bài tập tổng quát môn hệ thống thông tin ngân hàng

I. BÀI TẬP VỀ GIÁ TRỊ ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN. II: BÀI TẬP VỀ KHẤU HAO. III: BÀI TẬP VỀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ VỐN.

BÀI TẬP MÔN HỆ THỐNG THÔNG TIN TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG I. BÀI TẬP VỀ GIÁ TRỊ ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN. Bài 1: Tính lãi gộp của một trái phiếu kho bạc có mệnh giá $1,000,000, phát hành ngày 12/3/2008, ngày tới hạn là 12/6/2009, lãi suất hằng năm là 10%, với cơ sở để tính ngày là một năm 360 ngày, một tháng 30 ngày ? Bài 2: Tính lãi gộp của một trái phiếu kho bạc có mệnh giá $1,000,000, phát hành ngày 1/3/2008, ngày tới hạn là 1/5/2009, ngày tính lãi đầu tiên là 31/8/2008 (tính lãi 6 tháng một lần) với lãi suất hằng năm là 10%, cơ sở để tính ngày là một năm 360 ngày, một tháng 30 ngày ? (bài này sử dụng hàm accrint #accrintm; nếu sử dụng hàm accrintm thì lãi suất phải quy đổi ra lãi suất thực vì hàm chỉ chi trả một lần và với lãi suất thực thì tạm chấp nhận kết quả đó, nó không phải là kết quả đúng) Bài 3: Tính tỷ lệ chiết khấu cho một trái phiếu kho bạc được mua lại ngày 25/1/2007, có ngày tới hạn là 15/6/2007, giá mua là $97.975, giá trị hoàn lại là $100, với cơ sở để tính ngày là bình thường (theo thực tế ngày tháng năm). Bài 4: Tính số tiền sẽ nhận được vào ngày đáo hạn của một chứng khoán có ngày kết toán là 15/2/2008, ngày đáo hạn là 15/5/2008, số tiền đầu tư là $1,000,000, tỷ lệ chiết khấu của chứng khoán là 5.75%, với cơ sở để tính ngày là một năm 360 ngày, còn số ngày trong mỗi tháng thì theo thực tế của tháng đó ? II: BÀI TẬP VỀ KHẤU HAO. Bài 1: Công ty A năm 2005 mua một tài sản cố định giá 1,200 triệu, thời gian sử dụng tài sản là 7 năm,tỷ lệ trích khấu hao hàng năm là 1,5, năm 2011 công ty A ước tính thanh lý tài sản trên với 200 triệu. Tính khấu hao theo các cách . Bài 2: Một đầu tư dài hạn với tổng tiền đầu tư là 1000 triệu, thời gian khấu hao dự định là 5 năm. Tính khấu hao theo đường thẳng, theo số dư giảm dần và theo tổng số thời gian (tổng khấu hao hàng năm). Bài 3. Một doanh nghiệp đầu tư 1 dây chuyền sản xuất giá 1800 triệu đồng, thời gian sử dụng trong 10 năm, giá trị thanh lý 250 triệu đồng, tỷ lệ trích khấu hao là 2,5. Tính khấu hao theo đường thẳng, số dư giảm dần và theo tổng thời gian. Bài 4: Xí nghiệp B mua một TSCD giá 2700 triệu đồng, thời gian sử dụng là 10 năm, tỷ lệ trích khấu hao là 2,5 nhưng cuối năm thứ 6 xí nghiệp mua TSCD mới thay thế và bán TSCD cũ với giá 1500 triệu. Tính khấu hao TSCD theo pp đường thẳng, số dư giảm dần và theo tổng thời gian. Bài 5: Công ty A đầu tư một nhà máy sản xuất muối công nghiệp với giá thiết bị là 17,5 ty đồng, thời hạn khấu hao 7 năm, giá trị nhà xưởng là 8,4 tỷ đồng, thời hạn sử dụng là 10 năm. Tính khấu hao và giá trị còn lại của nhà máy trong 7 năm theo các phương pháp đường thẳng, số dư giảm dần và theo tổng thời gian. Biết