Tìm hiểu hiệp ước vốn basel

trong phạm vi đề tài “tìm hiểu về Basel” này, trong nghiên cứu của mình nhóm thực hiện tìm hiểu và giới thiệu về hiệp ước Basel, lộ trình áp dụng Basel ở các nước đặc biệt ở Việt Nam. Giải thích nguyên nhân vì sao VN mới chỉ áp dụng Basel II, và chưa thể áp dụng Basel III

Đề tài: Tìm hiểu Hiệp ước vốn Basel Giảng viên hướng dẫn: Đặng Thị Lan Phương Lời mở đầu: Trong xu tồn cầu hóa mạnh mẽ, hệ thống ngân hàng thương mại Viêt Nam cần phải chủ động nhận thức sẵn sàng tham gia vào trình hội nhập để biến thử thách thành hội, biến khó khăn thành lợi đứng vững thị trường Để làm điều đó, Ngân hàng thương mại Việt Nam cần tuân thủ số hiệp ước quốc tế Một hiệp ước quốc tế nhà quẩn trị ngân hàng quan tâm hiệp ước vốn Basel an toàn vốn hoạt động ngân hàng Hiệp ước nhiều quốc gia, có Việt Nam áp dụng làm chuẩn mực để đánh giá giám sát hoạt động hệ thống ngân hàng nước Trên thực tế, hiệp ước Basel cos nhiều quy tắc chuẩn mực liên quan đến quy trinh giám sát hoạt động gân hàng đặc biệt chuẩn mực giám sát hoạt động tập đồn tài chính-ngân hàng Tuy nhiên, phạm vi đề tài “tìm hiểu Basel” này, nghiên cứu nhóm thực tìm hiểu giới thiệu ngắn gọn hiệp ước Basel, lộ trình áp dụng Basel nước Do khả hạn chế, nên dù cố gắng làm nhóm khơng thể tránh khỏi sai sót Nhóm mong nhận góp ý baỏ thầy để làm hồn thiện Nhóm xin chân thành cảm ơn! A Quá trình đời Hiệp ước vốn Basel Uỷ ban Basel giám sát ngân hàng (Basel Committee on Banking supervision BCBS) thành lập vào năm 1974 nhóm Ngân hàng Trung ương quan giám sát 10 nước phát triển (G10) thành phố Basel, Thụy Sỹ nhằm tìm cách ngăn chặn sụp đổ hàng loạt ngân hàng vào thập kỷ 80 Hiện nay, thành viên Ủy ban gồm đại diện ngân hàng trung ương hay quan giám sát hoạt động ngân hàng Anh, Bỉ, Canada, Đức, Hà Lan, Hoa Kỳ, Luxembourg, Nhật, Pháp, Tây Ban Nha, Thụy Điển, Thụy Sỹ Ý Ủy ban nhóm họp lần năm Hội đồng thư ký Ủy ban Basel đề xuất Ngân hàng Thanh toán Quốc tế Basel, gồm 15 thành viên nhà giám sát hoạt động ngân hàng chuyên nghiệp biệt phái tạm thời từ tổ chức tín dụng tài thành viên Ủy ban Basel tiểu ban sẵn sàng đưa lời tư vấn cho quan giám sát hoạt động ngân hàng tất nước Ủy ban Basel khơng có quan giám sát kết luận Uỷ ban khơng có tính pháp lý u cầu tuân thủ việc giám sát hoạt động ngân hàng Thay vào đó, Ủy ban Basel xây dựng công bố tiêu chuẩn hướng dẫn giám sát rộng rãi, đồng thời giới thiệu báo cáo thực tiễn tốt kỳ vọng tổ chức riêng lẻ áp dụng rộng rãi thông qua xếp chi tiết phù hợp cho hệ thống quốc gia họ Theo cách này, Ủy ban khuyến khích việc áp dụng cách tiếp cận tiêu chuẩn chung mà không cố gắng can thiệp vào kỹ thuật giám sát nước thành viên Ủy ban báo cáo thống đốc ngân hàng trung ương hay quan giám