từ báo cáo, tài liệu ngân hàng, thông tin Internet, tài liệu liên quan khác để phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng VCB Huế, cụ thể: + Số liệu tình hình nguồn lao động ngân hàng VCB Huế thu thập 13 Bộ phận Hành với mục đích nắm rõ số lượng lao động chức nhiệm vụ phòng ban ngân hàng + Bảng Số liệu Tài sản – Nguồn vốn, bảng tình hình hoạt động kinh doanh, Bảng kết kinh doanh, Số liệu hoạt động bảo lãnh ngân hàng lấy từ Bộ phận kế tốn để phân tích, thấy rõ vềhoạt động bảo lãnh VCB Huế  Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp: - Đối với khách hàng: Ế + Phương pháp xác định qui mô mẫu n: Quy mơ mẫu TÊ Trong đó: ∗ ́H n= U Sử dụng cơng thức Linus Yaman: N: Kích thước tổng thể, N = 1085 (tổng số khách sử dụng dịch vụ bảo H lãnh VCB 2017) N Ta tính kích cỡ mẫu với sai số cho phép tỷ lệ mẫu tổng thể e = 0.1 Rút n = 91,56 (khoảng 92 mẫu) KI Theo Hair cộng (2009), kích thước mẫu tối thiểu phải từ 100 đến 150, O ̣C nhiên nhằm đảm bảo số lượng, tác giả định phát 120 bảng hỏi cho khách hàng + Phương pháp chọn mẫu H Để đánh giá khách quan thực trạng hoạt động bảo lãnh ngân hàng VCB Huế, dựa danh sách khách hàng, tác giả lựa chọn 120 khách hàng, bao gồm ẠI khách hàng cá nhân doanh nghiệp theo phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên Đ  Phương pháp phân tích xử lý số liệu - Số liệu thu thập xử lý phần mềm thống kê SPSS 22.0 với độ tin cậy 95% Thang đo Likert điểm sử dụng để: Đánh giá mức độ quan trọng thuộc tính điểm đến từ - khơng đồng ý/rất không quan tâm đến - đồng ý/rất quan tâm; - Việc xử lý số liệu thực theo trình tự sau: + Phân tích thống kê mô tả: Tần suất (Frequencies), phần trăm (Percent), giá trị trung bình (GTTB) 14 + Phân tích nhân tố Hệ số Cronbach Alpha Mục đích việc tính tốn tốn hệ số nhằm loại bỏ biến không phù hợp hạn chế biến rác mô hình nghiên cứu Đồng thời, hệ số giúp đánh giá độ tin cậy thang đo Những biến có hệ số tương quan biến tổng (itemtotal correlation) nhỏ 0,3 bị loại khỏi mơ hình Nhiều nhà nghiên cứu đồng ý Cronbach alpha từ 0,8 trở lên đến gần Ế thang đo lường tốt, từ 0,7 đến gần 0,8 sử dụng Cũng có nhà nghiên cứu đề U nghị Cronbach alpha từ 0,6 trở lên sử dụng trường hợp khái ́H niệm đo lường mới người trả lời bối cảnh nghiên cứu Phân tích nhân tố TÊ Phương pháp dùng để thu nhỏ dạng số nhân tố tìm mối quan hệ biến với Liên hệ nhóm biến có liên hệ qua lại lẫn H xem xét và trình bày dạng số nhân tố N Trong tham số thống kê phân tích nhân tố trị số KMO (Kaiser – KI Meyer - Olkin) số dùng để xem xét thích hợp phân tích nhân tố Trị số có giá trị từ khoảng 0,5 đến điều kiện để phân tích nhân tố phù hợp O ̣C Eigenvalue số để xác định số nhân tố rút trích từ tập hợp biến Chỉ có nhân tố có eigenvalue lớn giữ lại mơ hình H phân tích, nhân tố có eigenvalue nhỏ khơng có tác dụng tóm tắt ẠI thơng tin tốt biến gốc Một phần quan trọng bảng kết phân tích Đ nhân tố ma trận nhân tố (Component Matrix) Ma trận nhân tố chứa hệ số biểu diễn biến chuẩn hóa nhân tố (mỗi biến đa thức nhân tố) Những hệ số (factor loading) biểu diễn tương quan nhân tố biến Hệ số lớn cho biết nhân tố biến có liên hệ chặt chẽ với + Phân tích hồi quy Hồi qui bước kiểm định mơ hình nghiên cứu sau chạy phân tích Cronbach’s Alpha, phân tích nhân tố khám phá tương quan để chọn lựa biến độc lập thỏa mãn điều kiện cho yêu cầu hồi