rằng, giá trị còn lại của thiết bị là 0,8 tỷ, nhà xưởng bán năm thứ 7 thu được 1,2 tỷ. Bài 6: Một doanh nghiệp đầu tư vào một TSCĐ giá 1500tr, chi phí lắp đặt và chạy thử là 150tr, DN được giảm giá khi mua là 3%, thời gian sử dụng là 10 năm, giá trị thanh lý 200tr đồng, tỷ lệ trích khấu hao 2,5. Tính khấu hao và giá tri còn lại cho các năm theo phương pháp khấu hao tuyến tính, số dư giảm dần và tổng số thời gian. Bài 7: Công ty A đầu tư sản xuất với dây chuyền sản xuất mới bao gồm 3 thiết bị sau: Thiết bị 1: dây chuyền sản xuất có giá mua là 3.500 triệu, các chi phí có liên quan bằng 10% giá mua, thiết bị được sử dụng trong 10 năm, thiết bị được trích khấu hao theo đường thẳng, giá trị ước tính thu hồi bằng 0. Thiết bị 2: công cụ hỗ trợ dây chuyền sản xuất có giá mua 500 triệu, thiết bị được sử dụng trong vòng 6 năm, khấu hao theo phương pháp số dư giảm dần, giá trị thu hồi ước tính bằng 5% giá trị ban đầu. Thiết bị 3: xe chuyên dụng chở hàng hóa có giá mua 1.500 triệu, chi phí vận chuyển 2% giá mua, thời gian sử dụng 8 năm, sử dụng phương pháp khấu hao tổng số thời gian, giá trị thu hồi 200 triệu. Yêu cầu: Tính tổng khấu hao và giá trị còn lại trong các của 3 thiết bị trên. III: BÀI TẬP VỀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ VỐN. 1. Bài tập hàm FV, PV. Bài 1: Ông A gửi một khoản tiết kiệm 1000USD, mỗi quý ông gửi thêm 250USD, lãi suất năm là 16%. Tính số tiền mà ông A nhận được vào năm thứ 4,năm thứ 5, cho biết mỗi quý ông A gửi thêm vào b. Cuối mỗi quý a. Đầu quý. Bài 2: Ba khách hàng A,B,C gửi vào 3 NH X,Y,Z có lãi suất định kỳ lần lượt là 1,5%/tháng,1%/ tháng, 2%/tháng, lãi nhập vốn, số tiền gửi của từng khách hàng như sau: * KH A gửi vào NH Y số tiền: 100 tr * KH B gửi vào NH X số tiền: 150 tr * KH C gửi vào NHZ số tiền: 200 tr Xác định số tiền mỗi khách hàng nhận được sau 2 năm. Bài 3: Ngày 1/1/XXXX Công ty ABC gửi vào NH X khoản tiền trị giá 10000 USD vào mỗi tháng, lãi suất định kỳ hằng năm 10%, lãi suất không kỳ hạn năm là 4,5%. Do cần vốn nên đến tháng 5 của năm thứ 6 công ty đã rút số tiền trên. Anh chị hãy tính số tiền mà công ty nhận được. Bài 4: Cô Ba gửi đều đặn vào cuối mỗi quý 2.500.000 đ, hưởng lãi suất 2.5%/quý, lãi nhập vốn theo quý. Tính giá trị đạt được sau 5 năm?. Bài 5: Ông A muốn có 500USD trong 3 năm tới. Hỏi bây giờ ông A phải gửi bao nhiêu? Biết rằng lãi suất hàng năm là 8% (nếu bỏ qua lạm phát). Bài 6: Anh B mua hàng trả góp: hàng kỳ trả 3 tr, lãi suất quý 3%, trả trong vòng 2 năm. Hỏi nếu trả ngay thì anh B phải trả bao nhiêu trong các trường hợp. A. Số tiền trả góp hàng tháng vào đầu kỳ. b. Số tiền trả góp hàng tháng vào cuối kỳ. Bài 7: Công ty A&T vay một khoản tiền với lãi suất 1.2%/tháng, cuối mỗi tháng trả đều 4.000.000đ, sau 2 năm thì trả hết. Tính số vốn mà công ty đã vay. 2. Bài tập hàm PMT, IPMT, PPMT. Bài 1: Anh Minh mua một căn nhà trị giá 100000USD, anh đã trả trước 40000USD số còn lại trả góp hằng tháng và có thể chọn