Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại

Nghiệp Vụ Tín Dụng NHTM Bài 1:Ngày 13/06/2005 doanh nghiệp A dến NH bảng kê chứng từ kèm theo chứng từ xin chiết khấu sau: Chứng từ Hối phiếu 003 Tín phiếu kho bạc Lệnh phiếu 001 Trái phiếu kho bạc Hối phiếu 005 Lệnh phiếu 002 Số tiền 60tr 30 15 50 36 40 Ngày phát hành 30/4/2005 15/4/2005 14/5/2005 20/7/2000 20/3/2005 1/6/2005 Ngày đến hạn 30/7/2005 15/7/2005 14/8/2005 20/7/2005 30/6/2005 1/10/2005 Yêu cầu: 1.Hãy xem xét việc định chiết khấu chứng từ trên(cố giải thích) 2.Tính tốn chiết khấu chứng từ NH nhận chiết khấu Biết rằng: -Khả nguồn vốn NH đáp ứng đủ nhu cầu vay khách hang -Theo quy định NH ck chứng từ có thời hạn lại khơng 20 ngày khơng 90 ngày -Lãi suất chiết khấu 9%/năm,tỷ lệ hoa hồng ký hậu 0,6%/năm ,tối thiểu 20000 đ hoa hồng phí cố định 15000đ cho phiếu -Hạn mức chiết khấu tối đa ấn định cho khách hang 150 trđ ,dư nợ tài khoản chiết khấu thời điểm KH xin chiết khấu 60 tr -Doanh nghiệp A doanh nghiệp có tín nhiệm với NH nd kinh tế thương phiếu đảm bảo tốt -Ngân hang thực chiết khấu ngày 15/6/2005 Lời giải: 1Thời gian lại :45,30,60,35,15,108 Công thức cần nhớ: Chiết khấu V=C-E-H C: mệnh giá E=C*i*t/360 lãi CK i:lãi suất chiết khấu t:thời gian lại H=H1+H2 H1 hoa hồng cp biến đổi Hoa hồng cp cố định với H2=C*h*t/360 NH chiết khấu với chứng từ có thời hạn lại khơng 20 ngày không 90 ngày ->nên hối phiếu 005 lệnh phiếu 002 bỏ -Theo quy định NHTM ko nhận chiết khấu trái phiếu kho bạc -Hạn nức chiết khấu tối đa ấn định 150tr dư nợ chiết khấu 60tr nên gt GTCG tối đa đk chiết khấu KH 90 tr nên NH nhận hối phiếu 003 trái phiếu kho bạc Hối phiếu 003 E=60tr* 9%*45/360=0,678 trđ H2=60tr*0,6%*45/360=0,045trđ H=45000+15000=60000=0,06trd ->V=60-0,678-0,06=59262000đ Tín phiếu kho bạc E=30tr*9%*30/360=0,225tr H2=30tr*0,6%*30/360=0,015tr H=20000+15000=35000=0,035tr V=30-0,225-0,035= Tổng E=0,903tr Tổng H=0,095tr Tổng V=90-0,903-0,095=89002000trđ Bài Một công ty may mặc xuất có phương án tài 31/12/2005 sau: Tài sản A-Tài sản lưu động Số tiền 316500 Nguồn vốn A-Nợ phải trả Số tiền 455200 1.tiền 22000 2.các khoản phải thu 3.Hàng tồn kho 105000 175000 1.Nợ NH -vayNH -Nợ phải trả người bán-Nợ phải trả khác 2.Nợ dài hạn 244700 134000 86500 24200 210500 4tài sản lưu động khác 14500 B-TSCD zong 328500 Tổng 645000 B-Vốn chủ sở hữu 189800 Yêu cầu: 1.kiểm tra tính hợp lý phương án tài theo vòng quay khoản phải thu vòng quay hang tồn kho 2.Xác định hạn mức tín dụng vốn lưu động công ty A sở phương án tài hợp lý 3.Trên sở xác định hạn mức tín dụng lập hơ sơ vay vốn cho cơng ty Biết rằng: -Vòng quay khoản phải thu tối thiểu 16 vòng vòng quay hang tồn kho vòng -Doanh thu dự kiến cơng ty năm 2005 1470 