sát hoạt động ngân hàng nhóm G10 Từ tìm kiếm hậu thuẫn cho sáng kiến Ủy ban Những tiêu chuẩn bao quát dải rộng vấn đề tài Một mục tiêu quan trọng cơng việc Ủy ban thu hẹp khoảng cách giám sát quốc tế hai nguyên lý là: (1) khơng ngân hàng nước ngồi thành lập mà thoát khỏi giám sát; (2) việc giám sát phải tương xứng Để đạt mục tiêu đề ra, từ năm 1975 đến nay, Ủy ban Basel ban hành nhiều văn bản, tài liệu liên quan đến vấn đề Vào năm 1988, Ủy ban định giới thiệu hệ thống đo lường vốn mà đề cập Hiệp ước vốn Basel (the Basel Capital Accord) hay Basel I Hệ thống cung cấp khung đo lường rủi ro tín dụng với tiêu chuẩn vốn tối thiểu 8% Basel I không phổ biến quốc gia thành viên mà phổ biến hầu khác có ngân hàng hoạt động quốc tế Đến năm 1996, Basel I sửa đổi với nhiều điểm Tuy vậy, Hiệp ước có nhiều điểm hạn chế Để khắc phục hạn chế Basel I, tháng 6/1999, Uỷ ban Basel đề xuất khung đo lường với trụ cột chính: (i) yêu cầu vốn tối thiểu sở kế thừa Basel I; (ii) xem xét giám sát trình đánh giá nội đủ vốn tổ chức tài chính; (iii) sử dụng hiệu việc công bố thông tin nhằm làm lành mạnh kỷ luật thị trường bổ sung cho nỗ lực giám sát Đến ngày 26/6/2004, Hiệp ước quốc tế vốn Basel (Basel II) thức ban hành Lịch sử vắn tắt Hiệp ước vốn Basel: (1) Năm 1988, Hiệp ước vốn Basel (Basel I) đời có hiệu lực từ 1992 (2) Năm 1996, Basel I bổ sung thêm rủi ro thị trường (được thực thi chậm vào ngày 1/1/1998) (3) Tháng 6/1999, đề xuất khung Hiệp ước vốn với chương trình tư vấn lần thứ (First Consultative Package - CP1) (4) Tháng 1/2001, chương trình tư vấn lần thứ hai (CP2) (5) Tháng 4/2003, chương trình tư vấn lần thứ ba (CP3) (6) Quý 4/2003, phiên Hiệp ước vốn (Basel II) hồn thiện (7) Tháng 1/2007, Basel II có hiệu lực (8) Năm 2010, chấm dứt trình chuyển đổi Ngày 12/9/2010, chuẩn mực vốn Basel III BCBS đưa bối cảnh khủng hoảng tài diễn phạm vi tồn cầu năm 2007 - 2010, nhằm bổ sung, khắc phục hạn chế Basel II, chủ yếu quản lý khoản, yêu cầu vốn đệm theo chu kỳ kinh tế, giới hạn tỷ lệ đòn bẩy vốn Basel III có hiệu lực từ năm 2013 thực theo lộ trình đến hết năm 2018, sau thực đầy đủ kể từ 1/1/2019 I Basel I Giới thiệu Basel I Năm 1988, Uỷ ban Basel giám sát ngân hàng Uỷ ban phê duyệt văn lấy tên Hiệp ước vốn Basel (the Basel Capital Accord hay Basel I), yêu cầu ngân hàng hoạt động quốc tế phải nắm giữ mức vốn tối thiểu để đối phó với rủi ro xảy Mức vốn tối thiểu tỷ lệ phần trăm định tổng vốn ngân hàng, mức vốn hiểu mức vốn tối thiểu tính theo trọng số rủi ro ngân hàng Basel I khơng phổ biến quốc gia thành viên mà phổ biến hầu khác có ngân hàng hoạt động quốc tế Thời đó, nhà hoạch định sách ngân hàng trung ương quan giám sát 10 nước nhìn nhận nguy từ rủi ro tín dụng, vậy, mức rủi ro tín