Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam chi nhánh quảng bình

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN NHƯ QUỲNH GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ MÃ SỐ: 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS BÙI DŨNG THỂ HUẾ, 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tác giả cam đoan số liệu kết nghiên cứu Luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tác giả xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực Luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn Luận văn rõ nguồn gốc Tác giả Luận văn Nguyễn Như Quỳnh i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận văn này, lời cảm ơn đặc biệt sâu sắc nhất, Tác giả xin gửi đến thầy PGS.TS Bùi Dũng Thể, người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ Tác giả tận tình suốt q trình nghiên cứu hồn thành Luận văn Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới q thầy giáo Trường Đại học Kinh tế Huế nhiệt tình giúp đỡ Tác giả mặt suốt trình học tập nghiên cứu Tác giả xin bày tỏ biết ơn đến Ban Lãnh đạo, nhân viên phòng, ban chuyên môn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình nhiệt tình cung cấp số liệu, tư vấn giúp đỡ Tác giả q trình nghiên cứu, hồn thành Luận văn Và Tác giả xin cảm ơn gia đình, người thân bạn bè chia sẽ, động viên, giúp đỡ tạo điều kiện cho Tác giả hoàn thành khóa học thực thành cơng Luận văn Luận văn tổng hợp kết trình học tập, nghiên cứu nỗ lực cố gắng thân Tác giả Tuy nhiên, trình thực Luận văn tránh khỏi khiếm khuyết, Tác giả mong nhận góp ý chân thành q thầy (cơ) đồng nghiệp để Luận văn hoàn thiện Tác giả xin trân trọng cảm ơn! Huế, ngày … tháng … năm 2018 Tác giả Nguyễn Như Quỳnh ii DANH MỤC VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ BCTC Báo cáo tài CN Chi nhánh KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QĐ Quyết định QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm VCB Vietcombank XDCB Xây dựng Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Vietcombank – CN Quảng Bình Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC VIẾT TẮT iii MỤC LỤC iv DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG vii PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .3 Kết cấu Luận văn PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Chương 1.CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro Tín dụng (RRTD) 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 10 1.1.5 Các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng 12 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.2.1 Khái niệm 15 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 26 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng nước học học VCB - Chi nhánh Quảng Bình 30 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng ngồi nước 30 iv 1.3.2 Bài học Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình35 Chương 2: THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB QUẢNG BÌNH 38 2.1 Giới thiệu VCB Quảng Bình 38 2.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam 38 2.1.2 Khái quát Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình39 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 42 2.2.1 Tình hình rủi ro tín dụng 42 2.2.2 Nhận dạng phân tích nguyên nhân dẫn đến RRTD Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình 51 2.2.3 Xử lý rủi ro tín dụng 62 2.2.4 Những ưu điểm tồn hoạt động QTRRTD Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình 64 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB QUẢNG BÌNH 75 3.1 Định hướng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 75 3.2 Những giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 76 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 76 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế, giảm thiểu rủi ro 78 3.2.4 Xây dựng hồn thiện mơi trường Quản trị rủi ro tín dụng 85 PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 91 KẾT LUẬN 91 KIẾN NGHỊ 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 PHỤ LỤC 96 BIÊN BẢN CỦA HỘI ĐỒNG v NHẬN XÉT PHẢN BIỆN NHẬN XÉT PHẢN BIỆN BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LUẬN VĂN vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức quản lý Vietcombank Chi nhánh Quảng Bình .40 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2015 - 2017 41 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh VCB Quảng Bình qua năm 2015 2017 41 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ VCB Quảng Bình qua năm 2015-2017 43 Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ xấu qua năm 2015-2017 .45 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn cho vay qua năm 2015-2017 46 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu theo thành phần kinh tế 47 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ theo thành phần kinh tế Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu theo loại hình đảm bảo tiền vay 48 Bảng 2.8: Mức trích lập dự phòng rủi ro qua năm 63 Bảng 2.9: Tổng hợp kết chấm điểm xếp hạng tín dụng nội năm 2017…….50 Bảng 2.10: Cơ cấu nợ xấu theo nguyên nhân giai đoạn 2015-2017 52 Bảng 2.11: Tổng hợp thông tin mẫu khảo sát…………………………………53 Bảng 2.12: Kết khảo sát nguyên nhân rủi ro tín dụng từ phía khách hàng 54 Bảng 2.13: Kết khảo sát nguyên nhân rủi ro khách quan từ môi trường kinh tế, trị, pháp lý 56 Bảng 2.14: Kết khảo sát nguyên nhân rủi ro từ phía Chi nhánh Vietcombank Quảng Bình .58 vii PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động tiềm ần nhiều rủi ro ảnh hưởng đến phát triển ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh bên tham gia hợp đồng tín dụng khơng có khả tốn cho bên lại Đối với ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lãi khoản cho vay, việc toán nợ gốc lãi vay không hạn Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Đứng quan điểm quản lý tồn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải ln xác định chiến lược hoạt động chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng lĩnh vực quản lý rủi ro Ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Một ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có lực tài mạnh quản lý rủi ro giới hạn cho phép tạo niềm tin khách hàng nâng cao vị thế, uy tín tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng ngồi nước Đây điều vơ quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực thành công hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết xu hội nhập Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chưa kiểm sốt cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng: Năm 2015 nợ xấu 12.049 triệu đồng chiếm tỷ trọng 0,55% tổng dư nợ, đến năm 2016 nợ xấu tăng lên lượng 3.818 triệu đồng chiếm tỷ trọng 0.6% tổng dư nợ Điều phần tổng dư nợ năm 2016 tăng nhanh, tăng đến 21,78% so với năm 2015, có phát sinh nhiều khoản nợ xấu chủ yếu phát sinh từ cho vay trung dài hạn năm trước Chính vậy, u cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm soát cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngân hàng cạnh tranh Xuất phát từ luận trên, việc nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng thực cần thiết có ý nghĩa khoa học, thực tiễn Vì Tác giả chọn nghiên cứu đề tài “Giải pháp hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình” Mục tiêu đề tài - Mục tiêu chung: Trên sở kết đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015-2017, đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đơn vị nghiên cứu - Mục tiêu cụ thể: + Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; + Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình; + Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình Câu hỏi nghiên cứu Luận văn hướng tới trả lời số vấn đề sau: (1) Công tác quản trị rủi ro tín dụng gồm nội dung nào? (2) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Bình đạt kết gì? chấp/cầm cố thời điểm kiểm tra Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân) Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiệm ngặt cán tín dụng cần phải thực tốt giai đoạn quy trình để cảm nhận môi trường, hiệu công việc doanh nghiệp Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả toán khoản vay cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp - Phải có kế hoạch định kỳ kiểm tra tình hình hoạt động thực tế khách hàng vay: lần tối đa 20 ngày sau giải ngân định kỳ tối đa tháng lần - Thực kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng phải dựa số liệu thực tế chứng từ gốc chứng minh hợp lệ - Biên kiểm tra sử dụng vốn vay phải thể đầy đủ thơng tin tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh, hàng tồn kho, cơng nợ khách hàng, trạng giá trị TSBĐ thời điểm kiểm tra…nhằm đánh giá xác hiệu việc sử dụng vốn vay Đồng thời phát kịp thời rủi ro xảy ra, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời phát sinh - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro tín dụng khách hàng vay thường xuyên chậm trả lãi, trả gốc, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh… để có biện pháp xử lý chủ động kịp thời rủi ro tín dụng có nguy xảy - Cần vấn