Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh đắk lắk

Tính đến hết năm 2017 dư nợ cho vay của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk mới chỉ đứng thứ tư trong các ngân hàng tại địa bàn xếp sau Ngân hàng Nông Nghiệp Tỉnh ĐakL

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

Đà Nẵng - Năm 2018

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

Mã số: 60.34.02.01

Người hướng dẫn khoa học: PGS TS Võ Thị Thúy Anh

Đà Nẵng - Năm 2018

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi

Các số liệu, dữ liệu sử dụng trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng

Học viên

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 3

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4

4 Phương pháp nghiên cứu 5

5 Bố cục đề tài 6

6 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 7

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10

1.1 CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10

1.1.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng 10

1.1.2 Đối tượng cho vay tiêu dùng 10

1.1.3 Đặc điểm cho vay tiêu dùng 11

1.1.4 Phân loại cho vay tiêu dùng 13

1.1.5 Vai trò của cho vay tiêu dùng 15

1.1.6 Rủi ro trong hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHTM 17

1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 22

1.2.1 Mục đích phân tích 22

1.2.2 Nội dung phân tích 22

1.2.3 Các tiêu chí đánh giá hoạt động CVTD tại NHTM 25

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 28

1.3.1 Nhân tố từ phía ngân hàng 28

1.3.2 Nhân tố từ phía khách hàng 321.3.3 Nhân tố từ môi trường kinh doanh 33KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 34

CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐAKLAK 35

2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 35

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk 35

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Vietinbank Đăk Lăk 362.1.3 Sản phẩm, dịch vụ phục vụ khách hàng chính của Vietinbank Đăk Lăk 372.2 BỐI CẢNH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 38

2.2.1 Bối cảnh bên ngoài 382.2.2 Bối cảnh bên trong 432.3 HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 46

2.3.1 Quy trình cho vay tiêu dùng tại Vietinbank Đăk Lăk 462.3.2 Giải pháp chi nhánh đang áp dụng để hoàn thiện hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi Nhánh Đăk Lăk 51

2.3.3 Kết quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk 57

2.3.4 Đánh giá chung kết quả cho vay tiêu dùng tại Vietinbank Đăk Lăk 75

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 83

CHƯƠNG 3 KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 84

3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 84

3.1.1 Định hướng chung tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk 84

3.1.2 Định hướng về hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk 853.2 KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 86

3.2.1 Khuyến nghị đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk 86

3.2.2 Khuyến nghị đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam96KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 98

KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

PHỤ LỤC

QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (BẢN SAO)

CVTD : Cho vay tiêu dùng

CVKD : Cho vay kinh doanh khách hàng bán lẻ

2.9 Cơ cấu dư nợ CVTD theo kì hạn 68 2.10 Cơ cấu dư nợ CVTD theo hình thức bảo đảm 69

2.11 Kết quả khảo sát đo lường sự hài lòng của khách hàng

năm 2017 đối với hoạt động tín dụng 71

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ

Số hiệu

2.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành của Vietinbank Đăk

2.2 Quy trình CVTD tại Vietinbank Đăk Lăk 47

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

Số hiệu

2.1 Hoạt động chung tại Vietinbank Đăk Lăk 46

2.3 Cơ cấu dƣ nợ CVTD theo kỳ hạn 68 2.4 Cơ cấu CVTD theo hình thức bảo đảm 70

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong xu thế phát triển của nền kinh tế, hoạt động cho vay tiêu dùng ngày càng được thúc đẩy mạnh mẽ bởi sự phát triển của nhu cầu xã hội Điều này cũng hoàn toàn dễ hiểu bởi dân số nước ta tính đến thời điểm hiện tại (cuối năm 2017) là gần 95 triệu người, là điều kiện vô cùng thuận lợi và cũng

là thị trường tiềm năng khổng lồ cho lĩnh vực cho vay tiêu dùng phát triển Cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế, mức sống của người dân cũng tăng lên thể hiện ở GDP bình quân đầu người năm 2017 đạt 2.400 USD tăng khá tốt so với 2.188 USD năm 2016 và số liệu 1.540 USD của năm 2012, nước ta đã chuyển vị thế từ nước có thu nhập thấp sang nhóm nước có thu nhập trung bình, khi đời sống được cải thiện sẽ kéo theo nhu cầu gia tăng chất lượng cuộc sống, cơ cấu dân số trẻ với 70% nằm trong độ tuổi 15-64 năng động và hội nhập tốt nên họ luôn sẵn sàng vay để chi tiêu do đó nhu cầu tiêu dùng như sửa chữa nhà ở, mua đất ở, mua ô tô, mua sắm thiết bị gia đình… cũng ngày càng phát triển

Theo số liệu của cơ quan thông tin kinh tế EIU của tạp chí The Economists tổng mức tiêu dùng của hộ gia đình và cá nhân tại Việt Nam năm

2017 chiếm khoản 70% GDP Tỷ lệ này cao hơn rất nhiều so với các nước phát triển như Singapore là 37%, Anh là 65%, Đức là 54%, Nhật Bản là 59%

và đứng đầu Châu Á Mặc dù vậy, dịch vụ cho vay tiêu dùng ở nước ta tính đến cuối năm 2017 mới chỉ chiếm trung bình khoảng 18% trong tổng dư nợ cho vay, trong khi ở các nước khác như Mỹ, Hàn Quốc thì tỷ lệ này có thể lên tới 50% Vì thế chúng ta có thể thấy đây cũng là thị trường lớn cho các ngân hàng thương mại khi nước ta vẫn còn rất nhiều dư địa cho sự phát triển của loại hình dịch vụ cho vay này

Tuy nhiên, dưới áp lực cạnh tranh thị phần, các TCTD hiện nay đang

có xu hướng chạy đua theo số lượng và không quan tâm đến các chuẩn mực

an toàn, khi các TCTD gia tăng cho vay mà không tính đến khả năng trả nợ

của khách hàng sẽ dẫn tới việc vay nợ quá mức và khách hàng sẽ rơi vào bẫy

nợ nần Đặc biệt tại Việt Nam, người đi vay chủ yếu là người trẻ tuổi, ít kinh nghiệm sống và sẵn sàng chấp nhận rủi ro cao Họ không đủ kiến thức và hiểu biết hết các rủi ro trong các khoản vay và rất dễ vỡ nợ, khi hàng loạt khách hàng không có khả năng trả nợ thì chính các TCTD cũng sẽ phải trả giá vì không thể thu lại các khoản cho vay Do đó việc phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng phải đi kèm với các giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng

Nhận thấy tiềm năng phát triển của loại hình dịch vụ cho vay tiêu dùng cũng như những lợi ích mà dịch vụ này có thể đem lại cho ngân hàng, năm

2015 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam đã có sự chuyển đổi lớn khi chuyển từ ngân hàng bán buôn sang phát triển thêm mảng bán lẻ và có những chính sách hỗ trợ tích cực cho các chi nhánh trong việc tăng trưởng mạnh khối khách hàng bán lẻ, Vietinbank Đăk Lăk là một trong những chi nhánh đi đầu cả nước trong việc phát triển mạnh về khối bán lẻ khi chi nhánh đã lọt vào top 10 chi nhánh có dư nợ bán lẻ đạt trên 3.000 tỷ đồng vào năm 2017 Trong khi đó, mặc dù có sự tăng trưởng nhất định của cho vay tiêu dùng trong tổng dư nợ qua các năm nhưng nhìn chung sự phát triển hiện tại của hình thức cho vay tiêu dùng vẫn còn nhiều hạn chế, chưa tương xứng với quy mô và tiềm năng của chi nhánh, hiện tại dư nợ cho vay tiêu dùng năm 2017 của chi nhánh ĐakLak đạt 715 tỷ đồng chỉ chiếm 10% trong tổng dư nợ cho vay của chi nhánh trong khi theo số liệu tổng quan thị trường tài chính năm 2017 do

Ủy ban Giám sát Tài chính Quốc gia công bố tỷ trọng cho vay tiêu dùng trong tổng dư nợ đạt 18% cán mốc hơn 1 triệu tỷ đồng trong năm 2017, trong cơ cấu dư nợ khối bán lẻ tại chi nhánh cho vay tiêu dùng chỉ chiếm 21 % so với cho vay sản xuất kinh doanh là một con số khá thấp trong khi thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu dùng mang lại rất cao, điều này đặt ra một nhu cầu cấp thiết cho chi nhánh là phải tăng trưởng cho vay tiêu dùng cả về chất lẫn về lượng