tỷ đồng già vốn hang bán 75% DTT -Chính sách cho vay NH quy định doanh nghiệp phải có vốn lưu động zòng tham gia tối thiểu 20% TSLĐ Lời giải: 1.Vong quay KPT =DTT/KPT=1470000/105000=14 vòngđủ đk vay vốn Nhu cầu vay vốn=TSLĐ-VLĐ ròng=nợ phi NH =266187,5-71800=194387,5trđ Mức cho vay vốn tối đa=80%TSCĐ-nợ phi ngân hang=80%*266187,5-(86500+24200)=212950-110700=102250 Bài Để thực kế hoạch kinh doanh tháng cuối năm 200X dn A lập kế hoạch kinh doanh cho quý 3,kèm theo hồ sơ vay vốn lưu động gửi đến NHTM A.Trong giấy đề nghị vay vốn doanh nghiệp mức xin vay 721,5 trđ,qua thẩm định hồ sơ vay vốn NH xác định đk số liệu sau: -Giá trị vật tư hang hóa cần mua vào quý 855,5 trđ -chi phí trả lương tiền cơng nhân viên 566,8trđ -chi phí quản lý kinh doanh chung 212,65trđ -ch phí khấu hao nhà xưởng thiết bị 241trđ -tổng số vốn lưu động tự có KH Alaf 721,25trđ -Giá thị tài sản chấp laf1023,5trđ Tại thời điểm NH tiến hành xây dựng kế hoạch cân đối vốn kinh doanh quý 2/2001 cho thấy : -Nguồn vốn NH bao gồm +VHĐ:132951trđ vốn huuy động có kỳ hạn 24 tháng 1500trđ VTC:15370trđ Vốn nhận điều hòa:34955,35trđ Vốn khác:8848,75trđ Ngân hang vào khả nguồn vốn bố trí cho KH A số dư nợ kế hoạch băng 0,4% số vốn sử dụng vào kinh doanh Yêu cầu: Theo anh chị mức vốn NH A đề ngị NHTM A có hợp lý ko ?tại sao? Biết rằng: -tỷ lệ DTBB 2% tỷ lệ dự trữ đảm bảo khả toán 8% -Ngân hang thường cho vay tối đa 70% GT tài sản chấp -Để thực SXKD dncofn vay TCTD 87,75trđ Lời giải: 1.Khả nguồn vốn ngân hang đầu tư cho KH NV=NVKD+NV ngân quỹ=132951+15370+34955,35+8848,7=192125,1 Nguồn vốn ngân quỹ=DTBB+DTĐBKNTT=2%*(132951-1500)+8%*132851=13265,1 ->NVKQ=192125,1-13265,1=178860 ->khả cho vay=0,4%*178860=715,44 2Nhu cầu vay vốn SXKD=tổng cp thực SXKD-VTC-vay khác =(9855,5+566,8+121,65+241)-721,25-87,75=975,95 3.Mức cho vay tối đa dựa TSTC=1023,5*0,7=716,45 4.Mức xin vay 721,5 trđ HMTD (1,2,3,4)=715,44 ->ko hợp lý HMTD 715,442802,83 ko hợp lý Bài Một dn dệt may xuất NHTM A cho vay theo phương thức cho vay theo HMTD sau xem xét kế hoạch vay VLĐ quý 4/200X dn.NH thống kê số tình hình sau: Giá trị vật tư hang hóa cần mua vào quý 14895,5trđ Chi phí cho sxkd khác khách hang quý 655trđ Giá trị sản lượng hang hóa thực hiện:13233,5trđ -Tài sản lưu động: +Đầu kỳ:3720trđ,trong vật tư hang hóa phần chất chiếm 15% +Cuố kỳ:4650trđ,trong dự trữ vật liệu xây dựng bản:250trđ -VLĐ tự có NV khác DN dung vào kinh doanh:2730trđ -Giá trị tài sản chấp :2812trđ -Từ ngày 1/10/200X đến hết ngày 26/12/200X khoản cho vay theo HMTD DN: +Doanh số phát sinh nợ:4500trđ +Doanh số phát sinh có:3820trđ Trong ngày cuối quý DN có phát sinh 1soos nghiệp vụ sau: Ngày 27/12:Vay mua vật tư:450trđ Thu tiền nhận gia công:70trđ Ngày 28/12:Vay toán tiền điện khu nhà CBCNV 25trđ Ngày 29/12:vay toán sửa chữa thường xuyên 38trđ Thu tiền bán hàng458trđ Ngày 30/12:Vay mua vật lieu xây dựng 65trđ Ngày 31/12:Vay mua vật tư 160trđ Vay toàn tiền vận chuyển máy móc 20trđ Yêu cầu: 1.NH phải thực DTBB DT ĐBKNTT bao nhiêu? 2.Xác định HMTD quý 4/200X Biết rằng: Sauk hi toán dựa NV kế yoans quý 4/200X NHTM A bao gồm: +VHĐ:18285914trđ +VTC:940194trđ +vốn #:180355trđ NH thấy cho vay tối đa DN 0.03% dư nợ -tỷ lệ dự trữ bắt buộc 5% dự trữ ĐB toán 8% -VHĐ 24 tháng chiếm 60% tổng VHĐ -Tổng dư nợ NH chiếm 75% tổng ts có.trong dư nợ khu vực KTQD chiếm 40% tổng dư nợ -Số dư tài sản cho vay theo HMTD cho DN cuối ngày 30/9/200X:860trđ -Xí nghiệp không phát sinh NQH dư nợ cuối quý dư nợ lành mạnh Bài làm: 1.Vốn HĐ 24 tháng=(100%-40%)VHĐ=0,4VHĐ Dự trữ bắt buộc=0,4*18285914*0,05=365718,28TRĐ DTĐBKNTT=8%VHĐ=0,08*18285914=1462873,12 2.Xác định HMTD Nhu cầu vay vốn=CPSXKD/VLĐ-VTC-vay # VLĐ=DTT/TSLĐbq=13233,5/(3720*85%+4650-250)=3,5trđ Nhu cầu vay vốn=15550,5/3,5-2730=1713trđ Tổng ts=tổng VHĐ =VHĐ+VTC+Vốn vay+vốn #=18285914+940194+2871057+180355=22277500trđ Tổng dư nợ=75%*22277500=16708125trđ Dư nợ=40%*16708125=6683250trđ ->ngân hang cho vay tối đa =0,03*6683250=2004,975trđ HMTD=1713 Ngày 30/9 26/12 27/12 29/12 31/12 Nợ 860 4500 450 38 160 có 3820 70 458 HMTD lại 853 173 420 260 Bài Ngày 16/8/200X,công ty trách nhiệm hữu hạn A(gồm thành viên)gửi đến NH B hồ sơ vay vốn lưu động thời hạn tháng.tóm tắt sau: -Giấy chứng nhận dăng ký kd -Giấy đề nghị vay vốn với số tiền đề nghị 100trđ -Hợp đồng tiêu thụ sản phẩm có gí trị đến ngày 31/12/200X.Trong phương thức tốn sét sau giao hang Hồ sơ nhà quyền sd đất ông T ,giám đốc công ty TNHHA(đầy đủ thủ tục pháp lý) -Các dk,thủ tục khách công ty đảm bảo quy định hành Ngân hang B tiến hành thẩm định khách hang phương án vay vốn thấy đủ điều kiện có tính khả thi,đã công ty định giá TS chấp 140trđ làm thủ tục chấp TS qua phòng coooonh chứng nhà nước.Sau NH B cho công ty A vay100trđ thời hạn cho vay tháng Yêu cầu: Hãy phân tích điểm khơng so với chế độ tín dụng hành NH B quy trình định cho vay nêu Biết rằng: -Yheo quy định NH B cho vay tối đa khơng q 70% gí trị TSĐB -các hồ sơ # coi hợp lệ Bài làm: 1.Điểm Đúng -NH tiến hành thẩm định định cho vay -Thực chấp tài sản qua phòng cơng chứng nhà nước 2.