qui Hồi qui để xác định cụ thể trọng số nhân tố độc lập tác động đến 15 nhân tố phụ thuộc từ đưa phương trình hồi qui mục đích nghiên cứu Xác định mức độ ảnh hưởng nhân tố độc lập lên nhân tố phụ thuộc Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận kiến nghị Phần nội dung gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận thực tiễn phát triển thị trường bảo lãnh Ngân hàng thương mại Ế Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo lãnh phát triển thị trường bảo lãnh U Ngân hàng VCB Huế ́H Chương 3: Định hướng giải pháp nhằm phát triển thị trường bảo lãnh Đ ẠI H O ̣C KI N H TÊ Ngân hàng VCB Huế 16 PHẦN II NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ BẢO LÃNH VÀ PHÁT TRIỂN THỊ TRƯỜNG BẢO LÃNH CỦANGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại Ế Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển U sản xuất hàng hoá: Các NHTM xuất kinh tế với tư cách nhà ́H tổ chức trung gian, nhận tiền gửi tổ chức kinh tế có dư thừa sở cấp tín dụng cho đơn vị kinh tế có nhu cầu tức luân chuyển vốn cách gián TÊ tiếp Hệ thống ngân hàng thương mại có phạm vi hoạt động rộng rãi cung cấp dịch vụ tài cho tất lĩnh vực kinh tế tầng lớp dân cư H Tuỳ theo cách tiếp cận mà có quan điểm khác NHTM, điều phụ N thuộc vào tính chất mục tiêu thị trường tài nước KI  Theo quan điểm nhà kinh tế học đại: Ngân hàng thương mại O ̣C loại hình doanh nghiệp: Một doanh nghiệp đặc biệt – hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng  Theo quan điểm nhà kinh tế Hoa Kỳ:Ngân hàng thương mại H công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành công ẠI nghiệp dịch vụ tài Đ  Theo quan điểm nhà kinh tế Pháp:Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở hành nghề thường xuyên nhận cơng chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài  Theo quan điểm nhà kinh tế Việt Nam:Ngân hàng thương mại tổ chức mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi, nguyên tắc hoàn trả, tiến hành cho vay, chiết khấu làm phương tiện tốn Mặc dù có nhiều quan điểm khác NHTM, tựu chung lại hiểu tổng quát: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân 17 hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với hoạt động huy động tiền gửi hình thức khác khách hàng, sở nguồn vốn huy động vốn chủ sở hữu ngân hàng để thực nghiệp vụ cho vay, đầu tư, chiết khấu đồng thời thực nghiệp vụ toán, môi giới, tư vấn số dịch vụ khác cho chủ thể kinh tế[6] 1.2 Hoạt động bảo lãnh NHTM 1.2.1 Sự hình thành phát triển hoạt động bảo lãnh Ế Với tư cách dạng nghiệp vụ ngân hàng đại, bảo lãnh xuất U Mỹ vào năm 60 giao dịch nội địa bắt đầu sử ́H dụng thương mại quốc tế vào đầu năm 70 Vào thời gian gia quốc Trung Đơng liên tục kí kết hợp đồng kinh tế lớn với nước phương Tây để thực TÊ dự án cải tạo sở hạ tầng, quốc phòng, cơng nơng nghiệp Giá trị hợp đồng mạnh tài nước Trung Đơng cho phép họ đòi hỏi H đảm bảo chắn phía bạn hàng tham gia giao dịch kinh tế Để đáp ứng N yêu cầu ngân hàng nước phương Tây phát hành bảo lãnh độc lập KI Những bảo lãnh độc lập thực đáp ứng yêu cầu thuận lợi an toàn cho quốc gia nhập Doanh số nghiệp vụ bảo lãnh tăng nhanh O ̣C cách đáng kể Từ đến bảo lãnh ngân hàng ngày sử dụng rộng rãi đặc biệt giao dịch có giá trị lớn nước quốc tế H Tại Việt Nam vào năm 90 bắt đầu hội nhập với kinh tế giới ẠI khu vực hoạt động bảo lãnh