Ngoài ra, sự tồn tại và phát triển của hàng loạt các ngân hàng khác nhau trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk cũng tạo nên một môi trường cạnh tranh gay gắt đòi

hòi mỗi ngân hàng phải có những chính sách khác nhau, phù hợp với tình hình địa phương để thu hút được người dân sử dụng sản phẩm cho vay tiêu dùng Tính đến hết năm 2017 dư nợ cho vay của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk mới chỉ đứng thứ tư trong các ngân hàng tại địa bàn ( xếp sau Ngân hàng Nông Nghiệp Tỉnh ĐakLak, Ngân hàng Nông Nghiệp Bắc ĐakLak và VCB Đaklak) đặt ra một nhu cầu là phải phát triển hoạt động cho vay để đưa Vietinbank ĐakLak gia tăng thị phần, chiếm

vị thế cao hơn trong địa bàn Tỉnh Đak Lak

Bên cạnh đó, cho đến thời điểm hiện tại, chưa có nghiên cứu nào về hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đak Lak trong khi đây lại là một nhu cầu tất yếu nếu như Ngân hàng thực sự chú trọng và muốn phát triển hơn nữa loại hình cho vay này

Xuất phát từ nhận thức nói trên, tác giả đã lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Phân

tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đắk Lắk” làm đề tài luận văn cao học

2 Mục tiêu nghiên cứu

a Mục tiêu chung:

Trên nền tảng lý luận về hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM, phân tích thực trạng, từ đó nhận định những thành công, hạn chế và nguyên nhân gây ra các hạn chế trong hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk, đề xuất giải pháp để hoàn thiện hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk

b Nhiệm vụ nghiên cứu:

Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHTM

Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk Từ đó, tìm ra được những ưu & nhược điểm, chỉ rõ nguyên nhân của vấn đề trong hoạt động cho vay tiêu

dùng tại chi nhánh

Trên cơ sở lý luận và phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk

c Câu hỏi nghiên cứu :

- Hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk đang có những thành công và hạn chế nào?

Vì sao?

- Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk cần phải lưu ý đến những vấn đề gì để hoàn thiện hoạt động cho vay tiêu dùng tại chi nhánh?

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu:

Toàn bộ các vấn đề về hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk

Số liệu để thực hiện đề tài được thu thập từ Phòng Tổng Hợp, Phòng Bán lẻ và các phòng giao dịch tại chi nhánh Bên cạnh đó, tác giả sử dụng thêm các tài liệu tham khảo như Báo cáo thường niên của Ngân hàng nhà nước Tỉnh Đăk Lăk, giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, trang thông tin điện tử Tỉnh Đăk Lăk, các luận văn nghiên cứu của các anh chị khóa trước

4 Phương pháp nghiên cứu

a Cách tiếp cận:

Luận văn sử dụng cách tiếp cận định tính dựa trên cơ sở kế thừa những nghiên cứu trước đây kết hợp với so sánh giữa lý thuyết và thực tiễn về hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại để nhận diện và giải quyết vấn đề gặp phải Từ đó có cơ sở để đưa ra những khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay tiêu dùng tại các ngân hàng thương mại nói chung và tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk nói riêng

b Nguồn thu thập dữ liệu:

Tác giả tiến hành thu nhập dữ liệu nghiên cứu thông qua các nguồn bên ngoài và bên trong ngân hàng thông qua các nguồn dữ liệu thứ cấp và sơ cấp:

Bên ngoài ngân hàng: Nhằm hỗ trợ so sánh, đánh giá mức ảnh hưởng của tác động môi trường bên ngoài hoạt động cho vay tiêu dùng , tác giả thực hiện khảo sát: môi trường thể chế, kinh tế địa phương, đối thủ, môi trường tự nhiên, khảo sát ngẫu nhiên khách hàng để phục vụ việc đưa ra giải pháp phù hợp

Bên trong ngân hàng: Nắm bắt định hướng kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN Đăk Lăk trên địa bàn; quy trình nội bộ phục vụ đưa ra các giải pháp thiết thực, đúng hướng nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay tiêu dùng

Dữ liệu thứ cấp: Dữ liệu liên quan đến hoạt động cho vay tiêu dùng tại chi nhánh như báo cáo hoạt động kinh doanh của Vietinbank Đăk Lăk qua các năm 2013-2017, báo cáo cho vay của Vietinbank Đăk Lăk từ 2013-2017, báo cáo của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Đăk Lăk năm 2017, báo cáo tăng trưởng kinh tế - xã hội tỉnh Đăk Lăk năm 2017

Dữ liệu sơ cấp: Tác giả thực hiện chọn mẫu thuận tiện phỏng vấn nhân viên trong ngân hàng (phỏng vấn 3 người), đối tượng là các nhân viên trong

ngân hàng thuộc phòng bán lẻ, phòng giao dịch, nhằm khảo sát những khó khăn vướng mắc khi cho vay tiêu dùng đối với khách hàng Các câu hỏi sau

để thu thập dữ liệu: Những khó khăn thường gặp phải khi cho vay tiêu dùng ? Nguyên nhân xuất phát từ đâu? Bạn có ý kiến, góp ý gì để khắc phục những khó khăn đó?

c Xử lý dữ liệu

Luận văn đã sử dụng các phương pháp nghiên cứu sau:

Phương pháp thống kê mô tả bao gồm phương pháp mô tả, so sánh và đối chiếu: Tác giả sẽ phân tích & xử lý các thông tin thu thập, để phục vụ cho mục tiêu nghiên cứu, vận dụng trong phân tích các dữ liệu thứ cấp định tính, giải pháp đề xuất nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay tiêu dùng Tác giả thực hiện so sánh về mặt không gian tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk và các đối thủ trên địa bàn, so sánh về mặt thời gian giữa các năm nghiên cứu để hỗ trợ đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk

Phương pháp tổng hợp :Thông qua việc tổng hợp các thông tin, dữ liệu, nhận xét, đánh giá trong quá trình phân tích các mặt của hoạt động CVTD tại đơn vị Tác giả đã đưa ra những nhận xét tổng quát về thực trạng hoạt động CVTD tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk, những thành công, hạn chế, nguyên nhân của những hạn chế để từ đó đề xuất những khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động CVTD tại chi nhánh ngân hàng

5 Bố cục đề tài

Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm ba chương chính sau:

- Chương 1: Cơ sở lý luận về cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại

- Chương 2: Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk

- Chương 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk

6 Tổng quan tài liệu nghiên cứu

Trong những năm gần đây, nghiên cứu về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại có rất nhiều nghiên cứu khác nhau về nhiều đối tượng khách hàng, trong đó những nghiên cứu về đối tượng khách hàng cá nhân là một chủ

đề nhận được nhiều sự quan tâm, các ngân hàng thương mại hiện đang tập trung phát triển rất mạnh mảng cho vay khách hàng cá nhân vì đây là một dịch vụ mang lại lợi nhuận rất tốt cho ngân hàng, mảng cho vay tiêu dùng cũng nhận được rất nhiều sự quan tâm khi có nhiều nghiên cứu tập trung vào hoạt động cho vay tiêu dùng như: Vũ Văn Thực (2014), Trần Thị Minh Thanh (2015), Lê Thị Thúy Loan (2015), Nguyễn Đức Huy ( 2015), Biện Thị Thảo (2017), Lê Thị Thu Phương (2017)… Mỗi nghiên cứu được thực hiện tại các chi nhánh ngân hàng cụ thể , các tác giả đã sử dụng cách tiếp cận định tính để nghiên cứu, sử dụng các phương pháp cơ bản trong nghiên cứu là phương pháp tổng hợp, thống kê mô tả, so sánh đối chiếu để phân tích và phát hiện những hạn chế trong hoạt động cho vay tiêu dùng tại các NHTM cũng như đề xuất những giải pháp mang tính thực tiễn để hoàn thiện hoạt động cho vay tiêu dùng Trong hoạt động cho vay tiêu dùng, các tác giả đã nhận diện ra các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay tiêu dùng như: môi trường kinh tế

xã hội, công nghệ, trình độ dân trí, quy trình tín dụng, con người …Trong quá trình nghiên cứu các tác giả đã thấy rằng hoạt động cho vay tiêu dùng tại các ngân hàng đã phát sinh các vướng mắc như: quy trình thủ tục còn rườm rà, chính sách sản phẩm còn chưa đa dạng, chưa phù hợp với thực tế, công tác kiểm tra kiểm soát còn chưa chặt chẽ…