kỳ hạn trả góp trong 1 năm (lãi suất hằng tháng 0,5%), trong 2 năm (lãi suất hằng tháng là 0.7%), trong 3 năm (lãi suất hằng tháng 0,9%). Tính số tiền hằng tháng mà anh phải trả trong từng kỳ hạn trên. Bài 2: Ông A muốn có số tiền tiết kiệm 5000USD trong vòng 5 năm tới thì người đó phải gửi vào NH mỗi tháng bao nhiêu, biết rằng lãi suất năm là 12% và số tiền gửi vào là: a. Đầu kỳ b. Cuối kỳ. Bài 3: Một công ty vay NH 8 tỷ đồng, trả nợ dần định kỳ hàng năm bằng kỳ khoản cố định trong 10 năm, lãi suất 10%/năm. A. Tính số tiền công ty phải trả mỗi năm (pmt) B. Phân tích số tiền phải trả năm đầu tiên và năm cuối cùng thành trả lãi và phần trả vốn gốc C. Tính số còn nợ ở đầu năm thứ 7 D. Tính phần vốn gốc hoàn trả năm thứ 8. Bài 4: Công ty D vay NH một khoản vốn 50000USD, lãi suất 12%/năm, trả nợ dần định kỳ trong 8 năm. A. Tính số tiền công ty trả mỗi năm b. Xác định vốn gốc hoàn trả trong năm thứ 5 và năm thứ 8. Bài 5: Nếu vay NH một khoản tiền là 5000USD trong vòng 5 năm, lãi suất là 5%/năm. Hỏi số tiền lãi phải trả mỗi năm là bao nhiêu trong các trường hợp. A. Trả lãi đầu kỳ b. Trả lãi cuối kỳ. Bài 6: Anh Minh mua một căn nhà trị giá 100000USD, anh đã trả trước 40000USD số còn lại trả góp hằng tháng và có thể chọn kỳ hạn trả góp trong 1 năm (lãi suất hằng tháng 0,5%), trong 2 năm (lãi suất hằng tháng là 0.7%), trong 3 năm (lãi suất hằng tháng 0,9%). Tính số tiền lãi mỗi tháng mà anh phải trả trong các trường hợp trên. Bài 7: Cty vay NH một khoản tiền 15000tr đồng, lãi suất 11%/năm, mỗi kỳ công ty trả cho NH một khoản đều bằng nhau trong 3 năm. Xác định số tiền và tiền lãi mà công ty phải trả mỗi kỳ trong các trường hợp sau: a. Cuối mỗi tháng trả một lần. b. Cuối mỗi quý trả một lần. c. Sáu tháng trả một lần. Bài 8: Chị An mua một xe máy trị giá 38tr, chi đã trả ngay 11tr. Số còn lại chị trả góp trong vòng 2 năm với lãi suất 17% năm, đầu mỗi quý chị trả một khoản bằng nhau. Xác định số tiền mà chị phải trả cho mỗi quý (Phân tích tiền gốc và lãi). Bài 9: Một công ty vay NH 6,5 tỷ đồng, trả nợ dần định kỳ 6 tháng một lần bằng kỳ khoản cố định trong 8 năm, lãi suất 10%/năm. A. Tính số tiền công ty phải trả mỗi kỳ. B. Phân tích số tiền phải trả kỳ đầu tiên và kỳ cuối cùng thành trả lãi và phần trả vốn gốc C. Tính số còn nợ ở đầu kỳ thứ 10. D. Tính phần hoàn trả vốn gốc kỳ thứ 15. Bài 10: 3. Bài tập hàm RATE, NPER Bài 1: Bạn muốn có một số tiền 100000USD trong thời gian tới, để có được số tiền trên mỗi quý bạn gửi tiết kiệm vào NH số tiền là 7000USD với lãi suât 5%. Hỏi sau bao nhiêu năm bạn sẽ có được khoản triền trên trong các trường hợp. A. Đầu kỳ b. Cuối kỳ. Bài 2: Một doanh nghiệp mua một thiết bị trả góp với giá bán hiện hành là 200000USD, phương thức trả như sau: cuối mỗi tháng trả 6000USD, lãi suất 0,9%/tháng. A. Xác định số kỳ trả nợ b. Xác định khoản vốn gốc hoàn trả trong kỳ đầu tiên và kỳ cuối cùng. Bài 3: DNTN M&T Vay ngân hàng một khoản tiền 1000 trđ, cuối mỗi tháng doanh