tin CIC thường xuyên để nắm bắt kịp thời tình hình quan hệ tín dụng khách hàng, từ có biện pháp ngăn ngừa xử lý kịp thời rủi ro tín dụng phát sinh 3.2.4 Xây dựng hồn thiện mơi trường Quản trị rủi ro tín dụng - Nâng cao vai trò cơng tác kiểm sốt nội Chi nhánh Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng công cụ vô 85 quan trọng Thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt nội phát hiện, ngăn ngừa rủi ro mặt đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trò kiểm soát nội bộ, Chi nhánh cần thực số biện pháp: + Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để làm cơng tác kiểm sốt nội Tiêu chuẩn người làm cơng tác kiểm sốt nội cần có: có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan, có kiến thức, hiểu hiết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng, có khả thu thập, phân tích, đánh giá, tổng hợp thơng tin, có kiến thức, kỹ kiểm tốn nội bộ, có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng tối thiểu năm + Trong trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra + Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, pháp luật cho cán làm chức kiểm soát nội Đồng thời, đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán thực kiểm soát nội trình thực phải vơ tư, tránh tình trạng nặng nề không công việc, tránh việc chưa thực góp ý thẳng thắn + Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khích thưởng phạt để nâng cao trình tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt + Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội cần thường xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phòng ngừa hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro cho Chi nhánh - Chi nhánh cần xây dựng chiến lược hoạt động gắn xu hướng phát triển ngành ngân hàng, thị trường dịch vụ, thị trường vốn, tính đến tình hình quốc tế - Cần đưa biện pháp quản lý rủi ro tương xứng với sản phẩm dịch vụ mới, đặc biệt sản phẩm dịch vụ dựa công nghệ thơng tin, được, cần phân tích, nhận dạng, rõ hướng dẫn, quy chế sản phẩm dịch vụ - Xây dựng tiêu tín dụng: Cần xem xét xây dựng tiêu tín dụng cho 86 cán tín dụng phù hợp với tình hình phát triển chung ngân hàng, có tính đến yếu tố điều kiện kinh tế - xã hội Quảng Bình, để hạn chế tình trạng cán tín dụng thành tích ngắn hạn mà bỏ qua việc đánh giá rủi ro dài hạn, không phân tích đến chất lượng tín dụng khơng thực đủ thủ tục theo quy trình nghiệp vụ - Đầu tư hệ thống đại hố cơng nghệ ngân hàng: Chú trọng đến đầu tư công nghệ thơng tin giúp Ban lãnh đạo quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng Các NHTM Việt Nam triển khai dự án đại công nghệ ngân hàng hệ thống toán Qua hệ thống trên, NHTM, chi nhánh hệ thống thơng tin cho tình hình hoạt động khách hàng có quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh VCB Quảng Bình cần có đầu tư thích hợp để đại hóa cơng nghệ ngân hàng - Cần có giải pháp xử lý tích cực khơng phần liệt khoản nợ xấu, cần theo dõi đầy đủ trình thực thu hồi nợ phận xử lý nợ để đánh giá nguyên nhân khách quan chủ quan để có biện pháp kịp thời 3.2.5 Các giải pháp khác Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Trong kinh tế thị trường, yếu tố người xem yếu tố quan trọng, người tảng phát triển, người định đến thành bại hoạt động xảy Đối với hoạt động tín dụng, yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng, để từ định đến hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Vì vậy, đề xuất chất lượng nguồn nhân lực cần phải nâng cao tập trung chủ yếu vào vấn đề sau: - Về cơng tác đào tạo: Phải có kế hoạch thực triển khai liên tục chương trình đào tạo nghiệp vụ cho cán cấp để đáp ứng kịp thời nhu cầu nhân thực mở rộng mạng lưới hoạt động, tránh trường hợp 87 thiếu nguồn nhân lực dẫn đến việc sử dụng cán khơng phù hợp với trình độ chun mơn, vị trí cơng tác dồn việc nhiều vào số cán bộ, điều dẫn đến việc cán khơng có thời gian để kiểm tra quản lý tốt hồ sơ khoản vay Công tác đào tạo nhân quan tâm mực góp phần cho việc hạn chế Rủi ro tín dụng xảy - Về lực cơng tác: Đòi hỏi cán làm cơng tác tín dụng phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: Yêu cầu cán ngân hàng phải tự giác tu dưỡng phẩm chất đạo đức nghề nghiệp mình, phải có ý thức trách nhiệm công việc, cán trực tiếp làm cơng tác tín dụng lĩnh vực cơng tác nhạy cảm dễ bị sa ngã cám dỗ đồng tiền vật chất có trước mắt Vì đòi hỏi ngân hàng phải đặc biệt trọng đến phẩm chất đạo đức người cán ngân hàng, yếu tố quan trọng để hạn chế rủi ro tín dụng xảy Ngồi ra, ngân hàng cần phải xây dựng sách đãi ngộ nhân thật hợp lý, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày khơng đồng với số lượng chất lượng nhân viên tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến có nhiều rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng nhân viên tín dụng có kinh nghiệm VCB chi nhánh Quảng Bình thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt Thực tế, để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng xảy phận kiểm sốt nội đóng vai trò quan trọng, chất lượng kiểm tra phận kiểm soát nội đánh giá cao Vì vậy, đề xuất ngân hàng cần phải quan tâm việc đào tạo chun mơn bố trí cán làm cơng tác kiểm sốt nội bộ, để cán có đủ khả trình độ nhận biết, phát sai phạm thiếu sót hồ sơ tín dụng phòng tín dụng, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời nhằm hạn chế tối đa thiệt hại vốn cho ngân hàng 88 Tăng cường đầu tư trang thiết bị, công nghệ ngân hàng Công nghệ Ngân hàng đóng vai trò quan trọng phát triển Ngân hàng Nếu Ngân hàng không đầu tư mức vào việc phát triển công nghệ mạnh cơng nghệ Ngân hàng bị có nguy bị tụt hậu Để làm việc VCB chi nhánh Quảng Bình cần phải thực cơng việc sau: Nhanh chóng hồn thiện việc nâng cấp chương trình đại hố tất phận nghiệp vụ phòng tín dụng, phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm để quản lý nghiệp vụ tập trung Hồ sơ thông tin khách hàng chuẩn hoá, đồng hệ thống, việc tra cứu hồ sơ khách hàng đơn giản thuận tiện Ứng dụng công nghệ tính điểm tự động hệ thống INCAS để xếp hạng khách hàng, hạn chế tính chủ quan che dấu thông tin bất lợi khách hàng từ cán tín dụng Thực chương trình quản lý rủi ro, chiết suất số liệu từ nhiều báo cáo đa chiều phục vụ việc điều hành định phận quản lý nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro Chi nhánh cần không ngừng nâng cấp hệ thống trang thiết bị, hệ thống mạng nội bộ; áp dụng công cụ quản trị mạng đại công nghệ an ninh bảo mật cho toàn hệ thống mạng nội Ngân hàng Thực kiểm soát chặt chẽ tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ rủi ro tín dụng tồn hệ thống chi nhánh thơng qua hệ thống cơng nghệ thơng tin, việc kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng phải thực từ đầu năm, tránh tình trạng phải kìm hãm vào cuối năm tỷ lệ tăng trưởng vượt mức cho phép NHNN - Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng mơ hình dùng để lượng hóa rủi ro tín dụng, xác định mức độ rủi ro chấp nhận để xây dựng sách khách hàng, sách cấp tín dụng, trích dự phòng rủi ro tín dụng để có nguồn vốn chủ động tài trợ rủi ro tín dụng, giúp ngân hàng tránh tình trạng khả toán, đổ vỡ tổn thất rủi ro tín dụng xảy khơng kiểm sốt Do đó, cần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng áp dụng chuẩn mực, thơng lệ quốc tế xếp hạng tín nhiệm khách hàng, 89 phải phù hợp với khách hàng có tiềm năng, lợi phát triển kinh tế Việt Nam khả cạnh tranh ngân hàng; hồn thiện phương pháp, q trình, cách kiểm soát, thu thập liệu hệ thống công nghệ thông tin để hỗ trợ việc đánh giá rủi ro tín dụng, phân bổ tài sản chịu rủi ro định Hoàn thiện sớm áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng cá nhân, hộ gia đình để đo lường rủi ro tín dụng, thực sách cấp tín dụng đối tượng khách hàng 90 PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng có từ lâu đời với chức huy động vốn kinh tế vay, nên cơng cụ tích tụ tập trung vốn để hỗ trợ doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, thực việc tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng chiều sâu, thực tốt việc luân chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Ngân hàng góp phần thu hút đẩy tiền lưu thông, chống lạm phát, ổn định tiền tệ giá cả, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp Tuy nhiên, tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng Vì vậy, việc nghiên cứu chế phát sinh rủi ro tìm hiểu biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cần thiết Từ thực trạng đó, đề tài "Giải pháp hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình” nhiều giải vấn đề sau: Phần sở lý luận trình bày chất đặc điểm vai trò quản lý rủi ro tín dụng Nội dung quản lý rủi ro tín dụng, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng mà NHTM áp dụng để phân tán hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình Phần thực trạng, luận văn sâu vào phân tích chất lượng QLRRTD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015 – 2017 cho thấy: Đã thực tốt quy trình vay tín dụng khách hàng, việc phân quyền cho vay phòng giao dịch tuân thủ theo quy định, từ giúp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng đơn vị Tỷ lệ NQH năm 2015 tỷ lệ nợ xấu 0,55%, năm 2016 tăng lên 0,6% năm 2017 0,45% Tuy tỷ lệ nợ xấu hoàn toàn đảm bảo mức an toàn theo quy định NHNN Vietcombank phản ánh hoạt động tín dụng có chiều hướng phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro Từ thực tế tình hình QTRRTD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình Luận văn trình bày giải pháp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình hoạt động tín dụng sau: Hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh; Nhóm giải pháp 91 hạn chế, giảm thiểu rủi ro; Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay; Xây dựng hồn thiện mơi trường Quản trị rủi ro tín dụng; Các giải pháp khác; Đồng thời, luận văn nêu kiến nghị cho quan chức có liên quan KIẾN NGHỊ * Đối với Vietcombank - Khơng ngừng hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với điều kiện nhân sự, mạng lưới hoạt động sở hạ tầng Trong cần tuân thủ nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Hiệp ước Basel thông lệ quốc tế quản trị rủi ro tín dụng - Hỗ trợ Chi nhánh việc xử lý nợ xấu số doanh nghiệp có khó khăn bị lơi kéo nhóm nợ từ tổ chức tín dụng khác - Việc chấm điểm, đánh giá xếp hạng tín dụng khơng thiết bắt buộc phòng giao dịch phải phát triển tín dụng mà nên khuyến khích chất lượng tín dụng lợi nhuận, chênh lệch thu chi - Chú trọng đào tạo cán công nhân viên, bổ nhiệm cán có đạo đức có trình độ chun mơn - Hồn thiện hệ thống công nghệ thông tin nhằm giảm thiểu việc thiếu thông tin việc mở rộng kiểm sốt tín dụng cho kinh tế, từ giảm nguy tăng nợ xấu cho hệ thống ngân hàng - Đẩy mạnh hợp tác NHTM, nâng cao vai trò trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhằm tránh trường hợp nhiều ngân hàng cho vay khách hàng đến mức vượt giới hạn tối đa trả nợ khách hàng - Giám sát quản lý sau cho vay nhằm chủ động để đảm bảo khách hàng trả nợ, ngân hàng tìm hội kinh doanh mở rộng hội kinh doanh * Đối với NHNN - Nghiên cứu chọn lọc tiêu chuẩn quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel cho phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội Việt Nam, từ ban hành tiêu chuẩn, chuẩn mực để NHTM tham khảo, thực - Ban hành quy định, chuẩn mực quản trị rủi ro mà NHTM phải thực 92 theo lộ trình nhằm đại hóa mơ hình quản trị rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam - Nâng cao lực kiểm tra, tra, giám sát tính tuân thủ phát dấu hiệu rủi ro hoạt động NHTM - Các văn quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng NHTM đảm bảo tiền vay, lãi suất cho vay,… cần nghiên cứu hoàn thiện phù hợp với thực tiễn hoạt động thông lệ quốc tế nhằm hạn chế rủi ro pháp lý cho NHTM - Các quy định xử lý tài sản đảm bảo việc phối hợp thực xem xét sửa đổi nhằm giúp NHTM đẩy nhanh việc xử lý tài sản đảm bảo, thu hồi nợ 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO Vietcombank - Quảng Bình(2015, 2016, 1017), Báo cáo thường niên năm 2015, 2016, 2017, Quảng Bình Vietcombank - Quảng Bình (2015), Báo cáo tổng kết năm 2015 triển khai nhiệm vụ năm 2016, Quảng Bình Vietcombank - Quảng Bình (2016), Báo cáo tổng kết năm 2016 triển khai nhiệm vụ năm 2017, Quảng Bình Vietcombank - Quảng Bình (2017), Báo cáo tổng kết năm 2017 triển khai nhiệm vụ năm 2018, Quảng Bình Bùi Thị Lan (2010) Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng nước giới,Tạp chí Ngân hàng số 6/2010 Dương Hữu Hạnh (2013), Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu, NXB Lao động - Xã hội, Hà Nội Đại học Kinh tế quốc dân (2004), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Đoàn Thị Hồng Vân (2013), Quản trị rủi ro khủng hoảng, NXB Lao động - Xã hội, Hà Nội Hồ Diệu (2010), Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 10 Huỳnh Kim Trí (2012) Nghiên cứu giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Thái Bình Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế quốc dân 11 Nguyễn Văn Dờn (2009), Lý thuyết tài tiền tệ, Nhà xuất Đại học Quốc gia TP.HCM 12 Nguyễn Văn Tiến (2010) Quản trị rủi ro kinh Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 13 Lê Văn Tú (2014), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 14 Luật số 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Việt Nam 15 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 94 tháng năm 2010 16 Ngô Quang Huân, Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu Trần Quang Trung (2008), Quản trị Rủi ro, NXB Giáo dục, Hà Nội 17 Phan Thị Thu Hà, Lê Thanh Tâm, Hoàng Đức Mạnh (2016), Bài giảng Quản trị rủi ro, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 