Điểm ko Hợp đồng thúc tế sản phẩm đến ngày 31/12tức đến ngày dn nghiệp nhận tiền tốn hàng hóa Thời hạn cho vay tính ngày 16/8->31/12(4 tháng 15 ngày).Trong NH l ại cho vay tháng->NH xác định thời hạn cho vay không hợp lý -NH công ty thẩm định GTTSĐB sai nguyên tắc Theo quy định pháp luật việc định giá ts ĐB phải phụ thuộc theo khung giá đất UBND thành phố trực thuộc trung ương -Theo quy định NH cho vay không 70% Giá trị TSĐB=140*70%=98trđ ->Nên cho vay 100trđ công ty không hợp lý Bài 9: công ty TNHH SX Kinh doanh đồ gỗ xuất Bình HẢO có nhu cầu vay lần để thực hợp đồng xuát hang cho nhà NK Nga.Tổng giá trị hợp dồngđã đc quy đổi :4680 trđ( giả thiết đảm bảo nguồn toán chắn).thời gian giao hang thỏa thuận hợp đồng 17/11/2004 Bên nhập ứng trước tiền hang 1280 trđ, số tiền lại đc tốn sau giao hang tháng.; Để thực HĐ, cty cần thực khoản chi phí sau: - Chi phí mua NVL : 2135 trđ CP trả công lao động:567trđ Khấu hao TSCĐ: 1213 trđ Các chi phí khác : 89trđ Cơng ty xuất trình Hđ MUA NVL kí ngày 15/8/2004 trị giá 1010 trđ,điều kiện toán sau tháng để đề nghị NH cho vay 1010 trđ Khoản vay đc bảo đảm TS chấp với giá thị trường 3500 trđ với hồ sơ hợp lệ - Yêu cầu:a, Hãy cho biết ngân hang có nên giải cho vay đôi với cty ko? b, Xđ mức cho vay,thời hạn cho vay? Biết rằng: - lãi suất cho vay 0,8%/tháng Vốn tự có : 689 trđ NH quy định mức cho vay 70% TS chấp giải -Hđ đầu ,vào đủ, HĐ đảm bảo ng toán chắn DT= 4680 trđ Tổng CP = 2135+ 567+1213+89= 4004 trđ LN= DT-CP= 4680-4004=676 (trđ) từ 15/9-17/1 tháng Mức sinh lời = Lơi nhuận : tổng CP= 676 : 4004= 16,8%/ năm  Mức sinh lời tháng=16.8 : 4= 4,22%/tháng b, nhu cầu vay vốn=tổng CP- VỐN TỰ CÓ- vay khác(1) = 4004-689-1280=2035 trđ MỨC cho vay tối đa: 70% TS TC = 70% x 3500 = 2450 TRĐ(2)  HMTD= Min [(1)(2)]=2035  1010 < 2035 trđ BÀI 10: Được bảo Lãnh tín chấp hội nơng dân , 25/5 cty kinh doanh XNK HV gửi tỚI NH A hồ sơ vay vốn với số tiền xin vay 25 tỷ ,thời hạn năm để thực dự án xd nhà máy sau xem xét NH xđ số liệu sau: - - CP xây dựng : + CP đền bù gp mặt : 40 trđ +Làm đường vào vị trí đất nhà máy 60trđ + CHI CHO CƠ SỞ HẠ TẦNG Điện làm trạm hạ kéo đường dây vào nhà máy điện dự trù kinh phi 30 trđ NƯỚC : DÙNG GIẾNG KHOAN có bể lọc kinh phí : 70trđ Tôn : CP tôn cao 1,5 m 390 trđ +nhà xưởng ,kho vật tư, thành phẩm ,nhà xe : 3140 trđ +khu văn phòng, nhà nghỉ công nhân : 1050 trđ CP XDCB khác : 60 trđ Cp mua thiết bị 20000 trđ VTC chủ dự án tham gia để thực dự án 30% tổng nhu cầu vốn đầu tư dự án Vốn khác: 168 trđ Tỷ lệ KHCB hang năm : 15% LN nguồn khác cam kết dung trả nợ hang năm 2337 trđ Thời gian bđ thực dựa án ngày 15/8 thành ngày 15/2 năm sau đc đưa vào sd sau hoàn thành Cũng vào thời điểm NH lập kế hoạch cân đối VKD quý 3/200x cho thấy tổng NGUỒN VỐN: 26.028.000 TRĐ TRONG ĐÓ: + VỐN HUY ĐỘNG : 21658000 TRĐ( VHĐ 24 tháng 19358000 trđ +vốn tự có : 1074395 trđ - - - Vốn khác: 3295605 trđ Căn vào khả ngân hang bó trí cho cty số dư nợ kế hoạch tối đa 0,5% số vốn mà NHtm A dung vào kinh doanh Y/c : MỨC XIN VAY VÀ THỜI HẠN CHO VAY CÓ HỢP LÝ HAY KO?VẬY MỨC CHO VAY VÀ THỜI HẠN BAO