Thông qua việc phân tích thực trạng, các tác giả đã đề xuất những giải pháp mang tính thực tiễn để hoàn thiện hoạt động cho vay tiêu dùng như hoàn

thiện quy trình, thủ tục; hoàn thiện danh mục sản phẩm, xây dựng chính sách lãi suất phù hợp, chú trọng công tác tuyển chọn, bồi dưỡng và quản lý cán bộ, tăng cường hoạt động quảng bá sản phẩm, tăng cường nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay tiêu dùng, nâng cao dịch vụ chăm sóc khách hàng, mở rộng mạng lưới, kênh phân phối …đồng thời khắc phục những mặt còn yếu kém

Tuy nhiên, các đề tài trên vẫn còn nhiều khoản trống nghiên cứu chưa được giải quyết, có thể kể ra như tác giả Vũ Văn Thực (2014) mới chỉ thông qua một vài chỉ tiêu cơ bản như dư nợ cho vay, số lượng khách hàng, tỷ lệ nợ xấu trong cho vay tiêu dùng tại Agribank nên việc phân tích chưa bao quát hết các vấn đề về cho vay tiêu dùng, kết quả nghiên cứu theo hướng chủ quan từ phía ngân hàng vì thiếu việc thu thập ý kiến khách hàng về hiệu quả trong cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng, thiếu sự so sánh với các đối thủ cạnh tranh, hoặc luận văn của Trần Thị Minh Thanh (2015) chỉ phân tích thông qua dữ liệu thu thập tại chi nhánh ngân hàng mà chưa có sự kết hợp với khảo sát khách hàng đang vay tiêu dùng tại chi nhánh ngân hàng để đánh giá mức độ đáp ứng trong cho vay tiêu dùng của chi nhánh ngân hàng đối với nhu cầu của khách hàng, vì vậy kết quả nghiên cứu còn mang tính chủ quan về phía ngân hàng, chưa có sự tương tác với khách hàng, tiếp đến tác giả Lê Thị Thúy Loan (2015) phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng nhưng chưa tính đến các yếu tố ảnh hưởng của môi trường kinh tế xã hội tại địa phương đến hoạt động cho vay tiêu dùng của đơn vị, hay như Nguyễn Đức Huy (2015) lại tập trung quá nhiều về giới thiệu quy trình cho vay cũng như các sản phẩm cho vay tiêu dùng đang áp dụng tại VP bank Bình Định, phân tích các nghiệp vụ cho vay tiêu dùng của đơn vị mà chưa đưa ra các biện pháp để phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng tại VP bank Bình Định, thêm nữa trong nghiên cứu của Biện Thị Thảo (2017) lại chưa chú trọng đến các nhân tố về thị trường,

nguyên nhân của các hạn chế vẫn chưa được làm rõ, các khuyến nghị vẫn còn khá chung và chưa gắn kết với kết quả phân tích, hoặc luận văn được nghiên cứu tại đơn vị có những điểm đặc thù và nghiên cứu trong giai đoạn Đông Á Bank đang bị kiểm soát đặc biệt nên các hạn chế cũng như giải pháp đề xuất mang tính đặc thù riêng như của Lê Thị Thu Phương ( 2017)

Các đề tài nghiên cứu trên đều khá gần gũi với đề tài mà tôi đang nghiên cứu nên tôi đã học hỏi được khá nhiều kinh nghiệm Ngoài ra, Ngân hàng nhà nước Việt Nam đã ban hành Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 “Quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng” có hiệu lực thi hành kể từ ngày 15/03/2017 có bổ sung những điểm mới về cho vay như: cho vay tiêu dùng không cần phương án, dự án thực hiện hoạt động kinh doanh vì vậy, việc ban hành qui định nội bộ về cho vay của ngân hàng là một yêu cầu cấp bách Mặt khác, qua quá trình nghiên cứu tôi nhận thấy mặc dù đã có nhiều nghiên cứu về hoạt động cho vay tiêu dùng tại các NHTM nhưng vẫn chưa có nghiên cứu nào phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại cổ phẩn Công Thương Việt Nam – Chi Nhánh Đăk Lăk, đối với mỗi đơn vị thực

tế hoạt động cho vay tiêu dùng đều có những điểm khác nhau, thực tế phát sinh cũng khác nhau nên giải pháp thực hiện cũng có những điểm khác biệt theo từng đề tài, từng không gian, thời gian nghiên cứu Chính vì vậy trên cơ

sở kế thừa những cơ sở lý luận đúng đắn trong cho vay tiêu dùng tại NHTM của các luận văn đi trước, nghiên cứu các tạp chí có liên quan, tổng hợp các

dữ liệu thu thập đồng thời đưa ra những kiến nghị trong thực tiễn để hoàn thiện hoạt động cho vay tiêu dùng tại các NHTM tôi xin trình bày luận văn:

“Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi Nhánh Đăk Lăk”

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng

Cho vay tiêu dùng là hình thức cho vay trong đó ngân hàng thỏa thuận

để khách hàng là cá nhân và hộ gia đình sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi theo một cách thức nhất định trong một thời gian xác định để sử dụng vào các nhu cầu phục vụ đời sống như: Mua nhà ở, xây dựng, sửa chữa nhà ở, mua sắm phương tiện đi lại, mua sắm thiết bị gia đình, chi phí chữa bệnh, chi tiêu cho nhu cầu giáo dục, du lịch…

1.1.2 Đối tượng cho vay tiêu dùng

Đối tượng của CVTD rất đa dạng, có thể khái quát thành các nhóm sau: Nhóm đối tượng có thu nhập thấp: Những người có thu nhập thấp thì thông thường nhu cầu vay để tiêu dùng không cao và bị giới hạn bởi thu nhập, việc vay vốn chỉ nhằm cân đối giữa thu nhập và chi tiêu

Nhóm đối tượng có thu nhập trung bình: Nhóm đối tượng này muốn vay để tiêu dùng hơn là dùng chính tiền tích lũy, dự phòng của mình để chi tiêu Do đó, nhóm đối tượng này có nhu cầu vay vốn tăng mạnh so với nhóm đối tượng có thu nhập thấp

Nhóm đối tượng có thu nhập cao: Nhóm đối tượng này vay tiêu dùng nhằm tăng khả năng thanh toán và coi đó như một khoản linh hoạt để chi tiêu khi mà tiền tích lũy của họ chưa cao hay lợi nhuận do đầu tư mang lại chưa thu được Đây là nhóm đối tượng có những khoản tiêu dùng lớn và thường xuyên Do đó, các NHTM cần dùng những biện pháp thích hợp để tiếp cận và

mở rộng nhóm đối tượng này

1.1.3 Đặc điểm cho vay tiêu dùng

a Đặc điểm về quy mô

Đối với CVTD ta có thể thấy một đặc điểm là: “Quy mô các khoản vay nhỏ nhưng số lượng các khoản vay rất lớn” Với mục đích vay để tiêu dùng nên các khoản vay thường không lớn Hơn nữa, nhu cầu của dân cư với các loại hàng hóa xa xỉ là không cao hoặc người vay cũng đã có một khoản tiền tích lũy trước đối với các loại tài sản có giá trị lớn Tuy vậy, vay tiêu dùng lại

là nhu cầu vay vốn khá phổ biến, đa dạng và thường xuyên đối với mọi tầng lớp dân cư nên mặc dù mỗi món vay tiêu dùng có quy mô nhỏ nhưng do số lượng các khoản vay lớn khiến cho tổng quy mô CVTD của các ngân hàng thường khá lớn

b Đặc điểm về lãi suất

Không giống hầu hết các khoản cho vay SXKD hiện nay có lãi suất thay đổi theo điều kiện thị trường, lãi suất cho vay tiêu dùng thường cố định Khi đưa ra mức lãi suất cố định này các ngân hàng sẽ phải dự tính đến: yếu tố lãi suất huy động đầu vào (có xu hướng thay đổi như thế nào), tính đến phần

bù rủi ro và chi phí Tuy quy mô mỗi khoản vay nhỏ nhưng số lượng các khoản vay lớn nên tổng chi phí lớn Hơn nữa, CVTD còn được xem là tiềm ẩn rủi ro nên phần bù rủi ro cũng khá cao Vì thế lãi suất CVTD thường cao và