dụng mà ngân hàng đối mặt xác định tài sản điều chỉnh theo rủi ro ngân hàng Theo Basel I, tổng vốn ngân hàng cần 8% rủi ro tín dụng ngân hàng Sau rủi ro tín dụng thiết lập vào năm 1988, Uỷ ban Basel chuyển ý họ sang rủi ro thị trường để phản ứng lại hoạt động kinh doanh chuyên hữu ngày tăng ngân hàng thương mại đến năm 1996, Bsael I sửa đổi với mục đích tính đến phí vốn rủi ro thị trường Theo đó, rủi ro thị trường bao gồm rủi ro thị trường chung rủi ro thị trường cụ thể Rủi ro thị trường chung đề cập đến thay đổi giá trị thị trường có biến động lớn thị trường Rủi ro thị trường cụ thể thay đổi giá trị loại tài sản định Có loại biến số kinh tế làm phát sinh rủi ro thị trường, tỷ giá lãi suất, ngoại hối, chứng khốn hàng hóa Rủi ro thị trường tính theo phương thức mơ hình Basel tiêu chuẩn mơ hình giá trị chịu rủi ro nội ngân hàng Những mơ hình nội sử dụng ngân hàng thoả mãn tiêu chuẩn định tính định lượng quy định Basel Mục đích Basel I: - Chuẩn mực hóa hoạt động ngân hàng trào lưu tồn cầu hóa - Củng cố ổn định tồn hệ thống ngân hàng quốc tế; - Thiết lập hệ thống ngân hàng quốc tế thống nhất, bình đẳng nhằm giảm cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng quốc tế 3 Tiêu chuẩn Basel I: (1) Tỉ lệ vốn dựa rủi ro - “Tỉ lệ Cook”: Tỉ lệ phát triển BCBS với mục đích củng cố hệ thống ngân hàng quốc tế, đối tượng ban đầu ngân hàng hoạt động quốc tế, sau thực thi 100 quốc gia Theo tiêu chuẩn này, ngân hàng phải giữ lại lượng vốn 8% rổ tài sản, tính tốn theo nhiều phương pháp khác phụ thuộc vào độ rủi ro chúng Tỉ lệ thoả đáng vốn (CAR) = Theo đó, ngân hàng có mức vốn tốt ngân hàng có CAR > 10%, có mức vốn thích hợp CAR > 8%, thiếu vốn CAR < 8%, thiếu vốn rõ rệt CAR < 6% thiếu vốn trầm trọng CAR < 2% (2) Vốn cấp 1, cấp cấp 3: Thành tựu Basel I đưa định nghĩa mang tính quốc tế chung vốn ngân hàng gọi tỷ lệ vốn an toàn ngân hàng Tiêu chuẩn quy định: Vốn tự có = Vốn cấp 1+ Vốn cấp Vốn cấp ≥ Vốn cấp + Vốn cấp Trong đó: Các loại vốn Vốn cấp Nguốn vốn Vốn chủ sở hữu vĩnh viễn; Dự trữ công bố (Lợi nhuận giữ lại); Lợi ích thiểu số (minority interest) cơng ty con, có hợp báo cáo tài chính; Lợi kinh doanh (goodwill) Vốn cấp 2 Lợi nhuận giữ lại khơng cơng bố; Dự phòng đánh giá lại tài sản; Dự phòng chung/dự phòng thất thu nợ chung; Cơng cụ vốn hỗn hợp; Vay với thời hạn ưu đãi; Đầu tư vào cơng ty tài tổ chức tài khác Vốn cấp Vay ngắn hạn ( đành cho thị trường rủi ro) (3) Vốn tính theo rủi ro gia quyền: RWA = Tổng (Tài sản x Mức rủi ro phân định cho tài sản bảng cân đối kế toán) + Tổng (Nợ tương đương x Mức rủi ro ngoại bảng) Basel I đưa trọng số rủi ro gồm mức: quốc gia 0%; ngân hàng 20%; doanh nghiệp 100% Trọng số rủi ro không phản ánh độ nhạy cảm rủi ro loại Những hạn chế