NHIÊU LÀ HỢP LÝ ? BIẾT RẰNG : - TỶ LỆ DTBB : 5% dự trữ đảm bảo khả toán : 8% Cty ko nợ vs ngân hàng khác - giải a, nhu cầu vay vốn= tổng vốn thực dự án- vốn tự có – vốn khác (1) = ( 40+ 60+ 30+ 70+390+3140+1050+60+20000)- 30%( tổng vốn) – 168 =24840- 30%*24840 -168=17220 trđ (2) NG VỐN = NVKD +NVNQ NVNQ= DTBB + DTĐBKNTT= 5%*VHĐ 24 tháng + 8%* vốn huy động = 5%*19358000 + 8%*21658000= 2700540 trđ NV= 26028000 trđ  NVKD=NV- NVNQ= 26028000 – 2700540= 23327460  KHẢ NĂNG NV ngân hang cho vay đv KH= 0,5% * 23327460= 116637,3 trđ (3) mức xin vay 25000 trđ => HMTD= Min (1,2,3)=17220 trđ => mức xin vay ko hợp lý b, thời gian thi công 15/8  15/2 năm sau => tháng( 0,5 năm) thời gian trả nợ= số tiền vay / số tiền trả nợ hang năm = 17220/ (2337+ 15%* 24840)=2,84 năm  Thời hạn cho vay = 0,5 + 2,84 = 3,34 (năm) BÀI 11:TRƯỚC QUÝ I/2OOX DN A gửi tới ngân hang hồ sơ vay vốn.sau thẩm định ngân hang có số liệu: + tổng mức vốn đầu tư thưc dự án gồm: CP XDCB : 1500 trđ Cp XDCB khác : 300 trđ Tiền mua thiết bị: 2000 trđ Chi phí vận chuyển thiết bị : 10 trđ + vốn tự có DN tham gia thực dự án hang năm tr đầu tư 1200 trđ.bi ết sau đầu tư thực dự án lợi nhuận tang them đc 25% so với trc đầu tư + tỷ lệ khấu hao TSCĐ hang năm : 15% +cac nguồn vốn khác tham gia thưc hi ện : 167 trđ y/c: xđ hạn mức cho vay , thời hạn cho vay đv dự án.? Biết : - nguồn dùng để trả nợ NH hang năm : 30,6 trđ Gia trị TS chấp : 3480 trđ Khả nguonf vốn NH đáp ứng đủ nhu cầu DN CTY KO NỢ CÁC NGÂN HÀNG KHÁC GIẢI -A, (1) nhu cầu vay vốn = tổng vốn thực dự án- vốn tự có – vốn khác =( 1500+300+2000+10 )- 30%(tổng vốn)- 167 = 3810- 30%(3810)-167=2500 trđ (2) mức cho vay tối đa dựa vào TS ĐB= 70% TSTC=70%*3480=2436 TRĐ => HMTD= Min (1,2) = 2436 trđ * thời gian thực dự án tháng Thời gian trả nợ = số tiền vay : số tiền trả nợ hang năm = 2436 : (1200*125% + 0,15*3810 +30,6)=1,16 năm = 1/3 năm  Thời gian vay = 1/3 + 1,16=1,49 tháng A Những quy định chung định nghĩa Do điều khoản UCP tham chiếu vào L/C, UCP có phải văn pháp lý tham chiếu để giải tranh chấp L/C: a Có b Khơng Nếu nội dung L/C khơng tun bố rõ ràng áp dụng UCP thì: a L/C áp dụng tự động UCP b L/C áp dụng tự động UCP 400 c L/C không áp dụng UCP Ngay UCP áp dụng, ngân hàng khơng áp dụng số điều khoản loại L/C riêng biệt a Đúng b Sai Nếu chi nhánh tốn L/C, người hưởng lợi có quyền theo UCP, yêu cầu Ngân hàng mẹ ngân hàng đặt nước ngồi tốn a Đúng b Sai Do ngân hàng hồn tồn khơng có liên quan đến hay bị ràng buộc vào hợp đồng mà L/C dựa vào, L/C không ghi tham chiếu ngân hàng a Đúng b Sai UPC ngăn cấm việc đưa nhiều chi tiết vào L/C hay vào sửa đổi để tránh nhầm lẫn hiểu sai a Đúng b Sai Các thị yêu cầu mở L/C theo UCP không nêu chứng từ phải