ổn định

c CVTD có tính nhạy cảm theo chu kỳ

Số lượng các khoản CVTD phụ thuộc vào nhu cầu tiêu dùng của dân cư

và cầu có khả năng thanh toán của họ Do đó, nó có tính nhạy cảm theo chu

kỳ Số lượng các khoản CVTD sẽ tăng lên trong thời kỳ kinh tế phát triển Lúc này, người dân có mức thu nhập tương đối cao và ổn định, tình hình kinh

tế xã hội đầy lạc quan Và ngược lại, trong thời kỳ nền kinh tế rơi vào suy thoái, rất nhiều các nhân và hộ gia đình sẽ cảm thấy không mấy tin tưởng vào

tương lai, nhất là khi họ thấy nhu cầu của họ giảm xuống Lúc này, mọi ngưởi

có xu hướng tiết kiệm hơn là tiêu dùng Do đó, việc vay ngân hàng nói chung

và vay tiêu dùng nói riêng sẽ hạn chế, làm cho số lượng các khoản CVTD giảm xuống trầm trọng

Ngoài ra, CVTD còn chịu một số rủi ro chủ quan như tình trạng sức khỏe, khả năng trả nợ của cá nhân và hộ gia đình Điều đó tạo nên rủi ro lớn cho ngân hàng, hơn nữa thông tin tài chính của đối tượng rất kó đầy đủ và chính xác hoàn toàn bởi số lượng các khoan vay rất lớn trong khi số lượng cán bộ tín dụng của ngân hàng thì có hạn Mặt khác, yếu tố đạo đức cá nhân người tiêu dùng cũng là nhân tố tác đọng trực tiếp vào việc trả nợ cho ngân hàng

e Đặc điểm về lợi nhuận của CVTD

Do rủi ro và chi phí tính trên một đơn vị tiền tệ của CVTD lớn nên ngân hàng thường đặt lãi suất cao đối với các khoản CVTD Bên cạnh đó, số lượng các khoản CVTD rất lớn làm cho tổng lợi nhuận thu được từ hoạt động CVTD của các NHTM là rất đáng kể

1.1.4 Phân loại cho vay tiêu dùng

a Căn cứ vào thời hạn tín dụng

Tín dụng tiêu dùng ngắn hạn: là khoản vay có thời hạn dưới 12 tháng Khoản vay này thường được sử dụng cho các trường hợp có tính cấp bách, nhất thời như khám chữa bệnh, học tập hay đi du lịch,…

Tín dụng tiêu dùng trung hạn: thời hạn vay từ 12 đến dưới 60 tháng Mục đích sử dụng chủ yếu là sinh hoạt tiêu dùng hằng ngày

Tín dụng tiêu dùng dài hạn: thời hạn vay từ 60 tháng trở lên Số tiền vay trong thời hạn này thường được sử dụng để mua nhà ở, đất ở, mua xe và thiết bị gia dụng có giá trị lớn

b Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay

Cho vay tiêu dùng cư trú: là khoản vay nhằm tài trợ cho nhu cầu mua sắm, xây dựng hoặc cải tạo nhà cửa của khách hàng cá nhân hoặc hộ gia đình

Cho vay tiêu dùng phi cư trú: là khoản cho vay tài trợ cho việc trang trải các chi phí mua xe, đồ dùng gia đình, chi phí học hành, giải trí và du lịch,…

c Căn cứ vào phương thức cho vay

Cho vay trả góp: là khoản cho vay mà người vay phải trả nợ vay (cả tiền gốc và lãi) cho ngân hàng thành nhiều kỳ liên tiếp như đã thỏa thuận (thường là tháng hay quý)

Cho vay trả một lần: là khoảng cho vay mà người đi vay chỉ thanh toán một lần với ngân hàng (cả tiền gốc và lãi) vào lúc đáo hạn hợp đồng theo thỏa thuận của hai bên Thông thường đây là những khoản vay có qui mô vốn nhỏ,

đi kèm với thời gian ngắn và sử dụng cho những mục đích chi trả cho những chuyến đi nghỉ, tiền viện phí,…

Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: Là các khoản cho vay tiêu dùng trong đó ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng để chi trả cho hàng hóa,

dịch vụ cần thiết và sẽ thanh toán sau cho ngân hàng Theo phương thức này, trong thời hạn tín dụng được thoả thuận trước, căn cứ vào nhu cầu chi tiêu và thu nhập trong từng thời kỳ, khách hàng được ngân hàng cho phép thực hiện việc vay và trả nợ nhiều kỳ một cách tuần hoàn, theo một hạn mức tín dụng

d Căn cứ vào hình thức cho vay

Cho vay tiêu dùng trực tiếp: là việc ngân hàng thực hiện phát trực tiếp cho người đi vay một số tiền mặt nhất định nhằm mục đích tiêu dùng Và định

kỳ người vay phải trả một số tiền theo quy định cho ngân hàng

Các phương thức cho vay tiêu dùng trực tiếp:

* Tín dụng trả theo định kỳ: là phương thức trong đó khách hàng vay

và trả trực tiếp cho ngân hàng với mức trả và thời hạn trả mỗi lần được quy định khi cho vay

* Thấu chi: là nghiệp vụ cho phép một cá nhân rút tiền từ tài khoản vãng lai của người đó vượt số dư có, tới một hạn mức đã được thỏa thuận

* Thẻ tín dụng: là nghiệp vụ tín dụng trong đó ngân hàng phát hành thẻ cho những người có tài khoản tại ngân hàng đủ điều kiện cấp thẻ và ấn định mức giới hạn tín dụng tối đa mà người có thẻ được phép sử dụng

Cho vay tiêu dùng gián tiếp: là việc ngân hàng thay người vay trả tiền cho nhà sản xuất hay nhà cung ứng bán hàng hóa Đây là hình thức phối hợp giữa ngân hàng và các tổ chức bán lẻ hàng hóa Sau đó, định kỳ ngân hàng sẽ thực hiện thu nợ từ người vay

e Căn cứ vào hình thức đảm bảo

Cho vay có tài sản đảm bảo (Thế chấp): là phương thức cho vay mà khách hàng có tài sản để thế chấp hoặc cầm cố nhằm đảm bảo cho mức độ an toàn cho khoản vay của họ Tài sản có thể là tài sản của chính người vay, tài sản hình thành từ vốn vay hoặc tài sản của bên thứ ba

Cho vay không có tài sản đảm bảo (Tín chấp): là phương thức cho vay

mà khách hàng không có tài sản để thế chấp hoặc cầm cố để đảm bảo cho mức độ an toàn cho khoản vay của họ Loại hình cho vay này chủ yếu được

áp dụng đối với các khách hàng có uy tín, thường là khách hàng có tình hình tài chính vững mạnh, thu nhập ổn định

1.1.5 Vai trò của cho vay tiêu dùng

a Đối với khách hàng

CVTD là các khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của khách hàng Nhờ những khoản vay tiêu dùng từ ngân hàng, họ có thể mua sắm những hàng hóa cần thiết, các hàng hóa xa xỉ, có giá trị cao, giúp họ thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng và cải thiện cuộc sống hàng ngày ngay cả khi khả năng tài chính hiện tại của họ chưa cho phép Vì vậy, việc ngân hàng thực hiện và phát triển hoạt động CVTD sẽ mang đến những lợi ích tốt, thiết thực cho khách hàng Có thể nói rằng, khách hàng chính là những người hưởng lợi nhiều nhất và trực tiếp những lợi ích mà hình thức CVTD này mang lại

b Đối với ngân hàng

CVTD tuy đã xuất hiện từ những năm 1980, nhưng gần đây nó mới được các NHTM quan tâm mở rộng và phát triển Và loại hình tín dụng này còn khá mới mẻ ở các NHTM Việt Nam Nhưng không phải vì thế mà phủ nhận vai trò quan trọng của hoạt động CVTD đối với các NHTM Vai trò ấy được khái quát như sau:

+ CVTD tạo điều kiện đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, nhờ đó góp phần giúp các NHTM tăng khả năng cạnh tranh, nâng cao thu nhập và phân tán được rủi ro

Trong điều kiện ngày nay, khi mà sự cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính

- ngân hàng ngày càng gay gắt, quyết liệt thì vai trò của CVTD thực sự quan trọng đối với các NHTM, bởi nó góp phần tăng khả năng cạnh tranh giữa các ngân hàng so với các định chế tài chính khác CVTD, nếu xét về tổng quy mô

thì mức độ rủi ro của nó lớn (do quy mô lớn), nhưng thực tế do quy mô của mỗi khoản cho vay thường nhỏ và số lượng các khoản tiêu dùng lớn nên ngân hàng có thể phân tán được rủi ro tốt hơn Hơn thế nữa, do lãi suất CVTD thường cao nên thu nhập của các NHTM từ hoạt động CVTD thường rất lớn

+ CVTD giúp các NHTM mở rộng quan hệ với khách hàng

Do tính lan truyền trong dân cư rất cao nên các ngân hàng có thể thông qua các khoản cho vay tiêu dùng mà quảng cáo về mình, từ đó thu hút các khách hàng đến với các dịch vụ khác của ngân hàng Trong khi đó, các khoản tín dụng tiêu dùng tuy là những khoản nhỏ nhưng nhu cầu về chúng lại rất lớn nên nếu khai thác được thị trường này thì các NHTM có thể sử dụng được một số lượng vốn lớn Hơn nữa, dân cư là khách hàng tiềm năng lớn của ngân hàng, để phát triển bền vững thì các ngân hàng cần phải dựa vào nhóm đối tượng này

c Đối với nền kinh tế

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, các sản phẩm, dịch

vụ tiêu dùng ngày càng trở nên phong phú, đa dạng, phù hợp với nhu cầu của người tiêu dùng Tuy nhiên, với mức thu nhập như hiện nay, phần lớn người tiêu dùng không thể chi trả cho tất cả các nhu cầu mua sắm cùng lúc, đặc biệt

là những vật dụng đắt tiền Nếu người tiêu dùng có thể vay được tiền từ ngân hàng thì họ có thể thỏa mãn được nhu cầu của họ ngay trong hiện tại Điều đó làm tăng sự tiêu dùng hàng hóa, thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của các hãng, tạo nhiều công ăn việc làm cho người lao động, góp phần thúc đẩy

sự phát triển kinh tế chung của toàn xã hội một cách nhanh chóng Do đó, với việc thực hiện hoạt động CVTD có thể thực hiện tốt nhiệm vụ kích cầu cho nền kinh tế, tạo nên sự hòa hợp giữa Cung và Cầu tiêu dùng tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển cao hơn

1.1.6 Rủi ro trong hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHTM

a Khái niệm về rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả nợ hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ mình theo cam kết Có thể định nghĩa như sau: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng, do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ mình theo cam kết”

Rủi ro tín dụng không chỉ giới hạn ở hoạt động cho vay mà còn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác của NHTM như: hoạt động bảo lãnh, cho thuê tài chính,…

b Phân loại rủi ro

Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, việc phân chia rủi ro tín dụng được thể hiện như sau

+ Rủi ro giao dịch: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có 03 bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ:

- Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi NH lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay Trong hoạt động CVTD rủi ro này thường xuất phát từ khâu đánh giá và phân tích tín dụng mà nguyên nhân chủ yếu là tình trạng thông tin bất đối xứng do khách hàng cung cấp thông tin không chính xác, và ngân hàng không đủ công cụ để tra soát thông tin khách hàng

- Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm,

cách thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo Trong hoạt động CVTD, rủi ro này thường xuất phát từ việc quy trình cho vay, hợp đồng cho vay còn nhiều thiếu sót và chưa chặt chẽ, giá trị tài sản bảo đảm được định giá cao hơn giá trị thực tế hoặc sụt giảm trước biến động của thị trường dẫn đến không đủ để tiếp tục bảo đảm cho khoản vay hoặc tài sản bảo đảm không thanh lý được khi khách hàng mất khả năng trả nợ

- Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay

và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và

kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề.Đối với hoạt động CVTD rủi ro này thường phát sinh một cách trực tiếp hoặc gián tiếp do những sai sót hay vi phạm của cán bộ ngân hàng, do lỗi hệ thống công nghệ thông tin, do quy trình, quy chế cho vay chưa được hoàn thiện hay do những yếu tố khách quan khác Như vậy, loại rủi ro này tác động đến tất cả các mặt hoạt động của ngân hàng trong đó yếu tố con người là hết sức quan trọng

+ Rủi ro danh mục: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân chia thành 02 loại : rủi ro nội tại và rủi ro tập trung

- Rủi ro nội tại: xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế

Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn

- Rủi ro tập trung: là trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế; hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định; hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao

Rủi ro tín dụng còn có thể được chia thành rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan căn cứ vào nguyên nhân gây ra rủi ro

+ Rủi ro khách quan: Là rủi ro do những nguyên nhân bất khả kháng như thiên tai, địch họa, người vay bị tai nạn, chết, mất tích …

+ Rủi ro chủ quan: Là rủi ro được tạo ra do chủ quan của bên vay hoặc bên cho vay vì vô tình hay cố ý, ví dụ như: bên vay sử dụng vốn không đúng mục đích gây thất thoát vốn, hay rủi ro phát sinh do tiêu cực từ phía cán bộ ngân hàng…

c Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng

* Rủi ro từ phía khách hàng

Khách hàng là hộ gia đình, cá nhân sản xuất kinh doanh thua lỗ, dẫn đến suy giảm khả năng trả nợ, nguyên nhân là do giá cả hàng hóa bấp bênh, hoặc hàng hóa sản xuất ra không tiêu thụ được, bị ứ đọng, lỗ vốn…; người vay là cán bộ công nhân viên, người lao động bị mất việc làm do vi phạm kỷ luật công ty hay công ty, doanh nghiệp mơi người vay làm việc bị phá sản, giải thể dẫn đến không có nguồn thi để trả nợ

Tình hình tài chính yếu kém, thiếu minh bạch của khách hàng: Đối với khách hàng vay vốn tiêu dùng, tình trạng nợ nần bên ngoài nhiều nhưng không khai báo hoặc khai báo nhưng che dấu bớt, không trung thực với ngân hàng khi vay vốn là một nguy cơ rủi ro đối với ngân hàng, thực tế thời gian qua đã cho thấy phần nhiều trong số rủi ro tín dụng nói chung và tín dụng tiêu dùng nói riêng xuất phát từ những khách hàng có tình hình tài chính yếu kém, không lành mạnh Đây cũng chính là lý do các ngân hàng vẫn luôn xem nặng phần tài sản thế chấp như là chổ dựa xuối cùng để phòng ngừa rủi ro tín dụng

Sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ vay: Một số khách hàng vay vốn ngân hàng dưới danh nghĩa tiêu dùng, nhưng khi nhận vốn về lại sử dụng vào mục đích khác, nguy hiểm nhất là tham gia vào các hoạt động kinh doanh mạo hiểm, chứa đựng rủi ro cao, kinh doanh những ngành nghề mà pháp luật cấm, hay sử dụng vốn để trả nợ, cờ bạc, ăn chơi…

Kết quả là thất thoát vốn vay, đời sống người vay không được cải thiện, cộng với khách hàng không thiện chí trả nợ dẫn đến rủi ro về phía ngân hàng Mặc

dù trên thực tế những đối tượng khách hàng này không nhiều, nhưng những

vụ việc phát sinh lại hết sức nặng nề, liên quan đến uy tín của các cán bộ, làm ảnh hưởng xấu đến các khách hàng khác

Rủi ro liên quan đến TSĐB nợ vay: Phát sinh từ việc nhận thế chấp tài sản đang có tranh chấp hoặc tài sản đang bị kê biên để thi hành án, do phía ngân hàng không nắm được thông tin, bảo hiểm tài sản hết hạn nhưng không mua bổ sung kịp thời Việc định giá TSĐB nợ vay cao hơn giá trị thực tế của chúng, tình trạng TSĐB bị giảm giá trị trong thời gian vay vốn, dẫn đến không đảm bảo được khoản vay Hay có trường hợp khách hàng lừa đảo, sử dụng giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu tài sản giả để thế chấp vay vốn