ngân hàng hình thành tất yếu khách quan Thời Đ kì chưa ứng dụng nhiều nên chưa có hệ thống văn điều chỉnh chặt chẽ, hoạt động bảo lãnh diễn tùy tiện thiếu hiệu Ngày 17/9/1992, Thống đốc ngân hàng Nhà nước ban hành Quyết Định số 192/NH-QĐ bảo lãnh tái bảo lãnh vay vốn nước ngồi Tiếp Quyết định số 196/QĐ-NH14 ngày 16/09/1994 quy chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Nền kinh tế phát triến hoạt động bảo lãnh đa dạng, phí dịch vụ từ bảo lãnh đem lại cho ngân hàng khoản thu nhập không nhỏ Ngày 25/08/2000, định số 283/2000/QĐNHNN14 Thống đốc ngân hàng nhà nước đời thay cho qui chế bảo lãnh trước Gần định số 26/2006/QĐ-NHNN sửa đổi định số 18 283 Các qui định bảo lãnh sửa đổi phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội, góp phần thúc đẩy hoạt động bảo lãnh ngày phát triển [1] 1.2.2 Khái niệm bảo lãnh Ngân hàng 1.2.2.1 Khái niệm bảo lãnh Ngân hàng Trong thương mại quốc tế, bảo lãnh ngân hàng xem kỹ thuật tài trợ ngoại thương nhằm chống đỡ rủi ro mà người thụ hưởng bảo lãnh phải gánh chịu vi phạm nghĩa vụ bên bảo lãnh Ế Theo từ điển pháp luật Mỹ bảo lãnh thỏa thuận mà theo người U bảo lãnh chấp thuận thực nghĩa vụ bên nợ bên nợ không trả nợ, ́H việc bên bảo lãnh bảo đảm thực nghĩa vụ bên có nghĩa vụ trường hợp bên có nghĩa vụ khơng thực TÊ Theo luật dân Việt Nam điều 336 bảo lãnh việc người thứ ba (gọi người bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (gọi người nhận bảo lãnh) thực H nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (gọi người bảo lãnh) đến thời hạn N mà người bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ KI Theo luật Tổ chức Tín dụng (TCTD), bảo lãnh ngân hàng hiểu hình thức cấp tín dụng thực thông qua cam kết văn O ̣C TCTD với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết H Như vậy,các loại văn thiết lập có liên quan quan hệ bảo lãnh ẠI là: hợp đồng kinh tế, hợp đồng bảo lãnh, thư bảo lãnh Hợp đồng kinh tế hợp đồng Đ kí kết người bảo lãnh người thụ hưởng, sở để thiết lập hợp đồng Hợp đồng bảo lãnh hợp đồng người bảo lãnh ngân hàng phát hành bảo lãnh Thư bảo lãnh thực nhằm ràng buộc người thụ hưởng ngân hàng phát hành bảo lãnh Hợp đồng bảo lãnh độc lập với hợp đồng kinh tế Mục đích bảo lãnh bồi thường cho người thụ hưởng thiệt hại từ việc không thực hợp đồng người bảo lãnh việc toán dựa vào điều khoản, điều kiện hợp đồng bảo lãnh Cho dù người bảo lãnh thực tế có thực hợp đồng hay khơng ngời thụ hưởng có quyền thơng báo thiệt hại xảy hay 19 không, mức thiệt hại thực tế bao nhiêu, không ảnh hưởng liên quan đến hợp đồng bảo lãnh người bảo lãnh ngân hàng phát hành bảo lãnh Điều có nghĩa điều kiện qui định hợp đồng bảo lãnh thỏa mãn mặt pháp lý người thụ hưởng không cần thiết phải chứng minh vi phạm người bảo lãnh mà cần lập chứng từ theo yêu cầu bảo lãnh Trách nhiệm toán ngân hàng độc lập với thỏa thuận người bảo lãnh người thụ hưởng Khi điều kiện tốn đáp ứng Ế ngân hàng khơng có quyền viện dẫn lí để từ chối hợp đồng U kinh tế thay đổi không ảnh hưởng đến hợp đồng bảo lãnh[3] ́H - Dựa vào biểu bên ngồi việc bảo lãnh có ba bên bao gồm bên bảo lãnh, bên thụ hưởng bảo lãnh bên bảo lãnh Mối quan hệ chủ thể TÊ BLNH thể sau:  Quan hệ người bảo lãnh người thụ hưởng bảo lãnh mối quan H hệ gốc, sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh Trong mối quan hệ này, người bảo N