Basel I: Mặc dù có nhiều điểm Hiệp ước Basel I với sửa đổi năm 1996 có nhiều điểm hạn chế Trong đó, điểm hạn chế Basel I không đề cập đến loại rủi ro ngày trở nên phức tạp với mức độ ngày tăng lên, rủi ro tác nghiệp (khơng có u cầu vốn dự phòng rủi ro tác nghiệp) Ngồi ra, số điểm hạn chế khác, như: Khơng phân biệt theo loại rủi ro; Việc phân loại rủi ro chưa chi tiết cho khoản vay; Chưa tính đến lợi ích từ việc đa dạng hóa hoạt động (theo lý thuyết rủi ro giảm thơng qua đa dạng hóa danh mục đầu tư…) II Basel II Giới thiệu Để khắc phục hạn chế Basel I đối mặt với cuộ khủng hoảng kinh tế, Ủy ban Basel đề xuất khung đo lường với trụ cột Ngày 26/6/2004, Basel II thức ban hành Cấu trúc Basel II tập trung vào định lương rủi ro cho mục đích phân bổ vốn Basel II phiên thứ hai Hiệp ước Basel, đưa nguyên tắc chung luật ngân hàng ủy ban Basel giám sát ngân hàng Hiệp ước vốn Basel II trình bày tập hợp quy định đề xuất mà mang đến loạt thách thức tuân thủ cho ngân hàng giới Tuy nhiên điều quan trọng hàng loạt tác động kinh doanh thách thức quản lý rủi ro Basel II mang đến cho ngân hàng, đối thủ cạnh tranh phi ngân hàng, khách hàng, quan đánh giá cuối thị trường vốn toàn cầu họ Sự phức tạp Hiệp Ước Mới, phụ thuộc lẫn với Chuẩn mực Báo cáo Tài Quốc tế quy định nơi toàn giới, làm cho triển khai Basel II dự án có độ phức tạp cao Mục tiêu Basel II: - Nâng cao chất lượng ổn định hệ thống ngân hàng quốc tế; - Tạo lập trì sân chơi bình đẳng cho ngân hàng hoạt động bình diện quốc tế; - Đẩy mạnh việc chấp nhận thông lệ nghiêm ngặt lĩnh vực quản lý rủi ro ( Đảm bảo vốn theo hướng nhạy cảm, phân biệt rủi ro hoạt động rủi ro tín dụng, thu hẹp khoảng cách vốn quy định vốn kinh tế) Hai mục tiêu đầu Basel II mục tiêu chủ chốt Hiệp ước vốn Basel I Mục tiêu cuối mới, dấu hiệu việc bắt đầu chuyển dần từ chế điều tiết dựa tỷ lệ, mà phần khung mới, hướng đến điều tiết mà dựa nhiều vào số liệu nội bộ, thông lệ mơ hình Các đặc điểm chủ yếu Basel II  Vốn tối thiểu 8% tài sản có rủi ro  Trọng số rủi ro phụ thuộc vào xếp hạng tín dụng khách hàng  Chứng khoán xem xét tính tốn mức vốn u cầu  Càng nhiều phương pháp phức tạp vốn an tồn  Vốn phải bù đắp cho tất loại rủi ro kể rủi ro hoạt động  Hiệp ước vốn nhạy cảm với rủi ro quản lý rủi ro tốt  Hiệp ước bắt đầu có hiệu lực từ 31-12-2006 Tác động Basel II đến vốn Hiệp ước cho biết cần vốn :  Vốn để chia cổ tức, bù đắp chi phí hội  Vốn khơng phải lúc tăng cách dễ dàng  Vốn cần cho hoạt động để bù đắp rủi ro VD: hoạt động M&A, tăng trưởng nội bộ, củng cố xếp hạng tín dụng  Áp dụng Basel II mang lại hội cho ngân hàng  Sử dụng vốn cách tiềm để bù đắp rủi ro  Quản lý kinh doanh tốt  Quản lý vốn hiệu  Nâng cao lợi nhuận vốn - biện pháp quản lý chủ yếu Tác