Rủi ro khác từ phía khách hàng: Có thể có những rủi ro không dự đoán trước được như ốm đau, tai nạn… làm cho khách hàng lâm vào tình trạng khó khăn về tài chính như sự sụt giảm hay mất hẳn thu nhập

* Rủi ro từ phía ngân hàng

Rủi ro do tiêu cực của cán bộ hay do trình độ năng lực yếu kém: Bố trí cán bộ thiếu đạo đức vào làm công tác thẩm định cho vay, dẫn đến tình trạng tiêu cực, mà phổ biến nhất là tình trạng cán bộ tín dụng vay ké hay nhận hối lộ tiền của khách hàng rồi thẩm định sơ sài, nâng giá tài sản thế chấp, cầm cố lên quá cao so với thực tế để cho vay cao, không tuân thủ quy trình tín dụng Trong một số trường hợp nợ xấu phát sinh là do cán bộ tín dụng yếu kém về trình độ, năng lực, thẩm định không tốt các điều kiện vay vốn đối với khách hàng

Thực hiện không tốt việc giám sát và quản lý trong và sau khi cho vay: Việc thẩm định các điều kiện vay vốn trước khi cho vay là rất quan trọng để

đi đến quyết định tín dụng Tuy nhiên vấn đề giám sat và quản lý khoản vay

trong quá trình giải ngân và sau khi cho vay cũng quan trọng không kém, vì hiện trạng của món vay luôn thay đổi theo thời gian, không làm tốt việc kiểm soát sau khi cho vay sẽ không giúp ngân hàng phát hiện và chủ động giảm thiểu rủi ro tín dụng

* Rủi ro khác

Bên cạnh những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tiêu dùng phát sinh từ phía khách hàng và ngân hàng, còn có những nguyên nhân do yếu tố môi trường gây ra, cụ thể là môi trường kinh tế và môi trường phát lý

Môi trường kinh tế:

Rủi ro tín dụng phát sinh do nền kinh tế rơi vào suy thoái, khủng hoảng, dẫn đến thất nghiệp gia tăng, người vay gặp khó khăn về tài chính, không có khả năng trả nợ ngân hàng

Tình trạng lạm phát của nền kinh tế làm cho thu nhập của người dân giảm sút, họ sẽ ưu tiên chi cho đời sống, giảm khoản chi trả ngân hàng dẫn đến rủi ro tín dụng

Thiên tai, dịch bệnh xảy ra gây khó khăn, thua lỗ cho người dân trong hoạt động sản xuất, chăn nuôi cũng là nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng

Môi trường pháp lý:

Cụ thể là do sự yếu kém của cơ quan thực thi luật pháp Trong những năm qua, quốc hội, chính phủ, NHNN và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật, văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng thì lại hết sức chậm chạp và còn gặp phải nhiều vướng mắc bất cập như một số văn bản

về cưỡng chế thu hồi nợ Những văn bản này đều có quy định: Trong những trường hợp khách hàng không trả được nợ, ngân hàng có quyền xử lý TSĐB nợ vay song trên thực tế, ngân hàng không làm được điều này vì ngân hàng là một

tổ chức kinh tế, không phải cơ quan quyền lực nhà nước, không có chức năng

cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản bảo đảm cho ngân hàng để xử lý

1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Mục đích phân tích

Phân tích hoạt động CVTD của NHTM giúp nhà quản trị nhìn nhận, đánh giá một cách tổng quát về thực trạng của hoạt động kinh doanh của NHTM nói chung và hoạt động CVTD nói riêng, thông qua các chỉ tiêu phân tích đánh giá được mức độ hoàn thành mục tiêu kinh doanh đã đề ra Từ đó chỉ ra được những mặt thành công, những hạn chế còn tồn tại của hoạt động CVTD, xác định rõ nguyên nhân của những hạn chế đó

Từ thực trạng hiện có, lựa chọn các giải pháp phù hợp và đưa ra các khuyến nghị khắc phục những tồn tại, hạn chế góp phần nhằm hoàn thiện hoạt động CVTD tại các NHTM

1.2.2 Nội dung phân tích

+ Phân tích bối cảnh cho vay

Môi trường kinh tế- văn hóa- xã hội bao gồm các yếu tố như môi trường địa lý, kinh tế, thu nhập bình quân đầu người, trình độ dân trí, thói quen, phong cách và nhu cầu tiêu dùng của người dân,… các yếu tố này đều ảnh hưởng tới hoạt động CVTD của NHTM Nếu như quốc gia đang trong giai đoạn kinh tế phát triển mạnh, thu nhập bình quân của người dân ngày càng gia tăng cùng với sự phát triển của trình độ dân trí sẽ kéo theo các nhu cầu chi tiêu cho cuộc sống cũng gia tăng theo, nhu cầu hưởng thụ và sử dụng các sản phẩm dịch vụ hiện đại như thẻ tín dụng quốc tế, du học, du lịch, khám chữa bệnh ở nước ngoài… cũng gia tăng theo, từ đó tạo cơ hội cho các NHTM mở rộng hoạt động CVTD

Môi trường pháp lý bao gồm các văn bản pháp luật chặc chẽ, đồng bộ,

được sự quan tâm chỉ đạo sát sao của chính phủ sẽ tạo môi trường kinh doanh lành mạnh, tạo ra các cơ hội phát triển tốt cho hoạt động CVTD của các NHTM Mặt khác, khi các chính sách của nhà nước kích thích sự phát triển của nên kinh tế trong nước sẽ tạo điều kiện gia tăng thu nhập người dân, tạo công ăn việc làm, giảm tình trạng thất nghiệp, mở rộng chính sách tiêu dùng

sẽ tạo điều kiện cho các NHTM gia tăng hoạt động kinh doanh nói chung và CVTD nói riêng

+ Phân tích mục tiêu cho vay

Đối với các NHTM hoạt động CVTD nhằm hướng tới các mục tiêu cụ thể như: Tăng trưởng quy mô, phát triển thị phần, nâng cao chất lượng dịch

vụ, gia tăng thu nhập, kiểm soát rủi ro

- Tăng trưởng quy mô: Đây là mục tiêu chủ yếu và tất yếu trong quá trình phát triển của mỗi NHTM nhằm tối đa hóa lợi nhuận thông qua việc thu hút và đáp ứng tối đa các nhu cầu tiêu dùng của khác hàng, được phân tích thông qua các chỉ tiêu dư nợ cho vay, tỷ lệ tăng trưởng dư nợ, số lượng khách hàng, tăng trưởng số lượng số lượng khách hàng, số lượng món vay, tăng trưởng số lượng món vay, dư nợ bình quân …

- Phát triển thị phần: Đây là mục tiêu được tính dựa trên quy mô và sự tương quan giữa các đối thủ cạnh tranh trên cùng một địa bàn, tỷ trọng CVTD của ngân hàng trong tổng dư nợ CVTD trên địa bàn, thể hiện năng lực cạnh tranh và vị thế của ngân hàng

- Nâng cao chất lượng dịch vụ: Muc tiêu này thể hiện uy tín, chất lượng thương hiệu của ngân hàng, là thước đo sự hài lòng của khách hàng, sự gắn kết lâu dài của khách hàng với ngân hàng, tạo lợi thế về lâu dài cho hoạt động CVTD của ngân hàng

- Gia tăng thu nhập: Việc tính toán để gia tăng phần lãi từ hoạt động CVTD nhằm đem lại thu nhập kinh doanh cho ngân hàng là mục tiêu mà

+ Phân tích các hoạt động ngân hàng đang áp dụng để hoàn thiện mục tiêu CVTD

- Phân tích hoạt động nghiên cứu thị trường, phát triển khách hàng, tăng trưởng quy mô và thị phần: Hoạt động này nhằm xác định rõ nhu cầu vay tiêu dùng của các tầng lớp dân cư khác nhau, tìm hiểu nhu cầu, nguyện vọng, hoàn cảnh, điều kiện của khách hàng, sàng lọc khách hàng theo phân khúc thị trường để tiếp cận khách hàng , từ đó có những sản phẩm và chính sách tín dụng phù hợp trong từng thời kỳ, từng nhóm khách hàng để thu hút, gia tăng

số lượng khách hàng cả về chất lần về lượng, mở rộng thị phần

- Tình hình triển khai các sản phẩm CVTD tại chi nhánh: Thực trạng triển khai các sản phẩm CVTD tại chi nhánh sẽ cho thấy được khả năng đáp ứng của ngân hàng đối với nhu cầu tiêu dùng của người dân trên địa bàn