lãnh có nghĩa vụ bắt buộc phải thực bên thụ hưởng bảo lãnh Nghĩa vụ KI nghĩa vụ tài nghĩa vụ trả nợ nghĩa vụ phi tài bảo hành sản phẩm hay cung cấp thiết bị…Tuy nhiên nghĩa vụ không O ̣C thực khó khăn tạm thời tài hay khơng muốn ứ đọng vốn… người bảo lãnh muốn gia hạn nợ khoảng thời gian H định Trong người thụ hưởng lại khơng hồn tồn tin tưởng vào bạn hàng ẠI họ u cầu có đảm bảo chắn cho việc thực hợp đồng, họ yêu cầu bảo lãnh ngân hàng Đ  Quan hệ người bảo lãnh ngân hàng phát hành bảo lãnh quan hệ dịch vụ bảo lãnh ngân hàng cấp tín dụng khách hàng hưởng tín dụng Bảo lãnh ngân hàng đưa cam kết chứng thư hạch toán theo dõi ngoại bảng thực tế chưa sử dụng vốn vay.Như vậy, bảo lãnh ngân hàng coi hình thức cấp tín dụng gián tiếp  Quan hệ ngân hàng phát hành bảo lãnh người thụ hưởng bảo lãnh: ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ người thụ hưởng bảo lãnh thay cho người bảo lãnh người bảo lãnh vi phạm hợp đồng kí kết Khi có 20 cam kết với người bảo lãnh ngân hàng phát hành thư bảo lãnh để bảo vệ quyền lợi cho người thụ hưởng bảo lãnh 1.2.2.2 Đặc điểm bảo lãnh Ngân hàng Về thực chất, bảo lãnh lời hứa toán Ngân hàng với người yêu cầu bảo lãnh người bảo lãnh không thực nghĩa vụ hợp đồng Bảo lãnh công cụ bảo đảm, khơng phải cơng cụ tốn Nghiên cứu đặc điểm bảo lãnh đưa sở phân cho việc phân biệt bảo lãnh với công cụ tốn ́H - Tính độc lập tương đối hợp đồng U Bảo lãnh ngân hàng có đặc điểm sau: Ế bảo đảm khác thư tín dụng, bảo hiểm… Đây đặc điểm quan trọng bảo lãnh ngân hàng Mặc dù mục đích TÊ bảo lãnh bồi hồn cho người thụ hưởng thiệt hại từ việc không thực hợp đồng người bảo lãnh có độc lập tương hợp đồng H Việc tốn bảo lãnh chủ yếu vào điều khoản, điều kiện N thỏa thuận quy định thư bảo lãnh Ngân hàng bảo lãnh dựa KI vào vấn đề phát sinh quan hệ hợp đồng để từ chối nghĩa vụ Tuy nhiên, cần khẳng định rằng, tính độc lập bảo lãnh phụ thuộc O ̣C vào điều kiện bảo lãnh Ví dụ như: bảo lãnh quy định việc toán theo văn yêu cầu người thụ hưởng người thụ hưởng u cầu H tốn mà khơng cần điều kiện khác văn yêu cầu Nhưng ẠI bảo lãnh yêu cầu chứng từ cụ thể như: phán tòa án, văn Đ bên thứ ba xác nhận vi phạm người bảo lãnh, văn người bảo lãnh thừa nhận vi phạm tính độc lập bảo lãnh bị giảm sút Đối với ngân hàng, tính độc lập bảo lãnh mang lại nhiều thuận lợi Một có yêu cầu đòi tiền theo thư bảo lãnh người nhận bảo lãnh ngân hàng có trách nhiệm xem xét, kiểm tra chứng từ xuất trình có phù hợp với điều khoản, điều kiện quy định thư bảo lãnh hay không - Bảo lãnh cam kết mang tính chất bảo đảm gián tiếp Đặc điểm thể rõ vai trò trung gian ngân hàng Ở đây, người có trách nhiệm thực nghĩa vụ khách hàng (người bảo lãnh) Còn ngân 21 PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Trong năm qua, Ngân hàng VCB Huế không ngừng nỗ lực để phát triển dịch vụ có dịch vụ bảo lãnh Mặc dù nguồn thu từ bảo lãnh chưa đóng góp đáng kể vào tổng lợi nhuận ngân hàng việc phát triển dịch vụ bảo lãnh sách quan trọng VCB - Huế Bởi góp phần Ế tăng tiện ích cho khách hàng, thu hút giữ chân khách hàng Vì vậy, đề tài có ý U nghĩa nghiên cứu ́H Đề tài giải trọn vẹn mục tiêu đề ra: TÊ - Tổng hợp vấn đề lí luận dịch vụ bảo lãnh thị trường bảo lãnh ngân hàng - Giới thiệu đầy đủ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi H nhánh Huế dịch vụ bảo lãnh chi nhánh Đề tài minh