nghiệp phải thanh toán một số tiền cố định là 50 trđ trong 2 năm. Biết lãi gộp theo tháng, hãy xác định lãi suất khoản vay trên. Bài 4: Ngân hàng XYZ cho vay 500 trđ trong vòng 4 năm, lãi nhập vốn 6 tháng 1 lần. Khi đáo hạn ngân hàng thu được cả vốn lẫn lời là 650 trđ trđ. Tính lãi suất của khoản vay trên. Bài 5: Một người gửi tiết kiệm 100tr, sau 5 năm người này rút tiền và nhận được một khoản là 240tr. Hỏi lãi suất tiền gửi là bao nhiêu, biết rằng cứ mỗi tháng người này gửi thêm 1tr. Bài 6: Anh An mua xe oto tri gia 700tr, anh thanh toan bang hinh thuc tra gop nhu sau: cuoi moi thang tra mot khoan bang nhau la 50 trong vong 3 nam. Xac dinh lai suat tra gop. Bài 7: Một người vay ngân hàng 120 triệu đồng trong 8 tháng, lãi suất 8,4% năm. Chi phí vay bằng 0,5% vốn gốc. Hãy xác định lãi suất thực trong hai trường hợp: a. Lợi tức được trả khi đáo hạn? (gợi ý tính FV với pv= 120 và ls 8,4%, tính PV thực tế (pv – phần chi phí phải trả khi nhận vốn)sau đó thế vào hàm Rate sẽ có được lãi suất thực trong 8 tháng) b. Lợi tức được trả ngay khi nhận vốn? (gợi ý tính phần lãi phải trả với pv =120 sau đó tính pv thực = 120 – (phần chi phí khi sử dụng vốn + tiền lãi phải trả trước) ; FV = 120) 4. Bài tập hàm NPV, IRR. Bài 1: Một doanh nghiệp bỏ vốn đầu tư 4800tr và có được lượng tiền tệ phát sinh từ hoạt động đầu tư trong năm như sau: 3 năm đầu tiên, mỗi năm 1200tr; 3 năm tiếp theo mỗi năm 1500tr và 2 năm cuối cùng mỗi năm 1000tr. Nếu giá trị thanh lý dự án là 500tr. Hãy xác định NPV dự án trên biết lãi suất là 10%. Bài 2: (Đối với dự án độc lập) DN Y có dự án mua thiết bị dự án đông lạnh với số vốn ban đầu 150tr, thời gian sống là 5 năm.Dự án có thu nhập hằng năm lần lượt là 25tr,30tr,35tr, 40tr và 45tr. DN có nên đầu tư vào dự án hay không? biết rằng lãi suất áp dụng là 10%/năm. Bài 3: (Đối với dự án loại trừ) DN đang xem xét 2 dự án mua TSCD: - Dự án 1: Mua thiết bị X, giá 100tr, thời gian sử dụng 5 năm, thiết bị làm tăng thu nhập đầu tư mỗi năm là 40tr bắt đầu từ năm thứ 1 - Dự án 2: Mua thiết bị Y có tính năng tương tự, giá 75tr, thời gian sử dụng 4 năm, thu nhập đầu tư tawg thêm là 45tr/năm. DN sẽ lựu chọn dự án nào? nếu lãi suất áp dụng là 18%. Bài 4: Một người mua 1 cổ phiếu giá 28,500đ, cổ tức nhận được cuối các năm lần lượt là 1,700đ, 1,900đ, 2,050đ, 2600đ. Nếu giá cổ phiếu ở cuối năm thứ 4 là 32,500đ, xác định tỷ suất sinh lợi của cổ phiếu trên. Bài 5: Một DN nghiên cứu xây dựng nhà máy mới - Dự án A: Chi phí ban đầu là 500tr, chi phí cố định hằng năm 150tr, chi phí trung bình cho mỗi đơn vị sản phẩm là 1200đ, khả năng sản xuất là 320000sp/năm. - Dự án B: Chi phí ban đầu là 650tr, chi phí cố định hằng năm 215tr, chi phí trung bình cho mỗi đơn vị sản phẩm là 1000đ, khả năng sản xuất là 440000sp/năm. Thời gian hoạt động của 2 dự án là 10 năm, với giá bán là 2500đ/ sản phẩm. Tính lợi suất của đầu tư. Bài 6: Công ty AB mua một TSCĐ 2.900 trđ, chi phí vận chuyển và chạy thử 600 trđ. Sau