18 TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê 19 TS Phan Thị Thu Hà - TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại, quản trị nghiệp vụ, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 20 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/ 01/ 2013, Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 21 Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014, Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 95 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT CÁN BỘ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VIETCOMBANK - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH Kính chào Ơng/Bà! Tơi học viên trường Đại học Huế Hiện thực đề tài nghiên cứu “Giải pháp hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình” Nhằm đánh giá đầy đủ, khách quan nguyên nhân dẫn đến rủi ro tài Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015-2017, tơi xin gửi phiếu khảo sát đến quý ông/bà với mong muốn nhận ý kiến nhận xét, góp ý khách quan, chân tình q ơng/bà đối nhận định đưa Thơng tin Ơng/Bà cung cấp có giá trị cho nghiên cứu chúng tơi, mong nhận hợp tác Ơng/Bà Tơi xin chọn lọc tiếp thu giữ bí mật ý kiến nhận xét, góp ý q ơng/bà A THƠNG TIN CỦA ƠNG/BÀ Phòng/ Ban: ……………………………….…………………………… Chức danh: ……………………………….…………………………… Giới tính  Nam  Nữ Độ tuổi:  Dưới 30 tuổi  Từ 41 - 50 tuổi Trình độ:  Trung cấp  Cao đẳng  Từ 30 - 40 tuổi  Trên 50 tuổi  Đại học  Trên đại học B NỘI DUNG XIN Ý KIÊN Hướng dẫn trả lời: Ông/bà vui lòng cho biết mức độ đồng ý nhận định cụ thể nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015-2017 tương ứng với ba nhóm nguyên nhân: Rủi ro từ mơi trường kinh tế, trị, pháp lý, Rủi ro từ phía khách hàng, Rủi ro từ phía ngân hàng Đối với nhận định, ơng/bà vui lòng tích dấu nhân (x) vào thích hợp theo quy ước - Rất không đồng ý; - Không đồng ý; - Bình thường - Đồng ý; - Rất đồng ý 96 Bảng 1: Nhóm nhận định đánh giá rủi ro từ phía Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình Nội dung Mức độ đồng ý Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch, chưa quan tâm mức đến chất lượng tín dụng Năng lực, kinh nghiệm đội ngũ cán tín dụng hạn chế Đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán chưa tốt Thiếu giám sát quản lý trước sau cho vay Hệ thống kiểm soát nội hoạt động hiệu Thiếu thông tin thẩm định định cho vay nên dẫn đến định cho vay sai lầm Xử lý tài sản bảo đảm, nợ xấu lúng túng, chưa hiệu Nguyên nhân khác Bảng 2: Nhóm nhận định đánh giá rủi ro tín dụng từ phía khách hàng Nội dung 1 Khách hàng cố ý lừa đảo Khách hàng kinh doanh thua lỗ, không trả nợ ngân hàng Tình hình tài tài thiếu minh bạch Năng lực quản lý kinh doanh kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt khả quản lý Sử dụng vốn sai mục đích Nguyên nhân khác 97 Mức độ đồng ý Bảng 3: Nhóm nhận định đánh giá rủi ro tín dụng từ mơi trường kinh tế, trị, pháp lý Nội dung Mức độ đồng ý Thay đổi tình hình kinh tế ảnh hưởng đến kết kinh doanh khách hàng Hệ thống thơng tin hỗ trợ tín dụng bất cập Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN Môi trường pháp lý không ổn định Không lường trước biến động kinh tế thị trường thị giới Sự thay đổi môi trường tự nhiên (thiên tai, dịch bệnh,…) gây tổn thất cho khách hàng Nguyên nhân khác Những nguyên nhân rủi ro tình hình thực nội dung quản trị rủi ro tín dụng từ phía VCB chi nhánh Quảng Bình □ Rủi ro hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội yếu □ Kiểm sốt khoản vay chưa thường xun □ Do cán làm sai □ Do không thực quy chế quy trình tín dụng Kiểm sốt khoản vay chưa thường xuyên? □ Do thu thập, xử lý thông tin chưa hiệu □ Chưa trực tiếp đến kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay Do cán làm sai? □ Gia hạn, điều chỉnh vốn vay KH theo ý chủ quan □ Kéo dài thời gian thẩm định đề xuất cho vay □ Cho vay DN với nhiều vay 98 Do khơng thực quy chế quy trình tín dụng? □ Khơng thực chấm điểm tín dụng KH □ Sai quy trình tín dụng □ Cho vay sở TSBĐ Tôi xin chân thành hợp tác ông/bà! 99 ... hướng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 75 3.2 Những giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh. .. hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình3 9 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 42 2.2.1 Tình hình rủi ro tín. .. quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; Chương 2: Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng VCB Quảng Bình; Chương 3: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VCB Quảng Bình