chứng cho nhận N định, đánh giá số cụ thể có nguồn số liệu đáng tin cậy KI - Qua thực trạng phân tích, đề tài đánh giá thị trường bảo lãnh chi O ̣C nhánh Nêu ưu điểm hạn chế tồn dịch vụ - Từ việc tìm nguyên nhân hạn chế, đề tài đề xuất giải pháp sát với thực tế nghiên cứu phù hợp với xu hướng phát triển dịch vụ chi H nhánh ẠI Qua trình nghiên cứu cho thấy dịch vụ bảo lãnh thị trường bảo lãnh Đ VCB - Huế đạt nhiều kết đáng ghi nhận Doanh thu từ bảo lãnh tăng mạnh qua năm ngày chiếm tỷ lệ cao tổng doanh thu từ dịch vụ, loại hình bảo lãnh ngày phát triển Cơ cấu dịch vụ có nhiều thay đổi phù hợp với yêu cầu phát triển chi nhánh Tuy nhiên, bên cạnh thành tích đạt dịch vụ chi nhánh số nhược điểm cần quan tâm khắc phục Quá trình phân tích đề tài lên hai vấn đề quan trọng số lượng khách hàng thường xuyên sử dụng dịch vụ chi nhánh ít, tập trung vào số khách hàng truyền thống chi nhánh chưa triển khai hết tất sản phẩm bảo lãnh Điều hạn chế vai trò 22 bảo lãnh hoạt động chung ngân hàng Từ đó, giải pháp đưa hướng đến cải thiện tình trạng này, sách khách hàng vấn đề VCB Huế Hạn chế đề tài nghiên cứu từ phía cung ngân hàng mà chưa xem xét mặt cầu Cụ thể đề tài chưa tiến hành thu thập ý kiến khách hàng, nhận xét khách hàng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng chưa tìm ngun nhân việc số lượng khách hàng Tuy nhiên, việc vận dụng phù hợp số biện Ế pháp mà đề tài nêu giúp chi nhánh nâng cao chất lượng dịch vụ U mình, đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng nâng cao niềm tin khách hàng đối ́H với chi nhánh Vì vậy, em hy vọng khóa luận góp phần nhỏ vào việc phát triển thị trường bảo lãnh VCB - Huế thời gian tới TÊ Kiến nghị 2.1 Đối với quan quản lý có liên quan H - Nhà nước cần đảm bảo trị - xã hội ổn định, phát triển kinh tế, thực N cách có hiệu sách tài khóa, sách tiền tệ, tạo điều kiện cho KI doanh nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng có môi trường kinh doanh tốt, thúc đẩy bảo lãnh ngân hàng phát triển O ̣C - Chính phủ Bộ, Ngành với vai trò định hướng quản lý thị trường, cần hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động ngân hàng Cần sửa chữa, bổ sung H cách rõ ràng quy định chấp, cầm cố tài sản, thủ tục giải tranh ẠI chấp v.v… Cần có luật bảo lãnh ngân hàng đồng thống với luật khác Đ Luật TCTD, Luật Doanh nghiệp v.v…, tránh tình trạng thường xuyên sửa đổi bổ sung định cách liên tục - Khi nhà nước ban hành định bảo lãnh ngân hàng phải đảm bảo định thơng báo rõ ràng, cụ thể, xác kịp thời tới ngân hàng - NHNN tiếp tục hoàn thiện hệ thống quy định bảo lãnh ngân hàng nhằm phù hợp với thực tiễn điều kiện phát triển kinh tế Phát triển hệ thống thông tin, thống kê, báo cáo nội ngành ngân hàng để quản lý tốt hoạt động NHTM 23 - NHNN cần trọng tới việc giám sát ngân hàng thực quy chế NHNN, cung cấp, cập nhật thông tin xác cho ngân hàng đồng thời nâng cao chất lượng công tác tra, kiểm tra để phát sai sót có giải pháp xử lý kịp thời 2.2 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Đẩy mạnh công tác quảng bá, giới thiệu dịch vụ bảo lãnh đến với khách hàng Giúp khách hàng nhận thức rõ vai trò bảo lãnh ngân hàng doanh Ế nghiệp U - Tiếp tục mở rộng quy mô, đầu tư sở vật chất, kỹ thuật đáp ứng cho phát ́H triển dịch vụ bảo lãnh tương lai Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin để phục