- Hoạt động đảm bảo chất lượng dịch vụ: Đây là yếu tố khá quan trọng giúp ngân hàng cạnh tranh với các đối thủ trong môi trường khốc liệt hiện nay Chất lượng dịch vụ trong CVTD tiêu dùng bao gồm các yếu tố như giảm thiểu thời gian giao dịch, đảm bảo chất lượng tư vấn hỗ trợ, sự chuyên nghiệp của nhân viên, cơ sở vật chất, trình độ khoa học công nghệ…

- Hoạt động kiểm sóat rủi ro tín dụng: Việc triển khai chính sách tín dụng chặt chẽ nhằm chọn lọc đúng đối tượng khách hàng, đáp ứng đầy đủ các điều kiện tín dụng, thực hiện việc đánh giá xếp hạng khách hàng, nâng cao chất lượng công tác kiểm tra sau trong việc giám sát khoản vay, khách hàng vay,

thường xuyên theo dõi tình trạng khỏan nợ, phân tích đánh giá mức độ rủi ro để

từ đo lường các rủi ro, phòng ngừa, phát hiện và xử lý các khoản nợ xấu

- Trích lập quỹ dự phòng rủi ro đầy đủ

1.2.3 Các tiêu chí đánh giá hoạt động CVTD tại NHTM

a Quy mô cho vay tiêu dùng

Dư nợ: Dư nợ thể hiện những khoản cho vay chưa đến kỳ hạn trả và các khoản đến hạn trả mà chưa được trả Đây là một trong những chỉ tiêu tổng hợp phản ánh quy mô tín dụng của NHTM Tổng dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động CVTD của ngân hàng chưa tốt, không có khả năng mở rộng quy mô Tuy nhiên, khi xem xét chỉ tiêu này, chúng ta không nên chỉ xem xét theo từng thời kỳ riêng biệt mà phải xem xét trong cả một quá trình trên cơ sở phân tích những yếu tốt tác động bên ngoài để chỉ số này phản ánh một cách chính xác nhất quy mô hoạt động cho vay của ngân hàng

Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ:

Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ = (Dư nợ kỳ này – Dư nợ kỳ trước)*100%

Dư nợ kỳ trước Tiêu chí này cho biết tỷ lệ tăng trưởng dư nợ CVTD năm nay so với năm trước, đây là tiêu chí được phân tích để thấy rõ hơn về mức độ tăng trưởng nhanh hay chậm, hay thu hẹp của chỉ tiêu này

Số lượng khách hàng vay tiêu dùng: Số lượng khách hàng vay tiêu dùng cũng phản ánh sự phát triển số lượng khách hàng theo quy mô mà ngân hàng đã cho vay tiêu dùng qua các thời kỳ

Tăng trưởng số lượng khách hàng: Chỉ tiêu được tính thông qua tỷ lệ giữa số lượng khách hàng năm hiện tại với năm trước liền kề, hệ số này phản ánh sự phát triển quy mô khách hàng của ngân hàng

Số lượng món vay, tăng trưởng số lượng món vay: Các chỉ tiêu này thể hiện sự phát triển về chiều ngang của ngân hàng, tăng trưởng dư nợ trên nền

tảng sự đánh giá về khách hàng và các nhu cầu phát sinh của khách hàng

Dư nợ bình quân tính cho một khách hàng: Dư nợ bình quân trên một khách hàng được xác định bằng tổng dư nợ ở một thời điểm/số khách hàng có

ở thời điểm đó Chỉ tiêu này vừa phản ảnh sự tăng trưởng trong nhu cầu vay tiêu dùng của các khách hàng vừa phản ảnh những nỗ lực của ngân hàng trong việc tiếp cận khách hàng để đáp ứng những nhu cầu đó

b Thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu dùng

Thu nhập từ hoạt động CVTD là phần lãi thu được, được xem xét qua hai chỉ tiêu tổng thu và tăng trưởng của tổng thu Thông qua hai chỉ tiêu này

có thể đánh giá được sự mở rộng, phát triển của hoạt động CVTD về số lượng

và chất lượng

c Thị phần cho vay tiêu dùng

Khi đánh giá hoạt động CVTD, không chỉ đánh giá sự tăng trưởng dư

nợ CVTD theo thời gian mà còn phải xem xét tỷ trọng dư nợ CVTD của nó so với tống dư nợ CVTD của các TCTD khác trên địa bàn Nếu tỷ số này tăng chứng tỏ hoạt động CVTD của NHTM ngày càng phát triển, thể hiện tính cạnh tranh thực sự hiệu quả so với các TCTD khác trên địa bàn được coi là thị trường tiềm năng này

d Cơ cấu cho vay tiêu dùng

Cơ cấu cho vay tiêu dùng của NHTM bao gồm:

- Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn

- Cơ cấu cho vay theo sản phẩm cho vay

- Cơ cấu cho vay theo hình thức đảm bảo

- Cơ cấu cho vay theo loại tiền tệ

Tùy thuộc vào từng tiêu thức phân loại, có thể tính tỷ lệ dư nợ của từng loại CVTD trong tổng dư nợ CVTD, từ đó đánh giá cơ cấu CVTD của NHTM

có hợp lý, có phù hợp với đặc điểm, tình hình nguồn vốn và đảm bảo an toàn

cho hoạt động kinh doanh của NHTM hay không Cơ cấu CVTD hợp lý sẽ góp phần giúp NHTM nâng cao hiệu quả cho vay

e Chất lượng dịch vụ cho vay tiêu dùng

Chỉ tiêu này được đánh giá qua 2 phương thức:

- Đánh giá bên trong: Dựa vào các hoạt động mà ngân hàng đang triển khai, sản phẩm dịch vụ của ngân hàng để đánh giá chất lượng dịch vụ

- Đánh giá bên ngoài: Thông qua khảo sát đánh giá của khách hàng bằng cách phát phiếu điều tra trực tiếp tới khách hàng đã vay vốn

Tổng hợp các đánh giá của KH về chất lượng dịch vụ, qua đó có biện pháp cải thiện chất lượng dịch vụ như: Thủ tục hồ sơ, thời gian xử lý hồ sơ, điều kiện vay vốn, lãi suất áp dụng, trình độ tư vấn của cán bộ QHKH, thủ tục giải ngân, thái độ phục vụ của cán bộ, chính sách chăm sóc khách hàng, cơ sở vật chất trình độ khoa học công nghệ

f Kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng

Tỷ lệ nợ xấu: Đây là chỉ tiêu phản ánh rõ nhất về hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM Nếu tỷ lệ nợ xấu thấp thì chứng tỏ ngân hàng đó hoạt động có hiệu quả, độ an toàn cao và ngược lại Chỉ tiêu này được tính bằng nợ xấu trên tổng dư nợ

Nợ xấu phát sinh ngoài ý muốn chủ quan của người cho vay lẫn người

đi vay Chính vì vậy, việc phấn đấu để nợ xấu của ngân hàng bằng không là điều khó có thể xảy ra Chúng ta phải chấp nhận sự tồn tại của nó trong hoạt động cho vay, có điều là chấp nhận ở mức độ nào và duy trì ở tỷ lệ nợ xấu bao nhiêu là hợp lý Theo thông lệ quốc tế thì tỷ lệ nợ xấu dưới 5% trên tổng dư

nợ là có thể chấp nhận được

Tỷ lệ xóa nợ ròng: chỉ tiêu này được tính bằng dư nợ xóa nợ ròng trên tổng dư nợ cho vay, đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả của việc thu hồi các khoản nợ xử lý rủi ro ngoại bảng làm gia tăng thu nhập cho ngân hàng