xuất trình có mâu thuẫn nghiêm trọng với UCP không a Đúng b Sai c UCP khơng khuyến khích cố gắng tốn chấp nhận hay chiết khấu L/C không kèm chứng từ Người yêu cầu mở L/C phải hoàn trả cho ngân hàng trừ thấy rằng: a Hàng hố có khuyết tật b Hàng không yêu cầu hợp đồng mua bán c Các chứng từ nhận không cho phép thông quan hàng d Các chứng từ thực bề mặt phù hợp với điều kiện L/C B Hình thức thơng báo thư tín dụng Một ngân hàng phát hành L/C bỏ sót từ “có thể huỷ ngang”: a Dẫu tín dụng huỷ ngang thuật ngữ “khơng thể huỷ ngang” khơng đưa vào b Ngân hàng thêm thuật ngữ “có thể huỷ ngang” cách đưa sửa đổi c L/C huỷ ngang người hưởng lợi chấp nhận sửa chữa cách rõ ràng 10 Ngân hàng thông báo nhận L/C mở điện khơng có test a Có thể thơng báo L/C mà khơng có cam kết từ phía ngân hàng L/C khơng xác nhận b Có thể từ chối thơng báo, nhiên phải thông báo cách hợp lý không chậm trễ cho người hưởng lợi từ chối c Phải yêu cầu xác minh tính chân thật điện, sẵn sàng thơng báo L/C 11 Một L/C yêu cầu hối phiếu ký phát đòi tiền người xin mở L/C a Yêu cầu bị bỏ qua b Hối phiếu kiểm tra chứng từ phụ c UCP 500 ngăn cấm thị dạng 12 Trong số câu sau, câu đúng? Bằng việc mở L/C người nhập chắn rằng: a Các chứng từ nhận chân thực b Anh ta phải toán chứng từ phù hợp nghiêm ngặt với điều khoản hợp đồng c Ngân hàng phát hành ngân hàng định kiểm tra chứng từ theo L/C 13 Ngân hàng phát hành thông báo L/C qua ngân hàng A Theo thoả thuận người hưởng lợi người xin mở L/C, ngân hàng phát hành sửa đổi với vấn đề khác, có sửa đổi tên ngân hàng thơng báo B a Ngân hàng phát hành thông báo sửa đổi qua ngân hàng B yêu cầu ngân hàng B thông báo cho ngân hàng A biết điều b Ngân hàng phát hành phải thông báo sửa đổi qua ngân hàng A c Ngân hàng phát hành thơng báo sửa đổi qua ngân hàng B yêu cầu họ thông báo cho ngân hàng A huỷ bỏ L/C C Nghĩa vụ trách nhiệm: 14 Ngân hàng phải kiểm tra tất chứng từ yêu cầu L/C: a Để biết chúng có chân thực phù hợp không b Để đảm bảo tiêu chuẩn quốc tế nghiệp vụ ngân hàng phản ánh chứng từ c Để đảm bảo chúng phù hợp bề mặt với điều khoản điều kiện L/C 15 Nếu chứng từ không quy định L/C xuất trình, ngân hàng chiết khấu: a Phải trả lại cho người xuất trình b Phải chuyển chúng cho ngân hàng phát hành mà không chịu trách nhiệm c Có thể chuyển chúng cho ngân hàng phát hành mà khơng cam kết người hưởng lợi yêu cầu 16 Một tín dụng chứng từ mục “các thị đặc biệt” quy đinh: “Sau giao hàng người hưởng lợi phải gửi phụ chứng từ tới người xin mở L/C” a Ngân hàng định cần có cơng bố có liên quan người hưởng lợi vấn đề b Ngân hàng định không xem xét đến điều kiện c Điều kiện cần có hố đơn làm chứng từ thực 17 Các chứng từ sai sót thuộc ai? a Thuộc người xin mở L/C