vụ tốt cho việc thực quản lý hợp đồng TÊ - Chú trọng đến việc tuyển dụng cán có trình độ cao đạo đức tốt Bên cạnh đó, khơng ngừng nâng cao nghiệp vụ kỹ giao tiếp cho cán nhân H viên ngân hàng cách thường xuyên mở lớp đào tạo, tập huấn N - Nghiên cứu thị trường để xác định đối tượng khách hàng tiềm năng, hiểu rõ KI nhu cầu khách hàng để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng nâng cao uy tín ngân hàng O ̣C - Theo sát, nắm bắt kịp thời thay đổi quy định bảo lãnh ngân hàng quan quản lý có liên quan H - Cần có phối hợp chặt chẽ chi nhánh ngân hàng ẠI hoạt động dịch vụ ngân hàng để đảm bảo cho bảo lãnh dịch vụ khác Đ phát triển 24 TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Hà Minh Thắng (2009),Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam – Hồ Chí Minh,Luận văn thạc sỹ, Hồ Chí Minh Lê Thị Phương Thảo (2010), Phát triển hoạt động bảo lãnh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn – chi nhánh Quảng Nam, Luận văn thạc sỹ, Quảng Ế Nam U Nguyễn Đăng Dờn (2005), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê ́H Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê TÊ Lê Văn Tề (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê, TPHCM Nguyễn Văn Tiến (2008), Cẩm nang tài trợ thương mại quốc tế, NXB Thống Kê H Quốc Hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng N Quốc hội (2010), Luật Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam KI Học viện tài (2005), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội O ̣C 10 Học viện tài (2005), Giáo trình lý thuyết tài chính, NXB Tài chính, Hà Nội 11 David Cox, Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Chính trị quốc gia H 12 Nguyễn Minh Kiều, Giáo trình “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại” 13 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), Quy chế bảo lãnh Ngân hàng ẠI ban hành theo Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/06/2006 Đ 14 Đặng Thị Khánh Phương (2010),Phát triển dịch vụ bảo lãnh ngân hàng chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ, Đà Nẵng 15 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế (2013), Báo cáo kết kinh doanh 16 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế (2014), Báo cáo kết kinh doanh 25 17 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế (2015), Báo cáo kết kinh doanh 18 Sổ tay tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 19 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê 20 Các văn pháp lý: Quyết định Chính phủ, NHNN, Website: 21 http://vneconomy.com.vn Ế 22 http://tapchitaichinh.vn Đ ẠI H O ̣C KI N H TÊ ́H U 23 www.sbv.gov.vn/ 26 ... phát triển thị trường bảo lãnh Ngân hàng thương mại Ế Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo lãnh phát triển thị trường bảo lãnh U Ngân hàng VCB Huế ́H Chương 3: Định hướng giải pháp nhằm phát triển. .. trạng hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh ́H thị trường bảo lãnh ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế từ đề xuất số giải pháp nhằm mở rộng thị trường bảo lãnh ngân hàng TÊ 2.2 Mục tiêu cụ... vụ bảo lãnh chi nhánh Error! Bookmark not defined ́H CHƯƠNG III ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THỊ TRƯỜNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG TÊ VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