đó cho thuê 10 năm với tiền thuê 600 trđ nhận vào cuối mỗi năm. Hết thời hạn thuê khách hàng mua lại với giá 1.000 trđ. Cuối mỗi năm công ty AB bảo trì cho khách hàng tốn chi phí 50 trđ. a. Nếu chi phí sử dụng vốn 9%/năm, tính NPV của dự án b. Tính IRR của dự án. Nếu tiền cho thuê nhận vào đầu mỗi năm thì tỷ suất sinh lợi của TSCĐ trên là bao nhiêu? Bài 8: năm 2008, doanh nghiệp A đầu tư mua dây chuyền công nghệ với tổng số vốn là 800.000 USD bằng vốn vay ngân hàng, lãi suất 10%/Năm, thời gian vay là 10 năm. Thu nhập ròng qua các năm như sau: Trong 2 năm đầu: 100.000 USD/Năm Trong 3 năm tiếp: 150.000 USD/Năm TRong 5 năm tiếp theo: 200.000 USD/Năm Tính NPV và IRR. Đánh giá hiệu quả công việc Bài 9: Một DN nghiên cứu xây dựng nhà máy mới - Dự án A: Chi phí ban đầu là 500tr, chi phí trong 2 năm đầu khi đưa vào sử dụng là 100tr, chi phí cố định hằng năm 150tr, chi phí trung bình cho mỗi đơn vị sản phẩm là 1250đ, khả năng sản xuất là 280.000sp/năm, các năm tiếp theo sản lượng tăng thêm 30.000sp/năm. - Dự án B: Chi phí ban đầu là 650tr, chi phí cố định hằng năm 215tr, chi phí trung bình cho mỗi đơn vị sản phẩm là 1300đ, khả năng sản xuất là 380.000sp/năm cho 6 năm đầu, 4 năm cuối là 320.000sp/năm Thời gian hoạt động của 2 dự án là 10 năm, với giá bán là 2500đ/ sản phẩm. Lựa chọn dự án để đầu tư. 5. Tổng hợp Bài 1: Công ty D&D đầu tư vào một dự án 250 trđ với lãi suất thay đổi như sau: - 10%/ năm trong 2 năm đầu - 14%/năm trong 4 năm tiếp theo - 12%/ trong 3 năm cuối Xác định giá trị đạt được cào cuối năm thứ 9, biết lãi ghép vốn theo nửa năm. Bài 2: Một ngân hàng áp dụng mức lãi suất 12%/năm cho các khoản tiền gửi trung và dài hạn. Hãy tính lãi suất thực năm của các khoản tiền gửi với thời hạn ghép lãi như sau: nửa năm 1 lần, mỗi quý, mỗi tháng. Bài 3: Tính Số tiền lãi đã trả cho việc chi trả hằng tháng của tháng đầu tiên, tháng 12 và tháng cuối cùng của khoản vay $8,000,000, vay trong 3 năm với lãi suất không đổi là 10% một năm. Bài 4: Tính số tiền lãi trả hàng quý cho một khoản vay 10000USD, vay trong vòng 2 năm với lãi suất không đổi là 11%/năm. Bài 5: Ông An gửi vào NH một khoản tiền 500tr, với lãi suất thực 12%/năm,trong 2 năm. Hỏi nếu các bạn là Ông An bạn sẽ chọn cách gủi nào sau đây nếu tính lãi suất theo Danh nghĩa. Và cách đó sẽ có lợi bao nhiêu. a. Lãi suất danh nghĩa ghép lãi theo tháng. b. Lãi suất danh nghĩa ghép lãi theo quý. Bài 6: Một ngân hàng áp dụng mức lãi suất 12%/năm cho các khoản tiền gửi trung và dài hạn. Hãy tính lãi suất thực năm của các khoản tiền gửi với thời hạn ghép lãi như sau: nửa năm 1 lần, mỗi quý, mỗi tháng. . BÀI TẬP MÔN HỆ THỐNG THÔNG TIN TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG I. BÀI TẬP VỀ GIÁ TRỊ ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN. Bài 1: Tính lãi gộp của một. khấu hao tổng số thời gian, giá trị thu hồi 200 triệu. Yêu cầu: Tính tổng khấu hao và giá trị còn lại trong các của 3 thiết bị trên. III: BÀI TẬP VỀ ĐÁNH