không từ chối chúng b Thuộc người hưởng lợi c Thuộc ngân hàng định, ngân hàng tốn chúng có bảo lưu 18 Ngân hàng phát hành ngân hàng xác nhận có khoảng thời gian hợp lý để kiểm tra chứng từ nhiều không quá: a ngày ngân hàng cho ngân hàng b ngày theo lịch cho ngân hàng c ngày ngân hàng 19 Ai người định cuối xem chứng từ có phù hợp với điều khoản điều kiện L/C hay không? a Người xin mở L/C b Ngân hàng phát hành c Người xin mở L/C ngân hàng phát hành 20 “Bộ chứng từ thể bề mặt phù hợp với điều kiện L/C” có nghĩa gì? a Bộ chứng từ chân thực không giả mạo b Bộ chứng từ không mâu thuẫn với tiêu chuẩn quốc tế nghiệp vụ ngân hàng phản ánh UCP c Chỉ mặt trước mặt sau chứng từ phù hợp với điều kiện L/C 21 Nếu ngân hàng phát hành thấy chứng từ bề mặt không phù hợp với điều khoản điều kiện L/C a Nó phải tiếp cận người xin mở L/C để xin bỏ qua bất hợp lệ b Nó trả lại chứng từ cho người xuất trình lưu ý tất bất hợp lệ c Nó phải chuyển chúng đến người xin mở L/C để họ định đoạt 22 Nếu chứng từ có 20 bất hợp lệ xuất trình đến ngân hàng phát hành, ngân hàng phải gửi lưu ý bất hợp lệ cho người xuất trình ra: a Một số bất hợp lệ khơng cần phải rõ tất b Chi tiết 20 bất hợp lệ phát c Các bất hợp lệ kèm theo cụm từ “và bất hợp lệ khác” 23 Khi kiểm tra chứng từ ngân hàng phát hành thông báo bất hợp lệ chứng từ lại giữ chúng lại để chờ quyền định đoạt người xuất trình thì: a Các sai sót coi bỏ qua, ngân hàng phát hành quyền khiếu nại b Ngân hàng phát hành phải đợi người xin mở L/C đồng ý bỏ qua sai sót báo cho người xuất trình chứng từ khơng phù hợp c Ngân hàng phát hành phải gửi chứng từ để chờ quyền định đoạt người xin mở L/C 24 Nếu luật pháp tập quán nước làm ngân hàng phát hành phải chịu nghĩa vụ trách nhiệm, người xin mở L/C có nghĩa vụ bồi thường thiệt hại cho ngân hàng a Đúng b Sai, ngân hàng phải nhận thức rõ luật pháp tập quán nước mà họ thường giao dịch 25 URR quy tắc điều chỉnh việc hồn trả ngân hàng: a Vì phận khơng thể thiếu UCP500 b Nó sửa đổi điều khoản 19 UCP500 c Nó quy tắc riêng biệt có liên quan tới UCP500 D Chứng từ 26 Nếu L/C khơng quy định khác, chứng từ ký phát trước ngày mở L/C a Đúng b Sai 27 Vận đơn hồn hảo nghĩa gì? a Là vận đơn khơng có sửa lỗi b Là vận đơn phù hợp với điều kiện L/C phương diện c Là vận đơn khơng có ghi khuyết tật bao bì/hàng hố 28 Vận đơn có chức a Là chứng nghĩa vụ người gửi hàng công ty vận tải b Là chứng tốn cước phí c Là chứng hợp đồng chuyên chở 29 Một chứng từ vận tải, ghi tên người gửi hàng người hưởng lợi L/C, phải từ chối a Đúng b Sai 30 Một chứng từ bảo hiểm ghi ngày muộn ngày ký phát B/L, chấp nhận a Đúng b.Sai 31 Số tiền L/C 100.000 la Mỹ Một hố đơn ghi số tiền 105.000 la Mỹ xuất trình a Ngân hàng định