động Basel II  Trên phạm vi quốc tế : Ở Châu Âu, ngân hàng công ty tư vấn dịch vụ đầu tư (đặc biệt cơng ty có hoạt động quốc tế) phải tuân thủ quy định vốn quản trị rủi ro thành phần kinh doanh  Lợi cạnh tranh : Các cơng ty có danh mục rủi ro đa dạng mở rộng có hội nâng cao vị thị trường  Báo cáo minh bạch : Các quy tắc mở vốn quản trị rủi ro tác động trực tiếp đến xếp hạng tín dụng giá cổ phiếu  Hoạt động kinh doanh hổn hợp : Các quy định vốn quản trị rủi ro có tác động trực tiếp đến định đầu tư hay không đầu tư  Giám sát : Các nhà lập pháp có lẽ hy vọng thể chế dẫn đầu đạt đến phương pháp tiên tiến  Quản trị rủi ro : Sẽ có quy định thị trường tiến nhiều trọng vào quản trị rủi ro hiệu  Nỗ lực thực thi Basel II : Mặc dù ngân hàng quản trị rủi ro nhiều cấp độ phức tạp khác nhau, kiến trúc liệu hạ tầng sở khác nhau, Basel II đưa chương trình thay đổi chủ yếu với chi phí chấp nhận Ba trụ cột Basel II (1) Trụ cột thứ I: liên quan tới việc trì vốn bắt buộc Theo đó, tỷ lệ vốn bắt buộc tối thiểu (CAR) 8% tổng tài sản có rủi ro Basel I Trong rủi ro tính tốn theo ba yếu tố mà ngân hàng phải đối mặt: rủi ro tín dụng, rủi ro vận hành (hay rủi ro hoạt động) rủi ro thị trường So với Basel I, cách tính chi phí vốn rủi ro tín dụng có sửa đổi lớn, rủi ro thị trường có thay đổi nhỏ, hồn tồn phiên rủi ro vận hành Trọng số rủi ro Basel II bao gồm nhiều mức (từ 0%-150% hơn) nhạy cảm với xếp hạng CAR= >= 8% (2) Trụ cột thứ II: Giám sát Liên quan tới việc hoạch định sách ngân hàng Trụ cột cung cấp khung giải pháp cho rủi ro mà ngân hàng đối mặt, rủi ro hệ thống, rủi ro chiến lược, rủi ro danh tiếng, rủi ro khoản rủi ro pháp lý, mà hiệp ước tổng hợp lại tên rủi ro lại (residual risk) Basel II nhấn mạnh ngun tắc cơng tác rà sốt giám sát: - Thứ nhất, ngân hàng cần phải có quy trình đánh giá mức độ đầy đủ vốn nội theo danh mục rủi ro phải có chiến lược đắn nhằm trì mức vốn - Thứ hai, giám sát viên nên rà soát đánh giá việc xác định mức độ vốn nội chiến lược ngân hàng, khả giám sát đảm bảo tuân thủ tỉ lệ vốn tối thiểu; giám sát viên nên thực số hành động giám sát phù hợp họ khơng hài lòng với kết quy trình - Thứ ba, Giám sát viên khuyến nghị ngân hàng trì mức vốn cao mức tối thiểu theo quy định - Thứ tư, giám sát viên nên can thiệp giai đoạn đầu để đảm bảo mức vốn ngân hàng không giảm mức tối thiểu theo quy định yêu cầu sửa đổi mức vốn không trì mức tối thiểu (3) Trụ cột thứ III:Quy luật thị trường Các ngân hàng cần phải cơng khai thơng tin cách thích đáng theo ngun tắc thị trường Basel II đưa danh sách yêu cầu buộc ngân hàng phải công khai thông tin, từ thông tin cấu vốn, mức độ đầy đủ vốn đến thông tin liên quan đến mức độ nhạy cảm ngân hàng với rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro vận hành quy trình đánh giá ngân hàng loại rủi ro Bảng trọng số rủi ro Trọng số rủi ro Phân loại tài sản 0% Tiền mặt vàng ngân hàng Các nghĩa vụ trả nợ phủ tài 20 % Các khoản trả nợ cho Ngân hàng có quy mơ lớn Chứng khốn phát hành quan nhà nước 50% Các khoản vay chấp nhà 100% Tất khoản vay khác trái phiếu doanh nghiệp, khoản trừ từ chúng khoán phát triển, khoản vay chấp cổ phiếu phát triển Như vậy, trình phát triển Basel Hiệp ước mà tổ chức đưa ra, ngân hàng thương mại ngày yêu cầu hoạt động cách minh bạch hơn, đảm bảo vốn phòng ngừa cho nhiều loại rủi ro vậy, hy vọng giảm thiểu rủi ro Ưu điểm Basel II so với Basel I: - Về cấu trúc nội dung: Basel I tập trung vào giải pháp quản lý rủi ro “yêu cầu vốn tối thiểu” Trong khi, Basel II tập trung nhiều vào phương pháp nội ngân hàng, đánh giá hoạt động tra, giám sát kỷ luật nguyên tắc thị trường Do đó, quyền lực nhà quản lý quốc gia tăng lên họ cần phải đánh giá đủ vốn ngân hàng có tính đến đặc điểm rủi ro cụ thể - Về tính linh động ứng dụng: Basel I quy định chung chọn lựa cho tất ngân hàng Basel II linh hoạt với danh sách phương pháp, biện pháp khuyến khích để nhà quản lý quốc gia ngân hàng chọn lựa - Về tính nhạy cảm với rủi ro: Basel I đo đạc rủi ro sơ Basel II nhạy cảm với rủi ro thông qua độ nhạy cảm yêu cầu vốn mức độ rủi ro tăng lên công khai bắt buộc cách chi tiết độ nhạy cảm rủi ro sách rủi ro - Về trọng số rủi ro: Basel I quy định từ – 100 ưu đãi với nước thuộc Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế (OECD- Organisation for Economic Co-operation and Development) Basel II quy định từ - 150 khơng có đặc quyền nào, bao gồm phân cấp bên bên ngồi - Về kỹ thuật giảm rủi ro tín dụng: Basel I hỗ trợ đảm bảo Basel II thừa nhận kỹ thuật giảm thiểu rủi ro tốt hơn, đưa nhiều kỹ thuật hỗ trợ, đảm bảo, phái sinh tín dụng, lập mạng lưới vị (position netting) III Basel Giới thiệu Ngày 12/9/2010, chuẩn mực vốn Basel III Uỷ ban Basel Giám sát Ngân hàng (Basel Committee on Banking supervision - BCBS) đưa bối cảnh khủng hoảng tài diễn phạm vi tồn cầu năm 2007-2010 Basel III có hiệu lực từ năm 2013 thực theo lộ trình đến hết năm 2018, sau thực đầy đủ kể từ 1/1/2019 Mục đích Basel III Cuộc khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008 lại lần khiến BCBS nhận "lỗ hổng" Basel II dù coi chế quan trọng để đẩy mạnh cải cách củng cố toàn cơng tác điều hành lĩnh vực tài Chuẩn mực vốn Basel III đời nhằm bổ sung, khắc phục hạn chế Basel II, chủ yếu quản lý khoản, yêu cầu vốn đệm theo chu kỳ kinh tế, giới hạn tỷ lệ đòn bẩy vốn Nội dung Basel III Basel III với nhiều đề xuất vốn, đòn bẩy tiêu chuẩn tính khoản để củng cố quy định, giám sát quản lý rủi ro ngành ngân hàng Các tiêu chuẩn vốn