Tỷ lệ trích lập dự phòng: Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thì tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro như sau: nhóm 1: 0%, nhóm 2: 5%, nhóm 3: 20%, nhóm 4: 50%, nhóm 5: 100% Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro phản ánh khả năng bù đắp cho các khoản tổn thất của hoạt động cho vay Tỷ

lệ này cao thì ngân hàng có khả năng chống đỡ rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng Tuy nhiên, nếu tỷ lệ này quá cao thì cần xem xét kỹ lại hoạt động của ngân hàng, có thể có một số vấn đề chưa thỏa đáng trong các khoản vay hoặc chất lượng tín dụng không đảm bảo

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.3.1 Nhân tố từ phía ngân hàng

a Chính sách tín dụng

Cho vay là hoạt động chủ yếu của NHTM Chính vì tầm quan trọng như vậy, hoạt động này cần phải được thực hiện theo một chính sách rõ ràng,

đó là chính sách tín dụng Chính sách tín dụng bao gồm các yếu tố hạn mức tín dụng, kỳ hạn của khoản tín dụng, lãi suất cho vay, các phương thức cho vay, tài sản đảm bảo, hướng giải quyết phần tín dụng vượt giới hạn, các khoản vay có vấn đề…

Chính sách tín dụng cần phải có tính hợp lý và linh hoạt vì nếu chính sách này được thực hiện một cách quá cứng nhắc thì ngân hàng sẽ rất khó có thể thực hiện được hoạt động cho vay, giảm tính cạnh tranh trong việc thu hút khách hàng Với mức lãi suất đa dạng cho từng loại hình vay và kỳ hạn phù hợp với phương án tiêu dùng sẽ làm tăng tính hiệu quả của khoản vay Mặt khác, mỗi NHTM cũng sẽ có một chính sách tín dụng riêng, phù hợp với cơ cấu, mục tiêu của mình trong từng giai đoạn kinh doanh nhất định

b Quy trình cho vay

Quy trình cho vay được hiểu là các bước cần thiết phải thực hiện trong

quá trình cho vay, thu nợ, bảo đảm an toàn vốn vay Quy trình cho vay thường gồm năm bước: phân tích các yếu tố tín dụng, ký kết hợp đồng bảo đảm, ký hợp đồng tín dụng, giải ngân và kiểm soát trong khi cho vay, thu nợ

và giải quyết nợ quá hạn Những khâu trên cần được kết hợp thống nhất, thuận tiện và gọn nhẹ nhằm đảm bảo hoạt động cho vay đạt hiệu quả cao, từ

đó xây dựng được uy tín đối với khách hàng Trong đó thì khâu thẩm định có thể được coi là khâu quan trọng nhất ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động cho vay Công việc này đòi hỏi tính chính xác, chặt chẽ nhưng cũng phải rất linh hoạt, nhạy cảm để tránh phần nào những quyết định sai lầm

Một khâu cũng không kém phần quan trọng nữa đó là công tác kiểm tra kiểm soát trong và sau khi cho vay cũng cần được chú trọng Quá trình này giúp ngân hàng có thể nắm bắt được tình hình của khách hàng, theo dõi xem

họ có sử dụng vốn đúng mục đích hay không và hiệu quả sử dụng của khoản vay đó Qua đó, ngân hàng có thể dự đoán được mọi tình hình xung quanh vốn vay của mình hoặc ngân hàng cũng có thể phát hiện được những dấu hiệu sai trái, bất hợp pháp để từ đó có biện pháp ngăn ngừa và xử lý Có như vậy, hiệu quả cho vay mới được nâng cao

c Chất lượng cán bộ tín dụng

Một lực lượng không thể không nói đến ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu quả cho vay đó chính là bộ phận tín dụng Chất lượng cán bộ tín dụng thể hiện ở trình độ nghiệp vụ, khả năng giao tiếp, kiến thức tổng hợp, trách nhiệm với công việc và cả vấn đề đạo đức của cán bộ tín dụng Trong mắt của khách hàng, cán bộ tín dụng chính là hình ảnh của ngân hàng Vì vậy, khả năng giao tiếp tốt, khả năng xử lý tình huống nhanh nhạy của họ sẽ tạo niềm tin và sự hài lòng đối với khách hàng, giúp họ nhận thức sâu sắc hơn về hình ảnh của ngân hàng Trình độ nghiệp vụ là yếu tố quan trọng nhất vì nó đảm bảo quá trình thực thi nghiệp vụ nhanh chóng, chính xác và linh hoạt trong mọi tình huống khi cho vay Thêm vào đó, những hiểu biết mang tính tổng hợp sẽ tạo

điều kiện cho cán bộ tín dụng thực hiện công việc tốt hơn, đặc biệt là trong khâu thẩm định

d Tình hình huy động vốn

Tình hình huy động vốn chính là nguồn vốn mà ngân hàng huy động được để cho khách hàng vay bởi đặc trưng của ngân hàng chính là đi vay để cho vay Nguồn vốn huy động được càng lớn và đa dạng thì càng tạo điều kiện cho hoạt động cho vay phát triển Tuy nhiên, nếu ngân hàng huy động được nhiều vốn mà không cho vay hết được số đó sẽ dẫn đến tình trạng “ứ đọng vốn” trong khi ngân hàng vẫn phải trả chi phí cho nguồn vốn đó Điều này sẽ ảnh hưởng tới thu nhập của ngân hàng Mặt khác, hiệu quả biểu hiện mối quan hệ giữa chi phí bỏ ra và kết quả đạt được Vì thế, hiệu quả cho vay liên quan tới mối quan hệ giữa nguồn vốn huy động và doanh số cho vay

e Xếp hạng tín dụng

Những rủi ro của ngân hàng có thể phát sinh từ nhiều phía khác nhau,

đó có thể là do ngân hàng nhưng cũng có thể là do khách hàng gây ra Vì vậy

có thể nói rằng xếp hạng tín dụng là một nhân tố vô cùng quan trọng nhằm góp phần đảm bảo an toàn đối với hoạt động cho vay của ngân hàng trước những rủi ro có thể phát sinh từ phía khách hàng hoặc biến động thị trường Việc duy trì nghiệp vụ xếp hạng tín dụng giúp tạo lập cơ sở dữ liệu tập trung

về khách hàng để phục vụ cho quá trình cấp tín dụng, phân tích và quản lý tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng giúp tìm kiếm và phát hiện sớm các khoản tín dụng có vấn đề và đánh giá đúng mức độ rủi ro của các khoản nợ, đồng thời tiên liệu trước khả năng một khoản tín dụng có thể chuyển sang nợ xấu Bên cạnh đó, hệ thống xếp hạng tín dụng còn là căn

cứ để xây dựng chiến lược, chính sách tín dụng và chiến lược quản lý rủi ro tín dụng trong từng thời kỳ đối với từng nhóm khách hàng Xếp hạng tín dụng phải đầy đủ, kịp thời, trung thực, khách quan, phải nhất quán và bảo mật

Chất lượng thông tin càng cao thì khả năng phòng ngừa rủi ro càng lớn, hiệu quả cho vay càng cao

f Cơ sở vật chất, trang thiết bị ngân hàng

Cơ sở vật chất và trang thiết bị ngân hàng là các công cụ dụng cụ, phương tiện phục vụ cho việc quản lý, giám sát quá trình sử dụng vốn vay và tạo điều kiện thuận tiện và thoải mái trong quá trình thực hiện giao dịch với khách hàng Từ đó giúp ngân hàng thực hiện nghiệp vụ nhanh chóng, chính xác và hiệu quả hơn Mặt khác, một ngân hàng với cơ sở vật chất hiện đại cũng tạo được lòng tin và ấn tượng tốt trong lòng khách hàng đến với mình

Việc tổ chức bộ máy quản lý hoạt động cho vay của ngân hàng được thực hiện theo hai mô hình phổ biến là: Mô hình tổ chức bộ máy quản lý hoạt động cho vay theo hướng chuyên môn hóa và mô hình tổ chức bộ máy quản

lý cho vay theo hướng tập trung Cụ thể như sau:

- Mô hình tổ chức bộ máy quản lý cho vay theo hướng chuyên môn hóa: Mô hình tổ chức bộ máy quản lý hoạt động cho vay theo hướng này có

sự tách bạch giữa 3 chức năng cơ bản của ngân hàng đó là: kinh doanh (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo khoản tín dụng), quản lý rủi ro tín dụng (thực hiện thẩm định tín dụng độc lập và đề