chấp nhận hố đơn trả 100.000 la Mỹ b Ngân hàng định từ chối hố đơn vượt số tiền L/C c Ngân hàng định chấp nhận hố đơn với điều kiện số hàng trị giá 5.000 đô la Mỹ gửi E Các quy định khác 32 Từ “khoảng” dùng để số lượng hiểu cho phép dung sai +/- 10% a Số lượng b Số lượng số tiền 33 Khi dung sai +/- 5% áp dụng a Khi số lượng thể kg mét b Khi số lượng thể đơn vị 34 Nếu ngày hiệu lực L/C rơi vào ngày lễ a Ngày hết hạn hiệu lực ngày làm việc trước ngày lễ b Ngày hết hạn hiệu lực ngày làm việc sau c Ngày hết hạn hiệu lực kéo dài thời gian kỳ nghỉ 35 Một L/C phát hành có hiệu lực tháng a UCP khơng khuyến khích ngân hàng phát hành L/C theo cách b Ngân hàng làm vậy, ngày bắt đầu tính vào thời hạn hiệu lực ln phải ngày tháng c Cách chấp nhận ghi rõ ngày giao hàng 36 L/C rõ ngày hết hạn hiệu lực bỏ sót khơng ghi ngày giao hàng chậm nhất, L/C thực hiện: a Bộ chứng từ phải xuất trình vòng 21 ngày kể từ ngày coi ngày giao hàng chậm b Bộ chứng từ xuất trình thời hạn hiệu lực chấp nhận ngân hàng nhận chúng thời hạn 21 ngày kể từ ngày giao hàng c Bộ chứng từ phải xuất trình vòng 21 ngày kể từ ngày giao hàng thời hạn hiệu lực L/C 37 Các từ “ngay lập tức” hay “càng nhanh tốt” có nghĩa là: a ngày b ngày làm việc c Sẽ bị ngân hàng bỏ qua 38 Một L/C bỏ qua mục quy định ngày giao hàng chậm nhất: a Có b Khơng 39 Trong số loại sau, chứng từ chứng từ tài chính? a Hố đơn b Giấy báo có c Hối phiếu d Vận đơn F Tín dụng chuyển nhượng 40 Một L/C chuyển nhượng nếu: a Nó ghi rõ chia nhỏ b Nó xác nhận ngân hàng xác nhận cho phép chuyển nhượng c Nó phát hành hình thức chuyển nhượng 41 A người hưởng lợi L/C chuyển nhượng, L/C quy định không cho phép giao hàng phần, vậy: a A chuyển nhượng cho B C b A chuyển nhượng cho B B tái chuyển nhượng cho A c A chuyển nhượng cho B B chuyển nhượng cho C Đáp án: b c a b (Điều 2: Chi nhánh coi ngân hàng riêng) b b (Điều 5a1) a d c (Điều 6) 10 c 11 b 12 c 13 b (Điều 11b) 14 c 15 c 16 b 17 b 18 a (Điều 13b) 19 b 20 b 21 b 22 b 23 a 24 a 25 c 26 a 27 c 28 c 29 b 30 b 31 a (Điều 37b) 32 a 33 a 34 b 35 a 36 c (Điều 43a) 37 c (Điều 46b) 38 a 39 c 40 c 41 b ... tên ngân hàng thông báo B a Ngân hàng phát hành thơng báo sửa đổi qua ngân hàng B yêu cầu ngân hàng B thông báo cho ngân hàng A biết điều b Ngân hàng phát hành phải thông báo sửa đổi qua ngân hàng. .. Thuộc ngân hàng định, ngân hàng tốn chúng có bảo lưu 18 Ngân hàng phát hành ngân hàng xác nhận có khoảng thời gian hợp lý để kiểm tra chứng từ nhiều không quá: a ngày ngân hàng cho ngân hàng b... hợp đồng c Ngân hàng phát hành ngân hàng định kiểm tra chứng từ theo L/C 13 Ngân hàng phát hành thông báo L/C qua ngân hàng A Theo thoả thuận người hưởng lợi người xin mở L/C, ngân hàng phát hành