vùng đệm vốn đòi hỏi ngân hàng giữ vốn nhiều chất lượng cao so với mức vốn theo quy định hành Basel II Các đòn bẩy tỷ lệ tính khoản giới thiệu biện pháp phi rủi ro nhằm bổ sung yêu cầu vốn tối thiểu dựa rủi ro biện pháp để đảm bảo đủ kinh phí trì trường hợp xảy khủng hoảng Cụ thể, Basel III quy định tất khoản vay có mức độ rủi ro cao cần phải đạt hệ số rủi ro cao 150% (nghĩa ngân hàng tính tốn tài sản có rủi ro nhân với 1.5 ) Tóm tắt thay đổi (1) Yêu cầu tỉ lệ an tồn vốn tối thiểu Chất lượng, tính quán, tính minh bạch nguồn vốn sở nâng lên Trong đó, chủ yếu vốn cấp phải bao gồm vốn cổ phần thường lợi nhuận giữ lại Hệ số tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu giữ mức 8% yêu cầu vốn vốn cấp I phải đạt 6% 8% Đáng ý 6% vốn cấp I phải có 4.5% vốn cổ đông thông thường Thời hạn để thực riêng quy định ngày 1/1/2015, với lộ trình rõ ràng chi tiết Lộ trình để thực Basel III tháng 1/2013 hồn thành vào cuối năm 2018 Ngồi ra, cơng cụ vốn cấp cân đối hài hòa vốn cấp loại bỏ (2) Mức vốn để bảo đảm rủi ro phát sinh tăng cường: Tăng cường yêu cầu vốn cho khoản tín dụng với khách hàng phát sinh, nghiệp vụ bảo đảm cho khoản vay, chứng khốn phái sinh giao dịch tài Đồng thời, nâng cao vốn dự phòng cho rủi ro, giảm chu kỳ cung cấp ưu đãi bổ sung để di chuyển hợp đồng phái sinh thị trường tự đến giao dịch ngoại hối Ngân hàng (trung tâm toán bù trừ) Cung cấp ưu đãi để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng đối ứng (3) Ủy ban đưa tỷ lệ đòn bẩy biện pháp bổ sung cho khung rủi ro thiết lập Basel II Do đó, Ủy ban trình bày yêu cầu tỷ lệ đòn bẩy nhằm đạt mục tiêu Một là, xây dựng thêm lớp thứ hai cho đòn bẩy lĩnh vực Ngân hàng Hai là, đề xuất biện pháp bảo vệ bổ sung chống lại rủi ro mơ hình sai số đo cách bổ sung biện pháp chống rủi ro, biện pháp đơn giản dựa rủi ro tổng thể (4) Ủy ban đề xuất loạt biện pháp thúc đẩy xây dựng vùng đệm vốn thời điểm tốt rút thời kỳ căng thẳng ("Giảm chu kỳ thúc đẩy đệm phản chu kỳ") ( 5) Ủy ban triển khai tiêu chuẩn quốc tế tính khoản tối thiểu cho hoạt động ngân hàng quốc tế bao gồm yêu cầu tỷ lệ khoản đảm bảo 30 ngày củng cố tỷ lệ cấu trúc khoản dài hạn gọi Tỷ lệ dự phòng bình ổn Uỷ ban xem xét lại nhu cầu vốn bổ sung, khoản biện pháp giám sát khác để làm giảm yếu tố ngoại tác tạo tổ chức quan trọng thành lập có hệ thống.Vào tháng 9/2010, Basel III định mức yêu cầu tỷ lệ là: 7-9,5% (4,5%- 2,5% (bảo tồn vùng đệm), + 0-2,5% (theo thời kỳ đệm)) cho cổ phần phổ thông 8,5-11% cho Vốn cấp 10,5-13 cho tổng số vốn Basel III khắc phục hạn chế Basel II Tiêu chí Basel II Basel III Tỉ lệ vốn cấp 4% 6% Tỉ lệ vốn cốt lõi 2% 4.5 % ( từ ngày 1/1/2015) vốn cấp CAR >=8% >=8% phân ra: Mức vốn tốt (>10%), Mức vốn thích hợp(>8%),Thiếu vốn (